Quản trị rủi ro tín dụng trong hoạt động cho vay khách hàng cá nhân tại Ngân hàng thương mại cổ phần Phương Đông (OCB) - Chi nhánh Thăng Long.

Quản trị rủi ro tín dụng trong hoạt động cho vay khách hàng cá nhân tại Ngân hàng thương mại cổ phần Phương Đông (OCB) - Chi nhánh Thăng Long.Quản trị rủi ro tín dụng trong hoạt động cho vay khách hàng cá nhân tại Ngân hàng thương mại cổ phần Phương Đông (OCB) - Chi nhánh Thăng Long.Quản trị rủi ro tín dụng trong hoạt động cho vay khách hàng cá nhân tại Ngân hàng thương mại cổ phần Phương Đông (OCB) - Chi nhánh Thăng Long.Quản trị rủi ro tín dụng trong hoạt động cho vay khách hàng cá nhân tại Ngân hàng thương mại cổ phần Phương Đông (OCB) - Chi nhánh Thăng Long.Quản trị rủi ro tín dụng trong hoạt động cho vay khách hàng cá nhân tại Ngân hàng thương mại cổ phần Phương Đông (OCB) - Chi nhánh Thăng Long.Quản trị rủi ro tín dụng trong hoạt động cho vay khách hàng cá nhân tại Ngân hàng thương mại cổ phần Phương Đông (OCB) - Chi nhánh Thăng Long.

CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ RỦI RO TÍN DỤNG VÀ QUẢN TRỊ RỦI

Ngân hàng thương mại và các hoạt động cơ bản Ngân hàng thương mại.9

1.1.1 Khái niệm Ngân hàng thương mại

Sự phát triển của hệ thống ngân hàng thương mại (NHTM) đóng vai trò quan trọng trong sự tiến bộ của nền kinh tế hàng hóa, đặc biệt khi nền kinh tế thị trường phát triển mạnh mẽ NHTM ngày càng hoàn thiện và trở thành các định chế tài chính trung gian thiết yếu Với sự phát triển của nền kinh tế thị trường, các NHTM mở rộng mạng lưới toàn cầu, hoạt động ngân hàng trở nên hệ thống hơn, và đóng vai trò là kênh chuyển giao vốn quan trọng, cung cấp dịch vụ tài chính đa dạng Thông qua hoạt động tín dụng, NHTM mang lại lợi ích cho ngân hàng, người gửi tiền và người vay tiền, dẫn đến nhiều khái niệm khác nhau về NHTM.

Ngân hàng là tổ chức tài chính cung cấp nhiều dịch vụ đa dạng như tín dụng, tiết kiệm và thanh toán Với vai trò này, ngân hàng thực hiện nhiều chức năng tài chính quan trọng nhất trong nền kinh tế.

Theo Điều 4 của Luật các tổ chức tín dụng số 47/2010/QH12, ngân hàng thương mại tại Việt Nam là loại hình ngân hàng thực hiện tất cả các hoạt động ngân hàng và các hoạt động kinh doanh khác, với mục tiêu chính là lợi nhuận.

Ngân hàng thương mại (NHTM) là một trong những định chế tài chính quan trọng, hoạt động chủ yếu trong lĩnh vực kinh doanh tiền tệ NHTM thực hiện các hoạt động như nhận tiền gửi, cấp tín dụng, cung cấp dịch vụ thanh toán qua tài khoản và nhiều hoạt động kinh doanh khác liên quan.

1.1.2 Các hoạt động cơ bản Ngân hàng thương mại

Theo Luật các tổ chức tín dụng số 47/2010/QH12, được Quốc hội khóa 12 thông qua ngày 16/06/2010, ngân hàng thương mại (NHTM) thực hiện các hoạt động cơ bản trong lĩnh vực ngân hàng, bao gồm việc cung ứng thường xuyên các nghiệp vụ tài chính.

Nhận tiền gửi là hoạt động quan trọng của ngân hàng, cho phép cá nhân và tổ chức gửi tiền dưới nhiều hình thức như tiền gửi không kỳ hạn, tiền gửi có kỳ hạn, và tiền gửi tiết kiệm Hoạt động này đảm bảo hoàn trả đầy đủ tiền gốc và lãi cho người gửi theo thỏa thuận Việc nhận tiền gửi diễn ra liên tục tại ngân hàng, giúp huy động nguồn vốn cần thiết cho các hoạt động khác của ngân hàng.

