(Luận văn thạc sĩ) quản trị rủi ro tín dụng trong cho vay doanh nghiệp nhỏ và vừa tại ngân hàng tmcp công thương việt nam – chi nhánh đông hải dương

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƢỜNG ĐẠI HỌC THƢƠNG MẠI NGUYỄN THỊ KIỀU THU QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƢƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH ĐÔNG HẢI DƢƠNG LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ HÀ NỘI, NĂM 2021 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƢỜNG ĐẠI HỌC THƢƠNG MẠI NGUYỄN THỊ KIỀU THU QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƢƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH ĐÔNG HẢI DƢƠNG CHUYÊN NGÀNH : TÀI CHÍNH – NGÂN HÀNG MÃ SỐ : 8340201 LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ NGƢỜI HƢỚNG DẪN KHOA HỌC: TS PHÙNG VIỆT HÀ HÀ NỘI, NĂM 2021 i LỜI CAM ĐOAN Em xin cam đoan, cơng trình nghiên cứu riêng em Các tài liệu sử dụng cơng trình có nguồn gốc rõ ràng Những đánh giá, nhận định cơng trình cá nhân em nghiên cứu tư dựa tư liệu xác thực Hà Nội, tháng năm 2021 Tác giả luận văn (Kí ghi rõ họ tên) Nguyễn Thị Kiều Thu ii LỜI CẢM ƠN Trong trình hoàn thành luận văn này, em nhận nhiều giúp đỡ động viên Trước tiên, em xin bày tỏ lịng kính trọng biết ơn sâu sắc tới cô TS Phùng Việt Hà tận tâm hướng dẫn em hoàn thành luận văn Em xin trân trọng cảm ơn Ban Giám Hiệu toàn thể Thầy Cô giáo Trường Đại học Thương Mại truyền đạt, trang bị cho em kiến thức kinh nghiệm quý giá suốt hai năm học vừa qua Em xin chân thành cảm ơn Anh/ Chị Lãnh đạo, đồng nghiệp Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam – Chi nhánh Đơng Hải Dương nhiệt tình giúp đỡ em suốt trình thu thập số liệu để thực luận văn Cuối cùng, em xin chân thành cảm ơn gia đình bạn bè, đồng nghiệp người tạo điều kiện thuận lợi giúp đỡ, cổ vũ động viên em suốt thời gian thực luận văn Xin chân thành cảm ơn! Hà Nội, tháng năm 2021 Tác giả luận văn (Kí ghi rõ họ tên) Nguyễn Thị Kiều Thu iii MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN i LỜI CẢM ƠN ii MỤC LỤC iii DANH MỤC BẢNG BIỂU vi DANH MỤC HÌNH VẼ, SƠ ĐỒ vii DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT viii MỞ ĐẦU 1 Tính cấp thiết đề tài nghiên cứu Tổng quan công trình nghiên cứu liên quan đến đề tài Mục tiêu nhiệm vụ nghiên cứu đề tài Đối tƣợng phạm vi nghiên cứu 5 Phƣơng pháp nghiên cứu 6 Kết cấu luận văn CHƢƠNG 1: NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ CHO VAY DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA VÀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1 Cho vay doanh nghiệp nhỏ vừa 1.1.1 Khái niệm, đặc điểm cho vay doanh nghiệp nhỏ vừa .8 1.1.2 Phương thức cho vay doanh nghiệp nhỏ vừa 10 1.1.3 Quy trình cho vay doanh nghiệp nhỏ vừa 12 1.1.4 Rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp nhỏ vừa 13 1.2 Quản trị rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp nhỏ vừa 16 1.2.1 Khái niệm quản trị rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp nhỏ vừa 16 1.2.2 Nguyên tắc quản trị rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp nhỏ vừa theo Basel II 17 1.2.3 Nội dung quản trị rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp nhỏ vừa 18 1.2.4 Chỉ tiêu đánh giá kết quản trị rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp nhỏ vừa 22 iv 1.2.5 Các yếu tố ảnh hưởng đến kết quản trị rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp nhỏ vừa 26 KẾT LUẬN CHƢƠNG 29 CHƢƠNG 2: THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA CỦA NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƢƠNG VN – CHI NHÁNH ĐÔNG HẢI DƢƠNG 30 2.1 Khát quát chung Ngân hàng TMCP Công thƣơng Việt Nam – Chi nhánh Đông Hải Dƣơng 30 2.1.1 Quá trình hình thành phát triển 30 2.1.2 Cơ cấu tổ chức 31 2.1.3 Kết hoạt động kinh doanh 31 2.2 Thực trạng cho vay doanh nghiệp nhỏ vừa Ngân hàng TMCP Công thƣơng Việt Nam – Chi nhánh Đông Hải Dƣơng 34 2.2.1 Sản phẩm, khách hàng 34 2.2.2 Quy trình cho vay doanh nghiệp nhỏ vừa 36 2.2.3 