(Luận văn) giải pháp hoàn thiện hệ thống xếp hạng tín nhiệm doanh nghiệp tại ngân hàng đầu tư và phát triển việt nam 001

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH h ng p ie n w lo ad y th yi ju TIẾT HIỀN TRUNG pl n ua al n va fu oi m ll GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN HỆ THỐNG XẾP HẠNG TÍN NHIỆM DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM tz a nh z ht vb k jm om l.c gm an Lu LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ n va y te re ac th TP HỒ CHÍ MINH – NĂM 2009 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH h ng p ie n w lo ad ju y th yi TIẾT HIỀN TRUNG pl n ua al n va GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN HỆ THỐNG XẾP HẠNG TÍN NHIỆM DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM oi m ll fu tz a nh z ht vb : : k jm Chuyên ngành Mã số KINH TẾ TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG 60.31.12 om l.c gm an Lu LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ n va y te re NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC: TS BÙI HỮU PHƯỚC ac th TP HỒ CHÍ MINH – NĂM 2009 h ng LỜI CAM ĐOAN p ie n w Tôi cam đoan cơng trình nghiên cứu riêng tơi Các số liệu, kết nêu luận văn trung thực Tôi chịu trách nhiệm nội dung tơi trình bày luận văn lo ad Học viên ký tên yi ju y th pl n ua al Tiết Hiền Trung n va oi m ll fu tz a nh z ht vb k jm om l.c gm an Lu n va y te re ac th DANH MỤC NHỮNG TỪ VIẾT TẮT h ng p ie n w : Ngân hàng Đầu Tư Phát Triển Việt Nam BIDVHCMC : Ngân hàng Đầu Tư Phát Triển -Chi nhánh Tp.HCM CRA : Credit Rating Agency – Cơng ty định mức tín nhiệm : Credit information Center – Trung tâm thơng tin tín dụng : Doanh nghiệp : Doanh nghiệp nhà nước : Định mức tín nhiệm lo BIDV ad CIC y th DN yi ju DNNN pl ĐMTN EBIT ua al TCTD : NHTM : Ngân hàng thương mại NHTMCP : Ngân hàng thương mại cổ phần NHNN : Ngân hàng nhà nước NHTW : Ngân hàng trung ương TSĐB : Tài sản đảm bảo TSCĐ : Tài sản cố định TTS : Tổng tài sản VCSH : Vốn chủ sở hữu : Lợi nhuận trước thuế lãi vay n n va Tổ chức tín dụng oi m ll fu tz a nh z ht vb k jm om l.c gm an Lu n va y te re ac th DANH MỤC CÁC BẢNG BIỂU VÀ HÌNH VẼ h ng p ie Bảng Trang n w 21 Bảng 1.2 : Các ký hiệu định mức tín nhiệm RAM 24 lo Bảng 1.1 : Các ký hiệu định mức tín nhiệm Moody’s ad Bảng 1.3 : Bảng tính điểm tiêu tài phi tài SBI 26 y th 27 Bảng 1.5 : Bảng đánh giá rủi ro ngoại hối SBI 27 yi ju Bảng 1.4 : Bảng đánh giá rủi ro tính minh bạch báo cáo tài SBI pl 27 Bảng 2.1 : Kết hoạt động kinh doanh BIDV HCMC 37 n ua al Bảng 1.6 : Các ký hiệu định mức tín nhiệm SBI Bảng 2.2 : Biểu đồ kết kinh doanh BIDV HCMC giai doạn 2005-2008 n va 37 Bảng 2.3 : Tình hình hoạt động tín dụng BIDV HCMC oi m ll fu 38 40 Bảng 2.5 : Tình hình nợ xấu BIDV HCMC 41 Bảng 2.6 : Phân nhóm dư nợ theo Hệ thống xếp hạng tín dụng nội 42 Bảng 2.7 : Các mức hạng ý nghĩa hệ thống xếp hạng tín dụng BIDV 46 tz a nh Bảng 2.4 : Dư nợ theo ngành kinh tế BIDV HCMC z ht vb Bảng 2.9 : Bảng chấm điểm quy mô doanh nghiệp 44 k jm Bảng 3.1 : Kế hoạch tiêu hoạt động BIDV HCMC l.c gm HÌNH VẼ 64 29 Hình 2.1 : Sơ đồ tổ chức BIDV HCMC 36 om Hình 1.1 : Sơ đồ tổ chức Ngân hàng Đầu Tư Và Phát Triển Việt Nam 47 va 71 n Hình 3.1 : Sơ đồ xếp hạng doanh nghiệp theo tình trạng báo cáo tài an Lu Hình 2.2 : Sơ đồ mơ hình xếp hạng doanh nghiệp BIDV y te re ac th LỜI MỞ ĐẦU h ng p ie Trong bối cảnh kinh tế hoạt động ngân hàng thương mại có tầm ảnh hưởng quan trọng phát triển kinh tế n w quốc gia nói riêng xa ảnh hưởng đến kinh tế quốc gia lo khác vực giới Trong đó, hoạt động ngân hàng thương mại ad thường nhạy cảm với biến động thị trường phải đối mặt với y th rủi ro vỡ nợ từ khoản tín dụng Vì ngân hàng ju yi thương mại ln phải khơng ngừng cải tiến quy trình, tăng cường biện pháp pl ua al phịng ngừa rủi ro tín dụng từ hệ thống xếp hạng tín nhiệm nội hình thành cơng cụ thiếu công tác quản trị rủi ro n n va hệ thống ngân hàng thương mại oi m ll fu Đối với Việt Nam, nước giới khu vực trước ta hàng chục năm lĩnh vực xếp hạng tín nhiệm, mơ hình kinh doanh thơng tin tín nhiệm có từ lâu Ngay từ năm 1909, Công ty John Moodys Mỹ bắt đầu tham gia a nh lĩnh vực này, sau giới chứng kiến đời nhiều tập đoàn tz z tiếng khác giới Standard & Poors, Fitch’s hay Duff & Phelps Khu ht vb vực Đông Nam Á biết đến khu vực tham gia sớm vào lĩnh vực k jm này, từ năm 1982, Philippines thành lập trung tâm xếp hạng tín nhiệm mình, gm tiếp sau năm 1991 Malaysia, 1993 Thái Lan năm 1995 Indonesia Những năm gần đây, thị trường tài Việt Nam có bước phát l.c om triển tích cực chứa đựng nhiều rủi ro, việc hình thành Hệ thống đánh giá xếp hạng tín nhiệm doanh nghiệp cần thiết Lu an công tác quản trị rủi ro thị trường tài nói chung hệ thống ac 7- Quyết định số 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22 tháng 04 năm 2005 th để đánh giá, phân loại nợ trích lập dự phịng rủi ro theo quy định Điều y te Thống đốc NHNN thức chấp thuận cho BIDV áp dụng hệ thống re hạng tín nhiệm Doanh nghiệp BIDV” ban hành ngày 14/11/2006 n va ngân hàng nước ta nói riêng Trên sở đó, Ngày 20/10/2006 H thng xp (Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.hon.thiỏằn.hỏằ.thỏằng.xỏp.hỏĂng.tưn.nhiỏằm.doanh.nghiỏằp.tỏĂi.ngÂn.hng.ỏĐu.tặ.v.phĂt.triỏằn.viỏằt.nam.001(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.hon.thiỏằn.hỏằ.thỏằng.xỏp.hỏĂng.tưn.nhiỏằm.doanh.nghiỏằp.tỏĂi.ngÂn.hng.ỏĐu.tặ.v.phĂt.triỏằn.viỏằt.nam.001(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.hon.thiỏằn.hỏằ.thỏằng.xỏp.hỏĂng.tưn.nhiỏằm.doanh.nghiỏằp.tỏĂi.ngÂn.hng.ỏĐu.tặ.v.phĂt.triỏằn.viỏằt.nam.001(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.hon.thiỏằn.hỏằ.thỏằng.xỏp.hỏĂng.tưn.nhiỏằm.doanh.nghiỏằp.tỏĂi.ngÂn.hng.ỏĐu.tặ.v.phĂt.triỏằn.viỏằt.nam.001 H thng xp hng tớn nhim Doanh nghiệp BIDV hình thành nhằm h ng hỗ trợ cơng tác phân loại nợ, trích lập dự phòng rủi ro hiệu tiến gần p ie với chuẩn mực quốc tế Ngoài ra, chương trình cịn tạo thuận lợi cho BIDV việc hoạch định thực thi sách tín dụng, sách quản lý n w rủi ro, trợ giúp BIDV đánh giá chất lượng toàn danh mục tín lo ad dụng, xác định xác tổn thất phát sinh theo dòng sản y th phẩm lĩnh vực hay ngành kinh tế Ngoài ra, Hệ thống giúp BIDV yi ju rút ngắn thời gian thẩm định, phê duyệt khoản vay, tạo điều kiện cho khách hàng pl kịp thời tiếp cận hội kinh doanh tiến dần đến thông lệ quốc tế ua al việc khẳng định vị doanh nghiệp n Xuất phát từ vấn đề trên, việc tham khảo hòan thiện Hệ thống xếp va n hạng doanh nghiệp bước cần thiết cho phát triển hệ thống ngân fu oi m ll hàng nói chung, Ngân hàng Đầu Tư & Phát Triển Việt Nam nói riêng, lý tác giả chọn đề tài “Giải pháp hoàn thiện Hệ thống xếp hạng z ht vb Mục đích nghiên cứu tz đề tài cho Luận văn thạc sĩ a nh tín nhiệm doanh nghiệp Ngân hàng Đầu Tư & Phát Triển Việt Nam” làm - Nghiên cứu khái quát tín dụng, rủi ro tín dụng, nguyên nhân dẫn đến k jm rủi ro tín dụng Giới thiệu khái niệm xếp hạng tín nhiệm, nguyên tắc gm tiêu thường dùng cơng tác xếp hạng tín nhiệm, cần thiết phải l.c xếp hạng tín nhiệm doanh nghiệp vay vốn ngân hàng thương mại, om sơ lược mơ hình xếp hạng tín nhiệm nước giới từ đưa an Lu học kinh nghiệm Việt Nam - Đánh giá thực trạng Hệ thống xếp hạng tín nhiệm doanh nghip ti Ngõn (Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.hon.thiỏằn.hỏằ.thỏằng.xỏp.hỏĂng.tưn.nhiỏằm.doanh.nghiỏằp.tỏĂi.ngÂn.hng.