Đang tải... (xem toàn văn)
Quản lý nhà nước đối với rủi ro tín dụng trong hoạt động của các ngân hàng thương mại Việt Nam trong bối cảnh phát triển mới.Quản lý nhà nước đối với rủi ro tín dụng trong hoạt động của các ngân hàng thương mại Việt Nam trong bối cảnh phát triển mới.Quản lý nhà nước đối với rủi ro tín dụng trong hoạt động của các ngân hàng thương mại Việt Nam trong bối cảnh phát triển mới.Quản lý nhà nước đối với rủi ro tín dụng trong hoạt động của các ngân hàng thương mại Việt Nam trong bối cảnh phát triển mới.Quản lý nhà nước đối với rủi ro tín dụng trong hoạt động của các ngân hàng thương mại Việt Nam trong bối cảnh phát triển mới.Quản lý nhà nước đối với rủi ro tín dụng trong hoạt động của các ngân hàng thương mại Việt Nam trong bối cảnh phát triển mới.Quản lý nhà nước đối với rủi ro tín dụng trong hoạt động của các ngân hàng thương mại Việt Nam trong bối cảnh phát triển mới.Quản lý nhà nước đối với rủi ro tín dụng trong hoạt động của các ngân hàng thương mại Việt Nam trong bối cảnh phát triển mới.Quản lý nhà nước đối với rủi ro tín dụng trong hoạt động của các ngân hàng thương mại Việt Nam trong bối cảnh phát triển mới.Quản lý nhà nước đối với rủi ro tín dụng trong hoạt động của các ngân hàng thương mại Việt Nam trong bối cảnh phát triển mới.Quản lý nhà nước đối với rủi ro tín dụng trong hoạt động của các ngân hàng thương mại Việt Nam trong bối cảnh phát triển mới.Quản lý nhà nước đối với rủi ro tín dụng trong hoạt động của các ngân hàng thương mại Việt Nam trong bối cảnh phát triển mới.Quản lý nhà nước đối với rủi ro tín dụng trong hoạt động của các ngân hàng thương mại Việt Nam trong bối cảnh phát triển mới.Quản lý nhà nước đối với rủi ro tín dụng trong hoạt động của các ngân hàng thương mại Việt Nam trong bối cảnh phát triển mới.Quản lý nhà nước đối với rủi ro tín dụng trong hoạt động của các ngân hàng thương mại Việt Nam trong bối cảnh phát triển mới.Quản lý nhà nước đối với rủi ro tín dụng trong hoạt động của các ngân hàng thương mại Việt Nam trong bối cảnh phát triển mới.Quản lý nhà nước đối với rủi ro tín dụng trong hoạt động của các ngân hàng thương mại Việt Nam trong bối cảnh phát triển mới.Quản lý nhà nước đối với rủi ro tín dụng trong hoạt động của các ngân hàng thương mại Việt Nam trong bối cảnh phát triển mới.Quản lý nhà nước đối với rủi ro tín dụng trong hoạt động của các ngân hàng thương mại Việt Nam trong bối cảnh phát triển mới.Quản lý nhà nước đối với rủi ro tín dụng trong hoạt động của các ngân hàng thương mại Việt Nam trong bối cảnh phát triển mới.Quản lý nhà nước đối với rủi ro tín dụng trong hoạt động của các ngân hàng thương mại Việt Nam trong bối cảnh phát triển mới.Quản lý nhà nước đối với rủi ro tín dụng trong hoạt động của các ngân hàng thương mại Việt Nam trong bối cảnh phát triển mới.
VIỆN HÀN LÂM KHOA HỌC XÃ HỘI VIỆT NAM HỌC VIỆN KHOA HỌC XÃ HỘI ĐÀO VĂN CHUNG QUẢN LÝ NHÀ NƯỚC ĐỐI VỚI RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VIỆT NAM TRONG BỐI CẢNH PHÁT TRIỂN MỚI Ngành: Quản lý kinh tế Mã số : 9.34.04.10 TÓM TẮT LUẬN ÁN TIẾN SĨ KINH TẾ HÀ NỘI, 2023 Cơng trình hồn thành tại: Học viện Khoa học Xã hội Người hướng dẫn khoa học: TS Lê Xuân Sang Phản biện 1: PGS.TS Nguyễn Thu Thủy Phản biện 2: PGS.TS Nguyễn Xuân Trung Phản biện 3: PGS.TS Nguyễn Thị Việt Nga Luận án bảo vệ trước Hội đồng chấm luận án cấp học viện họp tại: vào hồi .giờ phút, ngày tháng năm Có thể tìm hiểu luận án thư viện: MỞ ĐẦU Tính cấp thiết luận án Về lý luận, tín dụng hoạt động tảng, cốt lõi NHTM đem lại nguồn thu yếu, NHTM phải đối mặt với nguy chịu tổn thất RRTD Về thực tiễn, thực trạng QLNN RRTD hoạt động NHTM Việt Nam thời gian qua quan có thẩm quyền Việt Nam, NHNN quan tâm Việc xây dựng thể chế, sách, tổ chức máy việc tra kiểm tra, xử lý vi phạm quản lý RRTD hoạt động NHTM thu nhiều kết quan trọng, góp phần kiểm sốt xử lý hiệu vấn đề rủi ro tín dụng, gia tăng khả cạnh tranh, uy tín ngân hàng tăng niềm tin người gửi tiền hệ thống ngân hàng thương mại nước Về bối cảnh, hoạt động QLNN RRTD hoạt động NHTM có thay đổi thay đổi bối cảnh phát triển mới: vấn đề nội hệ thống ngân hàng nợ xấu gia tăng, tiềm ẩn rủi ro an toàn hệ thống; tác động từ tồn cầu hóa Hậu Covid-19, tăng trưởng kinh tế toàn cầu mức thấp có rủi ro suy thối; hội nhập ngày sâu rộng Việt Nam vào khu vực giới; Cách mạng công nghiệp 4.0 với ứng dụng cơng nghệ mới; sách Việt Nam hậu Covid-19 gói hỗ trợ thực thơng qua việc gia hạn nợ, giảm lãi suất vay vốn ngân hàng doanh nghiệp Từ lý nêu trên, tảng kiến thức tích lũy q trình học tập cơng tác, NCS chọn đề tài: “Quản lý nhà nước RRTD hoạt động NHTM Việt Nam bối cảnh phát triển mới” làm luận án tiến sĩ kinh tế Mục tiêu nhiệm vụ nghiên cứu 2.1 Mục tiêu tổng quát Mục tiêu luận án đề xuất số giải pháp hoàn thiện QLNN RRTD hoạt động NHTM Việt Nam bối cảnh phát triển 2.2 Nhiệm vụ nghiên cứu (i) Hệ thống hóa, luận giải, làm rõ vấn đề lý luận liên quan đến RRTD hoạt động NHTM, vai trò, chức QLNN RRTD hoạt động NHTM Trong tập trung làm rõ đặc thù RRTD hoạt động NHTM bối cảnh mới; khái niệm, nội hàm, tiêu chí nhân tố ảnh hưởng đến QLNN RRTD hoạt động NHTM bối cảnh mới; (ii) Tham khảo kinh nghiệm QLNN RRTD hoạt động NHTM số quốc gia chọn lọc giới (iii) Đánh giá thực trạng QLNN RRTD hoạt động NHTM Việt Nam; đánh giá thành công, hạn chế nguyên nhân hạn chế QLNN RRTD hoạt động NHTM Việt Nam giai đoạn 2011 - 2022 (iv) Trên sở kết nghiên cứu lý luận, thực tiễn, kinh nghiệm quốc tế, bối