Cơ cấu doanh số, dư nợ cho vay doanh nghiệp nhỏ vừa 39 2.2.4 Thu nhập rủi ro tín dụng khách hàng doanh nghiệp nhỏ vừa 43 2.3 Phân tích thực trạng quản trị rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp nhỏ vừa Ngân hàng TMCP Công thƣơng Việt Nam – Chi nhánh Đông Hải Dƣơng 47 2.3.1 Nhận dạng rủi ro 48 2.3.2 Đo lường rủi ro 53 2.3.3 Kiểm soát rủi ro 56 2.3.4 Phòng ngừa, xử lý rủi ro 64 2.4 Đánh giá thực trạng quản trị rủi ro cho vay doanh nghiệp nhỏ vừa Ngân hàng TMCP Công thƣơng Việt Nam – Chi nhánh Đông Hải Dƣơng 65 2.4.1 Những kết đạt 65 2.4.2 Những hạn chế 66 2.4.3 Nguyên nhân hạn chế 69 KẾT LUẬN CHƢƠNG 75 v CHƢƠNG 3: GIẢI PHÁP TĂNG CƢỜNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA CỦA NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƢƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH ĐƠNG HẢI DƢƠNG 76 3.1 Định hƣớng cơng tác quản trị rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp nhỏ vừa Ngân hàng TMCP Công thƣơng Việt Nam – Chi nhánh Đông Hải Dƣơng 76 3.1.1 Định hướng hoạt động cho vay Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam – Chi nhánh Đông Hải Dương 76 3.1.2 Định hướng mục tiêu quản trị rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp nhỏ vừa Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam – Chi nhánh Đông Hải Dương 77 3.2 Một số giải pháp tăng cƣờng quản trị rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp nhỏ vừa Ngân hàng TMCP Công thƣơng Việt Nam – Chi nhánh Đông Hải Dƣơng giai đoạn 2020 – 2025 80 3.2.1 Giải pháp nhận dạng rủi ro 80 3.2.2 Giải pháp đo lường rủi ro 82 3.2.3 Giải pháp kiểm soát rủi ro 83 3.2.4 Giải pháp xử lý rủi ro 84 3.2.5 Giải pháp khác 86 3.3 Kiến nghị 87 3.3.1 Kiến nghị Ngân hàng Nhà nước 87 3.3.2 Kiến nghị Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam 90 3.3.3 Kiến nghị doanh nghiệp 94 KẾT LUẬN CHƢƠNG 96 KẾT LUẬN 97 TÀI LIỆU THAM KHẢO PHỤ LỤC vi DANH MỤC BẢNG BIỂU Bảng 2.1: Kết hoạt động kinh doanh Vietinbank – CN Đông Hải Dương giai đoạn 2017 – 2019 31 Bảng 2.2 Kết huy động vốn Vietinbank – CN Đông Hải Dương giai đoạn 2017-2020 32 Bảng 2.3: Dư nợ cho vay Vietinbank – CN Đông Hải Dương giai đoạn 20172020 33 Bảng 2.4 Doanh số cho vay khách hàng SMEs Vietinbank Hải Dương 39 Bảng 2.5 Dư nợ cho vay khách hàng SMEs Vietinbank Hải Dương 41 Bảng 2.6: Tỷ lệ nợ xấu cho vay SMEs Hải Dương giai đoạn 2017-2020 44 Bảng 2.7: Nợ hạn, nợ xấu SMEs theo ngành kinh tế Vietinbank Đông Hải Dương giai đoạn 2017- 2020 45 Bảng 2.8: Thu nhập từ cho vay SMEs Vietinbank – CN Đông Hải Dương năm 2017-2020 46 Bảng 2.9 Các dấu hiệu cảnh báo rủi ro cho vay khách hàng SMEs 49 Bảng 2.10 Bảng mô tả đặc điểm hạng khách hàng SMEs 53 vii DANH MỤC HÌNH VẼ, SƠ ĐỒ Sơ đồ 1.1 Quy trình cho vay KHCN 12 Hình 2.1 Mơ hình cấu tổ chức Vietinbank – CN Đơng Hải Dương 31 Hình 2.2: Cơ cấu SMEs có quan hệ tín dụng với chi nhánh theo ngành nghề kinh doanh năm 2020 35 Hình 2.2 Quy trình cho vay khách hàng SMEs 37 Hình 2.3 Cơ cấu doanh số cho vay theo TSĐB Vietinbank – CN Đông Hải Dương giai đoạn 2017-2020 40 Hình 2.4: Cơ cấu doanh số cho vay theo thành phần kinh tế Vietinbank – CN Đông Hải Dương giai đoạn 2017-2020 41 Hình 2.5 Cơ cấu dư nợ cho vay theo TSĐB Vietinbank – CN Đông Hải Dương giai đoạn 2017-2020 42 Hình 2.6: Cơ cấu cho vay theo thành phần kinh tế Vietinbank – CN Đông Hải Dương giai đoạn 2017-2020 43 viii DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT STT Từ viết tắt Nguyên nghĩa BIDV Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam CN Chi nhánh HĐQT Hội đồng quản trị KHDN Khách hàng doanh nghiệp SMEs Doanh nghiệp nhỏ vừa NHCT Ngân hàng công thương NHNN Ngân hàng nhà nước NHTM Ngân hàng thương mại NHTMCP Ngân hàng Thương mại cổ phần Công thương 10 QTRR Quản trị rủi ro 11 QTRRTD Quản trị rủi ro tín dụng 12 RRTD Rủi ro tín dụng 13 TNHH Trách nhiệm hữu hạn 14 TMCP Thương mại cổ phần Vietinbank – 15 CN Đông Hải Dương Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam – Chi nhánh Đông Hải Dương