(Luận văn thạc sĩ) quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn chi nhánh huyện tiên du bắc ninh

HỌC VIỆN NÔNG NGHIỆP VIỆT NAMC VIỆN NÔNG NGHIỆP VIỆT NAMN NÔNG NGHIỆN NÔNG NGHIỆP VIỆT NAMP VIỆN NÔNG NGHIỆP VIỆT NAMT NAM PHẠM TRUNG DŨNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂNN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂNI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂNNG TẠI NGÂNI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆN NÔNG NGHIỆP VIỆT NAMP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNGN NÔNG THÔN CHI NHÁNH HUYỆN NÔNG NGHIỆP VIỆT NAMN TIÊN DU BẮCC NINH Chuyên ngành: Quản trị kinh doanhn trị kinh doanh kinh doanh Mã số:: 60 34 01 02 Người hướng dẫn khoa học:i hướng dẫn khoa học:ng dẫn khoa học:n khoa học:c: PGS.TS Kim Thị kinh doanh Dung NHÀ XUẤT BẢN ĐẠI HỌC NƠNG NGHIỆP - 2016 LỜI CAM ĐOAN Tơi xin cam đoan rằng, nội dung, số liệu kết nghiên cứu luận văn trung thực chưa sử dụng để bảo vệ học vị Tôi xin cam kết chắn rằng, giúp đỡ cho việc thực luận văn cảm ơn, thơng tin trích dẫn luận văn rõ nguồn gốc, luận văn nỗ lực, kết làm việc cá nhân Hà Nội, ngày tháng năm 2016 Tác giả luận văn Phạm Trung Dũng i LỜI CẢM ƠN Sau thời gian học tập thực đề tài luận văn tốt nghiệp, đến tơi hồn thành luận văn thạc sĩ chuyên ngành Quản trị Kinh doanh với đề tài: “Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn chi nhánh huyện Tiên Du Bắc Ninh” Trước hết, xin chân thành cảm ơn Bộ mơn Tài chính, Khoa Kế tốn & Quản trị Kinh doanh, Học viện Nông nghiệp Việt Nam tận tình giúp đỡ tơi suốt q trình học tập thực đề tài nghiên cứu khoa học Tơi xin bày tỏ lịng biết ơn sâu sắc tới PGS.TS Kim Thị Dung - Người định hướng, bảo hết lịng tận tụy, dìu dắt tơi suốt q trình học tập nghiên cứu đề tài Tôi xin trân trọng cảm ơn Lãnh đạo Agribank chi nhánh huyện Tiên Du Bắc Ninh giúp đỡ mặt, tạo điều kiện thuận lợi cho trình nghiên cứu; Xin cảm ơn anh chị đồng nghiệp quan tạo điều kiện cho thu thập số liệu, cung cấp thông tin cần thiết cho việc nghiên cứu đề tài Tôi xin bày tỏ lòng biết ơn đến người thân gia đình, bạn bè đồng nghiệp động viên, cổ vũ tơi suốt q trình học tập nghiên cứu khoa học Tôi xin chân thành cảm ơn! Hà Nội, ngày tháng năm 2016 Tác giả luận văn Phạm Trung Dũng ii MỤC LỤC Lời cam đoan i Lời cảm ơn ii Mục lục iii Danh mục chữ viết tắt v Danh mục bảng .vi Danh mục hình sơ đồ vii Trích yếu luận văn viii Phần Mở đầu 1.1 Tính cấp thiết đề tài 1.2 Mục tiêu nghiên cứu 1.2.1 Mục tiêu chung 1.2.2 Mục tiêu cụ thể 1.3 Đối tượng phạm vi nghiên cứu 1.3.1 Phạm vi không gian 1.3.2 Phạm vi thời gian 1.3.3 Phạm vi nội dung Phần Cơ sở lý luận thực tiễn vể quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thƣơng mại 2.1 Cơ sở lý luận .4 2.1.1 Một số khái niệm liên quan 2.1.2 Các loại rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại 2.1.3 Vai trị quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng 2.1.4 Nội dung quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng 2.1.5 Các yếu tố ảnh hưởng đến quản trị rủi ro tín dụng 17 2.2 Cơ sở thực tiễn 19 2.2.1 Kinh nghiệm quản trị rủi ro tín dụng số Ngân hàng giới 19 2.2.2 Kinh nghiệm quản trị rủi ro tín dụng số Ngân hàng nước .20 2.2.3 Những học kinh nghiệm rút quản trị rủi ro tín dụng cho Ngân hàng thương mại Việt Nam 23 Phần đặc điểm địa bàn nghiên cứu phƣơng pháp nghên cứu 25 3.1 Đặc điểm agribank chi nhánh huyện Tiên Du Bắc Ninh 25 3.1.1 Quá trình hình thành phát triển cấu tổ chức 25 iii 3.1.2 Tình hình hoạt động kinh doanh Agribank Chi nhánh huyện Tiên Du Bắc Ninh năm gần 27 3.2 Phương pháp nghiên cứu 32 3.2.1 Phương pháp thu thập số liệu 32 3.2.2 Phương pháp phân tích .33 3.2.3 Chỉ tiêu chủ yếu dùng phân tích 34 Phần Kết nghiên cứu 36 4.1 Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng agribank chi nhánh huyện Tiên Du Bắc Ninh 36 4.1.1 Thực trạng việc xếp hạng khách hàng thẩm định cho vay 36 4.1.2 Thực trạng việc kiểm tra giám sát sử dụng vốn vay cho vay 43 4.1.3 Thực trạng việc tổ chức thu hồi nợ vay xử lý khoản vay có dấu hiệu bất thường 46 4.1.4 Thực trạng quản lý nợ hạn xử lý nợ xấu 51 4.1.5 Thực trạng việc trích lập dự phịng rủi ro Agribank Chi nhánh huyện Tiên Du Bắc Ninh 59 4.2 Đánh giá việc quản trị rủi ro tín dụng agribank chi nhánh huyện Tiên Du Bắc Ninh .61 4.2.1 Kết đạt .61 4.2.2 Những hạn chế 64 4.2.3 Nguyên nhân hạn chế 68 4.3 Giải pháp nhằm hoàn thiện quản trị rủi ro tín dụng agribank chi nhánh huyện Tiên Du Bắc Ninh 71 4.3.1 Định hướng phát triển Agribank Chi nhánh huyện Tiên Du Bắc Ninh .71 4.3.2 Giải pháp nâng cao hiệu quản trị rủi ro tín dụng Agribank Chi nhánh huyện Tiên Du Bắc Ninh .71 Phần Kết luận kiến nghị .79 5.1 Kết luận .79 5.2 Kiến nghị 80 5.2.1 Với Chính phủ 80 5.2.2 Với Ngân hàng Nhà nước 80 5.2.3 Đối với Ngân hàng Nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam .80 5.2.4 Đối với quan chức có liên quan 80 Tài liệu tham khảo .81 Phụ lục 82 iv DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT Chữ viết tắt NN Nghĩa tiếng Việt Agribank Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam CBCNV Cán công nhân viên DSCV Doanh số cho vay DSTN Doanh số thu nợ ĐTDH Đầu tư dài hạn ĐTNH Đầu tư ngắn hạn HĐTD Hợp đồng tín dụng NHNN Ngân hàng Nhà nước NHTM Ngân hàng thương mại NHTW Ngân hàng Trung ương & PTNTNgân hàng Nông nghiệp Phát triển Nơng thơn RRTD Rủi ro tín dụng TCTD Tổ chức tín dụng Tr.