Giải pháp tăng cường và kiến nghị mở rộng huy động vốn tại ngân hàng tmcp hàng hải hà nội

Trường ĐH Kinh Doanh Công Nghệ Hà Nội LỜI MỞ ĐẦU Việt Nam trình phát triển, xây dựng kinh tế thị trường theo hướng mở, nằm khu vực kinh tế Châu Á Thái Bình Dương – vòng cung kinh tế phát triển động giới, lại vấp phải nhiều khó khăn thử thách: công nghiệp lạc hậu, sở vật chất phục vụ xây dựng phát triển kinh tế vừa thiếu vừa lạc hậu, hệ số giới hóa thấp đội ngũ cán khoa học nhiều bất cập số lượng trình độ, tài quốc gia eo hẹp chưa đáp ứng mức cần thiết nhu cầu phát triển kinh tế xã hội Khắc phục tình trạng nhằm thực đường lối cơng nghiệp hóa, đại hóa đất nước tiền đề nhằm phát triển kinh tế vốn khơng tưởng nói đến phát triển kinh tế mà khơng có vốn hay khơng đủ vốn Thực tế, khơng q khó khăn nhận thức nguồn vốn có vai trị quan trọng phát triển kinh tế khó khăn tìm kiếm Câu hỏi đặt là: Vốn khơi nguồn từ đâu? Nguồn vốn yêu cầu thiết chủ thể kinh tế, từ nhà nước, doanh nghiệp hộ kinh doanh cá thể Nhà nước muốn đẩy mạnh tăng trưởng kinh tế phát triển xã hội, doanh nghiệp muốn mở rộng sản xuất kinh doanh… cần phải có nguồn vốn Các NHTM khơng nằm thực tế Với thời lượng thực tập, kiến thức hạn chế, kinh nghiệm thực tế chưa có, nhìn nhận vấn đề lớn khơng tránh khỏi sai lầm thiếu sót Em mong nhận đóng góp thầy để viết em tốt hơn, hoàn thiện Luận văn bao gồm chương: Chương 1: Cơ sở lý luận vốn hoạt động huy động vốn NHTM Chương 2: Thực trạng huy động vốn Ngân hàng TMCP Hàng Hải Hà Nội Chương 3: Giải pháp tăng cường kiến nghị mở rộng huy động vốn Ngân hàng TMCP Hàng Hải Hà Nội Sinh viên: Phạm Hồng Anh Page Trường ĐH Kinh Doanh Công Nghệ Hà Nội CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ VỐN VÀ HOẠT ĐỘNG HUY ĐỘNG VỐN CỦA NHTM 1.1 NHTM VÀ NHỮNG HOẠT ĐỘNG CHỦ YẾU CỦA NHTM 1.1.1 Khái niệm NHTM Tính thời điểm nay, NHTM có tuổi đời hoạt động tương đối dài, nhiên đề cập tới NHTM ta bỏ qua lịch sử đời NHTM trung gian tài đời dựa sở phát triển sản xuất trao đổi hàng hóa dựa khác biệt tiền tệ vùng khu vực khác Luật ngân hàng Đan Mạch, năm 1930 “Những nhà băng thiết yếu gồm nghiệp vụ nhận tiền ký thác, buôn bán vàng bạc, hành nghề thương mại giá trị địa ốc, phương tiện tín dụng hối phiếu, thực nghiệp vụ chuyển ngân…” Luật ngân hàng Pháp năm 1941 định nghĩa: “Ngân hàng xí nghiệp hay sở hành nghề thường xun nhận cơng chúng hình thức ký thác hay hình thức khác số tiền mà họ dùng cho họ vào nghiệp vụ chiết khấu, tín dụng hay dịch vụ tài chính” Các cách định nghĩa khác mặt thể hiện, song phân tích khai thác nội dung có điểm chung tính chất nhận tiền ký thác – tiền gửi khơng kỳ hạn có kỳ hạn, để sử dụng cho vay, chiết khấu nghiệp vụ kinh doanh khác Đối với thân Việt Nam, bước chuyển đổi sang kinh tế thị trường có quản lý Nhà nước, thực quán sách kinh tế nhiều thành phần theo định hướng xã hội chủ nghĩa Mọi người tự kinh doanh theo pháp luật bảo hộ quyền sở hữu thu nhập hợp pháp, hình thức sở hữu đan xen với hình thành tổ chức kinh