Cấp tín dụng là thỏa thuận cho phép cá nhân hoặc tổ chức sử dụng một khoản tiền với nguyên tắc hoàn trả thông qua các hình thức như cho vay, bảo lãnh ngân hàng, chiết khấu, cho thuê tài chính, bao thanh toán và các nghiệp vụ tín dụng khác Hoạt động này đóng vai trò quan trọng nhất đối với các ngân hàng thương mại, vì phần lớn lợi nhuận của họ chủ yếu đến từ cấp tín dụng Để nâng cao hiệu quả hoạt động, quy trình tín dụng được phân chia theo các tiêu chí như mục đích, thời hạn, phương pháp hoàn trả và phương thức cấp tín dụng.

Cung ứng dịch vụ thanh toán qua tài khoản bao gồm các phương tiện như séc, ủy nhiệm chi, lệnh chi, nhờ thu, ủy nhiệm thu, thẻ ngân hàng và thư tín dụng, phục vụ khách hàng qua tài khoản của họ Ngân hàng đóng vai trò là trung gian thanh toán chính tại hầu hết các quốc gia, thực hiện thanh toán bù trừ thông qua Ngân hàng Nhà nước hoặc các trung tâm thanh toán Sự ra đời của các trung tâm thanh toán quốc tế đã nâng cao hiệu quả thanh toán qua ngân hàng, góp phần quan trọng vào sự phát triển của nền kinh tế toàn cầu.

Ngân hàng thương mại (NHTM) không chỉ tập trung vào các hoạt động chính mà còn đa dạng hóa dịch vụ để giảm thiểu rủi ro và gia tăng thu nhập Mục tiêu là nâng cao nguồn thu cho tổ chức tín dụng và đáp ứng nhu cầu của nền kinh tế Các dịch vụ bổ sung bao gồm kinh doanh ngoại hối, môi giới tiền tệ, tư vấn, ủy thác, đại lý, bảo hiểm và quản lý tài sản, cùng với mua bán trái phiếu doanh nghiệp Tuy nhiên, không phải NHTM nào cũng cung cấp toàn bộ dịch vụ này, vì điều đó phụ thuộc vào quy định pháp luật của từng quốc gia Mỗi sản phẩm ngân hàng có hình thức và phương thức cung cấp đa dạng, giúp khách hàng có thể đáp ứng tất cả nhu cầu tài chính tại một địa điểm duy nhất.

Hoạt động cho vay khách hàng cá nhân tại Ngân hàng thương mại 11

1.2.1 Khái niệm về cho vay khách hàng cá nhân

Theo Phan Thị Thu Hà (2013), cho vay là hoạt động mà ngân hàng cung cấp tiền cho khách hàng với cam kết hoàn trả cả gốc lẫn lãi trong thời gian đã xác định Ngân hàng có thể thực hiện cho vay bằng tiền mặt hoặc chuyển khoản, với tiền có thể được chuyển trực tiếp vào tài khoản của khách hàng hoặc tài khoản của người bán hàng.

Cho vay KHCN là hình thức cung cấp khoản vay cho cá nhân và hộ gia đình nhằm đáp ứng nhu cầu tiêu dùng hàng ngày, khác với cho vay thương mại Các khoản vay này có thể được thực hiện dưới dạng tín chấp hoặc thế chấp, giúp người vay mua sắm hàng hóa và dịch vụ thiết yếu Hiện nay, ngân hàng và tổ chức tín dụng phi ngân hàng cung cấp nhiều loại hình cho vay cá nhân như cho vay mua xe, cho vay thiết bị gia đình, cho vay theo lương, và cho vay qua thẻ tín dụng Mục đích của cho vay KHCN là chuyển nhượng quyền sở hữu vốn cho khách hàng để phục vụ cho tiêu dùng hoặc hoạt động sản xuất kinh doanh nhỏ, với các điều kiện cụ thể được thỏa thuận trong hợp đồng.

1.2.2 Đặc điểm về cho vay khách hàng cá nhân

Cho vay KHCN có những đặc điểm riêng biệt thể hiện khác với các loại hình cho vay khác như sau:

Khách hàng mục tiêu của dịch vụ cho vay cá nhân (KHCN) bao gồm các cá nhân và hộ gia đình có thu nhập ổn định từ trung bình trở lên Họ thường có nhu cầu vay tiền để phục vụ cho các mục đích tiêu dùng, sinh hoạt hàng ngày hoặc để hỗ trợ cho hoạt động sản xuất kinh doanh.

