(Luận văn thạc sĩ) quản trị rủi ro tín dụng trong cho vay khách hàng cá nhân tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn việt nam

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC THƯƠNG MẠI BÙI MINH KHUÊ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ HÀ NỘI, NĂM 2020 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC THƯƠNG MẠI BÙI MINH KHUÊ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM CHUYÊN NGÀNH : TÀI CHÍNH – NGÂN HÀNG MÃ SỐ : 8340201 LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC: TS PHÙNG VIỆT HÀ HÀ NỘI, NĂM 2020 i LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan công trình nghiên cứu riêng tơi Các số liệu, kết luận văn hoàn toàn trung thực chưa công bố công trình khác Hà nội, ngàytháng năm 2020 Tác giả Bùi Minh Khuê ii LỜI CẢM ƠN Lời đầu tiên, tác giả xin bày tỏ lòng biết ơn sâu sắc đến giảng viên, Tiến sỹ Phùng Việt Hà người trực tiếp hướng dẫn, tận tình bảo, động viên tạo điều kiện tốt để tác giả hoàn thành luận văn Tác giả gửi lời cảm ơn chân thành đến toàn thể cán bộ, giảng viên trường Đại học Thương mại tận tình truyền đạt kiến thức quý báu tạo điều kiện cho tác giả suốt trình học tập thực luận văn Bên cạnh đó, tác giả cảm ơn sâu sắc đến giúp đỡ gia đình, bạn bè người thân ln ủng hộ tạo điều kiện tốt để tác giả tập trung nghiên cứu hoàn thành luận văn Do thời gian lực thân hạn chế nên cịn có hạn chế thiếu sót Tác giả mong nhận ý kiến đóng góp bảo thầy cô bạn đồng nghiệp Xin chân thành cảm ơn! Hà nội, ngàytháng Tác giả Bùi Minh Khuê iii MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN i LỜI CẢM ƠN ii MỤC LỤC iii DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT vi DANH MỤC CÁC BẢNG BIỂU vii DANH MỤC CÁC HÌNH viii LỜI MỞ ĐẦU 1 Tính cấp thiết đề tài Tổng quan nghiên cứu Một số điểm luận văn Mục tiêu nghiên cứu Đối tượng phạm vi nghiên cứu 6 Phương pháp nghiên cứu 7 Cấu trúc luận văn CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Lý luận chung cho vay khách hàng cá nhân Ngân hàng Thương Mại 1.2 Lý luận chung rủi ro tín dụng cho vay khách hàng cá nhân 12 1.2.1 Khái niệm rủi ro tín dụng cho vay khách hàng cá nhân 12 1.2.2 Đặc điểm rủi ro tín dụng cho vay khách hàng cá nhân 13 1.2.3 Nguyên nhân rủi ro tín dụng cho vay khách hàng cá nhân .15 1.3 Quản trị rủi ro tín dụng cho vay khách hàng cá nhân 19 1.3.1 Một số quan điểm quản trị rủi ro cho vay khách hàng cá nhân 19 1.3.2 Quản trị rủi ro tín dụng cho vay khách hàng cá nhân theo quy trình 20 1.3.3 Quản trị rủi ro tín dụng cho vay khách hàng cá nhân theo chức 25 iv 1.4 Các nhân tố ảnh hưởng tới hiệu QTRRTD cho vay khách hàng cá nhân NHTM 28 1.5 Kinh nghiệm quản trị rủi ro tín dụng cho vay khách hàng cá nhân số ngân hàng thương mại học rút cho Ngân hàng Agribank 32 1.5.1 Kinh nghiệm ngân hàng TMCP SCB 32 1.5.2 Kinh nghiệm Ngân hàng Techcombank 32 1.5.3 Kinh nghiệm rút cho ngân hàng Agribank 33 KẾT LUẬN CHƯƠNG 35 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG ĐỐI VỚI CHO VAY KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM 36 2.1 Giới thiệu Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam 36 2.1.1 Lịch sử hình thành phát triển 36 2.1.2 Cơ cấu tổ chức máy hoạt động 37 2.1.3 Tình hình hoạt động kinh doanh 44 2.2 Thực trạng cho vay khách hàng cá nhân Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam 45 2.2.1 Các sản phẩm cho vay khách hàng cá nhân ngân hàng Agribank 45 2.2.2 Quy trình cho vay khách hàng cá nhân Ngân hàng Agribank 47 2.2.3 Cơ cấu doanh số dư nợ 52 2.2.4 Thu nhập cho vay khách hàng cá nhân 55 2.2.5 Rủi ro tín dụng cho vay