doanh đa dạng Theo hướng này, kinh tế hàng hóa phát triển tất yếu tạo tiền đề cần thiết địi hỏi đời nhiều loại hình ngân hàng tổ chức tín dụng Để đưa khái niệm NHTM người ta phải dựa vào tính chất mục đích hoạt động thị trường tài đơi cịn kết hợp tính chất, mục đích đối tượng hoạt động Sinh viên: Phạm Hồng Anh Page Trường ĐH Kinh Doanh Công Nghệ Hà Nội Đến năm 1990, pháp lệnh NHNN đời thức phân chia hệ thống Ngân hàng thành cấp NHTW NHTM Từ khái niệm NHTM hoạt động đa nhiều lĩnh vực đời: “NHTM tổ chức kinh doanh tiền tệ, mà hoạt động thường xuyên chủ yếu nhận tiền gửi khách hàng với trách nhiệm hồn trả sử dụng số tiền vay thực nghiệp vụ chiết khấu làm phương tiện tốn” Theo luật tổ chức tín dụng Việt Nam “NHTM loại tổ chức thực toàn hoạt động ngân hàng hoạt động có liên quan khác” Theo tính chất mục tiêu hoạt động loại hình Ngân hang gồm: NHTM, Ngân hàng phát triển, Ngân hàng đầu cơ, Ngân hàng sách, Ngân hàng hợp tác loại hình Ngân hàng khác 1.1.2 Các hoạt động chủ yếu NHTM: NHTM loại hình doanh nghiệp kinh doanh lĩnh vực tiền tệ, tín dụng ngân hàng – trung gian tài cung ứng vốn chủ yếu, hữu hiệu cho kinh tế Việc tạo lập tổ chức vốn NHTM nội dung quan trọng hàng đầu NHTM Với trình độ phát triển khoa học đại nay, hoạt động ngân hàng ngày trở nên phong phú hơn, chủ yếu hoạt động sau: a Nghiệp vụ huy động vốn: Đây nghiệp vụ bản, quan trọng ngân hàng Huy động vốn hoạt động huy động vốn nhàn rỗi xã hội thành tài sản có Vốn ngân hàng huy động nhiều hình thức khác sử dụng (sau đảm bảo tỷ lệ dự trữ bắt buộc) với trách nhiệm hoàn trả gốc lãi Mở rộng huy động vốn việc phát triển quy mô việc mở rộng phạm vi hoạt động ngân hàng Hướng đến nhiều đối tượng khách hàng đưa nhiều hình thức huy động nhằm thu hút lượng vốn lớn kinh doanh b Nghiệp vụ cho vay: Ngân hàng tổ chức tài trung gian “đi vay vay” Do mối quan tâm hàng đầu ngân hàng sau huy động lượng vốn sử dụng nguồn vốn mà khơng bị rơi vào tình trạng kẹt vốn Ngân hàng cần phải nghiên cứu đưa chiến lược sử dụng vốn Phần lớn lợi nhuận Ngân hàng thu từ hoạt động sử dụng tỷ lệ vốn lớn để hoạt động Khi thực nghiệp vụ cho vay, Ngân hàng có thẻ kiểm sốt Sinh viên: Phạm Hồng Anh Page Trường ĐH Kinh Doanh Công Nghệ Hà Nội trực tiếp thường xuyên mục đích sử dụng tiền vay Có hình thức vay chủ yếu: Chiết khấu thương phiếu, cho vay ứng trước, cho vay vượt chi, tín dụng ủy thác hay bao tốn, cho vay thuê mua c Hoạt động đầu tư: Là hoạt động dùng vốn để đầu tư vào giấy tờ có trái phiếu phủ, trái phiếu công ty,… để thu lợi tức mang lại thu nhập cho Ngân hàng Đầu tư chứng khốn hình thức phổ biến nghiệp vụ tài sản có NHTM tổ chức tín dụng Đặc biệt đầu tư vào trái phiếu phủ loại có tính lỏng cao Hoạt động tăng khả toán cho ngân hàng bảo tồn ngân quỹ d Nghiệp vụ quản lý ngân quỹ: Lợi nhuận mục tiêu cuối mà chủ thể tham gia tiến hành sản xuất kinh doanh Tuy nhiên, đằng sau mục tiêu lớn lao hàng loạt nhân tố cần quan tâm Một nhân tố tính an tồn Nghề ngân hàng nghề kinh doanh đầy mạo hiểm, hoạt