ỏĐu.tặ.v.phĂt.triỏằn.viỏằt.nam.001(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.hon.thiỏằn.hỏằ.thỏằng.xỏp.hỏĂng.tưn.nhiỏằm.doanh.nghiỏằp.tỏĂi.ngÂn.hng.ỏĐu.tặ.v.phĂt.triỏằn.viỏằt.nam.001(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.hon.thiỏằn.hỏằ.thỏằng.xỏp.hỏĂng.tưn.nhiỏằm.doanh.nghiỏằp.tỏĂi.ngÂn.hng.ỏĐu.tặ.v.phĂt.triỏằn.viỏằt.nam.001(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.hon.thiỏằn.hỏằ.thỏằng.xỏp.hỏĂng.tưn.nhiỏằm.doanh.nghiỏằp.tỏĂi.ngÂn.hng.ỏĐu.tặ.v.phĂt.triỏằn.viỏằt.nam.001 ac thng ngõn hng núi chung th doanh nghiệp Ngân hàng Đầu Tư & Phát Triển Việt Nam nói riêng hệ y te - Đề xuất số giải pháp nhằm hoàn thiện Hệ thống xếp hạng tín nhiệm re hạn chế, nguyên nhân hạn chế hệ thống xếp hạng n va hàng Đầu Tư & Phát Triển Việt Nam ( BIDV) t ú nờu nhng mt cũn (Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.hon.thiỏằn.hỏằ.thỏằng.xỏp.hỏĂng.tưn.nhiỏằm.doanh.nghiỏằp.tỏĂi.ngÂn.hng.ỏĐu.tặ.v.phĂt.triỏằn.viỏằt.nam.001(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.hon.thiỏằn.hỏằ.thỏằng.xỏp.hỏĂng.tưn.nhiỏằm.doanh.nghiỏằp.tỏĂi.ngÂn.hng.ỏĐu.tặ.v.phĂt.triỏằn.viỏằt.nam.001(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.hon.thiỏằn.hỏằ.thỏằng.xỏp.hỏĂng.tưn.nhiỏằm.doanh.nghiỏằp.tỏĂi.ngÂn.hng.ỏĐu.tặ.v.phĂt.triỏằn.viỏằt.nam.001(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.hon.thiỏằn.hỏằ.thỏằng.xỏp.hỏĂng.tưn.nhiỏằm.doanh.nghiỏằp.tỏĂi.ngÂn.hng.ỏĐu.tặ.v.phĂt.triỏằn.viỏằt.nam.001 Đối tượng phạm vi nghiên cứu h ng - Đối tượng nghiên cứu luận văn phương pháp tiêu xếp hạng p ie tín nhiệm khách hàng doanh nghiệp Ngân hàng Đầu Tư Phát Triển Việt Nam – Chi nhánh TP.HCM n w - Ngồi ra, có giới hạn kiến thức thời gian nghiên cứu nên lo ad khuôn khổ đề tài vần đề khác có liên quan phương thức y th xếp hạng tín nhiệm lĩnh vực khác, chi tiết kỹ thuật, điểm số yi ju mơ hình xếp hạng nước giới,… giới thiệu khái quát làm pl sở cho mục tiêu nghiên cứu đề tài ua al Phương pháp nghiên cứu n - Luận văn nghiên cứu sở lý thuyết tài đại, lý thuyết va n quản trị rủi ro tài chính, với phương pháp thống kê, mơ tả, phân tích fu oi m ll tổng hợp liệu để khái quát hóa lên chất vấn đề cần nghiên cứu Ý nghĩa khoa học thực tiễn đề tài nghiên cứu a nh - Trên sở khái quát lý luận, nghiên cứu kinh nghiệm xếp hạng tổ tz chức khác nước thực tiễn vướng mắc z việc áp dụng hệ thống xếp hạng doanh nghiệp nay, từ luận văn đề ht vb xuất kiến nghị giải pháp nhằm hoàn thiện, bổ sung cho Hệ thống xếp k jm hạng doanh nghiệp BIDV Đây hệ thống xếp hạng theo luận gm văn hoàn thiện đầy đủ, thực triển khai áp dụng om dụng khác Việt Nam l.c toàn hệ thống BIDV để tham khảo áp dụng cho tổ chức tín an Lu - Do hạn chế thời gian, trình độ kinh nghiệm, đề tài khơng thể sâu tìm hiểu, khảo sát phân tích hết khía cạnh có liên quan đến xếp hạng tín y te ac th thêm giải pháp, đề xuất nhằm đạt hiệu thiết thực re sát, kiểm chứng đầy đủ sở củng cố bổ sung n va nhiệm doanh nghiệp Mong đề tài s tip tc c nghiờn cu, kho (Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.hon.thiỏằn.hỏằ.thỏằng.xỏp.hỏĂng.tưn.nhiỏằm.doanh.nghiỏằp.tỏĂi.ngÂn.hng.ỏĐu.tặ.v.phĂt.triỏằn.viỏằt.nam.001(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.hon.thiỏằn.hỏằ.thỏằng.xỏp.hỏĂng.tưn.nhiỏằm.doanh.nghiỏằp.tỏĂi.ngÂn.hng.ỏĐu.tặ.v.phĂt.triỏằn.viỏằt.nam.001(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.hon.thiỏằn.hỏằ.thỏằng.xỏp.hỏĂng.tưn.nhiỏằm.doanh.nghiỏằp.tỏĂi.ngÂn.hng.ỏĐu.tặ.v.phĂt.triỏằn.viỏằt.nam.001(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.hon.thiỏằn.hỏằ.thỏằng.xỏp.hỏĂng.tưn.nhiỏằm.doanh.nghiỏằp.tỏĂi.ngÂn.hng.ỏĐu.tặ.v.phĂt.triỏằn.viỏằt.nam.001 (Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.hon.thiỏằn.hỏằ.thỏằng.xỏp.hỏĂng.tưn.nhiỏằm.doanh.nghiỏằp.tỏĂi.ngÂn.hng.ỏĐu.tặ.v.phĂt.triỏằn.viỏằt.nam.001(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.hon.thiỏằn.hỏằ.thỏằng.xỏp.hỏĂng.tưn.nhiỏằm.doanh.nghiỏằp.tỏĂi.ngÂn.hng.ỏĐu.tặ.v.phĂt.triỏằn.viỏằt.nam.001(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.hon.thiỏằn.hỏằ.thỏằng.xỏp.hỏĂng.tưn.nhiỏằm.doanh.nghiỏằp.tỏĂi.ngÂn.hng.ỏĐu.tặ.v.phĂt.triỏằn.viỏằt.nam.001(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.hon.thiỏằn.hỏằ.thỏằng.xỏp.hỏĂng.tưn.nhiỏằm.doanh.nghiỏằp.tỏĂi.ngÂn.hng.ỏĐu.tặ.v.phĂt.triỏằn.viỏằt.nam.001 Kết cấu đề tài h ng Với phạm vi nghiên cứu trên, nội dung Luận văn kết cấu p ie gồm 03 chương: - Chương 1: Lý luận chung tín dụng, rủi ro tín dụng hệ thống xếp hạng n w tín nhiệm doanh nghiệp lo - Chương 2: Thực tiễn áp dụng Hệ thống xếp hạng tín nhiệm doanh nghiệp ad y th Ngân hàng Đầu Tư Phát Triển Việt Nam – Chi nhánh TP.HCM yi ju - Chương 3: Một số giải pháp nhằm hoàn thiện Hệ thống xếp hạng tín nhiệm pl doanh nghiệp Ngân hàng Đầu Tư Và Phát Triển Việt Nam n ua al n va oi m ll fu tz a nh z ht vb k jm om l.c gm an Lu n va y te re ac th (Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.hon.thiỏằn.hỏằ.thỏằng.xỏp.hỏĂng.tưn.nhiỏằm.doanh.nghiỏằp.tỏĂi.ngÂn.hng.ỏĐu.tặ.v.phĂt.triỏằn.viỏằt.nam.001(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.hon.thiỏằn.hỏằ.thỏằng.xỏp.hỏĂng.tưn.nhiỏằm.doanh.nghiỏằp.tỏĂi.ngÂn.hng.ỏĐu.tặ.v.phĂt.triỏằn.viỏằt.nam.001(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.hon.thiỏằn.hỏằ.thỏằng.xỏp.hỏĂng.tưn.nhiỏằm.doanh.nghiỏằp.tỏĂi.ngÂn.hng.ỏĐu.tặ.v.phĂt.triỏằn.viỏằt.nam.001(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.hon.thiỏằn.hỏằ.thỏằng.xỏp.hỏĂng.tưn.nhiỏằm.doanh.nghiỏằp.tỏĂi.ngÂn.hng.ỏĐu.tặ.v.phĂt.triỏằn.viỏằt.nam.001 (Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.hon.thiỏằn.hỏằ.thỏằng.xỏp.hỏĂng.tưn.nhiỏằm.doanh.nghiỏằp.tỏĂi.ngÂn.hng.ỏĐu.tặ.v.phĂt.triỏằn.viỏằt.nam.001(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.hon.thiỏằn.hỏằ.thỏằng.xỏp.hỏĂng.tưn.nhiỏằm.doanh.nghiỏằp.tỏĂi.ngÂn.hng.ỏĐu.tặ.v.phĂt.triỏằn.viỏằt.nam.001(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.hon.thiỏằn.hỏằ.thỏằng.xỏp.hỏĂng.tưn.nhiỏằm.doanh.nghiỏằp.tỏĂi.ngÂn.hng.ỏĐu.tặ.v.phĂt.triỏằn.viỏằt.nam.001(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.hon.thiỏằn.hỏằ.thỏằng.xỏp.hỏĂng.tưn.nhiỏằm.doanh.nghiỏằp.tỏĂi.ngÂn.hng.