Một số giải pháp nhằm hoàn thiện và phát triển nghiệp vụ bảo lãnh tại ngân hàng công thương hải phòng

Lời nói đầu Sự cần thiết phải hoàn thiện phát triển nghiệp vụ bảo lÃnh ngân hàng hoạt động ngân hàng thơng mại Bảo lÃnh ngân hàng nghiệp vụ đà đợc ngân hàng thơng mại Việt Nam thực năm gần Sự đời nghiệp vụ vô quan trọng cần thiết Trớc hết, đà góp phần thoả mÃn nhu cầu ngày phong phú đa dạng khách hàng, tạo điều kiện cho doanh nghiƯp më réng quan hƯ kinh t4Ð th¬ng mại từ thúc đẩy trình sản xuất cuẩ kinh tế phát triển Bên cạnh đó, kinh tế Việt Nam nói chung ngân hàng nói riêng đứng trớc thực trạng hội nhập khu vực toàn cầu Việc hội nhập kinh tế nói vừa đem lại lợi ích to lớn vừa tạo thách thức, khó khăn ngành kinh tế nớc ta có ngành ngân hàng Trớc tình hình đòi hỏi ngân hàng phải không ngừng đổi theo hớng hoàn thiện nghiệp vụ sẵn có, tiếp cận ứng dụng dịch vụ mới, bảo lÃnh ngân hàng đời góp phần đa dạng hoá dịch vụ ngân hàng, bớc giúp ngân hàng tồn phát triển không ngừng Tuy nhiên, bối cảnh kinh tế thời kỳ chuyển sang chế thị trờng, môi trờng pháp lý dần đợc hoàn thiện hạot động bảo lÃnh ngân hàng gặp nhiều khó khăn Chính tầm quan trọng vấn đề trên, sinh viên trờng Học viện ngân hàng thực tập ngân hàng công thơng Hải Phòng, em đà định chọn đề tài TMột số giải pháp nhằm hoàn thiện phát triển nghiệp vụ bảo lÃnh ngân hàng công thơng Hải Phòng Đối tợng phạm vi nghiên cứu đề tài Đối tợng phạm vi nghiên cứu đề tài vấn đề xung quanh nghiệp vụ bảo lÃnh ngân hàng công thơng Hải Phòng Mục tiêu nghiên cứu đề tài - Làm sáng tỏ sở lý luận, vấn đề liên quan đến nghiệp vụ bảo lÃnh - Phân tích, đánh giá thực trạng hoạt động bảo lÃnh ngân hàng công thơng Hải Phòng từ đa thành tựu đà đạt đợc, tồn nguyên nhân tồn - Đa giải pháp, kiến nghị nhằm hoàn thiện phát triển nghiệp vụ bảo lÃnh ngân hàng công thơng Hải Phòng Phơng pháp nghiên cứu Bài viết sử dụng phơng pháp thống kê, phân tích, so sánh sách Marketing, quản trị ngân hàng Nội dung nghiên cứu Chơng 1: Lý luận chung nghiệp vụ bảo lÃnh ngân hàng thơng mại 1.1 Khái quát nghiệp vụ bảo lÃnh ngân hàng thơng mại 1.1.1 Quá trình hình thành phát triển nghiệp vụ bảo lÃnh ngân hàng thơng mại 1.1.1.1 Sự đời nghiệp vụ bảo lÃnh ngân hàng Trớc đòi hỏi kinh tế, ngân hàng thực nghiệp vụ bảo lÃnh đà góp phần đáp ứng nhu cầu ngày đa dạng phức tạp khách hàng 1.1.1.2 Quá trình phát triển nghiệp vụ bảo lÃnh Bảo lÃnh ngân hàng thực phát triển xà