động mình, ngân hàng khơng thể bỏ qua “an tồn” Vì vậy, ngồi việc cho vay đầu tư để thu lợi nhuận, ngân hàng phải sử dụng phần nguồn vốn huy động để đảm bảo an tồn khả tốn thực quy định dự trữ bắt buộc Trung ương đề e Hoạt động mua bán ngoại tệ: Một ngân hàng đứng mua bán loại tiền lấy loại tiền khác hưởng phí dịch vụ Trong thị thị trường tài nay, có độ rủi ro cao mà việc mua bán ngoại tệ thường có ngân hàng lớn thực Ngoài việc giao dịch yêu cầu phải có trình độ chun mơn cao trường vốn f Tài trợ hoạt động phủ: Do nhu cầu chi tiêu lớn thường cấp bách khơng đủ vốn, Chính phủ nước muốn tiếp cận khoản vay ngân hàng Vì rủi ro cao, ngân hàng tư nhân không muốn tài trợ nên Chính phủ dùng đặc quyền để đổi lấy khoản vay ngân hàng lớn Việc mua trái phiếu phủ cho doanh nghiệp Chính phủ vay với điều kiện ưu đãi nằm hoạt động tài trợ Sinh viên: Phạm Hồng Anh Page Trường ĐH Kinh Doanh Công Nghệ Hà Nội g Bảo lãnh: Do khả toán Ngân hàng lớn, ngân hàng nắm giữ tiền gửi khách hàng, nên ngân hang có uy tín để bảo lãnh cho khách hàng Với bảo lãnh khách hàng dễ dàng tiến hành hoạt động kinh doanh Trong năm gần đây, nghiệp vụ bảo lãnh ngày đa dạng phát triển mạnh h Hoạt động cho thuê thiết bị trung dài hạn (leassing): Các ngân hàng có vốn lớn thường tiến hành mua tài sản (có thể mua theo yêu cầu khách hàng) sau cho thuê Hợp đồng cho thuê thường phải đảm bảo yêu cầu khách hàng phải trả tới 2/3 giá trị tài sản cho thuê Do cho thuê ngân hàng có nhiều điểm giống cho vay xếp vào tín dụng trung dài hạn i Cung cấp dịch vụ ủy thác tư vấn: Do hoạt động lĩnh vực tài ngân hàng có nhiều chun gia quản lý tài Vì vậy, nhiều cá nhân doanh nghiệp nhờ ngân hàng quản lý tài sản hoạt động tài Dịch vụ ủy thác phát triền sang ủy thác vay hộ, ủy thác cho vay, ủy thác phát hành, ủy thác đầu tư…Thậm chí, ngân hàng đóng vai trò người ủy thác di chúc Nhiều khách hàng coi ngân hàng chuyên gia tư vấn tài j Cung cấp dịch vụ bảo hiểm: Các ngân hàng bán bảo hiểm cho khách hàng nhằm đảm bảo hoàn trả trường hợp khách hàng gặp rủi rỏ khơng có khả tốn Ngồi hoạt động ngân hàng cịn cung cấp dịch vụ toán nhanh, toán quốc tế, chuyển tiền Đầy hoạt động cần đến vốn Tóm lại, nghiệp vụ thực tốt đảm bảo cho ngân hàng tồn phát triển vững mạnh môi trường cạnh tranh ngày gay gắt Vì nghiệp vụ có mối liên hệ chặt chẽ thường xuyên tác động qua lại với Nguồn vốn huy động ảnh hưởng tới định sử dụng vốn, ngược lại nhu cầu sử dụng vốn ảnh hưởng tới quy mô, cấu nguồn vốn huy động Các nghiệp vụ trung gian tạo thêm thu nhập cho ngân hàng mục đích Sinh viên: Phạm Hồng Anh Page Trường ĐH Kinh Doanh Cơng Nghệ Hà Nội thu hút khách hàng, qua tạo điều kiện cho việc huy động sử dụng vốn hiệu 1.2 VỐN VÀ HUY ĐỘNG VỐN CỦA NHTM: 1.2.1 Khái niệm vốn NHTM: Vốn NHTM toàn giá trị tiền tệ, tài sản Ngân hàng bao gồm nguồn vốn tự có, huy động hay tạo lập dùng vay đầu tư thực mục đích kinh doanh khác Ngân hàng Chúng ta hiểu nguồn vốn Ngân hàng tất phương tiện tiền tệ xã hội mà ngân hàng thu hút, động