ỏĐu.tặ.v.phĂt.triỏằn.viỏằt.nam.001 Trang h ng MỤC LỤC p ie Trang Trang phụ bìa n w Lời cam đoan lo Mục lục ad Danh mục ký hiệu, chữ viết tắt y th Danh mục bảng biểu, hình vẽ ju yi Lời mở đầu pl n ua al CHƯƠNG : LÝ LUẬN CHUNG VỀ TÍN DỤNG, RỦI RO TÍN DỤNG VÀ HỆ THỐNG XẾP HẠNG TÍN NHIỆM DOANH NGHIỆP n va 1.1 TÍN DỤNG 1.2 RỦI RO TÍN DỤNG 1.2.1 Khái niệm rủi ro tín dụng 1.2.2 Phân loại rủi ro tín dụng 1.2.3 Nguyên nhân nhân tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng 1.2.3.1 Nguyên nhân khách quan 1.2.3.2 Nguyên nhân chủ quan .7 1.3 XẾP HẠNG TÍN NHIỆM DOANH NGHIỆP 1.3.1 Khái niệm .9 1.3.2 Ý nghĩa xếp hạng tín nhiệm Doanh nghiệp 10 1.3.3 Một số phương pháp dùng đánh giá xếp hạng tín nhiệm doanh nghiệp .11 1.3.3.1 Phương pháp Delphi 12 1.3.3.2 Phương pháp so sánh .12 1.3.3.3 Phương pháp xếp hạng theo điểm 13 1.3.3.4 Phương pháp kết hợp .15 1.3.4 Các tiêu thức thường dùng đánh giá xếp hạng tín nhiệm doanh nghiệp .15 1.3.4.1 Các tiêu tài 15 1.3.4.2 Các tiêu phi tài 19 1.3.5 Khái quát lịch sử phát triển kinh nghiệm xếp hạng tín nhiệm tổ chức xếp hạng chuyên nghiệp ngân hàng giới 20 1.3.5.1 Kinh nghiệm tổ chức xếp hạng tín nhiệm chuyên nghiệp .20 1.3.5.2 Kinh nghiệm xếp hạng tín nhiệm doanh nghiệp lĩnh vực ngân hàng 25 1.3.6 Bài học kinh nghiệm Việt Nam .32 oi m ll fu tz a nh z ht vb k jm om l.c gm an Lu n va y te re ac th (Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.hon.thiỏằn.hỏằ.thỏằng.xỏp.hỏĂng.tưn.nhiỏằm.doanh.nghiỏằp.tỏĂi.ngÂn.hng.ỏĐu.tặ.v.phĂt.triỏằn.viỏằt.nam.001(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.hon.thiỏằn.hỏằ.thỏằng.xỏp.hỏĂng.tưn.nhiỏằm.doanh.nghiỏằp.tỏĂi.ngÂn.hng.ỏĐu.tặ.v.phĂt.triỏằn.viỏằt.nam.001(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.hon.thiỏằn.hỏằ.thỏằng.xỏp.hỏĂng.tưn.nhiỏằm.doanh.nghiỏằp.tỏĂi.ngÂn.hng.ỏĐu.tặ.v.phĂt.triỏằn.viỏằt.nam.001(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.hon.thiỏằn.hỏằ.thỏằng.xỏp.hỏĂng.tưn.nhiỏằm.doanh.nghiỏằp.tỏĂi.ngÂn.hng.ỏĐu.tặ.v.phĂt.triỏằn.viỏằt.nam.001 (Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.hon.thiỏằn.hỏằ.thỏằng.xỏp.hỏĂng.tưn.nhiỏằm.doanh.nghiỏằp.tỏĂi.ngÂn.hng.ỏĐu.tặ.v.phĂt.triỏằn.viỏằt.nam.001(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.hon.thiỏằn.hỏằ.thỏằng.xỏp.hỏĂng.tưn.nhiỏằm.doanh.nghiỏằp.tỏĂi.ngÂn.hng.ỏĐu.tặ.v.phĂt.triỏằn.viỏằt.nam.001(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.hon.thiỏằn.hỏằ.thỏằng.xỏp.hỏĂng.tưn.nhiỏằm.doanh.nghiỏằp.tỏĂi.ngÂn.hng.ỏĐu.tặ.v.phĂt.triỏằn.viỏằt.nam.001(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.hon.thiỏằn.hỏằ.thỏằng.xỏp.hỏĂng.tưn.nhiỏằm.doanh.nghiỏằp.tỏĂi.ngÂn.hng.ỏĐu.tặ.v.phĂt.triỏằn.viỏằt.nam.001 Trang 86 h ng p ie + Kh nng trả nợ gốc năm tới - Đánh giá khả trả nợ doanh nghiệp từ nguồn thu dự kiến doanh nghiệp năm tới n w Xác định công thức: Doanh thu từ hoạt động kinh doanh/ Tổng vốn vay - lo đến hạn trả dự kiến năm tới ad + Tỷ trọng doanh số tiền tài khoản Ngân hàng so với doanh số cho vay y th Nguồn trả nợ khách hàng theo đánh giá cán tín dụng yi + ju Ngân hàng ( 12 tháng qua ) ua al • pl quý tới Kết phân loại khách hàng áp dụng theo Ma trận suy giảm n Mức điểm suy giảm va Phân loại theo Điều Dưới 75 - 60 Dưới 60 - 45 Dưới 45 - Nhóm Nhóm Nhóm Nhóm Nhóm Nhóm Nhóm Nhóm Nhóm Nhóm Nhóm Nhóm Nhóm Nhóm Nhóm Nhóm Nhóm Nhóm Nhóm Nhóm Nhóm Nhóm Nhóm Nhóm n 100 – 75 oi m ll fu tz a nh z ht vb Nhóm 3.2.2.5 Nâng cấp, bổ sung chương trình xếp hạng tín dụng phù hợp với k jm tình hình thực tế Đối với doanh nghiệp hoạt động đa ngành nghề với thơng số đầu vào gm - ( tài Phi tài ) hệ thống xếp hạng đưa điểm số khác l.c n ∑Β Α i i y te ac th
A (i =1, n) tỷ trọng doanh thu ngành i tổng doanh thu re
B (i =1, n) điểm số tính theo ngành i n Trong : va i =1 an Tổng điểm = Lu tổng điểm Doanh nghiệp tính theo cơng thức sau : om tương ứng theo ngành nghề mà Doanh nghiệp hoạt động T ú, (Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.hon.thiỏằn.hỏằ.thỏằng.xỏp.hỏĂng.tưn.nhiỏằm.doanh.nghiỏằp.tỏĂi.ngÂn.hng.ỏĐu.tặ.v.phĂt.triỏằn.viỏằt.nam.001(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.hon.thiỏằn.hỏằ.thỏằng.xỏp.hỏĂng.tưn.nhiỏằm.doanh.nghiỏằp.tỏĂi.ngÂn.hng.ỏĐu.tặ.v.phĂt.triỏằn.viỏằt.nam.001(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.hon.thiỏằn.hỏằ.thỏằng.xỏp.hỏĂng.tưn.nhiỏằm.doanh.nghiỏằp.tỏĂi.ngÂn.hng.ỏĐu.tặ.v.phĂt.triỏằn.viỏằt.nam.001(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.hon.thiỏằn.hỏằ.thỏằng.xỏp.hỏĂng.tưn.nhiỏằm.doanh.nghiỏằp.tỏĂi.ngÂn.hng.ỏĐu.tặ.v.phĂt.triỏằn.viỏằt.nam.001 (Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.hon.thiỏằn.hỏằ.thỏằng.xỏp.hỏĂng.tưn.nhiỏằm.doanh.nghiỏằp.tỏĂi.ngÂn.hng.ỏĐu.tặ.v.phĂt.triỏằn.viỏằt.nam.001(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.hon.thiỏằn.hỏằ.thỏằng.xỏp.hỏĂng.tưn.nhiỏằm.doanh.nghiỏằp.tỏĂi.ngÂn.hng.ỏĐu.tặ.v.phĂt.triỏằn.viỏằt.nam.001(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.hon.thiỏằn.hỏằ.thỏằng.xỏp.hỏĂng.tưn.nhiỏằm.doanh.nghiỏằp.tỏĂi.ngÂn.hng.ỏĐu.tặ.v.phĂt.triỏằn.viỏằt.nam.001(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.hon.thiỏằn.hỏằ.thỏằng.xỏp.hỏĂng.tưn.nhiỏằm.doanh.nghiỏằp.tỏĂi.ngÂn.hng.ỏĐu.tặ.v.phĂt.triỏằn.viỏằt.nam.001 Trang 87 h ng - i với doanh nghiệp có niên độ kế tốn khác với doanh nghiệp thông p ie thường: Cần nghiên cứu bổ sung thêm tiêu riêng cho doanh nghiệp 3.2.2.6 Tăng cường công tác kiểm tra khách hàng: n w Thường xuyên thu thập thông tin kịp thời biến động khách hàng - lo ad nhằm điều chỉnh sách tín dụng cách hợp lý Đơn đốc khuyến khích y th doanh nghiệp tuân thủ pháp luật kế toán kiểm toán Ngân hàng Đầu Tư Phát Triển VN phải tự thành lập trung tâm chuyên thu pl - yi ju 3.2.2.7 Xây dựng hệ thống thông tin quản trị rủi ro tín dụng : ua al thập, đánh giá cung cấp thông tin biến động thị trường n khách hàng có quan hệ tín dụng với BIDV nhằm đảm bảo cung cấp thơng tin va cách đầy đủ, xác, cập nhật thường xuyên để phục vụ công tác đánh giá, n - oi m ll fu chấm điểm xếp hạng tín dụng khách hàng tồn hệ thống BIDV Bên cạnh đó, Bộ phận cần thiết lập kênh trao đổi thông tin ngân a nh hàng sở cạnh tranh hợp tác nhằm đạt mục tiêu chung ngăn ngừa giảm thiểu rủi ro hoạt động tín dụng tz z 3.2.2.8 Về trình độ nghiệp vụ cán quan hệ khách hàng ht vb Trên thực tế thực việc đánh giá xếp loại doanh nghiệp ngồi k jm hệ thống xếp hạng tín nhiệm doanh nghiệp tốt đòi hỏi người thực xếp hạng phải có đủ trình độ, kỹ kinh nghiệm để đánh giá khả tài gm phi tài doanh nghiệp Do để kết đánh giá xếp hạng om l.c xác, việc nâng cao trình độ chun mơn kỹ cho đội ngũ nhân viên tín dụng vấn đề quan trọng Ngân hàng cần có sách tuyển dụng, đào Lu tạo, bồi dưỡng đãi ngộ hợp lý để có đội ngũ nhân viên gắn bó lâu dài, tích an lũy kinh nghiệm theo thời gian n va 3.2.2.9 Áp dụng công nghệ thành lập hệ thống xếp hạng tín nhiệm tự động, Vài năm trở lại đây, tăng trưởng kinh tế mc thu nhp ngy mt cao hn ó ac (Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.hon.thiỏằn.hỏằ.thỏằng.xỏp.hỏĂng.tưn.nhiỏằm.doanh.nghiỏằp.tỏĂi.ngÂn.hng.ỏĐu.tặ.v.phĂt.triỏằn.viỏằt.nam.001(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.hon.thiỏằn.hỏằ.thỏằng.xỏp.hỏĂng.tưn.nhiỏằm.doanh.nghiỏằp.tỏĂi.ngÂn.hng.