cảnh mới, định hướng, mục tiêu QLNN RRTD hoạt động NHTM, đề xuất giải pháp hoàn thiện QLNN RRTD hoạt động NHTM Việt Nam bối cảnh phát triển Đối tượng phạm vi nghiên cứu 3.1 Đối tượng nghiên cứu Đối tượng nghiên cứu luận án lý luận thực tiễn QLNN RRTD hoạt động NHTM (NHTM Nhà nước NHTM cổ phần) bối cảnh phát triển 3.2 Phạm vi nghiên cứu 3.2.1 Về nội dung (1) Hướng tiếp cận luận án: QLNN RRTD hoạt động NHTM tiếp cận theo nhiều góc độ khác nhau, nhiên luận án tiếp cận chức quản lý với: xây dựng, ban hành hệ thống văn quản lý; tổ chức triển khai quản lý; tra kiểm tra xử lý vi phạm QLNN RRTD hoạt động NHTM (2) Các nội dung triển khai thực bao gồm: Xây dựng chiến lược, sách, quy trình quản lý RRTD; Nhận biết đo lường RRTD; Theo dõi, đánh giá điều chỉnh rủi ro; Kiểm soát tài trợ RRTD (3) Luận án không nghiên cứu RRTD, QLNN RRTD hoạt động chi nhánh ngân hàng nước ngồi; cơng ty, tổ chức tài chính; hợp tác xã tín dụng, quỹ tín dụng ngân hàng sách; ngân hàng số) (4) Các tiêu chí (chỉ số) trực tiếp chọn lọc sử dụng để đánh giá RRTD QLNN RRTD hoạt động NHTM: CAR, CAMEIS, L/C 3.2.2 Về không gian Thứ nhất, luận án nghiên cứu QLNN RRTD hoạt động NHTM Việt Nam Thứ hai, luận án nghiên cứu quản lý Nhà nước RRTD hoạt động NHTM tập trung vào vai trò quản lý NHNN (Chủ thể quản lý NHNN) Nghiên cứu thực tiễn thực quản lý RRTD NHTM Việt Nam (Khách thể quản lý NHTM) Thứ ba, đối tượng khảo sát đại diện thành phố Hà Nội, thành phố Hồ Chí Minh (là địa phương tập trung nhiều TCTD có quy mô lớn nước), tỉnh Quảng Ninh Thứ tư, tham khảo kinh nghiệm Liên minh châu Âu, Trung Quốc, Nhật Bản, Hoa Kỳ quản lý RRTD hoạt động NHTM 3.2.3 Về thời gian Luận án nghiên cứu thực trạng QLNN RRTD hoạt động NHTM Việt Nam giai đoạn 2011 - 2022 (đây khoảng thời gian Việt Nam thực tái cấu hệ thống ngân hàng cho 02 giai đoạn Đặc biệt giai đoạn mà Luật TCTD năm 2010 triển khai vào thực tiễn với nhiều văn quản lý Nhà nước Bộ, ngành liên quan) Các giải pháp, kiến nghị QLNN RRTD hoạt động NHTM đề xuất đến năm 2030 tầm nhìn đến năm 2035 Khung phân tích luận án phương pháp nghiên cứu 4.1 Khung phân tích luận án Khung phân tích luận án xác định bảo đảm bám sát nội dung nghiên cứu luận án 4.2 Phương pháp nghiên cứu 4.2.1 Tiếp cận nghiên cứu Luận án thực với cách tiếp cận cụ thể sau: Cách tiếp cận tổng thể - hệ thống; Cách tiếp cận giám sát tuân thủ; Cách tiếp cận sở lý thuyết quản lý kinh tế lý thuyết tài ngân hàng 4.2.2 Phương pháp cụ thể 4.2.2.1 Phương pháp thu thập xử lý liệu thứ cấp (1) Thu thập liệu thứ cấp Dự liệu thứ cấp thu thập nhằm phục vụ nghiên cứu, xây dựng khung lý thuyết luận án, phân tích kinh nghiệm quốc gia thực QLNN RRTD hoạt động NHTM (2) Xử lý liệu thứ cấp Phương pháp phân loại hệ thống hóa: Tác giả sử dụng phương pháp nhằm phân loại xếp thông tin, liệu theo mặt, nội dung vấn đề, đơn vị có tính chất, đặc điểm Đồng thời, tác giả xếp liệu thống với quy trình nghiên cứu luận án Phương pháp thống kê mô tả: Qua liệu thu thập được, tác giả sử dụng phương pháp để xếp, phân loại xử lý tổng hợp số liệu thu thập, từ xây dựng bảng biểu để phân tích liệu đánh giá thực trạng QLNN RRTD hoạt động NHTM Việt Nam bối cảnh phát triển Phương pháp so sánh: Thông qua số liệu thống kê thực trạng QLNN RRTD hoạt động NHTM Việt Nam bối cảnh phát triển mới, tác giả tiến hành so sánh tiêu theo thông số tuyệt đối thông số tương đối Phương pháp phân tích tổng hợp: Mỗi vấn đề phân tích theo nhiều khía cạnh, phân tích chiều, cá thể cuối tổng hợp mối quan hệ chúng lại với Đồng thời, tác giả sử dụng phương pháp để hệ thống hóa vấn đề QLNN RRTD hoạt động NHTM Việt Nam bối cảnh phát triển giai đoạn bao gồm việc xây dựng sách, thực thi sách QLNN Phương pháp SWOT: NCS sử dụng phương pháp nhằm xác định thuận lợi, khó khắn hội, thách thức hoạt động quản lý RRTD NHTM hoạt động QLNN RRTD hoạt động NHTM Đồng thời, thông qua phương pháp này, NCS xác định rõ định hướng QLNN RRTD 4.2.2.2 Thu thập xử lý liệu sơ cấp (1) Thu thập xử lý liệu sơ cấp thông qua khảo sát bảng hỏi * Thu thập liệu Thông qua bảng hỏi thiết kế với hợp theo thang đo Likert mức độ, người trả lời đưa ý kiến tiêu chí đánh giá gắn với nội dung, nhân tố, tiêu chí QLNN - Đối tượng khảo sát Đối tượng tham gia khảo sát chuyên viên, viên chức, nhà quản lý NHNN chi nhánh NHNN; lãnh đạo, quản lý NHTM, nhân viên phụ trách tham gia vào quản trị RRTD, tra, giám sát NHTM - Mẫu nghiên cứu kích thước mẫu Bằng phương pháp chọn mẫu ngẫu nhiên, thuận tiện phi xác suất, tác giả lựa chọn đối tượng tham gia khảo sát với kích thước mẫu trên, cho phép tác giả thực phân tích định lượng đảm bảo độ tin cậy, phù hợp với yêu cầu nội dung nguồn lực thực luận án Tổng số phiếu sử dụng để tổng hợp, đánh giá thực trạng 446 phiếu: Cán QLNN: Cán làm Ngân hàng trung ương, NHNN chi nhánh Hà Nội, chi nhánh Thành phố Hồ Chí Minh chi nhánh Quảng Ninh (130 phiếu) Số phiếu thu 125 phiếu (chiếm 96,15%) Lãnh đạo, quản lý nhân viên NHTM: 370 phiếu, số phiếu thu 321 phiếu (chiếm 86,76%) - Thời gian, địa điểm: Thời gian khảo sát: Từ tháng 08/2022 đến tháng 10/2022 Địa điểm khảo sát: Thành phố Hà Nội, thành phố Hồ Chí Minh, tỉnh Quảng Ninh - Cách thức tổ chức khảo sát: NCS tiến hành khảo sát nội dung bảng hỏi thông qua liên hệ email, gọi điện thoại liên hệ vấn trực tiếp * Xử lý liệu - NCS sử dụng phần mềm SPSS 20.0 để nhập liệu mã hóa liệu thu thập qua khảo sát - Kiểm tra tính xác q trình nhập liệu thơng qua kỹ thuật outliers - Kết phân tích liệu đánh giá định