viên, quản lý nhằm vay thực nhiệm vụ khác Ngân hàng mà kinh tế nói chung Mở rộng huy động vốn hiểu mở rộng quy mô, phạm vi, đối tượng loại hình tiền gửi 1.2.2 Các loại vốn NHTM: Trong tổng nguồn vốn hoạt động ngân hàng, loại lại có tính chất vai trị riêng, nhiệm vụ ngân hàng phải biết phân loại vốn “đàu vào”, sở phân bổ “đầu ra” cách hợp lý Xét kết cấu tính chất vốn kinh doanh ngân hàng thương mại bao gồm: vốn tự có, vốn huy động, vốn vay, vốn khác Thông thường nguồn vốn NHTM phân chia sau: 1.2.2.1 Vốn tự có (Vốn CSH): Vốn tự có giá trị tiền tệ thân Ngân hàng tạo lập nên Vốn tự có NHTM vốn sở hữu riêng, hình thành từ ban đầu.Vốn tự có chiếm tỷ trọng nhỏ tổng nguồn vốn có vai trị quan trọng sở tối thiểu cho hoạt động kinh doanh Ngân hàng nói chung an tồn cho người gửi tiền nói riêng (chức bảo vệ vốn tự có) Vốn tự có Ngân hàng phân chia vào tài sản có tạm thời dài hạn như: Tài sản cố định, khoản cho vay trung dài hạn, khoản đầu tư chứng khoán dài hạn… Các loại tài sản cố định nhà cửa, thiết bị văn phịng khơng thể thiếu để vận hành hoạt động Ngân hàng Các loại tài sản có dài hạn phần bổ sung vào khoản mục cho vay đầu tư mà nguồn vốn huy động không đáp ứng đủ với lý thời hạn Vốn tự có cùa Sinh viên: Phạm Hồng Anh Page Trường ĐH Kinh Doanh Công Nghệ Hà Nội Ngân hàng coi “cái đệm” để chống đỡ sụt giảm tài sản có NHTM, đảm bảo khả toán cho người gửi tiền… Vốn tự có NHTM chua thành khoản mục: Vốn điều lệ, quỹ dự trữ số tài sản nợ khác Ngân hàng theo quy định NHTW Vốn tự có nguồn vốn quan trọng Ngân hàng, pháp lý để tính tốn tỷ lệ đảm bảo an toàn hoạt động Ngân hàng Bởi Ngân hàng thường định mức vốn chủ sở hữu tối thiểu thành lập NHTM huy động vốn không bội số định vốn chủ sở hữu 1.2.2.2 Vốn huy động: Vốn huy động phương tiện mà Ngân hàng huy động thông qua trình nhận tiền gửi phát hành giấy tờ có giá Nếu vốn tự có để đảm bảo an toàn hoạt động kinh doanh Ngân hàng vốn huy động nhân tố thúc đẩy hoạt động kinh doanh Ngân hàng mở rộng hay thu hẹp quy mô Đây nguồn vốn chủ yếu chiếm tỷ trọng lớn tổng nguồn vốn NHTM, thông thường tỷ lệ 70-80% Nguồn vốn huy động nguồn vốn không phụ thuộc vào sở hữu Ngân hàng, Ngân hàng có quyền sử dụng tạm thời nguồn vốn Nguồn vốn huy động bao gồm: Vốn tiền gửi vốn huy động thơng qua chứng từ có giá 1.2.2.3 Vốn vay: Vốn vay quan hệ vay mượn NHTM NHTW, NHTM với nhau, tổ chức tín dụng khác với lãi suất quy định người cho vay NHTM phải có trách nhiệm hoàn trả gốc lẫn lãi hạn Trong số trường hợp Ngân hàng sử dụng hết vốn khả dụng mà không đủ vốn hoạt động NHTM vay Thơng thường chi phí cho vốn vay cao chi phí huy động vốn Nhưng khoản vốn vay lại thiếu trình hoạt động Ngân hàng Khoản vốn vay NHTM chi phí phát sinh Ngân hang có nhu cầu lớn tốn tín dụng Đây khoản vốn chống đỡ khó khăn tốn bù đắp cho thiều hụt vốn cách tạm thời NHTM Đơi chi phí cho khoản vốn cao so với lãi suất cho vay Ngân hàng Ngân hàng phải chấp nhận nguồn vốn huy động – thường xuyên biến động ngồi kiểm sốt Ngân hàng Do khoản