khách hàng cá nhân ngân hàng Agribank 56 2.3 Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng cho vay khách hàng cá nhân Ngân hàng Agribank 61 2.3.1 Quản trị rủi ro tín dụng cho vay khách hàng cá nhân ngân hàng Agribank theo chức 61 2.3.2 Quản trị rủi ro tín dụng cho vay khách hàng cá nhân ngân hàng Agribank theo quy trình 66 v 2.4 Đánh giá kết quản trị rủi ro tín dụng cho vay khách hàng cá nhân ngân hàng Agribank 75 2.4.1 Kết đạt 75 2.4.2 Hạn chế 76 2.4.3 Nguyên nhân hạn chế 78 KẾT LUẬN CHƯƠNG 80 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ QUẢN TRỊ 81 RỦI RO TÍN DỤNG ĐỐI VỚI CHO VAY KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN 81 NÔNG THÔN VIỆT NAM 81 3.1 Phương hướng nâng cao hiệu quản trị rủi ro tín dụng cho vay khách hàng cá nhân Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam đến năm 2025 81 3.1.1 Phương hướng chung 81 3.1.2 Phương hướng cụ thể 82 3.2 Các giải pháp nâng cao hiệu quản trị rủi ro tín dụng cho vay khách hàng cá nhân Ngân hàng Nông nghiệp phát triển Nông thôn Việt Nam 83 3.2.1 Nâng cao chất lượng công cụ đo lường RRTD cho vay KHCN 83 3.2.2 Tăng cường cơng tác kiểm tra, kiểm sốt nội cho vay KHCN 84 3.2.3 Nâng cao trình độ đội ngũ nguồn nhân lực cho vay KHCN 85 3.2.4 Đổi phương pháp xử lý RRTD cho vay KHCN 87 3.3 Kiến Nghị 88 3.3.1 Kiến nghị với Chính phủ 88 3.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà Nước 88 KẾT LUẬN CHƯƠNG 90 KẾT LUẬN 91 TÀI LIỆU THAM KHẢO vi DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT Các từ viết tắt Giải nghĩa BĐH Ban điều hành NH Ngân hàng RRTD Rủi ro tín dụng QTRRTD Quản trị rủi ro tín dụng DPRR Dự phịng rủi ro NHTM Ngân hàng thương mại KH Khách hàng UBQT Ủy ban quản trị HĐQT Hội đồng quản trị UBQTRR Ủy ban quản trị QTRR Quản trị rủi ro HĐQL Hội đồng quản lý TD Tín Dụng vii DANH MỤC CÁC BẢNG BIỂU Bảng 2.1: Kết hoạt động kinh doanh Ngân hàng Agribank giai đoạn 2017-2019 44 Bảng 2.2: Một số sản phẩm cho vay KHCN Ngân hàng Agribank nay46 Bảng 2.3: Cho vay khách hàng cá nhân theo thời hạn cho vay Ngân hàng Agribank giai đoạn 2017- 2019 Quý I năm 2020 52 Bảng 2.4: Cho vay khối khách hàng cá nhân theo sản phẩm, dịch vụ Ngân hàng Agribank giai đoạn 2017 -2019 Quý I năm 2020 54 Bảng 2.5: Thu nhập cho vay khách hàng cá nhân giai đoạn 2017- 2019 Qúy I năm 2020 55 Bảng 2.6: Tình hình nợ hạn KHCN ngân hàng Agribank giai đoạn 2017- năm 2019 Quý I năm 2020 56 Bảng 2.7: Tình hình tỷ lệ nợ xấu khách hàng cá nhân Ngân hàng Agribank giai đoạn 2017- năm 2019 Quý I năm 2020 58 Bảng 2.8: Tình hình có khả vốn Ngân hàng Agribank giai đoạn 2017- năm 2019 Quý I năm 2020 60 Bảng 2.9: Bảng xếp loại khách hàng cá nhân Ngân hàng Agribank giai đoạn 2017-2019 Quý I năm 2020 69 Bảng 2.10: Tình hình trích lập dự phịng ngân hàng Agribank giai đoạn 2017-2019 71 Bảng 2.11: Tình hình thu hồi nợ sau xử lý dự phòng rủi ro Ngân hàng Agribank Bảng 2.12: Các biện pháp khai thác lý nợ Ngân hàng Agribank 74 72 viii DANH MỤC CÁC HÌNH Hình1.1: Quy trình QTRRTD cho vay KHCN NHTM 21 Hình 1.2: Mơ hình “3 vịng kiểm sốt” RRTD NHTM 26 Hình 2.1: Bộ máy tổ chức ngân hàng Agribank 40 Hình 2.2: Quy trình cho vay KHCN Ngân hàng Agribank 48 Biểu đồ 2.1: Tỷ lệ nợ hạn/Tổng dư nợ ngân hàng Agribank giai đoạn 2017- 2019 Quý I năm 2020 57 Biểu đồ 2.2: Tỷ lệ xấu/Tổng dư nợ ngân hàng Agribank giai đoạn 2017- 2019 Quý I năm 2020 .59 Biểu đồ 2.3: Tỷ lệ nợ có khả vốn/Tổng dư nợ ngân hàng Agribank giai đoạn 2017- 2019 Quý I năm 2020 60 Hình 2.3: Mơ hình quản trị RRTD KHCN Ngân hàng Agribank 63 Hình 2.4: Quy trình đo lường RRTD KHCN Ngân hàng Agribank67