tính kết hợp với liệu thứ cấp nội dung QLNN với RRTD hoạt động NHTM (2) Thu thập xử lý liệu sơ cấp thông qua vấn * Thu thập liệu Tổng số người tham gia vấn phục vụ cho nghiên cứu 45 người - Mục đích: NCS sử dụng phương pháp vấn chuyên gia nhằm làm rõ vấn đề mà phiếu điều tra bảng hỏi chưa thể thể chưa rõ ràng, bao quát; đồng thời thu thập quan điểm, đánh giá riêng chuyên gia lĩnh vực tài ngân hàng, QLNN RRTD hoạt động NHTM Việt Nam bối cảnh phát triển - Nội dung vấn: NCS tiến hành xây dựng phiếu vấn tập trung lấy ý kiến chuyên gia thực tiễn RRTD hoạt động NHTM Việt Nam; nhân tố ảnh hưởng đến QLNN RRTD hoạt động NHTM, bất cập QLNN RRTD hoạt động NHTM Việt Nam bối cảnh phát triển mới; giải pháp kiến nghị nhằm hoàn thiện QLNN RRTD hoạt động NHTM Việt Nam bối cảnh phát triển - Thời gian thực vấn: từ tháng 08/2022 đến tháng 10/2022 - Kết vấn: Các ý kiến chuyên gia NCS tổng hợp, gợi ý để NCS phân tích thực trạng đề xuất giải pháp hoàn thiện QLNN RRTD hoạt động NHTM Việt Nam bối cảnh phát triển * Xử lý liệu: Các liệu vấn tổng hợp lại phân loại theo nội dung cụ thể để tạo thuận tiện cho q trình nghiên cứu Đóng góp luận án Kết nghiên cứu đề tài: “QLNN RRTD hoạt động NHTM Việt Nam” trình vận dụng chủ trương Đảng, sách pháp luật Nhà nước vào thực tiễn vấn đề cụ thể; kế thừa có chọn lọc thành tựu khoa học nhà nghiên cứu, tác giả chuyên gia lĩnh vực quản lý kinh tế, tài ngân hàng Bên cạnh đóng góp việc chứng minh tính đắn chủ trương, sách luận án đã: Thứ nhất, làm rõ số nội dung sở lý luận liên quan đến QLNN RRTD hoạt động NHTM, xác định nội dung, tiêu chí yếu tố ảnh hưởng đến QLNN RRTD hoạt động NHTM Thứ hai, xác định rõ bối cảnh phát triển kết hợp với kết nghiên cứu thực trạng học kinh nghiệm rút ra, xác định rõ quan điểm, định hướng quản lý qua đề xuất số giải pháp nhằm hoàn thiện QLNN RRTD hoạt động NHTM Việt Nam Ý nghĩa lý luận thực tiễn luận án Ý nghĩa lý luận: luận án góp phần hệ thống làm rõ, luận giải bổ sung lý luận liên quan đến QLNN RRTD hoạt động NHTM, cụ thể: làm rõ đặc thù RRTD hoạt động NHTM, xác định rõ khái niệm, lựa chọn đề xuất nội dung, tiêu chí đánh giá nhân tố ảnh hưởng đến QLNN RRTD hoạt động NHTM làm để phân tích, đánh giá thực trạng QLNN RRTD hoạt động NHTM Việt Nam bối cảnh phát triển Ý nghĩa thực tiễn: sở khung nghiên cứu, vận dụng phương pháp nghiên cứu phù hợp, luận án phân tích, đánh giá thực trạng RRTD hoạt động NHTM, thực trạng QLNN RRTD hoạt động NHTM Việt Nam bối cảnh tham dự vào FTA hệ mới, CMCN 4.0, tác động chiến Ucraina, biến động thị trường bất động sản hay sách Việt Nam thắt chặt lãi suất, triển khai gói hỗ trợ doanh nghiệp bị ảnh hưởng đại dịch Covid-19 qua thành cơng, hạn chế QLNN hoạt động Việt Nam nguyên nhân Đồng thời, kết nghiên cứu luận án đề xuất 04 nhóm giải pháp hồn thiện hệ thống pháp luật, sách, tổ chức thực hiện, kiểm tra, đánh giá nâng cao nhận thức cán quản lý nhân viên RRTD QLNN RRTD Kết nghiên cứu luận án sử dụng làm tài liệu tham khảo để quan QLNN RRTD hoàn thiện việc tổ chức triển khai QLNN RRTD hoạt động NHTM Việt Nam bối cảnh phát triển Kết cấu luận án Ngoài phần mở đầu, kết luận, danh mục tài liệu tham khảo phụ lục, luận án kết cấu thành 04 chương: Chương Tổng quan tình hình nghiên cứu; Chương Cơ sở lý luận kinh nghiệm thực tiễn QLNN RRTD hoạt động NHTM; Chương Thực trạng QLNN RRTD hoạt động NHTM Việt Nam; Chương Quan điểm, định hướng giải pháp hoàn thiện QLNN RRTD hoạt động NHTM Việt Nam bối cảnh phát triển Chương TỔNG QUAN TÌNH HÌNH NGHIÊN CỨU 1.1 Các nghiên cứu liên quan đến tín dụng thị trường tài tiền tệ Nghiên cứu thị trường tín dụng thị trường tài bối cảnh nhận quan tâm nhiều nhà nghiên cứu nước: Strauss-Kahn (2009), Chunxia Shujie (2010), Phạm Thị Huyền (2019) 1.2 Các nghiên cứu liên quan đến rủi ro tín dụng quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại Nghiên cứu RRTD quản lý rủi ro tín dụng NHTM nhận quan tâm nhiều tác giả: Wang (2013), Fadun (2013), Nguyễn Thành Duyên (2021), Tô Thị Ánh Dương (2021), Nguyễn Nhật Linh (2022) 1.3 Các nghiên cứu liên quan đến quản lý nhà nước hoạt động tín dụng quản lý nhà nước rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng thương mại Nghiên cứu trực tiếp QLNN RRTD hoạt động NHTM theo tìm hiểu NCS chưa nhiều, cơng trình nghiên cứu tập trung làm rõ số khía cạnh liên quan đến cơng tác quản lý Nhà nước hoạt động này, kể đến số cơng trình: Matsubayashi (2015), Ghosh (2017), Lê Vinh Danh (2015), Lê Xuân Sang (2013) 1.4 Những giá trị khoa học kế thừa khoảng trống nghiên cứu Kết nghiên cứu tổng quan cho thấy: Một là, cơng trình nghiên cứu phân tích làm rõ phát triển thị trường tài chính, tín dụng, RRTD quản lý RRTD NHTM; Hai là, có số nhà khoa học nước nghiên cứu liên quan đến QLNN RRTD hoạt động NHTM Hoa Kỳ, EU, Trung Quốc Việt Nam, qua giúp NCS có nhìn khái quát thực tiễn hoạt động quản lý liên quan đến RRTD quốc gia, tổ chức giới qua rút học QLNN RRTD hoạt động NHTM Việt Nam Bên cạnh đó, bối cảnh phát triển với mức độ hội nhập quốc tế sâu rộng ngành ngân hàng, bùng nổ thị trường bất động sản, chương trình chuyển đổi số quốc gia xu hướng tín dụng xanh đặc biệt cập nhật nghiên cứu vấn đề đến năm 2022 NCS nhận thấy khoảng trống nghiên cứu vấn đề nhiều, nhiên giới hạn cho phép, NCS tập trung vào số khoảng trống cấp thiết cần nghiên cứu giai đoạn nay: Về lý luận: Nghiên cứu để hệ thống hóa, luận giải, làm lý luận liên quan đến QLNN RRTD hoạt động NHTM thông qua: Một là, làm rõ đặc thù RRTD