hội có bớc chun biÕn râ rƯt vỊ kinh tÕ, xt hiƯn giao dịch cần có đảm bảo ngân hàng.Ngày bảo lÃnh ngân hàng trở thành nghiệp vụ quan trọng thiếu khắp ngân hàng giới 1.1.2 Khái niệm bảo lÃnh ngân hàng Theo điều quy chế nghiệp vụ bảo lÃnh ngân hàng (ban hành kèm theo định số 283/2000/QĐ- NHNN ngày 25 tháng 08 năm 2000 thống đốc ngân hàng Nhà nớc) quy định: T bảo lÃnh ngân hàng cam kết văn tổ chức tín dụng (bên bảo lÃnh) với bên có quyền (bên nhận bảo lÃnh) việc thực nghĩa vụ tài thay cho khách hàng (bên đợc bảo lÃnh) khách hàng không thực thực không nghĩa vụ đà cam kết với bên nhận bảo lÃnh Khách hàng phải nhận nợ hoàn trả cho tổ chức tín dụng số tiền đà đợc trả thay 1.1.3 Đặc điểm bảo lÃnh ngân hàng 1.1.3.1 Bảo lÃnh mối quan hệ nhiều bên phụ thuộc lẫn Các bên có quan hệ với thông qua hợp đồng Hợp đồng sở cho hợp đồng tồn thực hay không thực hợp đồng định đến kết hợp đồng 1.1.3 Tính độc lập bảo lÃnh Đặc điểm xuất phát từ việc chủ thể khác dẫn đến mối quan hệ đối tợng hợp đồng bảo lÃnh độc lập với 1.1.3.3 Tính hoàn toàn phù hợp th bảo lÃnh Khi đến hạn mà ngời đợc bảo lÃnh không thực cam kết hợp đồng Ngân hàng tiến hành toán chứng từ hoàn toàn phù hợp với điều kiện th bảo lÃnh 1.2 Chức vai trò bảo lÃnh ngân hàng 1.2.1 Chức bảo lÃnh ngân hàng Thứ nhất: bảo lÃnh công cụ bảo đảm Ngân hàng phát hành bảo lÃnh tạo bảo đảm chắn cho ngời thụ hởng bảo lÃnh việc cam kết chi trả bồi thờng xảy biến cố vi phạm hợp đồng ngời đợc bảo lÃnh Thứ hai: bảo lÃnh công cụ tài trợ Mặc dù không trực tiếp cấp vốn nhng với việc phát hành bảo lÃnh, ngân hàng đà giúp cho khách hàng họ đợc hởng thuận lợi ngân quỹ giống nh đợc cho vay thực Thứ ba: bảo lÃnh ngân hàng có chức thúc đẩy Để tránh rủi ro xảy ra, ngân hàng phải tìm cách để theo dõi, cố vấn, hỗ trợ, đốc thúc khách hàng hoàn tất hợp đồng đà kí kết 1.2.2 Vai trò bảo lÃnh ngân hàng 1.2.2.1 Đối với ngân hàng Dịch vụ bảo lÃnh mang lại nguồn thu nhập dới hình thức phí bảo lÃnh Ngoài ra, ngân hàng sử dụng số tiền ký quỹ khách hàng để đầu t vào hợp đồng khác để sinh lời 1.2.2.2 Đối với bên đợc bảo lÃnh Bên đợc bảo lÃnh phải trả khoản chi phí nhỏ so với việc vay tổ chức tín dụng mà có vốn để hoạt động sản xuất kinh doanh nh nhận đợc cố vấn, hỗ trợ kịp thời từ phía ngân hàng 1.2.2.3 Đối với bên thụ hởng bảo lÃnh Bảo lÃnh đảm bảo cho doanh nghiệp yên tâm tham gia giao dịch, tiết kiệm đợc thời gian chi phí từ không bỏ lỡ hội kinh doanh Đồng thời