ỏĐu.tặ.v.phĂt.triỏằn.viỏằt.nam.001(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.hon.thiỏằn.hỏằ.thỏằng.xỏp.hỏĂng.tưn.nhiỏằm.doanh.nghiỏằp.tỏĂi.ngÂn.hng.ỏĐu.tặ.v.phĂt.triỏằn.viỏằt.nam.001(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.hon.thiỏằn.hỏằ.thỏằng.xỏp.hỏĂng.tưn.nhiỏằm.doanh.nghiỏằp.tỏĂi.ngÂn.hng.ỏĐu.tặ.v.phĂt.triỏằn.viỏằt.nam.001 th khiến nhu cầu vay vốn sản xuất lẫn tiêu dủng ngày tăng Các ngân y te re trc tuyn (Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.hon.thiỏằn.hỏằ.thỏằng.xỏp.hỏĂng.tưn.nhiỏằm.doanh.nghiỏằp.tỏĂi.ngÂn.hng.ỏĐu.tặ.v.phĂt.triỏằn.viỏằt.nam.001(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.hon.thiỏằn.hỏằ.thỏằng.xỏp.hỏĂng.tưn.nhiỏằm.doanh.nghiỏằp.tỏĂi.ngÂn.hng.ỏĐu.tặ.v.phĂt.triỏằn.viỏằt.nam.001(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.hon.thiỏằn.hỏằ.thỏằng.xỏp.hỏĂng.tưn.nhiỏằm.doanh.nghiỏằp.tỏĂi.ngÂn.hng.ỏĐu.tặ.v.phĂt.triỏằn.viỏằt.nam.001(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.hon.thiỏằn.hỏằ.thỏằng.xỏp.hỏĂng.tưn.nhiỏằm.doanh.nghiỏằp.tỏĂi.ngÂn.hng.ỏĐu.tặ.v.phĂt.triỏằn.viỏằt.nam.001 Trang 88 h ng hng thương mại xử lý khối lượng công việc đồ sộ công tác p ie quản trị rủi ro khoản tín dụng Cách làm cán tín dụng trực tiếp thẩm định thông tin liên n w quan Thông tin khách hàng thường điền vào biểu mẫu theo tiêu lo định trước Căn theo đó, cán tín dụng cho điểm tiêu Tổng số điểm ad khách hàng đối chiếu với thang điểm có sẵn ngân hàng để xác định y th nhóm tín dụng Cơng việc thường cần từ hai đến ba nhân sự, kiểm tra chéo lẫn ju yi Vấn đề với quy trình xử lý nhiều thời gian Đó chưa kể pl việc xếp hạng tín nhiệm đơi cịn thiếu xác Bởi lẽ xếp hạng tín nhiệm thủ ua al công tùy thuộc vào lực cảm tính nhân viên tín dụng, dễ dẫn đến n va rủi ro tiềm ẩn người Trong nhiều nơi giới ngân hàng n vận dụng công nghệ, tự động hóa việc phân loại nợ xếp hạng tín nhiệm khách fu rủi ro oi m ll hàng Ưu điểm bật phương thức nhanh chóng, chi phí thấp giảm a nh Do đó, BIDV cần phải ứng dụng công nghệ, tự động hóa việc phân loại tz nợ xếp hạng tín nhiệm khách hàng Cụ thể, nên thành lập chương trình xếp hạng z tín nhiệm tự động trực tuyến website Theo đó, khách hàng có ht vb nhu cầu vay cung cấp thông tin theo mẫu định sẵn trang mạng Các tiêu chí k jm đánh giá chọn lọc từ thông tin liệu khách hàng khứ, chương gm trình phần mềm tự động phân loại khách hàng vào nhóm tín dụng phù hợp Sau kết xếp hạng trả lại trực tiếp tới khách hàng Nếu có thể, kèm l.c om với kết thông báo ngân hàng việc chấp nhận từ chối yêu cầu Lu khách hàng, điều kiện hạn mức lãi suất… Áp dụng cơng nghệ an ngồi việc giúp ngân hàng rút ngắn thời gian, tăng độ tin cậy tín dụng, cịn n va giúp ngân hàng tạo cảm giác thỏa mãn cho khách hàng y te re ac th (Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.hon.thiỏằn.hỏằ.thỏằng.xỏp.hỏĂng.tưn.nhiỏằm.doanh.nghiỏằp.tỏĂi.ngÂn.hng.ỏĐu.tặ.v.phĂt.triỏằn.viỏằt.nam.001(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.hon.thiỏằn.hỏằ.thỏằng.xỏp.hỏĂng.tưn.nhiỏằm.doanh.nghiỏằp.tỏĂi.ngÂn.hng.ỏĐu.tặ.v.phĂt.triỏằn.viỏằt.nam.001(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.hon.thiỏằn.hỏằ.thỏằng.xỏp.hỏĂng.tưn.nhiỏằm.doanh.nghiỏằp.tỏĂi.ngÂn.hng.ỏĐu.tặ.v.phĂt.triỏằn.viỏằt.nam.001(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.hon.thiỏằn.hỏằ.thỏằng.xỏp.hỏĂng.tưn.nhiỏằm.doanh.nghiỏằp.tỏĂi.ngÂn.hng.ỏĐu.tặ.v.phĂt.triỏằn.viỏằt.nam.001 (Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.hon.thiỏằn.hỏằ.thỏằng.xỏp.hỏĂng.tưn.nhiỏằm.doanh.nghiỏằp.tỏĂi.ngÂn.hng.ỏĐu.tặ.v.phĂt.triỏằn.viỏằt.nam.001(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.hon.thiỏằn.hỏằ.thỏằng.xỏp.hỏĂng.tưn.nhiỏằm.doanh.nghiỏằp.tỏĂi.ngÂn.hng.ỏĐu.tặ.v.phĂt.triỏằn.viỏằt.nam.001(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.hon.thiỏằn.hỏằ.thỏằng.xỏp.hỏĂng.tưn.nhiỏằm.doanh.nghiỏằp.tỏĂi.ngÂn.hng.ỏĐu.tặ.v.phĂt.triỏằn.viỏằt.nam.001(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.hon.thiỏằn.hỏằ.thỏằng.xỏp.hỏĂng.tưn.nhiỏằm.doanh.nghiỏằp.tỏĂi.ngÂn.hng.ỏĐu.tặ.v.phĂt.triỏằn.viỏằt.nam.001 Trang 89 h ng KT LUN CHƯƠNG p ie Mục tiêu nghiên cứu luận văn giải pháp nhằm hoàn thiện Hệ thống xếp hạng tín nhiệm doanh nghiệp BIDV Do vậy, từ tồn n w nguyên nhân tồn hệ thống xếp hạng tín nhiệm doanh nghiệp lo BIDV trình bày Chương ad Trong Chương 3, đề tài tiếp tục đưa giải pháp, kiến nghị nhằm phát y th ju triển Hệ thống xếp hạng nhiệm doanh nghiệp ngân hàng Các giải pháp bao yi gồm: hoàn thiện đối tượng, đánh giá xếp hạng; hoàn thiện phương pl pháp xếp hạng như: Bổ sung số tiêu tài chính, phi tài chính; Xây dựng ua al tiêu đánh giá nhóm khách hàng có quy mơ nhỏ tiêu đánh giá n thống xếp hạng nội n va suy giảm khả trả nợ khách hàng không đủ điều kiện xếp hạng theo Hệ fu oi m ll Bên cạnh đề tài nêu lên số biện pháp bổ trợ như: hồn thiện hệ thống kế tốn theo chuẩn mực kế tốn quốc tế; nâng cao chất lượng thơng tin từ a nh trung tâm CIC; nâng cao hiệu hoạt động cục Thống kê ; đào tạo, nâng cao tz trình độ chun mơn cho đội ngũ cán tín dụng nhằm giúp hệ thống xếp hạng tín z ht vb nhiệm doanh nghiệp ngân hàng hoạt động cách có hiệu khoa học k jm om l.c gm an Lu n va y te re ac th (Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.hon.thiỏằn.hỏằ.thỏằng.xỏp.hỏĂng.tưn.nhiỏằm.doanh.nghiỏằp.tỏĂi.ngÂn.hng.ỏĐu.tặ.v.phĂt.triỏằn.viỏằt.nam.001(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.hon.thiỏằn.hỏằ.thỏằng.xỏp.hỏĂng.tưn.nhiỏằm.doanh.nghiỏằp.tỏĂi.ngÂn.hng.ỏĐu.tặ.v.phĂt.triỏằn.viỏằt.nam.001(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.hon.thiỏằn.hỏằ.thỏằng.xỏp.hỏĂng.tưn.nhiỏằm.doanh.nghiỏằp.tỏĂi.ngÂn.hng.ỏĐu.tặ.v.phĂt.triỏằn.viỏằt.nam.001(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.hon.thiỏằn.hỏằ.thỏằng.xỏp.hỏĂng.tưn.nhiỏằm.doanh.nghiỏằp.tỏĂi.ngÂn.hng.ỏĐu.tặ.v.phĂt.triỏằn.viỏằt.nam.001 (Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.hon.thiỏằn.hỏằ.thỏằng.xỏp.hỏĂng.tưn.nhiỏằm.doanh.nghiỏằp.tỏĂi.ngÂn.hng.ỏĐu.tặ.v.phĂt.triỏằn.viỏằt.nam.001(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.hon.thiỏằn.hỏằ.thỏằng.xỏp.hỏĂng.tưn.nhiỏằm.doanh.nghiỏằp.tỏĂi.ngÂn.hng.ỏĐu.tặ.v.phĂt.triỏằn.viỏằt.nam.001(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.hon.thiỏằn.hỏằ.thỏằng.xỏp.hỏĂng.tưn.nhiỏằm.doanh.nghiỏằp.tỏĂi.ngÂn.hng.ỏĐu.tặ.v.phĂt.triỏằn.viỏằt.nam.001(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.hon.thiỏằn.hỏằ.thỏằng.xỏp.hỏĂng.tưn.nhiỏằm.doanh.nghiỏằp.tỏĂi.ngÂn.hng.