hoạt động NHTM; làm rõ nội hàm khái niệm, vai trị, tiêu chí đánh giá QLNN RRTD hoạt động NHTM; Hai là, xác định rõ nội dung quản lý Nhà nước tiếp cận theo hướng tiếp cận chức với xây dựng hệ thống văn quản lý, tổ chức thực kiểm tra, giám sát; Ba là, nhân tố ảnh hưởng đến QLNN RRTD hoạt động NHTM Về thực tiễn: Một là, đánh giá, phân tích thực trạng QLNN RRTD hoạt động NHTM Việt Nam bối cảnh phát triển (bối cảnh tham gia vào hiệp định FTA thể hệ mới, tác động CMCN 4.0, biến động thị trường bất động sản, tác động chiến Ucraina, sách tài Fed…) Hai là, hạn chế, vướng mắc xác định nguyên nhân gốc rễ hạn chế, vướng mắc đó, qua đề xuất giải pháp để hồn thiện QLNN RRTD hoạt động NHTM bối cảnh 2.1.1.3 Vai trò ngân hàng thương mại NHTM có vai trị quan trọng sau: NHTM hình thức quản lý thị trường tài Nhà nước; góp phần thúc đẩy tăng trưởng kinh tế; NHTM kênh truyền dẫn sách tiền tệ quốc gia NHNN 2.1.2 Khái niệm, phân loại rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng thương mại 2.1.2.1 Khái niệm rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng thương mại RRTD NHTM hiểu rủi ro phát sinh khách hàng vay không thực điều khoản hợp đồng tín dụng, với biểu cụ thể khách hàng chậm trả nợ, trả nợ không đầy đủ không trả nợ đến hạn khoản gốc lãi vay, gây tổn thất tài khó khăn HĐKD NHTM 2.1.2.2 Đặc điểm rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng thương mại Đặc điểm RRTD phải kể đến có tác động lớn, gây tổn thất nghiêm trọng NHTM; RRTD xảy nhiều mảng, nhiều lĩnh vực khác HĐTD NHTM bao gồm bảo lãnh, tài trợ thương mại, chứng khoán…; Hoạt động quản lý rủi ro việc ngân hàng tác động điều chỉnh HĐTD nhằm ngăn chặn hạn chế tối đa ảnh hưởng xấu đến nguồn tiền 2.1.2.3 Phân loại rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng thương mại Có nhiều cách phân loại tiếp cận RRTD khác nhau, sau số cách phân loại phổ biến: phân loại theo quan điểm Ủy ban Basel; phân loại theo Nguyễn Văn Tiến (2005); phân loại theo phạm vi RRTD, phân RRTD thành rủi ro cá biệt rủi ro hệ thống 2.1.3 Tác động rủi ro tín dụng lên hoạt động ngân hàng thương mại kinh tế Tác động rủi ro tín dụng lên hoạt động ngân hàng thương mại: rủi ro tín dụng làm giảm lợi nhuận ngân hàng; giảm khả toán ngân hàng; rủi ro tín dụng làm giảm uy tín ngân hàng; phá sản ngân hàng Tác động rủi ro tín dụng lên kinh tế: Một RRTD xảy ra, uy tín khả tốn NHTM ảnh hưởng Tiếp đó, người dân tổ chức có tiền gửi ngân hàng kéo đến ạt đến rút tiền chấm dứt quan hệ 2.2 Lý luận quản lý nhà nước rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng thương mại 10 2.2.1 Khái niệm, mục tiêu quản lý nhà nước rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng thương mại Khái niệm quản lý nhà nước rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng thương mại QLNN RRTD hoạt động NHTM bối cảnh phát triển tác động có tổ chức, có định hướng mang tính quyền lực Nhà nước thông qua NHNN phương pháp cơng cụ quản lý đến việc cấp tín dụng NHTM nhằm đảm bảo an tồn tín dụng, hạn chế rủi ro mức thấp mà NHTM chấp nhận trước thay đổi bối cảnh Sự cần thiết quản lý nhà nước rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng thương mại: chức chung Nhà nước; vai trò quan trọng NHTM kinh tế; đặc điểm HĐKD; vai trị quản lý vĩ mơ tài ngân hàng nhà nước; yêu cầu cần phải đảm bảo hiệu QLNN RRTD hoạt động NHTM Mục tiêu quản lý nhà nước rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng thương mại: trì an toàn lành mạnh phát triển bền vững hệ thống ngân hàng; khuyến khích, hỗ trợ hoạt động hệ thống NHTM; tạo môi trường thuận lợi để NHTM phát triển; định hướng, dẫn dắt điều tiết hoạt động hệ thống ngân hàng, tạo lập cân đối vĩ mô kinh tế ngăn ngừa nợ xấu: hoạt động theo quy luật vốn có 2.2.2 Những nội dung quản lý nhà nước rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng thương mại Các nội dung QLNN RRTD hoạt động NHTM nhiều tổ chức, nhà nghiên cứu đề cập gắn với bối cảnh thời kỳ khác Trong phạm vi nghiên cứu luận án, nội dung đề cập là: (1) xây dựng hệ thống pháp luật sách QLNN RRTD hoạt động NHTM; (2) tổ chức triển khai thực (tập trung vào việc hoàn thiện máy quản lý, triển khai quản lý xây dựng chiến lược, sách, quy trình quản lý RRTD, nhận biết đo lường RRTD, theo dõi, đánh giá điểu chỉnh rủi ro, kiểm soát tài trợ RRTD; (3) kiểm tra, giám sát trình triển khai thực 2.2.3 Các tiêu chí đánh giá kết hoạt động quản lý nhà nước rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng thương mại 2.2.3.1 Các tiêu định lượng Các tiêu vĩ mơ: (1) Quy mơ tín dụng; (2) Tăng trưởng tín dụng; (3) Khả sinh lời số an toàn vốn hệ thống NHTM ROA, ROE, CAR… 11 Các tiêu vi mơ: (1) Dự phịng RRTD; (2) Nợ hạn; (3) Nợ xấu 2.2.3.2 Các tiêu định tính Bao gồm: tính hiệu lực hay tuân thủ; tính hiệu quả; cơng bằng; phù hợp 2.2.4 Công cụ phương pháp quản lý nhà nước rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng thương mại Công cụ quản lý nhà nước rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng thương mại: (i) Nhóm cơng cụ thể mục tiêu quản lý; (ii) Nhóm cơng cụ thể chuẩn mực xử hành vi NHTM; (iii) Nhóm cơng cụ thể tư tưởng, quan điểm Nhà nước việc điều chỉnh RRTD NHTM Phương pháp quản lý nhà nước rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng thương mại: phương pháp hành chính, phương pháp cưỡng chế nhà nước, phương pháp thuyết phục, phương pháp kinh tế, phương pháp quản lý tác nghiệp, phương pháp quản lý có mục tiêu, phương pháp kiểm tra… 2.2.5 Các