vốn vay khoản vốn bù đắp thiếu hụt cấp bách nguồn vốn Ngân hàng Tuy nhiên, quan hệ tín dụng với NHTM, NHTW cho vay hình thức khác Sinh viên: Phạm Hồng Anh Page Trường ĐH Kinh Doanh Cơng Nghệ Hà Nội nhau, có hình thức cho vay chiết khấu với lãi suất thông thường thấp NHTM chấp nhận Nhưng hạn chế NHTM việc NHTW cấp cho NHTM hạn mức tín dụng định, hạn mức tín dụng lại nhỏ so với nhu cầu vốn Ngân hàng 1.2.2.4 Vốn khác: Nguồn vốn có nhờ vào lợi hoạt động NHTM Ví dụ, trình làm trung gian tốn, Ngân hàng tạo nguồn vốn gọi nguồn vốn tốn: vốn tài khoản mở thư tín dung, tài khoản tiền gửi séc bảo chi, séc định mức khoản phong tỏa di Ngân hàng chấp nhận hối phiếu thương mại khoản tiền gọi khoản tiền tạm thời nhàn rỗi thực tế tạm thời trích vào tài khoản nhập vào tài khoản khác chờ sử dụng Hay thông qua nghiệp vụ làm đại lý NHTM thu hút lượng vốn đáng kể trình thu chi hộ khách hàng hay dự án đầu tư Nguyên nhân, việc phát tiền thực theo tiến độ cơng việc nên Ngân hàng sử dụng tạm thời khoản tiền vào kinh doanh 1.2.3 Vai trò vốn huy động: Nguồn vốn huy động có vay trị quan trọng hoạt động kinh doanh Ngân hàng nguồn vốn để Ngân hàng cho vay, qua thu lợi nhuận Chính nguồn vốn huy động quy định nét đặc trưng hoạt động kinh doanh Ngân hàng Cũng tổ chức tài khác, Ngân hàng cho vay kinh tế Nhưng khơng có nguồn vốn huy động chiếm tỷ trọng lớn nguồn vốn trung gian tài chuyển sang hình thức đặc biệt Ví dụ: Cơng ty tài có vốn cách đóng góp vốn cổ đông phát hành trái phiếu, kỳ phiếu, khoản tiền lớn; hay cơng ty bảo hiểm có vốn phí bảo hiểm Ngân hàng tổ chức trung gian tài huy động theo cách riêng mình, điều quy định qua pháp luật loại hinhg kinh doanh tiền tệ NHTM hoạt động theo phương châm “huy động vay” mà vốn tự có Ngân hàng chiếm tỷ trọng nhỏ toongt nguồn vốn hoạt động (trên 10%) Do để tồn phát triên, NHTM phải quan tâm tới hình thức tạo vốn để không ngừng mở rộng, phát triển vốn để cạnh tranh thị trường Chính thế, biện pháp tạo vốn tập trung vào việc mở rộng, phát triển vốn huy động Những khoản vốn coi tài sản Nợ NHTM NHTM khơng có quyền sở hữu mà có quyền sử dụng tạm thời chúng NHTM phải có trách Sinh viên: Phạm Hồng Anh Page Trường ĐH Kinh Doanh Công Nghệ Hà Nội nhiệm hồn trả hạn khoản vốn cộng thêm khoản tiền lãi tính theo mức lãi suất tạm thời gọi chúng lãi suất huy động 1.2.3.1 Vốn huy động sở để Ngân hàng tổ chức hoạt động kinh doanh: Ngân hàng loại hình doanh nghiệp đặc biệt hoạt động lĩnh vực kinh doanh tiền tệ Điều có nghĩa là: Vốn khơng phương tiện kinh doanh mà cịn đối tượng kinh doanh chủ yếu NHTM, vốn Ngân hàng khơng thể thực nghiệp vụ kinh doanh Chính vậy, nót vốn điểm chu kỳ kinh doanh Ngân hàng, sở để Ngân hàng tổ chức hoạt động kinh doanh Do NHTM phải thường xuyên chăm lo tới công tác huy động vốn suốt trình hoạt động 1.2.3.2 Vốn huy động định quy mơ hoạt động tín dụng hoạt động khác: Hoạt động tín dụng nghiệp vụ mang tính chất đặc thù NHTM Hoạt động cần có lượng vốn lớn, ổn định chi phí thấp, có vốn huy