ỏĐu.tặ.v.phĂt.triỏằn.viỏằt.nam.001 KT LUN h ng p ie Xếp hạng tín nhiệm khơng phải khái niệm lạ nước có thị trường tài phát triển, nhiên Việt Nam nhận thức tầm quan trọng n w mức độ phổ biến công tác xếp hạng tín nhiệm nước ta cịn nhiều hạn lo chế, số lượng tổ chức tài triển khai ứng dụng việc xếp hạng tín nhiệm ad cịn y th Trong vài năm gần đây, sau Quyết định 493/2005/NHNN đời, ju yi NHTM bắt đầu xây dựng hệ thống đánh giá xếp hạng tín nhiệm áp dụng pl ua al kết đánh giá xếp hạng để phân loại nợ, trích lập dự phòng rủi ro áp dụng sách tín dụng phù hợp mục tiêu kinh doanh mình, n n va nhiên tiêu chí để đánh giá phân loại khách hàng chưa thật hợp lý oi m ll fu Thông qua việc nghiên cứu lý thuyết, thực trạng công tác xếp hạng tín nhiệm Ngân hàng Đầu Tư & Phát Triển Việt Nam cộng với kinh nghiệm xếp hạng tín Tổng hợp cách có hệ thống vấn đề liên quan đến công tác xếp hạng tz – a nh nhiệm nước giới, luận văn đạt kết quả: z tín nhiệm doanh nghiệp, phương pháp kinh nghiệm thực xếp ht vb hạng tín nhiệm nước giới từ rút học kinh nghiệm Đánh giá thực trạng hoạt động xếp hạng tín nhiệm doanh nghiệp Việt gm – k jm với Việt Nam l.c Nam thông qua việc giới thiệu Hệ thống xếp hạng tín nhiệm doanh om nghiệp BIDV để giới thiệu đến quan tâm phương pháp hạng tín nhiệm doanh nghiệp hoạt động Việt Nam Ngồi ra, thơng qua việc phân tớch ỏnh giỏ nhng thnh qu, hn ch cng (Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.hon.thiỏằn.hỏằ.thỏằng.xỏp.hỏĂng.tưn.nhiỏằm.doanh.nghiỏằp.tỏĂi.ngÂn.hng.ỏĐu.tặ.v.phĂt.triỏằn.viỏằt.nam.001(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.hon.thiỏằn.hỏằ.thỏằng.xỏp.hỏĂng.tưn.nhiỏằm.doanh.nghiỏằp.tỏĂi.ngÂn.hng.ỏĐu.tặ.v.phĂt.triỏằn.viỏằt.nam.001(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.hon.thiỏằn.hỏằ.thỏằng.xỏp.hỏĂng.tưn.nhiỏằm.doanh.nghiỏằp.tỏĂi.ngÂn.hng.ỏĐu.tặ.v.phĂt.triỏằn.viỏằt.nam.001(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.hon.thiỏằn.hỏằ.thỏằng.xỏp.hỏĂng.tưn.nhiỏằm.doanh.nghiỏằp.tỏĂi.ngÂn.hng.ỏĐu.tặ.v.phĂt.triỏằn.viỏằt.nam.001 ac khảo vận dụng công tác quản trị rủi ro, hoạch định đề th lĩnh vực xếp hạng tín nhiệm doanh nghiệp, đồng thời tham y te doanh nghiệp BIDV, từ giúp cán ngân hàng có nhìn tổng quát re việc đề xuất giải pháp hồn thiện Hệ thống xếp hạng tín nhiệm n va – an Lu khoa học tương đối gần với cỏc chun mc quc t cụng tỏc xp (Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.hon.thiỏằn.hỏằ.thỏằng.xỏp.hỏĂng.tưn.nhiỏằm.doanh.nghiỏằp.tỏĂi.ngÂn.hng.ỏĐu.tặ.v.phĂt.triỏằn.viỏằt.nam.001(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.hon.thiỏằn.hỏằ.thỏằng.xỏp.hỏĂng.tưn.nhiỏằm.doanh.nghiỏằp.tỏĂi.ngÂn.hng.ỏĐu.tặ.v.phĂt.triỏằn.viỏằt.nam.001(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.hon.thiỏằn.hỏằ.thỏằng.xỏp.hỏĂng.tưn.nhiỏằm.doanh.nghiỏằp.tỏĂi.ngÂn.hng.ỏĐu.tặ.v.phĂt.triỏằn.viỏằt.nam.001(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.hon.thiỏằn.hỏằ.thỏằng.xỏp.hỏĂng.tưn.nhiỏằm.doanh.nghiỏằp.tỏĂi.ngÂn.hng.ỏĐu.tặ.v.phĂt.triỏằn.viỏằt.nam.001 sách khách hàng phù hợp với mục tiêu kinh doanh đơn vị h ng thời kỳ p ie Tuy nhiên, luận văn tập trung đưa phương pháp xếp hạng tín nhiệm nhóm khách hàng doanh nghiệp, việc xếp hạng tín nhiệm n w khách hàng cá nhân nhóm khách hàng ngày chiếm tỷ trọng lo ad đáng kể tổng dư nợ vay NHTM chưa phân tích Mong y th đề tài tiếp tục nghiên cứu, khảo sát, kiểm chứng đầy đủ yi ju sở củng cố bổ sung thêm giải pháp, đề xuất nhằm đạt hiệu pl thiết thực ua al Mặc dù hoàn thành với nhiều cố gắng, nhiên luận văn n tránh khỏi thiếu sót, mong nhận ý kiến đóng góp va n bổ sung để đề tài hoàn thiện oi m ll fu tz a nh z ht vb k jm om l.c gm an Lu n va y te re ac th (Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.hon.thiỏằn.hỏằ.thỏằng.xỏp.hỏĂng.tưn.nhiỏằm.doanh.nghiỏằp.tỏĂi.ngÂn.hng.ỏĐu.tặ.v.phĂt.triỏằn.viỏằt.nam.001(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.hon.thiỏằn.hỏằ.thỏằng.xỏp.hỏĂng.tưn.nhiỏằm.doanh.nghiỏằp.tỏĂi.ngÂn.hng.ỏĐu.tặ.v.phĂt.triỏằn.viỏằt.nam.001(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.hon.thiỏằn.hỏằ.thỏằng.xỏp.hỏĂng.tưn.nhiỏằm.doanh.nghiỏằp.tỏĂi.ngÂn.hng.ỏĐu.tặ.v.phĂt.triỏằn.viỏằt.nam.001(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.hon.thiỏằn.hỏằ.thỏằng.xỏp.hỏĂng.tưn.nhiỏằm.doanh.nghiỏằp.tỏĂi.ngÂn.hng.ỏĐu.tặ.v.phĂt.triỏằn.viỏằt.nam.001 (Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.hon.thiỏằn.hỏằ.thỏằng.xỏp.hỏĂng.tưn.nhiỏằm.doanh.nghiỏằp.tỏĂi.ngÂn.hng.ỏĐu.tặ.v.phĂt.triỏằn.viỏằt.nam.001(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.hon.thiỏằn.hỏằ.thỏằng.xỏp.hỏĂng.tưn.nhiỏằm.doanh.nghiỏằp.tỏĂi.ngÂn.hng.ỏĐu.tặ.v.phĂt.triỏằn.viỏằt.nam.001(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.hon.thiỏằn.hỏằ.thỏằng.xỏp.hỏĂng.tưn.nhiỏằm.doanh.nghiỏằp.tỏĂi.ngÂn.hng.ỏĐu.tặ.v.phĂt.triỏằn.viỏằt.nam.001(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.hon.thiỏằn.hỏằ.thỏằng.xỏp.hỏĂng.tưn.nhiỏằm.doanh.nghiỏằp.tỏĂi.ngÂn.hng.ỏĐu.tặ.v.phĂt.triỏằn.viỏằt.nam.001 TÀI LIỆU THAM KHẢO h ng Trần Đắc Sinh (2002), Định mức tín nhiệm Việt Nam, Nhà xuất p ie TP.HCM PGS.TS Nguyễn Đăng Dờn, TS.Hoàng Đức, TS.Trần Huy Hoàng, Ths.Trầm n w Xuân Hương (2003), Tín dụng ngân hàng, Nhà xuất Thống kê lo ad TS.Trần Huy Hoàng (2003), Quản trị Ngân hàng thương mại, Nhà xuất Ths.Đinh Thế Hiển (2008), Lập thẩm định hiệu tài doanh nghiệp, yi ju y th Thống kê, TP.HCM pl Nhà xuất thống kê ua al PGS.TS Trần Ngọc Thơ, TS.Nguyễn Thị Ngọc Trang, TS.Phan Thị Bích n Nguyệt, Ths.Nguyễn Thị Uyên Uyên (2005), Tài doanh nghiệp đại, Nhà n va xuất thống kê fu Luật Các tổ chức tín dụng năm 1997 Quyết định số 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/04/2005 văn sửa đổi Tài liệu nội Hệ thống xếp hạng tín nhiệm doanh nghiệp BIDV Quy trình cấp tín dụng khách hàng doanh nghiệp BIDV oi m ll tz a nh z ht vb 10 Báo cáo nội kết hoạt động kinh doanh BIDV HCM qua năm k jm 11 LynC.Thomas, David B.Edelman, Jonathan N.Crook, Credit Scoring and Its Applications gm 12 International Convergence of Capital Measurement and Capital Standard, om l.c Basel Committee on Banking Supervision 13 Banks of Japan (2005), Advancing credit Risk Management through internal ac (Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.hon.thiỏằn.hỏằ.thỏằng.xỏp.hỏĂng.tưn.nhiỏằm.doanh.nghiỏằp.tỏĂi.ngÂn.hng.ỏĐu.tặ.v.phĂt.triỏằn.viỏằt.nam.001(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.hon.thiỏằn.hỏằ.thỏằng.xỏp.hỏĂng.tưn.nhiỏằm.doanh.nghiỏằp.tỏĂi.ngÂn.hng.ỏĐu.tặ.v.phĂt.triỏằn.viỏằt.nam.001(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.hon.thiỏằn.hỏằ.thỏằng.xỏp.hỏĂng.tưn.nhiỏằm.doanh.nghiỏằp.tỏĂi.ngÂn.hng.ỏĐu.tặ.v.phĂt.triỏằn.viỏằt.nam.001(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.hon.thiỏằn.hỏằ.thỏằng.xỏp.hỏĂng.tưn.nhiỏằm.doanh.nghiỏằp.tỏĂi.ngÂn.hng.ỏĐu.tặ.v.phĂt.triỏằn.viỏằt.nam.001 th www.sbv.gov.vn ( trang web ca Ngõn hng nh nước ) y te www.laodong.com.vn ( trang web báo Lao động), re www.mof.gov ( rang web Bộ Tài Chính), n www.mot.gov ( trang web Bộ Thương Mại), va 14 Một số tài liệu khác Internet: an Lu rating systems (Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.hon.thiỏằn.hỏằ.thỏằng.xỏp.hỏĂng.tưn.nhiỏằm.doanh.nghiỏằp.tỏĂi.ngÂn.hng.ỏĐu.tặ.v.phĂt.triỏằn.viỏằt.nam.001(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.hon.thiỏằn.hỏằ.thỏằng.xỏp.hỏĂng.tưn.nhiỏằm.doanh.nghiỏằp.tỏĂi.ngÂn.hng.