đồng Triệu đồng TSCĐ Tài sản cố định VNĐ Việt Nam đồng XHKH Xếp hạng khách hàng v DANH MỤC BẢNG Bảng 2.1: Một số tiêu dùng đánh giá tình hình tài khách hàng .10 Bảng 2.2 Phân loại nợ hạn theo phương pháp định lượng .14 Bảng 2.3 Phân loại nợ hạn theo phương pháp định tính 15 Bảng 3.1 Kết huy động vốn giai đoạn 2013 - 2015 28 Bảng 3.2: Cơ cấu dư nợ tín dụng giai đoạn năm 2013-2015 30 Bảng 3.3: Kết hoạt động kinh doanh giai đoạn 2013-2015 31 Bảng 4.1: Thang điểm xếp hạng tín dụng khách hàng vay vốn .38 Bảng 4.2: Số lượng khách hàng thực chấm điểm 38 Bảng 4.3: Kết xếp hạng khách hàng .39 Bảng 4.4: Kết thẩm định khách hàng 42 Bảng 4.5: Kiểm tra việc sử dụng vốn vay khách hàng 43 Bảng 4.6: Kiểm tra tình hình hoạt động khách hàng vay vốn 45 Bảng 4.7: Kết thu hồi nợ hạn, nợ xấu 47 Bảng 4.8: Tình hình rà sốt khoản vay có dấu hiệu bất thường 48 Bảng 4.9: Tình hình phân tích khoản nợ có dấu hiệu bất thường 50 Bảng 4.10: Phân loại nợ Agribank huyện Tiên Du Bắc Ninh 53 Bảng 4.11: Tình hình nợ hạn Agribank huyện Tiên Du Bắc Ninh 55 Bảng 4.12: Số lượng hợp đồng cho vay bị hạn Agribank Chi nhánh huyện Tiên Du Bắc Ninh 56 Bảng 4.13: Tình hình nợ xấu Agribank Chi nhánh huyện Tiên Du Bắc Ninh 57 Bảng 4.14 : Tình hình trích lập dự phịng rủi ro Agribank Chi nhánh huyện Tiên Du Bắc Ninh 60 Bảng 4.15: Chất lượng thẩm định hồ sơ vay vốn 63 vi DANH MỤC HÌNH VÀ SƠ ĐỒ Sơ đồ 3.1: Sơ đồ cấu tổ chức Agribank chi nhánh huyện Tiên Du 27 Biểu đồ 3.1: Cơ cấu huy động vốn theo loại tiền huy động 30 Sơ đồ 4.1: Quy trình xếp hạng khách hàng 38 Sơ đồ 4.2: Quy trình xét duyệt khoản vay Agribank nơi cho vay 40 Sơ đồ 4.3 Quy trình xét duyệt khoản vay Agribank nơi phê duyệt khoản vay vượt thẩm quyền 41 Sơ đồ 4.4: Trình tự xử lý khoản vay có dấu hiệu bất thường 38 Biểu đồ 4.1: Tình hình phân loại nợ Agribank huyện Tiên Du Bắc Ninh 52 vii TRÍCH YẾU LUẬN VĂN Tên tác giả: Phạm Trung Dũng Tên Luận văn: Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển Nông thôn chi nhánh huyện Tiên Du Bắc Ninh Ngành: Quản trị kinh doanh Mã số: 60.34.01.02 Tên sở đào tạo: Học viện Nông nghiệp Việt Nam - Mục đích nghiên cứu Trên sở nghiên cứu quản trị rủi ro tín dụng Agribank Chi nhánh huyện Tiên Du Bắc Ninh năm qua, đề giải pháp nhằm hoàn thiện quản trị rủi ro tín dụng Agribank Chi nhánh huyện Tiên Du Bắc Ninh năm tới Góp phần hệ thống hố sở lý luận thực tiễn quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại Phản ánh đánh giá thực trạng quản trị rủi ro tín dụng Agribank Chi nhánh huyện Tiên Du Bắc Ninh Đề xuất số giải pháp nhằm hoàn thiện quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển Nông thôn chi nhánh huyện Tiên Du Bắc Ninh Phƣơng pháp nghiên cứu 2.1 phƣơng pháp thu thập số liệu 2.1.1 Thu thập số liệu thứ cấp + Số liệu thứ cấp chủ yếu thu thập phương pháp tổng hợp tài liệu Agribank: Các báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh chi nhánh phương hướng hoạt động qua năm, hồ sơ vay vốn doanh nghiệp địa bàn huyện Agribank chi nhánh huyện Tiên Du 2.1.2 Thu thập số liệu sơ cấp Trong nghiên cứu tác giả sử dụng phương pháp vấn chuyên gia với câu hỏi mở 2.2 Phƣơng pháp phân tích - Phương pháp thống kê mơ tả - Phương pháp thống kê so sánh - Phương pháp chuyên gia viii