nhân tố ảnh hưởng đến hoạt động quản lý nhà nước rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng thương mại Các yếu tố thuộc môi trường vĩ mô: (1) Thể chế sách phát triển kinh tế Chính phủ; (2) Môi trường pháp lý; (3) Môi trường kinh tế; (4) Xu hướng chuyển đổi số lĩnh vực ngân hàng; (5) Nhu cầu tín dụng thị trường; (6) Hệ thống tài giới; (7) Xu hội nhập tồn cầu NHTM vào hệ thống tài giới; (8) Chính sách tiền tệ ngân hàng trung ương; (9) Trình độ phát triển hệ thống ngân hàng; (10) Trình độ, lực quản lý tín dụng NHNN Các yếu tố thuộc môi trường vi mơ: (1) Cơ chế quản lý tín dụng NHTM; (2) Trình độ cơng nghệ NHTM; (3) Nguồn nhân lực NHTM;(4) Quy mô ngân hàng cấu sở hữu NHTM có tham gia nhà nước 2.3 Kinh nghiệm số quốc gia học rút quản lý nhà nước rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng thương mại Luận án nghiên cứu kinh nghiệm Liên minh châu Âu, Hoa Kỳ, Nhật Bản, Trung Quốc Trên sở nghiên cứu kinh nghiệm QLNN RRTD hoạt động NHTM số quốc gia giới, tác giả rút số học cụ thể sau: Thứ nhất, Nhà nước quan hữu quan cần tăng cường khung pháp lý nhằm giám sát chặt chẽ ngành Ngân hàng, từ quản lý tốt hạn chế xuất RRTD Để làm điều này, cần chủ động 12 thiết lập khuôn khổ pháp lý đồng sở thiết chế chuẩn mực quốc tế an tồn tín dụng ngân hàng Thứ hai, cần trọng đến việc ban hành chuẩn mực nợ xấu HĐTD NHTM Việc ban hành chuẩn mực nợ xấu HĐTD NHTM cần hướng đến mục tiêu nâng cao khả cạnh tranh, xây dựng hệ thống ngân hàng lành mạnh, bền vững, từ huy động nguồn vốn nước để phát triển Thứ ba, cần trọng đến việc đảm bảo tính độc lập tự NHNN vấn đề quản lý RRTD hệ thống NHTM Chính phủ cần tiến tới bước tách ảnh hưởng khỏi NHNN Thứ tư, Chính phủ NHNN cần đánh giá xác tình hình RRTD NHTM để nhanh chóng đưa biện pháp kịp thời để giảm thiểu thiệt hại Đặc biệt, cần trọng đến việc phân loại nợ NHTM để triển khai quản lý cách phù hợp với tình hình tín dụng RRTD ngân hàng nước chương THỰC TRẠNG QUẢN LÝ NHÀ NƯỚC ĐỐI VỚI RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VIỆT NAM 3.1 Khái quát hệ thống ngân hàng Việt Nam 3.1.1 Hệ thống ngân hàng Việt Nam Sự phát triển ngành ngân hàng Việt Nam đánh dấu từ đời NHNN Việt Nam vào ngày 06/05/1951 Tuy nhiên, trước 1990, hệ thống ngân hàng Việt Nam hệ thống cấp, khơng có tách biệt chức quản lý chức kinh doanh NHNN vừa đóng vai trị Ngân hàng Trung ương vừa NHTM Đến năm 1990, nhu cầu chuyển đổi từ chế quản lý kinh doanh xã hội chủ nghĩa sang chế thị trường có điều tiết nhà nước chủ trương phát triển kinh tế đa thành phần, ngày 23/05/1990, Hội đồng Nhà Nước ban hành pháp lệnh NHNN Việt Nam pháp lệnh TCTD 3.1.2 Hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam 3.1.2.1 Quá trình hình thành phát triển Bảng 3.1 Số lượng NHTM Việt Nam giai đoạn 2011 - 2022 2011 2016 2017 2018 2019 2020 2021 2022 TT Chỉ tiêu 4 4 4 NHTM Nhà nước 34 31 31 31 31 31 31 31 NHTM Cổ phần 13 NH liên doanh NH 100% vốn nước Chi nhánh NHNNg 2 2 2 8 9 49 51 49 49 50 50 49 49 (Nguồn: Số liệu báo cáo NHNN 2011 - 2022) 3.1.2.2 Tình hình hoạt động ngân hàng thương mại Việt Nam Tính đến 31/12/2022, hệ thống NHTM Việt Nam có 31 NHTM cổ phần, ngân hàng ngày tăng quy mô vốn số chi nhánh, sở giao dịch Trong số NHTM cổ phần có ngân hàng có số vốn điều lệ lớn kể đến BIDV với số vốn điều lệ 40.220,2 tỷ đồng, Vietinbank với số vốn điều lệ 37.234 tỷ đồng sau Vietcombank với số vốn điều lệ 37.088,8 tỷ đồng [64] 3.2 Thực trạng rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng thương mại Việt Nam 3.2.1 Đánh giá rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng thương mại Việt Nam theo nguyên nhân rủi ro Thứ nhất, RRTD NHTM Việt Nam xuất phát từ khách quan Thứ hai, RRTD NHTM Việt Nam từ khách hàng: (1) Do trình độ, lực, kinh nghiệm quản lý khách hàng hạn chế; (2) Năng lực tài bên vay yếu kém, khơng lành mạnh; (3) Do ý chí bên vay nợ Thứ ba, RRTD NHTM Việt Nam từ thân ngân hàng: (1) Thông tin sở thẩm định; (2) Kẽ hở giám sát khoản vay; (3) Vi phạm nguyên lý 5C nguyên tắc tín dụng; (4) Thiết kế khoản vay; (4) Đạo đức cán cho vay; (5) Sản phẩm cho vay 3.2.2 Đánh giá rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng thương mại Việt Nam theo tiêu 3.2.2.1 Chỉ tiêu dư nợ cho vay/Tổng tài sản Giai đoạn 2011-2022, NHTM Việt Nam có tỷ lệ dư nợ cho vay/Tổng tài sản trung bình khoảng 50%, có xu hướng tăng dần ngoại trừ năm 2014 có chênh lệch không lớn năm Tỷ lệ trung bình Dư nợ cho vay/Tổng tài sản năm 2011 tỷ lệ tỷ lệ mức thấp 46,52%; năm 2012, 2013, 2014 tỷ lệ 51,86%, 52,28%, 52,26% đến năm 2015, 2016, 2017 tỷ lệ tăng cao 57,67%, 59,94%, 61,19%, tỷ lệ không biến động năm 2019, 2020, 2021 với tỷ lệ 64,41% 65,32% 3.2.2.2 Tốc độ tăng trưởng tín dụng 14 17,26 18,25 20 14,33 12,7 13,8 15 15,71 13,89 13,65 14,5 11,24 11,82 8,75 10 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021 2022 Nguồn: Thống kê tính tốn tác giả từ báo cáo tài NHTM Hình 3.3 Tốc độ tăng trưởng tín dụng NHTM 2011 - 2022 3.2.2.3 Khả sinh lời số an toàn vốn hệ thống NHTM Trái ngược với tăng trưởng dương tổng tài sản quy mô hoạt động, khả sinh lời (ROA) hệ thống NHTM Việt Nam thấp có xu hướng giảm giai đoạn 2011 - 2022 3.2.2.4 Tỷ lệ trích lập dự phịng rủi ro 1,49 1,5 1,63 1,63 1,77 1,49 1,32 1,35 1,31 1,23 1,27 1,34 1,41 0,5 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021 2022 Nguồn: Thống kê tác giả Hình 3.5 Tỷ lệ trích lập dự phịng trung bình NHTM giai đoạn 2011-2022 3.2.2.5 Tỷ lệ nợ xấu Giai đoạn 2011-2022, tỷ lệ nợ xấu trung bình ngân hàng < 3% ngoại trừ năm 2012 3,26% năm 2019-2022 ngân hàng kiểm sốt tốt RRTD, công tác thu hồi nợ thực tốt nên tỷ lệ nợ xấu ngân hàng mức 3% 3.3 Thực trạng quản lý nhà nước rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng thương mại Việt Nam giai đoạn 2011 - 2022 3.3.1 Thực trạng hệ thống pháp luật sách quản lý nhà nước rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng thương mại Việt Nam 15 Trong giai đoạn 2011-2022, NHNN rà soát bãi bỏ khoảng 70 văn quản lý, sửa đổi kịp thời quy định khơng cịn phù hợp góp phần tạo thống QLNN NHTM [42] Luật Các TCTD sửa đổi, bổ sung năm 2017, có hiệu lực từ ngày 15/01/2018 văn pháp lý cao hoạt động TCTD Ngoài ra, Quốc hội ban hành Nghị số 42/2017/QH14 ngày 21/6/2017 thí điểm xử lý nợ xấu TCTD Thông tư số 26/2022/TT-NHNN ngày 31/12/2022… 3.3.2 Thực trạng tổ chức thực hiện quản lý nhà nước rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng thương mại Việt Nam 3.3.2.1 Thực trạng máy quản lý nhà nước rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng thương mại Việt Nam Trên sở quy định Luật NHNN, Chính phủ ban hành Nghị định số 102/2022/NĐ-CP Chính phủ: Quy định chức năng, nhiệm vụ, quyền hạn cấu tổ chức Ngân hàng Nhà nước Việt Nam [8] Trong đó, tiếp tục kiện tồn “Vụ Ởn định tiền tệ, tài chính” chuyên gia nước ngồi (IMF, WB, ADB ) đánh giá cao sách Việt Nam, giải phần hệ thống tài hành 3.3.2.2 Thực trạng triển khai nội dung quản lý nhà nước rủi ro tín dung hoạt động ngân hàng thương mại Việt Nam (1) Xây dựng chiến lược, sách, quy trình quản lý RRTD Hiện nay, Chính phủ ban hành Chiến lược phát triển ngành Ngân hàng Việt Nam đến năm 2025, định hướng đến năm 2030 nhằm định hướng cho NHNN NHTM triển khai hoạt động có định hướng quản lý RRTD Các NHTM vào chiến lược ngành xây dựng Chiến lược phát triển xây dựng lồng ghép nội dung liên quan đến quản lý RRTD Quyết định số 689/QĐTTg ngày 08/6/2022 Thủ tướng phủ phê duyệt Đề án “Cơ cấu lại hệ thống TCTD gắn với xử lý nợ xấu giai đoạn 2021 - 2025” Bên cạnh đó, chất lượng liệu hệ thống CNTT yêu cầu bắt buộc để quản lý rủi ro giai đoạn (2) Nhận biết đo lường RRTD * Nhận biết RRTD: CMCN 4.0 với phát triển ngày tinh vi công nghệ số làm tăng lỗ hổng bảo mật, tạo điều kiện cho tội phạm công nghệ cao hoạt động Điều đặt thách thức không nhỏ ngành Ngân hàng việc giảm dần vai trò chi nhánh * Đo lường RRTD: Hiện nay, có nhiều phương pháp khác để đo lường RRTD, nhiên phương pháp NHTM Việt Nam sử dụng phổ biến phương pháp xếp hạng tín dụng nội 16 (3) Theo dõi, đánh giá điều chỉnh rủi ro: Thông tư số 13/2018/TT-NHNN quy định cụ thể rủi ro hoạt động ngoại bảng yêu cầu NHTM nhận diện quản lý RRTD, rủi ro thị trường, rủi ro khoản, rủi ro tập trung, rủi ro lãi suất sổ ngân hàng, rủi ro hoạt động (có rủi ro gian lận); đưa tỷ lệ nợ xấu mục tiêu, tỷ lệ cấp tín dụng xấu mục tiêu the đối tượng khách hàng, ngành, lĩnh vực kinh tế Giai đoạn 2011-2022, NHTM Việt Nam có tỷ lệ dư nợ cho vay/Tổng tài sản trung bình khoảng 50%, có xu hướng tăng dần ngoại trừ năm 2014 có chênh lệch khơng lớn năm (4) Kiểm sốt tài trợ RRTD * Kiểm soát RRTD Các kỹ thuật kiểm soát RRTD thể rõ nét hệ thống văn thực thi sách tín dụng NHTM Việt Nam: Né tránh rủi ro; Kỹ thuật ngăn ngừa rủi ro; Kỹ thuật giảm thiểu tổn thất; Đa dạng hoá rủi ro * Khẩu vị RRTD NHTM Việt Nam Xây dựng khung vị rủi ro nội dung NHTM Việt Nam Việc xác định vị rủi ro quan tâm mức từ NHTM thực triển khai Basel II sau Thơng tư 13/2018/TT-NHNN đời Theo Thông tư 13/2018/TT-NHNN, NHTM phải xây dựng máy quản trị rủi ro giám sát rủi ro bao gồm ủy ban thuộc Hội đồng quản trị (ủy ban QLRR, ủy ban nhân sự) hội đồng thuộc Ban Tổng giám đốc (hội đồng rủi ro, hội đồng ALCO, hội đồng quản lý vốn) * Tài trợ RRTD: Các NHTM thực phân loại nợ trích lập dự phịng rủi ro theo Thơng tư 02/2013/TT-NHNN ngày 21/01/2013 NHNN quy định việc phân loại nợ, trích lập dự phịng rủi ro; gần NHNN ban hành Thông tư số 11/2021/TT-NHNN ngày 30/7/2021 quy định phân loại tài sản có, mức trích, phương pháp trích lập dự phịng rủi ro việc sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro hoạt động TCTD, chi nhánh NHNNg Tính đến ngày 31/12/2022, dự phòng rủi ro cho vay khách hàng VietinBank 21.500 tỷ đồng, tăng 8.900 tỷ đồng (tương đương tăng 71%) so với đầu năm 3.3.3 Thực trạng tra, giám sát, xử lý vi phạm quản lý nhà nước rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng thương mại Việt Nam Cơ quan Thanh tra, giám sát ngân hàng thực nhiệm vụ theo Quyết định số 20/2019/QĐ-TTg Trong giai đoạn 2011-2022, Cơ quan tra, giám sát liên tục có văn nhắc nhỏ NHTM 17 triển khai hoạt động nhằm kiểm soát hạn chế RRTD bối cảnh phát triển nước ta lĩnh vực ngân hàng Bảng 3.10 Số lượng Biên xử phạt vi phạm hành Đơn vị: số lượng BB/NHTM Chỉ tiêu 2011 2016 2017 2018 2019 2020 2021 2022 BB xử phạt vi phạm hành 4 Số lượng NHTM 3 4 Nguồn: Báo cáo tổng kết CQTTGSNH, 2022 3.3.4 Thực trạng quản lý nhà nước rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng thương mại Việt Nam thông qua tiêu chí Thứ nhất, mức độ hiệu lực có 2/3 tiêu chí đánh giá mức độ tốt, “Mức độ hồn thành nhiệm vụ quan quản lý triển khai văn quản lý theo định hướng Nhà nước” đánh giá cao nhất; Thứ hai, mức độ hiệu quả, tiêu chí “Mức độ đảm bảo quyền lợi đánh NHTM” đánh giá cao ĐTB đạt 3,20/5 điểm; Thứ ba, mức độ cơng Nhà nước tạo môi trường phát triển kinh tế lành mạnh giúp NHTM triển khai HĐKD tốt nhất; Thứ tư, mức độ phù hợp Tính phù