ỏĐu.tặ.v.phĂt.triỏằn.viỏằt.nam.001(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.hon.thiỏằn.hỏằ.thỏằng.xỏp.hỏĂng.tưn.nhiỏằm.doanh.nghiỏằp.tỏĂi.ngÂn.hng.ỏĐu.tặ.v.phĂt.triỏằn.viỏằt.nam.001(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.hon.thiỏằn.hỏằ.thỏằng.xỏp.hỏĂng.tưn.nhiỏằm.doanh.nghiỏằp.tỏĂi.ngÂn.hng.ỏĐu.tặ.v.phĂt.triỏằn.viỏằt.nam.001 www.vneconomy.vn ( trang web ca Thi báo Kinh tế Việt Nam) h ng www.bidv.com.vn ( trang web Ngân hàng Đầu Tư Và Phát Triển Việt Nam ) p ie www.ram.com.my ( trang web Tổ chức định mức tín nhiệm Malaysia -Rating Agency of Malaysia – RAM) n w www.r-i.co.jp ( trang web Cơng ty Định Mức Tín Nhiệm Thơng Tin Đầu Tư lo ad - Rating and Investment Information, Inc - R&I ) y th www.moodysasia.com ( trang web Moody’s ) yi ju pl n ua al n va oi m ll fu tz a nh z ht vb k jm om l.c gm an Lu n va y te re ac th (Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.hon.thiỏằn.hỏằ.thỏằng.xỏp.hỏĂng.tưn.nhiỏằm.doanh.nghiỏằp.tỏĂi.ngÂn.hng.ỏĐu.tặ.v.phĂt.triỏằn.viỏằt.nam.001(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.hon.thiỏằn.hỏằ.thỏằng.xỏp.hỏĂng.tưn.nhiỏằm.doanh.nghiỏằp.tỏĂi.ngÂn.hng.ỏĐu.tặ.v.phĂt.triỏằn.viỏằt.nam.001(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.hon.thiỏằn.hỏằ.thỏằng.xỏp.hỏĂng.tưn.nhiỏằm.doanh.nghiỏằp.tỏĂi.ngÂn.hng.ỏĐu.tặ.v.phĂt.triỏằn.viỏằt.nam.001(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.hon.thiỏằn.hỏằ.thỏằng.xỏp.hỏĂng.tưn.nhiỏằm.doanh.nghiỏằp.tỏĂi.ngÂn.hng.ỏĐu.tặ.v.phĂt.triỏằn.viỏằt.nam.001 (Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.hon.thiỏằn.hỏằ.thỏằng.xỏp.hỏĂng.tưn.nhiỏằm.doanh.nghiỏằp.tỏĂi.ngÂn.hng.ỏĐu.tặ.v.phĂt.triỏằn.viỏằt.nam.001(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.hon.thiỏằn.hỏằ.thỏằng.xỏp.hỏĂng.tưn.nhiỏằm.doanh.nghiỏằp.tỏĂi.ngÂn.hng.ỏĐu.tặ.v.phĂt.triỏằn.viỏằt.nam.001(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.hon.thiỏằn.hỏằ.thỏằng.xỏp.hỏĂng.tưn.nhiỏằm.doanh.nghiỏằp.tỏĂi.ngÂn.hng.ỏĐu.tặ.v.phĂt.triỏằn.viỏằt.nam.001(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.hon.thiỏằn.hỏằ.thỏằng.xỏp.hỏĂng.tưn.nhiỏằm.doanh.nghiỏằp.tỏĂi.ngÂn.hng.ỏĐu.tặ.v.phĂt.triỏằn.viỏằt.nam.001 PH LC h ng DANH SÁCH NGÀNH NGHỀ KINH TẾ ĐƯỢC ÁP DỤNG TRONG HỆ THỐNG CHẤM ĐIỂM TÍN DỤNG NỘI BỘ BIDV p ie Nhóm ngành STT lo y th n w Nông lâm thủy sản ad Sản xuất công nghiệp nặng 10 11 yi pl ju Công nghiệp khai thác mỏ Tên ngành Lĩnh vực cụ thể n va n ua al Trồng cà phê, điều, tiêu, dâu tằm tơ, chè, Kinh doanh công bông, nguyên liệu giấy, trồng rừng nghiệp dịch vụ liên quan Chăn nuôi gia súc, gia cầm, bị sát … Chế Chăn ni, chế biến biến thức ăn gia súc, gia cầm, thủy sản; thức ăn chăn nuôi Đánh bắt, nuôi trồng thủy sản Chế biến thủy hải sản Công nghiệp khai thác mỏ chế biến khoáng Khai thác chế biến than, loại quặng sản kim loại, đá, mỏ đất sét, cao lanh Cơng nghiệp khai thác dầu khí Sản xuất thép Sản xuất, chế tạo ơtơ, xe máy, máy móc thiết bị, hàng khí, sản phẩm từ kim Cơng nghiệp khí loại Cơng nghiệp đóng tàu Sản xuất xi măng Thủy điện Nhiệt điện Sản xuất vật liệu xây Sản xuất gạch, ngói, lợp, sơn, nhựa, dựng kính, vật liệu xây dựng khác Hóa dầu Sản xuất sản phẩm từ dầu Sản xuất gia công hàng da giày, dệt may Sản xuất chế biến gỗ, lâm sản Chế biến lương thực sản phẩm nông Sản xuất, chế biến thực nghiệp khác; Sản xuất đường, bánh kẹo, phẩm, đồ uống rượu bia, thuốc … Sản xuất thiết bị văn phòng, đồ gia dụng, Giấy, in, văn phòng phẩm, đồ dùng văn trang thiết bị y tế phòng, đồ gia dụng, trang thiết bị y tế tz z ht vb k jm om l.c gm 16 an 17 18 Lu Sản xuất công nghiệp nhẹ a nh 15 oi m ll 14 fu 12 13 ac th (Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.hon.thiỏằn.hỏằ.thỏằng.xỏp.hỏĂng.tưn.nhiỏằm.doanh.nghiỏằp.tỏĂi.ngÂn.hng.ỏĐu.tặ.v.phĂt.triỏằn.viỏằt.nam.001(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.hon.thiỏằn.hỏằ.thỏằng.xỏp.hỏĂng.tưn.nhiỏằm.doanh.nghiỏằp.tỏĂi.ngÂn.hng.ỏĐu.tặ.v.phĂt.triỏằn.viỏằt.nam.001(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.hon.thiỏằn.hỏằ.thỏằng.xỏp.hỏĂng.tưn.nhiỏằm.doanh.nghiỏằp.tỏĂi.ngÂn.hng.ỏĐu.tặ.v.phĂt.triỏằn.viỏằt.nam.001(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.hon.thiỏằn.hỏằ.thỏằng.xỏp.hỏĂng.tưn.nhiỏằm.doanh.nghiỏằp.tỏĂi.ngÂn.hng.ỏĐu.tặ.v.phĂt.triỏằn.viỏằt.nam.001 y te 20 21 re 19 n va Phần mềm Sản xuất, gia công phần mềm Sản xuất thiết bị thông tin, viễn thông điện gia dụng Sản xuất hóa chất, Sản xuất hố chất, phân bón loại, phân bón loại sản phm t cao su Sn xut dc phm (Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.hon.thiỏằn.hỏằ.thỏằng.xỏp.hỏĂng.tưn.nhiỏằm.doanh.nghiỏằp.tỏĂi.ngÂn.hng.ỏĐu.tặ.v.phĂt.triỏằn.viỏằt.nam.001(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.hon.thiỏằn.hỏằ.thỏằng.xỏp.hỏĂng.tưn.nhiỏằm.doanh.nghiỏằp.tỏĂi.ngÂn.hng.ỏĐu.tặ.v.phĂt.triỏằn.viỏằt.nam.001(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.hon.thiỏằn.hỏằ.thỏằng.xỏp.hỏĂng.tưn.nhiỏằm.doanh.nghiỏằp.tỏĂi.ngÂn.hng.ỏĐu.tặ.v.phĂt.triỏằn.viỏằt.nam.001(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.hon.thiỏằn.hỏằ.thỏằng.xỏp.hỏĂng.tưn.nhiỏằm.doanh.nghiỏằp.tỏĂi.ngÂn.hng.ỏĐu.tặ.v.phĂt.triỏằn.viỏằt.nam.001 PH LỤC Nhóm ngành STT h ng p ie 22 23 n w Xây dựng lo 24 ad 25 yi ju y th pl 27 Lĩnh vực cụ thể Thi cơng xây lắp cơng trình giao thơng, thủy lợi, XD công nghiệp, dân dụng Xây dựng … Kinh doanh Bất động KD nhà ở, trung tâm thương mại, văn sản giai đoạn đầu tư phòng cho thuê … Kinh doanh bất động sản giai đoạn thu hồi BOT cơng trình giao thơng, cầu đường BOT … Kinh doanh hạ tầng Hạ tầng khu công nghiệp, khu thị, cấp sở nước, mơi trường Thương mại công Kinh doanh sản phẩm đồ gia dụng, nghiệp nhẹ, hàng tiêu hàng tiêu dùng, điện thương phẩm, điện dùng tử…, vàng bạc đá quý Thương mại công Kinh doanh máy móc thiết bị, sắt thép nghiệp nặng sản phẩm công nghiệp nặng khác… Dịch vụ bưu viễn thơng Dịch vụ vui chơi, giải Nhà hàng, khu vui chơi giải trí, văn hóa, trí thể dục thể thao, dịch vụ khác… Kinh doanh khách sạn Kinh doanh vận tải (thủy, bộ) kho bãi Vận tải thủy, bộ, kho bãi, cảng Vận tải hàng không Dịch vụ tư vấn, thiết Tư vấn, thiết kế, kiểm toán, kiểm định, kế hoạt động khoa học công nghệ… Dịch vụ y tế, giáo dục, cơng ích, ua al Thương mại 26 Tên ngành 28 n n va 29 z ht vb 35 tz 34 a nh 32 33 oi m ll Dịch vụ fu 30 31 k jm om l.c gm an Lu n va y te re ac th (Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.hon.thiỏằn.hỏằ.thỏằng.xỏp.hỏĂng.tưn.nhiỏằm.doanh.nghiỏằp.tỏĂi.ngÂn.hng.ỏĐu.tặ.v.phĂt.triỏằn.viỏằt.nam.001(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.hon.thiỏằn.hỏằ.thỏằng.xỏp.hỏĂng.tưn.nhiỏằm.doanh.nghiỏằp.tỏĂi.ngÂn.hng.ỏĐu.tặ.v.phĂt.triỏằn.viỏằt.nam.001(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.hon.thiỏằn.hỏằ.thỏằng.xỏp.hỏĂng.tưn.nhiỏằm.doanh.nghiỏằp.tỏĂi.ngÂn.hng.ỏĐu.tặ.v.phĂt.triỏằn.viỏằt.nam.001(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.hon.thiỏằn.hỏằ.thỏằng.xỏp.hỏĂng.tưn.nhiỏằm.doanh.nghiỏằp.tỏĂi.ngÂn.hng.