bảo lÃnh đảm bảo bù đắp thiệt hại nhanh có rủi ro xảy 1.2.2.4 Đối với kinh tế Thông qua hoạt động bảo lÃnh ngân hàng thực sách mang tầm vĩ mô, từ góp phần cân đối kinh tế, mở rộng thơng mại phát triển 1.3 Nội dung nghiệp vụ bảo lÃnh 1.3.1 Các yếu tố bảo lÃnh 1.3.1.1 Các bên bảo lÃnh Trong hợp đồng bảo lÃnh tÊt u kh«ng thĨ thiÕu sù tham gia cđa ba bên: bên bảo lÃnh, bên đợc bảo lÃnh bên thụ hởng bảo lÃnh 1.3.1.2 Th bảo lÃnh ngân hàng Th bảo lÃnh đợc coi văn khách hàng yêu cầu ngân hàng phát hành cho nhằm tạo thuận lợi cho trình giao dịch với đối tác 1.3.1.3 Phí bảo lÃnh Ngân hàng cung cấp dịch vụ bảo lÃnh cho khách hàng Ngợc lại, khách hàng trả cho ngân hàng khoản tiền định gọi phí bảo lÃnh 1.3.2 Các hình thức bảo lÃnh 1.3.2.1 Phân loại dựa chất bảo lÃnh: - Bảo lÃnh đồng nghĩa vụ: - Bảo lÃnh độc lập: 1.3.2.2 Phân loại dựa theo mục đích bảo lÃnh - Bảo lÃnh thực hợp đồng: - Bảo lÃnh hoàn toán (bảo lÃnh ứng trớc) - Bảo lÃnh dự thầu - Bảo lÃnh vay vốn: - Bảo lÃnh toán: 1.3.2.3 Phân loại bảo lÃnh vào phơng thức phát hành bảo lÃnh - Bảo lÃnh trực tiếp - Bảo lÃnh gián tiếp - Đồng bảo lÃnh 1.3.2.4 Phân loại bảo lÃnh vào điều kiện toán bảo lÃnh - Bảo lÃnh theo yêu cầu: - Bảo lÃnh kèm chứng từ: - Bảo lÃnh kèm phán trọng tài án 1.4 Rủi ro nghiệp vụ bảo lÃnh ngân hàng thơng mại 1.4.1 Đối với ngời đợc bảo lÃnh 1.4.2 Đối với bên nhận bảo lÃnh 1.4.3 Đối với ngân hàng bảo lÃnh Chơng 2:Thực Trạng Hoạt Động Bảo LÃnh Tại Ngân Hàng Công Thơng Hải Phòng 2.1 Khái quát trình hình thành phát triển ngân hàng công thơng Hải Phòng 2.1.1 Lịch sử hình thành phát triển NHCTHP 2.1.1.1 Khái quát ngân hàng công thơng Việt Nam 2.1.1.2 Quá trình hình thành phát triển ngân hàng công thơng Hải Phòng 2.1.2 Thực trạng hoạt động kinh doanh NHCTHP Do vị trí tạo điều kiện thuận lợi cho NHCTHP việc xây dựng phát triển hoạt ®éng kinh doanh, më réng quan hƯ níc vµ quốc tế mà hoạt động kinh doanh NHCTHP năm gần có nhiều khởi sắc 2.1.2.1 Về công tác huy động vốn Chỉ tiêu Nhìn vào tình hình huy động vốn NHCTHP thấy nguồn vốn huy động gần có xu hớng tăng Năm 2001, vốn huy động 760461 triệu đồng tăng so với năm 2000 139977 triệu đồng tức 22.56% Nh công tác huy động vốn năm 2001, ngân hàng đạt tiêu mà vợt qua đợc mục tiêu kế hoạch đà đề (phơng hớng nhiệm vụ cuối năm 2001 đạt đợc 700 đến 750 tỉ đồng) Năm 2002, vốn huy động 943299 triệu đồng, tăng so với năm 2001 182838 triệu đồng tơng ứng với 24.04% vợt tiêu so với kế hoạch 900.000 triệu đồng 2.1.2.2 Về công tác cho vay Song song với việc huy động vốn, ngân hàng tăng cờng mở rộng đối tợng nh d nợ cho vay, nhằm nâng cao hiệu kinh doanh Tổng số cho vay năm 2001 782183 triệu đồng tăng 241401 triệu đồng so với năm 2000 tơng ứng với 44.64% Năm 2002 1033030 triệu đồng tăng 250847 triệu đồng so với năm 2001 tức 32.07% 2.2 Thực trạng hoạt động bảo lÃnh ngân hàng công thơng Hải Phòng 2.2.1 Quy trình thực nghiệp vụ bảo lÃnh ngân hàng công thơng Hải Phòng Cho đến thời điểm nay, chi nhánh NHCTHP tuân theo quy trình bảo lÃnh chung cđa NHCTVN ¸p dơng cho c¸c chi nh¸nh Cơ thĨ có bớc sau: Bớc 1: Tiếp nhận hoàn chỉnh hồ sơ xin bảo lÃnh khách hàng Bớc 2: Thẩm định khách hàng Bớc 3: Phát hành bảo lÃnh Bớc 4: Giám sát bảo lÃnh, thu phí bảo lÃnh Bớc 5: Thực trách nhiệm bảo lÃnh Bíc 6: Xư lý sau thùc hiƯn tr¸ch nhiƯm b¶o l·nh Bíc 7: KÕt thóc b¶o l·nh 2.2.2 KÕt hoạt động bảo lÃnh NHCTHP Doanh số b¶o l·nh B¶ng 3: Doanh sè b¶o l·nh cđa NHCTHP (Đơn vị: triệu đồng) Chỉ tiêu Doanh số bảo lÃnh Năm 2000 Năm 2001 Năm 2002 Số tiền Số tiền % Sè tiÒn % 166082 238175 43.40 207070 -13.10 ( Nguồn: Báo cáo tài khoản bậc V ngoại bảng phòng kế toán) Nhìn vào bảng số liệu dễ dàng nhận thấy doanh số bảo lÃnh chi nhánh NHCTHP có tốc độ tăng trởng không ổn định Năm 2001, doanh số bảo lÃnh 238175 triệu đồng, tăng so với năm 2000 72093 triệu đồng tơng ứng với 43.4% Nhng đến năm 2001, doanh số bảo lÃnh 207070 triệu đồng, giảm so với năm 2001 31105 triệu đồng tơng với 13.1% Có nhiều nguyên nhân tác động đến doanh số bảo lÃnh Thứ nhất: Trong thời gian này, có nhiều ngân hàng đợc thành lập địa bàn thành phố, tình hình cạnh tranh diễn gay gắt mà thị phần bảo lÃnh nh nghiệp vụ khác có giảm sút Thứ hai: đờng lối sách Đảng Nhà nớc ta hạn chế số mặt hàng nhập dẫn đến nhu cầu b¶o l·nh gi¶m 2.2.2.2 Sè d b¶o l·nh B¶ng 4: Số d bảo lÃnh NHCTHP (Đơn vị: triệu đồng) Năm 2000 Năm 2001 Năm 2002 Chỉ tiêu Số d b¶o l·nh Sè tiỊn Sè tiỊn % Sè tiỊn % 105636 167687 58.70 157966 -5.80 (Nguồn: báo cáo tài khoản bậc V ngoại bảng phòng kế toán) Cũng nh doanh sè b¶o l·nh, sè d b¶o l·nh năm gần biến động không ổn định Năm 2001 167678 triệu đồng, tăng so với năm 2000 62051 triệu đồng ứng với 58.7% Năm 2002 giảm so với năm 2001 9691 triệu đồng ứng với 5.8% Sở dĩ số d bảo lÃnh năm 2002 giảm do: Thứ nhất: doanh số bảo lÃnh năm 2002 giảm Thứ hai: nhiều hợp đồng bảo lÃnh tính thời điểm hết hạn