hợp xây dựng sở 04 tiêu chí có 02 tiêu chí đánh giá mức tương đối tốt 02 tiêu chí đánh giá mức bình thường 3.4 Thực trạng yếu tố tác động đến hoạt động quản lý nhà nước rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng thương mại Việt Nam 3.4.1 Các yếu tố thuộc môi trường vĩ mô Trước tiên, tác giả tập trung nghiên cứu thực trạng yếu tố thuộc môi trường tác động đến hoạt động QLNN RRTD hoạt động NHTM Việt Nam: (1) Thể chế sách phát triển kinh tế Chính phủ; (2) Mơi trường pháp lý quy định Basel II; (3) Sự phát triển KT-XH (Tăng trưởng, lạm phát, thất nghiệp) Tiếp theo, tác giả nghiên cứu tác động yếu tố thuộc NHNN đến hoạt động QLNN RRTD hoạt động NHTM Việt Nam Các yếu tố thuộc NHNN lựa chọn nghiên cứu gồm: (8) Chính sách tiền tệ NHNN; (9) Trình độ phát triển hệ thống ngân hàng; (10) Trình độ, lực quản lý tín dụng NHNN NHTM 3.4.2 Các yếu tố thuộc môi trường vi mô Trong nghiên cứu này, tác giả trọng nghiên cứu năm yếu tố thuộc NHTM tác động đến hoạt động QLNN RRTD hoạt động 18 NHTM Việt Nam: (1) Cơ chế quản lý tín dụng NHTM; (2) Trình độ cơng nghệ NHTM; (3) Nguồn nhân lực NHTM; (4) Quy mô ngân hàng cấu sở hữu có tham gia nhà nước 3.5 Đánh giá chung quản lý nhà nước rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng thương mại Việt Nam giai đoạn 2011 - 2022 3.5.1 Những thành tựu nguyên nhân 3.5.1.1 Những thành tựu Thứ nhất, hệ thống pháp luật sách QLNN RRTD hoạt động hệ thống NHTM dần hoàn thiện, thường xuyên cập nhật, bổ sung bảo đảm thống với yêu cầu hội nhập, thông lệ quản lý RRTD quốc tế đặc biệt quy định, khuyến nghị từ Basel… Thứ hai, Nhà nước quy định rõ chức năng, nhiệm vụ NHNN vai trò chủ thể thực QLNN RRTD hoạt động NHTM, đặc biệt sau Nghị định 102/2022 ban hành có hiệu lực từ đầu năm 2023 Trong giai đoạn 2011-2022, NHNN phát huy hiệu hoạt động tái cấu hệ thống NHTM 3.5.1.2 Nguyên nhân thành tựu * Nguyên nhân chủ quan Thứ nhất, điều hành liệt Chính phủ, NHNN quản lý thị trường tài chính, RRTD Thứ hai, việc lựa chọn công cụ QLNN RRTD hoạt động NHTM phù hợp * Nguyên nhân khách quan Thứ nhất, trình hội nhập kinh tế khu vực giới làm cho kinh tế Việt Nam nói chung, ngành ngân hàng nói riêng có thay đổi to lớn với bước tiến quản lý NHNN từ kinh nghiệm NHTW quốc gia giới, QTRR NHTM từ quan hệ hợp tác, đối tác ngân hàng nhà đầu tư Thứ hai, thân NHTM có biện pháp phù hợp với điều kiện nguồn lực ngân hàng nhằm xác định RRTD triển khai QTRR theo hướng dẫn NHNN theo thông lệ, kinh nghiệm quốc tế QTRR NHTM Bên cạnh đó, việc ứng dụng cơng nghệ NHTM triển khai đồng bảo đảm việc chia sẻ thơng tin QTRR nhanh chóng 3.5.2 Những hạn chế nguyên nhân 3.5.2.1 Một số hạn chế 19 Thứ nhất, hệ thống pháp luật sách QLNN RRTD hoạt động NHTM cịn có hạn chế định Thứ hai, việc phối hợp với NHTM thực sách quản lý RRTD NHNN hạn chế cần hoàn thiện thể chế báo cáo, công tác triển khai quản lý RRTD NHTM… Thứ ba, hạn chế trình xử lý tài sản bảo đảm, xử lý RRTD Cụ thể, việc hướng dẫn tố tụng, thi hành án cịn chưa có hướng dẫn cụ thể liên quan đến giải tranh chấp tài sản bảo đảm Thứ tư, công tác kiểm tra, giám sát NHNN, cấu tổ chức máy tra, kiểm tra giám sát NHNN từ trung ương đến địa phương đánh giá cồng kềnh, mạng lưới nhiều tầng trung gian 2.5.2.2 Nguyên nhân hạn chế * Nguyên nhân chủ quan Thứ nhất, công cụ sách hỗ trợ NHTM lực tài chính, điều hành xử lý RRTD NHNN chưa phát huy hiệu cao; Thứ hai, hoạt động tra, giám sát NHNN yếu kém; Thứ ba, nay, số NHTM, quy trình tín dụng chưa thực chặt chẽ; Thứ tư, đạo đức nghề nghiệp số cán ngân hàng nguyên nhân quan trọng * Nguyên nhân khách quan Thứ nhất, thời gian qua, kinh tế Việt Nam cịn đối mặt với nhiều khó khăn, thách thức; Thứ hai, nay, doanh nghiệp Việt Nam chủ yếu doanh nghiệp nhỏ vừa, với tiềm lực tài hạn hẹp; Thứ ba, sách kinh tế vĩ mơ Việt Nam tồn nhiều bất cập, thiếu ổn định 20 Chương QUAN ĐIỂM, ĐỊNH HƯỚNG VÀ GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN QUẢN LÝ NHÀ NƯỚC ĐỐI VỚI RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VIỆT NAM TRONG BỐI CẢNH PHÁT TRIỂN MỚI 4.1 Bối cảnh ảnh hưởng đến quản lý nhà nước rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng thương mại Việt Nam giai đoạn đến năm 2030 4.1.1 Bối cảnh mơi trường bên ngồi ảnh hưởng đến quản lý nhà nước rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng thương mại Việt Nam Trong giai đoạn đến năm 2030, hệ thống NHTM tiếp tục gặp bối cảnh khác nhau: Một là, Tiếp tục xu hội nhập kinh tế quốc tế; Hai là, Tiếp tục ứng dụng thành tựu Cách mạng công nghệ 4.0; Ba là, Những biến động trị kinh tế giới 4.1.2 Bối cảnh nội sinh ngành ngân hàng ảnh hưởng đến quản lý nhà nước rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng thương mại Việt Nam (i) Ảnh hưởng từ rủi ro từ hệ thống ngân hàng; (ii) Sức cạnh tranh thị trường tín dụng Việt Nam cịn thấp so với khu vực nên nguy rủi ro cao sức chịu đựng suy giảm; (iii) Vấn đề dư nợ tín dụng chiếm tỉ trọng lớn danh mục tài sản ngân hàng; (iv) Bối cảnh tỷ lệ nợ xấu chi phí dự phịng rủi ro tín dụng gia tăng 4.2 Quan điểm định hướng hoàn thiện quản lý nhà nước rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng thương mại Việt Nam bối cảnh phát triển 4.2.1 Quan điểm hoàn thiện quản lý nhà nước rủi ro tín dụng Thứ nhất, hoạt động QLNN RRTD hoạt động NHTM phải dựa quan điểm, chủ trương, định hướng Đảng Nhà nước việc ổn định hệ thống tài quốc gia Thứ hai, hoạt động QLNN RRTD hoạt động NHTM phải dựa sở phân định rõ chức năng, quyền hạn, nghĩa