ỏĐu.tặ.v.phĂt.triỏằn.viỏằt.nam.001 (Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.hon.thiỏằn.hỏằ.thỏằng.xỏp.hỏĂng.tưn.nhiỏằm.doanh.nghiỏằp.tỏĂi.ngÂn.hng.ỏĐu.tặ.v.phĂt.triỏằn.viỏằt.nam.001(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.hon.thiỏằn.hỏằ.thỏằng.xỏp.hỏĂng.tưn.nhiỏằm.doanh.nghiỏằp.tỏĂi.ngÂn.hng.ỏĐu.tặ.v.phĂt.triỏằn.viỏằt.nam.001(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.hon.thiỏằn.hỏằ.thỏằng.xỏp.hỏĂng.tưn.nhiỏằm.doanh.nghiỏằp.tỏĂi.ngÂn.hng.ỏĐu.tặ.v.phĂt.triỏằn.viỏằt.nam.001(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.hon.thiỏằn.hỏằ.thỏằng.xỏp.hỏĂng.tưn.nhiỏằm.doanh.nghiỏằp.tỏĂi.ngÂn.hng.ỏĐu.tặ.v.phĂt.triỏằn.viỏằt.nam.001 PH LC Kt qu xp hạng tín dụng thời điểm 31/12/2008 Cơng ty XYZ h ng BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN p ie ( Đơn vị tính: Triệu đồng) n w lo ad yi ju y th pl n ua al n va oi m ll fu tz a nh z ht vb k jm gm 31/12/2007 79,765 13,410 650 650 30,483 22,317 1,193 3,648 3,536 -211 22,884 22,884 12,338 1,269 0 11,069 14,552 0 10,022 10,022 25,036 -15,014 0 0 0 0 4,530 4,524 94,317 31/12/2007 73,707 om n y te re ac th (Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.hon.thiỏằn.hỏằ.thỏằng.xỏp.hỏĂng.tưn.nhiỏằm.doanh.nghiỏằp.tỏĂi.ngÂn.hng.ỏĐu.tặ.v.phĂt.triỏằn.viỏằt.nam.001(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.hon.thiỏằn.hỏằ.thỏằng.xỏp.hỏĂng.tưn.nhiỏằm.doanh.nghiỏằp.tỏĂi.ngÂn.hng.ỏĐu.tặ.v.phĂt.triỏằn.viỏằt.nam.001(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.hon.thiỏằn.hỏằ.thỏằng.xỏp.hỏĂng.tưn.nhiỏằm.doanh.nghiỏằp.tỏĂi.ngÂn.hng.ỏĐu.tặ.v.phĂt.triỏằn.viỏằt.nam.001(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.hon.thiỏằn.hỏằ.thỏằng.xỏp.hỏĂng.tưn.nhiỏằm.doanh.nghiỏằp.tỏĂi.ngÂn.hng.ỏĐu.tặ.v.phĂt.triỏằn.viỏằt.nam.001 va an Lu 31/12/2006 78,163 6,327 68,700 0 36,316 30,861 1,523 2,742 1,401 -211 25,372 25,372 10,148 2,154 49 7,945 12,715 0 10,656 10,656 23,125 -12,469 0 0 0 0 2,059 2,058 90,878 31/12/2006 74,615 l.c I TÀI SẢN (Đ.vị: triệu đồng) Tài sản ngắn hạn Tiền khỏan tương đương tiền Các khỏan đầu tư tài ngắn hạn - Đầu tư ngắn hạn - Dự phòng giảm giá đầu tư ngắn hạn Các khỏan phải thu ngắn hạn - Phải thu khách hàng - Trả trước người bán - Phải thu nội - Phải thu theo tiến độ xây dựng - Các khỏan phải thu khác - Dự phòng phải thu khó địi Hàng tồn kho - Hàng tồn kho TS ngắn hạn khác - Chi phí trả trước ngắn hạn - Thuế GTGT khấu trừ - Thuế khỏan phải thu nhà nước - Tài sản ngắn hạn khác Tài sản dài hạn Các khỏan phải thu dài hạn - Phải thu dài hạn khác Tài sản cố định TSCĐ hữu hình - Nguyên giá - Hao mịn lũy kế TSCĐ vơ hình - Ngun giá - Hao mịn lũy kế Chi phí xây dựng dở dang Bất động sản đầu tư Đầu tư tài dài hạn - Đầu tư vào Cty liên doanh, liên kết - Đầu tư dài hạn khác Tài sản dài hạn khác - Chi phí trả trước dài hạn - Tài sản dài hạn khác TỔNG TÀI SẢN II NGUN VN (.v: triu ng) N phi tr (Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.hon.thiỏằn.hỏằ.thỏằng.xỏp.hỏĂng.tưn.nhiỏằm.doanh.nghiỏằp.tỏĂi.ngÂn.hng.ỏĐu.tặ.v.phĂt.triỏằn.viỏằt.nam.001(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.hon.thiỏằn.hỏằ.thỏằng.xỏp.hỏĂng.tưn.nhiỏằm.doanh.nghiỏằp.tỏĂi.ngÂn.hng.ỏĐu.tặ.v.phĂt.triỏằn.viỏằt.nam.001(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.hon.thiỏằn.hỏằ.thỏằng.xỏp.hỏĂng.tưn.nhiỏằm.doanh.nghiỏằp.tỏĂi.ngÂn.hng.ỏĐu.tặ.v.phĂt.triỏằn.viỏằt.nam.001(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.hon.thiỏằn.hỏằ.thỏằng.xỏp.hỏĂng.tưn.nhiỏằm.doanh.nghiỏằp.tỏĂi.ngÂn.hng.ỏĐu.tặ.v.phĂt.triỏằn.viỏằt.nam.001 PHỤ LỤC h ng p ie n w lo ad Nợ ngắn hạn - Vay nợ ngắn hạn - Phải trả người bán - Người mua trả tiền trước - Thuế khoản phải nộp NN - Phải trả người lao động - Chi phí phải trả - Phải trả nội - Các khoản phải trả, phải nộp NH khác Nợ dài hạn - Phải trả dài hạn khác - Vay nợ dài hạn - Dự phòng trợ cấp việc làm Nguồn vốn sở hữu Vốn chủ sở hữu - Vốn đầu tư chủ sở hữu - Vốn khác CSH - Qũy đầu tư phát triển - Qũy dự phòng tài - Qũy khác thuộc vốn CSH - Lợi nhuận chưa phân phối Nguồn kinh phí, qũy khác - Qũy khen thưởng, phúc lợi - Qũy dự phịng trợ cấp việc - Qũy quản lý cấp thất nghiệp TỔNG NGUỒN VỐN yi ju y th pl n ua al n va oi m ll fu tz a nh z 71,874 15,530 9,886 12,173 6,117 5,490 352 3,689 18,637 1,833 132 1,701 20,610 20,440 15,440 71 1,360 357 3,212 170 170 0 94,317 ht vb 72,059 14,449 9,149 17,719 3,347 936 2,773 2,821 20,865 2,556 132 2,408 16 16,263 16,028 12,579 71 730 277 2,371 235 235 0 90,878 k jm BẢNG KẾT QUẢ KINH DOANH ( Đơn vị tính: Triệu đồng) gm Năm 2007 82,601 73,489 9,112 31 1,854 1,854 3,664 3,625 812 720 92 3,717 521 3,196 om n y te re ac th (Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.hon.thiỏằn.hỏằ.thỏằng.xỏp.hỏĂng.tưn.nhiỏằm.doanh.nghiỏằp.tỏĂi.ngÂn.hng.ỏĐu.tặ.v.phĂt.triỏằn.viỏằt.nam.001(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.hon.thiỏằn.hỏằ.thỏằng.xỏp.hỏĂng.tưn.nhiỏằm.doanh.nghiỏằp.tỏĂi.ngÂn.hng.ỏĐu.tặ.v.phĂt.triỏằn.viỏằt.nam.001(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.hon.thiỏằn.hỏằ.thỏằng.xỏp.hỏĂng.tưn.nhiỏằm.doanh.nghiỏằp.tỏĂi.ngÂn.hng.ỏĐu.tặ.v.phĂt.triỏằn.viỏằt.nam.001(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.hon.thiỏằn.hỏằ.thỏằng.xỏp.hỏĂng.tưn.nhiỏằm.doanh.nghiỏằp.tỏĂi.ngÂn.hng.ỏĐu.tặ.v.phĂt.triỏằn.viỏằt.nam.001 va an Lu Nm 2006 50,883 43,409 7,474 58 1,904 1,904 3,724 1,904 745 396 349 2,253 2,253 l.c CHỈ TIÊU Doanh thu Giá vốn hàng bán Lợi nhuận gộp Doanh thu họat động tài Chi phí tài +Lãi vay phải trả Chi phí bán hàng Chi phí quản lý doanh nghiệp Lợi nhuận từ hoạt động kinh doanh Thu nhập khác Chi phí khác Lợi nhuận khác Lợi nhuận kế tóan trước thuế Chi phí thuế TN hnh Li nhun sau thu (Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.hon.thiỏằn.hỏằ.thỏằng.xỏp.hỏĂng.tưn.nhiỏằm.doanh.nghiỏằp.tỏĂi.ngÂn.hng.ỏĐu.tặ.v.phĂt.triỏằn.viỏằt.nam.001(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.hon.thiỏằn.hỏằ.thỏằng.xỏp.hỏĂng.tưn.nhiỏằm.doanh.nghiỏằp.tỏĂi.ngÂn.hng.ỏĐu.tặ.v.phĂt.triỏằn.viỏằt.nam.001(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.hon.thiỏằn.hỏằ.thỏằng.xỏp.hỏĂng.tưn.nhiỏằm.doanh.nghiỏằp.tỏĂi.ngÂn.hng.ỏĐu.tặ.v.phĂt.triỏằn.viỏằt.nam.001(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.hon.thiỏằn.hỏằ.thỏằng.xỏp.hỏĂng.tưn.nhiỏằm.doanh.nghiỏằp.tỏĂi.ngÂn.hng.