động đáp ứng đủ điều kiện Vốn tự có có tính chất ổn định cao song Ngân hàng có đủ lượng vốn tự có để đáp ứng nhu cầu tín dụng Vốn vay khơng ổn định mà chi phí lại cao so với huy động từ dân cư Nếu so với Ngân hàng lớn Ngân hàng nhỏ (vốn ít) có khoản mục đầu tư cho vay đa dạng Ngân hang lớn cho vay thị trường nước quốc tế Ngân hàng nhỏ bị giới hạn phạm vi nhỏ Mặt khác, Ngân hàng có vốn lớn có điều kiện mở rộng dịch vụ Ngân hàng, đầu tư công nghệ, nâng cao chất lượng phục vụ, tăng khả thu hút khách hàng, góp phần mở rộng thị trường tín dụng 1.2.3.3 Vốn huy động định lực toán đảm bảo uy tín Ngân hàng thị trường: Trong kinh tế thị trường, để tồn mở rộng quy mơ hoạt động địi hỏi Ngân hàng phải có uy tín lớn thị trường Uy tín phải thể trước hết khả sẵn sàng toán chi trả cho Ngân hàng Khả tốn Ngân hàng cao vốn khả dụng Ngân hàng lớn Vì vây, khả toán Ngân hàng tỷ lệ thuận với vốn Ngân hàng nói chung vốn khả dụng Ngân hàng nói riêng 1.2.3.4 Vốn huy động định lực cạnh tranh Ngân hàng: Sinh viên: Phạm Hồng Anh Page Trường ĐH Kinh Doanh Công Nghệ Hà Nội Khả vốn lớn điều kiện thuận lợi Ngân hàng việc mở rộng quan hệ tín dụng thành phần kinh tế xét quy mô, khối lượng tín dụng, chủ động thời gian, thời hạn cho vay, mức lãi suất vừa phải cho khách hàng Điều đố thu hút nhiều khách hàng hơn, doanh số hoạt động Ngân hang tăng lên Đó điều kiện để bổ sung thêm vốn tự có Trong kinh tế thị trường, công tác huy động vốn muốn đạt hiệu đòi hỏi NHTM phải trọng nâng cao trình độ nghiệp vụ, phương tiện kỹ thuật đại… làm tiền đề cho việc thu hút vốn Khi nguồn vốn đủ mạnh biết khai thác sử dụng có hiệu củng cố lực tạo lập uy tín Ngân hang ngày cao Trong quan hệ kinh tế khách hàng muốn tìm NHTM có lực tài lành mạnh tạo điều kiện thuận lợi việc mở rộng quy mơ tín dung, chủ động thời gian, thời hạn cho vay, chí định mức lãi suất ưu đãi cho Mặt khác NHTM có điều kiện để mở rộng việc kinh doanh đa góp phần phân tán rủi ro hoạt động kinh doanh tạo thêm vốn, tăng sức cạnh tranh thương trường 1.2.4 Các hình thức huy động vốn NHTM: Vì nguồn vốn kinh doanh chủ yếu nên NHTM ln tìm biện pháp để tăng cường công tác huy động vốn, sau số hình thức huy động vốn chủ yếu NHTM sử dụng: 1.2.4.1 Huy động tiền gửi không kỳ hạn: Tiền gửi không kỳ hạn khoản tiền gửi mà người gửi rút lúc Ngân hàng đáp ứng nhu cầu Có loại tiền gửi khơng kỳ hạn: - Tiền gửi tốn: Là loại tiền gửi khơng kỳ hạn trước hết sử dụng để tiến hành toán chi trả cho hoạt động khoản phát sinh trình kinh doanh cách thường xuyên, an toàn thuận lợi Tiền gửi toán thường bảo quản Ngân hàng loại: tài khoản tiền gửi toán tài khoản vãng lai - Tiền gửi không kỳ hạn túy: Là khoản tiền ký gửi với mục đích an tồn tài sản, cần khách hàng rút chi tiêu Ở Việt Nam tiền gửi loại thể hình thức như: Tiền gửi không kỳ hạn tổ chức kinh tế, cá nhân Do tỷ trọng tốn khơng dùng tiền mặt cịn thấp, để khuyến khích thực tốn qua Ngân hàng, NHTM Việt Nam tiến hành trả lãi cho loại tiền gửi Sinh viên: Phạm Hồng Anh Page 10