vụ NHNN với quan tổ chức khác tham gia vào trình quản lý giám sát hoạt động NHTM kiểm tốn nhà nước, Bộ tài chính… Thứ ba, hoạt động QLNN RRTD hoạt động NHTM dựa sở pháp lý sở thực tiễn 21 Thứ tư, hoạt động QLNN RRTD hoạt động NHTM không làm ảnh hưởng đến HĐKD NHTM Thứ năm, hoạt động QLNN RRTD hoạt động NHTM phải nhằm vào mục tiêu hiệu quả, bảo đảm đạo tập trung thống từ TW đến NHNN địa phương 4.2.2 Định hướng hoàn thiện quản lý nhà nước rủi ro tín dụng * Giai đoạn đến năm 2025 Thứ nhất, nâng cao lực cạnh tranh, tăng minh bạch tuân thủ chuẩn mực, thông lệ quốc tế tốt quản trị hoạt động TCTD Thứ hai, ứng dụng thành tựu cách mạng công nghệ 4.0 quản lý RRTD * Giai đoạn 2026-2030 Một là, tiếp tục phát triển thị trường tín dụng theo hướng ổn định, minh bạch, đại, phù hợp với chủ trương, sách quản lý Nhà nước ngành ngân hàng Tập trung đa dạng hóa cơng cụ, phương thức phịng ngừa RRTD Hai là, thực QLNN RRTD hoạt động NHTM theo hướng phát triển “tín dụng xanh”, “ngân hàng xanh” để góp phần chuyển đổi kinh tế sang hướng tăng trưởng xanh, đóng góp tích cực cho phát triển bền vững Ba là, tiếp tục củng cố nâng cao lực giám sát dựa sở RRTD theo hướng xây dựng hệ thống giám sát dựa RRTD, cảnh báo sớm rủi ro, chế xử lý khủng hoảng hệ thống xử lý định chế tài tiềm ẩn rủi ro cao nhằm bảo vệ an toàn hệ thống tài 4.3 Giải pháp hồn thiện quản lý nhà nước rủi ro tín dụng 4.3.1 Hoàn thiện hệ thống văn quản lý nhà nước rủi ro tín dụng Để đảm bảo triển khai hiệu thống QLNN RRTD hoạt động NHTM Việt Nam cần hệ thống văn luật hoàn thiện, đầy đủ tiếp cận với luật pháp quốc tế Việc triển khai giải pháp giúp quan QLNN có thêm cơng cụ quản lý, giúp chủ thể kịp thời dễ dàng việc định gắn với biến động bối cảnh phát triển 4.3.2 Triển khai hoàn thiện quản lý nhà nước rủi ro tín dụng 4.3.2.1 Hồn thiện máy cơng tác phối hợp quản lý nhà nước RRTD hoạt động NHTM Việt Nam 22 Tiếp tục nâng cao vị độc lập NHNN theo hướng NHNN đại; đẩy nhanh tiến độ tái cấu trúc hệ thống NHTM theo Quyết định số 689/QĐ-TTg ngày 08/6/2022 Thủ tướng phủ phê duyệt Đề án “Cơ cấu lại hệ thống TCTD gắn với xử lý nợ xấu giai đoạn 2021 2025”; tập trung, xử lý RRTD NHTM; giải pháp xử lý sở hữu chéo hệ thống NHTM; hoàn thiện vị rủi ro toàn ngân hàng; chủ động nâng cao chất lượng quản lý thông qua việc nâng cấp hệ thống pháp lý hoàn thiện chuẩn mực kế toán kiểm toán đảm bảo tiêu chuẩn an toàn Basel II 4.3.2.2 Đẩy mạnh triển khai nội dung quản lý nhà nước RRTD hoạt động NHTM (1) Thực quy trình, quy chế tín dụng nhằm nâng cao cơng tác quản lý RRTD; (2) Nâng cấp hệ thống thông tin minh bạch xác; (3) Xây dựng thực sách tín dụng phù hợp; (4) Xây dựng giới hạn an toàn HĐTD; (5) Nâng cao chất lượng kiểm tra, giám sát khoản vay; (6) Nâng cao chất lượng nguồn nhân lực, đặc biệt đội ngũ quản lý xây dựng sách; (7) Đẩy mạnh ứng dụng cơng nghệ thơng tin phịng ngừa hạn chế RRTD; (8) Hình thành thị trường mua bán nợ Việt Nam 4.3.3 Tăng cường kiểm tra giám sát rủi ro tín dụng xử lý vi phạm hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam Thứ nhất, đổi chế đạo điều hành hoạt động tra, kiểm tra giám sát ngân hàng; Thứ hai, NHNN chủ động xây dựng thực tuyển dụng, đào tạo đội ngũ nhân lực có trình độ cao; Thứ ba, tiếp tục tăng cường tra, giám sát việc thực quy định cấp tín dụng, an tồn hoạt động phân loại nợ, trích lập dự phịng rủi ro TCTD 4.3.4 Nâng cao nhận thức rủi ro tín dụng quản lý nhà nước rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng thương mại Việt Nam NHNN cần tăng cường công tác tuyên truyền, phổ biến đến bên liên quan NHTM RRTD vai trò QLNN RRTD hoạt động NHTM Thúc đẩy hình thành văn hóa quản trị rủi ro NHTM, cần lan tỏa đến tất đơn vị hệ thống NHNN 23 KẾT LUẬN Luận án trọng phân tích đánh giá thực trạng QLNN RRTD hoạt động NHTM Việt Nam năm gần đây, kinh nghiệm học rút cho Việt Nam QLNN RRTD tổ chưc quốc gia giới Mở đầu, tác giả nêu lên khái quát tình hình nghiên cứu liên quan đến đề tài nghiên cứu, từ đánh giá khoảng trống nghiên cứu vấn đề mà chuyên đề kế thừa phát triển Sau đó, tác giả hệ thống hóa sở lý luận thực tiễn QLNN NHNN RRTD hoạt động NHTM Trên sở đó, tác giả vào nội dung phân tích đánh giá thưc trạng QLNN RRTD hoạt động NHTM Việt Nam Trước tiên, tác giả khái quát hệ thống NHTM Việt Nam Tiếp theo, tác giả phân tích ba nội dung thực trạng QLNN RRTD hoạt động NHTM Việt Nam Nhìn chung, NHNN triển khai đồng giải pháp quản lý RRTD song song biện pháp kiểm sốt, phịng ngừa RRTD phát sinh góp phần nâng cao chất lượng tín dụng giảm tỷ lệ RRTD hệ thống NHTM Bên cạnh thành tựu đạt được, hoạt động QLNN RRTD NHTM Việt Nam tồn nhiều hạn chế, gây ảnh hưởng tiêu cực đến hiệu triển khai Trên sở tác giả nghiên cứu, nghiên cứu đề xuất số giải pháp tăng cường hoàn thiện hoạt động QLNN RRTD hoạt động NHTM Việt Nam thời gian tới Ba nhóm giải pháp đưa là: (1) Hoàn thiện hệ thống văn QLNN RRTD hoạt động NHTM Việt Nam, (2) Triển khai hoàn thiện QLNN RRTD hoạt động NHTM Việt Nam, (3) Tăng cường kiểm tra, giám sát RRTD xử lý vi phạm hệ thống NHTM Việt Nam, (4) Nâng cao nhận thức RRTD QLNN RRTD hoạt động NHTM Việt Nam Trên sở hạn chế nêu trên, tác giả hy vọng nghiên cứu tương lai trọng nghiên cứu sâu QLNN RRTD hoạt động NHTM Việt Nam Đặc biệt, bối cảnh hội nhập quốc tế phát triển thị trường tài nay, nhà nghiên cứu cần gắn hoạt động QLNN RRTD hoạt động NHTM với thay đổi kinh tế hội nhập nhằm mang lại kết nghiên cứu có tính thực tiễn cao hơn, phù hợp với bối cảnh Việt Nam 24