hợp đồng đợc ngân hàng tiến hành xuất bảo lÃnh 2.2.2.3 Thực loại bảo lÃnh Bảng 5: Tình hình thực loại bảo lÃnh NHCTHP Năm 2000 Năm 2001 Năm 2002 Chỉ tiêu Số tiền % Sè tiỊn % Sè tiỊn % 1.B¶o l·nh vay vèn 11877 7,15 74 0,03 60 0.03 2.BL to¸n 1319 0,79 2139 0,90 494 0.24 3.BL thùc hiƯn H§ 2685 1,63 9283 3,90 21292 10.28 4.BL dù thÇu 962 0,57 6497 2,80 3502 1.69 5.BL më L/C 91751 55,20 189932 79,80 158787 76.68 6.Các loại BL khác 57488 34,70 30250 12,70 22935 11.08 Tæng sè 166082 100 238175 100 207070 100 (Đơn vị: triệu đồng) (Nguồn: báo cáo tài khoản bậc V ngoại bảng phòng kế toán) Qua bảng số liệu thấy loại bảo lÃnh vay vốn, bảo lÃnh toán, bảo lÃnh thực hợp đồng bảo lÃnh dự thầu chiếm tỉ trọng tơng đối nhỏ Trong bảo lÃnh mở L/C lại chiếm phần lớn tổng số bảolÃnh Cụ thể bảo lÃnh vay vốn năm 2000 chiếm 7,15%, năm 2001 chiếm0,03%, năm 2002 chiếm 0,03%, Tơng tự bảo lÃnh toán năm 2000 chiếm 0,79%, năm 2001 chiếm 3,90%, năm 2002 chiếm 0,24% tổng doanh số bảo lÃnh Điều phù hợp với cấu khách hàng NHCTHP tức khách hàng bảo lÃnh nớc chiếm tỉ trọng nhiều chủ yếu hoạt động lĩnh vực thơng mại, xuất nhập 2.2.2.4 Đối tợng khách hàng bảo lÃnh Xét theo thành phần kinh tế Bảng 6: Thành phần kinh tế tham gia bảo lÃnh NHCTHP (ĐV: triệu đồng) Năm 2000 Năm 2001 Năm 2002 Khách hàng Số tiền % Số tiền % Số tiền % DNQD 114839 69.15 178488 74.90 151171 73.00 DNNQD 51243 30.85 59687 25.10 55899 27.00 Tæng sè 166082 100 238175 100 207070 100 (Nguồn: Báo cáo phòng kinh doanh) Nhìn vào bảng số liệu trên, thấy tỷ trọng doanh nghiệp quốc doanh tham gia vào hoạt động bảo lÃnh nhỏ so với doanh nghiệp quốc doanh Thực trạng nguyên nhân sau: - Thứ nhất: Để đợc ngân hàng bảo lÃnh, điều quan trọng khách hàng phải thoả mÃn đợc điều kiện tài sản đảm bảo Nhng thực tế doanh nghiệp quốc doanh thờng gặp khó khăn vấn đề - Thứ hai: doanh nghiệp quốc doanh thời gian vừa qua đà tự giảm uy tín - Thứ ba: dặc thù hợp đồng doanh nghiệp quốc doanh thờng có quy mô lớn mà giá trị bảo lÃnh lớn Xét theo lĩnh vực hoạt động Khách hàng chủ yếu NHCTHP hoạt động lĩnh vực thơng mại nh công ty TRADIMEXCO, công ty điện máy Hải Phòng Hiện ngành sản xuất kinh doanh đợc phát triển địa bàn thành phố mà đối tợng khách hàng bảo lÃnh đợc mở rộng Ngoài ta có doanh nghiệp t nhân nh nhà máy sản xuất bột mì Trung Nam, Bảo Phớc Xét theo thời gian bảo lÃnh Bảng 7: Thời hạn loại bảo lÃnh ngân hàng công thơng Hải Phòng (Đơn vị: triệu đồng)