ỏĐu.tặ.v.phĂt.triỏằn.viỏằt.nam.001 PH LC BNG KẾT QUẢ XẾP HẠNG CTY XYZ h ng p ie NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM Chi nhánh: CN NHĐT&PT TP.HCM n w THÔNG TIN TỔNG HỢP VỀ XẾP HẠNG DOANH NGHIỆP Kỳ báo cáo: Kỳ báo cáo thời điểm 31/12/2008 lo ad Tên doanh nghiệp: CÔNG TY TNHH XYZ Mã khách hàng (CIF): 99999 Tổng dư nợ: 5.000 Triệu VNĐ Mã số thuế: 030000001 Tình trạng NQH: KH có dư nợ - khơng có nợ hạn Thời hạn vay: Khách hàng có nợ vay ngắn hạn Tên cán TD: Nguyễn Văn A Phòng TD: QHKH01 yi ju y th Ngành hoạt động: Xây dựng Loại hình DN: DN khác Lý bắt buộc nhóm D: Điểm Quy mơ: 32.01 Quy mơ doanh nghiệp: Lớn pl Thời điểm báo cáo tài chính: 31/12/2007 n ua al Kiểm tốn báo cáo tài chính: Có va n TỔNG SỐ ĐIỂM CỦA DOANH NGHIỆP fu a nh tz z ht vb Giá trị Điểm số * Tỷ trọng Điểm số 6.4 12 60 100 80 100 4.2 4.8 om 1.046 3.046 2.473 7.988 80 100 100 l.c gm 1.11 0.791 0.187 an Lu Tỷ trọng 25.00% 8.00% 12.00% 5.00% 25.00% 7.00% 7.00% 6.00% 5.00% 25.00% 10.00% 15.00% k jm Chỉ tiêu khoản 1.Khả toán hành Khả toán nhanh Khả toán tức thời Chỉ tiêu hoạt động Vòng quay vốn lưu động Vòng quay hàng tồn kho Vòng quay khoản phải thu Hiệu suất sử dụng TSCĐ Chỉ tiêu cân nợ Tổng nợ phải trả/ Tổng tài sản Nợ dài dạn/Vốn CSH 91.60 84.77 Điểm số * Tỷ trọng 32.06 55.10 87.16 Loại AA Độ rủi ro: Thấp Nợ nhóm 1 THƠNG TIN TÀI CHÍNH CÁC CHỈ TIÊU Điểm số oi m ll Điểm cho thơng tin tài chính: Điểm cho thơng tin phi tài chính: Tổng cộng: Xếp loại doanh nghiệp: Nhóm nợ: Tỷ trọng 35.00% 65.00% 80 100 25.00% 6.00% 11.031 100 11 Lợi nhuận từ hoạt động kinh doanh/Doanh thu 12 Lợi nhuận sau thuế/Vốn CSH bình quân 6.00% 4.00% 6.596 17.522 100 80 3.2 13 Lợi nhuận sau thuế/Tổng tài sản bình quân 4.00% 3.45 100 14 EBIT/Chi phí lãi vay 5.00% 3.004 100 n y te re Chỉ tiêu thu nhập 10 Lợi nhuận gộp/Doanh thu 15 va 78.148 8.894 ac th TNG IM CA THễNG TIN TI CHNH 91.6 (Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.hon.thiỏằn.hỏằ.thỏằng.xỏp.hỏĂng.tưn.nhiỏằm.doanh.nghiỏằp.tỏĂi.ngÂn.hng.ỏĐu.tặ.v.phĂt.triỏằn.viỏằt.nam.001(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.hon.thiỏằn.hỏằ.thỏằng.xỏp.hỏĂng.tưn.nhiỏằm.doanh.nghiỏằp.tỏĂi.ngÂn.hng.ỏĐu.tặ.v.phĂt.triỏằn.viỏằt.nam.001(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.hon.thiỏằn.hỏằ.thỏằng.xỏp.hỏĂng.tưn.nhiỏằm.doanh.nghiỏằp.tỏĂi.ngÂn.hng.ỏĐu.tặ.v.phĂt.triỏằn.viỏằt.nam.001(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.hon.thiỏằn.hỏằ.thỏằng.xỏp.hỏĂng.tưn.nhiỏằm.doanh.nghiỏằp.tỏĂi.ngÂn.hng.ỏĐu.tặ.v.phĂt.triỏằn.viỏằt.nam.001 (Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.hon.thiỏằn.hỏằ.thỏằng.xỏp.hỏĂng.tưn.nhiỏằm.doanh.nghiỏằp.tỏĂi.ngÂn.hng.ỏĐu.tặ.v.phĂt.triỏằn.viỏằt.nam.001(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.hon.thiỏằn.hỏằ.thỏằng.xỏp.hỏĂng.tưn.nhiỏằm.doanh.nghiỏằp.tỏĂi.ngÂn.hng.ỏĐu.tặ.v.phĂt.triỏằn.viỏằt.nam.001(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.hon.thiỏằn.hỏằ.thỏằng.xỏp.hỏĂng.tưn.nhiỏằm.doanh.nghiỏằp.tỏĂi.ngÂn.hng.ỏĐu.tặ.v.phĂt.triỏằn.viỏằt.nam.001(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.hon.thiỏằn.hỏằ.thỏằng.xỏp.hỏĂng.tưn.nhiỏằm.doanh.nghiỏằp.tỏĂi.ngÂn.hng.ỏĐu.tặ.v.phĂt.triỏằn.viỏằt.nam.001 PH LC h ng THễNG TIN PHI TÀI CHÍNH p ie CÁC CHỈ TIÊU Khả trả nợ từ lưu chuyển tiền tệ Khả trả nợ gốc trung, dài hạn Tỷ trọng n w lo Nguồn trả nợ khách hàng theo đánh giá cán tín dụng Trình độ quản lý mơi trường nội Giá trị Điểm số * Tỷ trọng Điểm số 2.67 lần 100 2.4 3.60% Nguồn trả nợ đáng tin cậy, doanh nghiệp hồn tồn có khả trả nợ hạn 100 3.6 100 2.8 ad 2.40% Kinh nghiệm chuyên môn người trực tiếp quản lý DN 2.80% 14 năm 100 2.8 Trình độ học vấn người trực tiếp quản lý doanh nghiệp 2.52% Đại học 60 1.512 Năng lực điều hành người trực tiếp quản lý DN theo đánh giá CBTD 4.20% Tương đối tốt 80 3.36 4.48% Có mối quan hệ tốt, tận dụng hội tốt cho phát triển doanh nghiệp 100 4.48 2.80% Khá động, phản ứng nhanh trước thay đổi thị trường 80 2.24 Mơi trường kiểm sốt nội DN theo đánh giá CBTD 2.80% Các quy trình kiểm sốt nội quy trình hoạt động thiết lập, cập nhật kiểm tra thường xuyên , phát huy hiệu cao thực tế Cơ cấu tổ chức tốt 100 2.8 Môi trường nhân nội doanh nghiệp 2.80% Tốt 80 2.24 2.80% Có tầm nhìn chiến lược kinh doanh, nhiên tính khả thi số trường hợp cịn hạn chế 60 1.68 Lịch sử trả nợ KH (bao gồm gốc lãi) 12 tháng qua 3.70% Đã bị chuyển nợ hạn/ cấu lại thời gian trả nợ vòng 12 tháng qua tổng dư nợ có nợ hạn 20 0.74 Số lần cấu lại (bao gồm gốc lãi) 12 tháng vừa qua 3.33% lần Tỷ trọng nợ (nợ gốc) cấu lại tổng dư nợ thời điểm đánh giá Tình hình nợ hạn dư nợ 3.33% 3.33% 100 100 Lịch sử quan hệ cam kết ngoại bảng (thư tín dụng, bảo lãnh, cam kết tốn khác ) 3.33% Tình hình cung cấp thông tin KH theo yêu cầu BIDV 12 tháng qua 3.33% 0% Khơng có nợ q hạn BIDV chưa lần phải thực thay nghĩa vụ cho khách hàng 24 tháng qua; khách hàng khơng có giao dịch ngoại bảng Thơng tin cung cấp đầy đủ, thời hạn đảm bảo xác theo yêu cầu BIDV Rất tích cực hợp tác việc cung cấp thơng tin Tỷ trọng doanh thu chuyển qua BIDV tổng doanh thu (trong 12 tháng qua) so với tỷ trọng tài trợ vốn BIDV tổng số vốn tài trợ DN 3.33% 90% y th 2.80% Lý lịch tư pháp tốt, chưa có tiền án tiền theo thơng tin mà CBTD có Lý lịch tư pháp người đứng đầu doanh nghiệp/ kế toán trưởng yi ju pl n ua al n va Quan hệ Ban lãnh đạo với quan hữu quan oi m ll fu Tính động độ nhạy bén Ban lãnh đạo doanh nghiệp với thay đổi thị trường theo đánh giá CBTD tz a nh z ht vb k jm Tầm nhìn, chiến lược kinh doanh DN giai đoạn từ đến năm tới Quan hệ với ngân hàng om l.c gm 80 2.664 an Lu 3.33 3.33 n va 100 3.33 80 2.664 y te 3.33 re 100 (Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.hon.thiỏằn.hỏằ.thỏằng.xỏp.hỏĂng.tưn.nhiỏằm.doanh.nghiỏằp.tỏĂi.ngÂn.hng.ỏĐu.tặ.v.phĂt.triỏằn.viỏằt.nam.001(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.hon.thiỏằn.hỏằ.thỏằng.xỏp.hỏĂng.tưn.nhiỏằm.doanh.nghiỏằp.tỏĂi.ngÂn.hng.ỏĐu.tặ.v.phĂt.triỏằn.viỏằt.nam.001(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.hon.thiỏằn.hỏằ.thỏằng.xỏp.hỏĂng.tưn.nhiỏằm.doanh.nghiỏằp.tỏĂi.ngÂn.hng.ỏĐu.tặ.v.phĂt.triỏằn.viỏằt.nam.001(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.hon.thiỏằn.hỏằ.thỏằng.xỏp.hỏĂng.tưn.nhiỏằm.doanh.nghiỏằp.tỏĂi.ngÂn.hng.ỏĐu.tặ.v.phĂt.triỏằn.viỏằt.nam.001 ac th (Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.hon.thiỏằn.hỏằ.thỏằng.xỏp.hỏĂng.tưn.nhiỏằm.doanh.nghiỏằp.tỏĂi.ngÂn.hng.ỏĐu.tặ.v.phĂt.triỏằn.viỏằt.nam.001(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.hon.thiỏằn.hỏằ.thỏằng.xỏp.hỏĂng.tưn.nhiỏằm.doanh.nghiỏằp.tỏĂi.ngÂn.hng.ỏĐu.tặ.v.phĂt.triỏằn.viỏằt.nam.001(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.hon.thiỏằn.hỏằ.thỏằng.xỏp.hỏĂng.tưn.nhiỏằm.doanh.nghiỏằp.tỏĂi.ngÂn.hng.ỏĐu.tặ.v.phĂt.triỏằn.viỏằt.nam.001(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.hon.thiỏằn.hỏằ.thỏằng.xỏp.hỏĂng.tưn.nhiỏằm.doanh.nghiỏằp.tỏĂi.ngÂn.hng.ỏĐu.tặ.v.phĂt.triỏằn.viỏằt.nam.001 (Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.hon.thiỏằn.hỏằ.thỏằng.xỏp.hỏĂng.tưn.nhiỏằm.doanh.nghiỏằp.tỏĂi.ngÂn.hng.ỏĐu.tặ.v.phĂt.triỏằn.viỏằt.nam.001(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.hon.thiỏằn.hỏằ.thỏằng.xỏp.hỏĂng.tưn.nhiỏằm.doanh.nghiỏằp.tỏĂi.ngÂn.hng.ỏĐu.tặ.v.phĂt.triỏằn.viỏằt.nam.001(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.hon.thiỏằn.hỏằ.thỏằng.xỏp.hỏĂng.tưn.nhiỏằm.doanh.nghiỏằp.tỏĂi.ngÂn.hng.ỏĐu.tặ.v.phĂt.triỏằn.viỏằt.nam.001(Luỏưn.vn).giỏÊi.phĂp.hon.thiỏằn.hỏằ.thỏằng.xỏp.hỏĂng.tưn.nhiỏằm.doanh.nghiỏằp.tỏĂi.ngÂn.hng.ỏĐu.tặ.v.phĂt.triỏằn.viỏằt.nam.001