Khác với khách hàng doanh nghiệp, khách hàng cá nhân (KHCN) có số lượng khoản vay lớn và nhu cầu vay vốn đa dạng, chịu ảnh hưởng từ môi trường kinh tế, văn hóa và xã hội Nhu cầu vay vốn của KHCN khác nhau ở từng khu vực, phụ thuộc vào tình hình kinh tế, trình độ dân trí, thu nhập và thị hiếu tiêu dùng Họ vay vốn ngân hàng chủ yếu để đáp ứng nhu cầu hiện tại như mua ô tô, mua nhà, sửa chữa nhà, tiêu dùng hoặc để kinh doanh nhỏ.

Quy mô các hợp đồng cho vay của khách hàng cá nhân (KHCN) thường không lớn, vì nhu cầu vay chủ yếu phục vụ cho tiêu dùng cá nhân hoặc sản xuất kinh doanh quy mô hộ gia đình Hơn nữa, điều kiện về tài sản bảo đảm của KHCN cũng hạn chế, dẫn đến giá trị tài sản không đủ để đảm bảo cho khoản vay theo nhu cầu.

Vào thứ tư, các khoản cho vay khách hàng cá nhân (KHCN) thường có chi phí cao do số lượng khoản vay lớn nhưng quy mô khoản vay lại nhỏ, dẫn đến ngân hàng phải chi nhiều cho việc phát triển khách hàng, lập hồ sơ, thẩm định và quản lý các khoản vay Hơn nữa, hoạt động cho vay tại Việt Nam chỉ mới phát triển trong những năm gần đây, khiến nhiều hình thức cho vay trở nên mới mẻ đối với khách hàng.

Do đó các ngân hàng phải tiến hành các chương trình giới thiệu sản phẩm để phát triển khách hàng và mở rộng thị phần.

Cho vay KHCN mang lại rủi ro cao cho ngân hàng do nhiều sản phẩm cho vay không yêu cầu tài sản bảo đảm, chỉ dựa vào sao kê lương hàng tháng của khách hàng Tình hình tài chính của khách hàng có thể thay đổi theo công việc, sức khỏe và môi trường kinh tế, dẫn đến khả năng chi trả bị ảnh hưởng Ngoài ra, nhiều cá nhân và hộ gia đình thiếu kinh nghiệm quản lý và trình độ khoa học kỹ thuật, làm giảm năng suất kinh doanh và khả năng trả nợ.

Vào thứ sáu, lãi suất cho vay tiêu dùng (KHCN) thường cao hơn các khoản vay khác tại ngân hàng thương mại (NHTM) do chi phí cho vay lớn và rủi ro cao Tuy nhiên, cho vay KHCN vẫn được ngân hàng xem là một nguồn lợi nhuận đáng kể.

1.2.3 Phân loại cho vay khách hàng cá nhân

Để quản lý hiệu quả hoạt động cho vay khách hàng cá nhân, các ngân hàng thương mại phân loại khách hàng dựa trên các yếu tố như mục đích sử dụng vốn vay, phương thức cho vay, biện pháp đảm bảo tiền vay và thời hạn cho vay.

 Căn cứ vào mục đích sử dụng vốn vay:

Vay tiêu dùng là các khoản vay được thiết kế để đáp ứng nhu cầu tài chính của cá nhân và hộ gia đình, giúp họ chi trả cho các khoản chi tiêu sinh hoạt như xây dựng, sửa chữa nhà cửa, mua sắm vật dụng gia đình, du lịch và học tập.

Vay phục vụ hoạt động kinh doanh và các hoạt động khác là các khoản vay được sử dụng để đáp ứng nhu cầu tài chính như bổ sung vốn cho sản xuất, đầu tư vào máy móc, trang thiết bị và vật tư cần thiết cho cơ sở sản xuất kinh doanh.

 Căn cứ vào phương thức cho vay:

Cho vay từng lần là hình thức cho vay mà trong đó, mỗi lần vay, tổ chức tín dụng và khách hàng sẽ tiến hành các thủ tục cho vay và ký kết một thỏa thuận cho vay mới.

Cho vay hợp vốn là hình thức mà hai hoặc nhiều tổ chức tín dụng cùng hợp tác cho vay cho khách hàng nhằm thực hiện một phương án hoặc dự án cụ thể.

Cho vay lưu vụ là hình thức cho vay của tổ chức tín dụng dành cho khách hàng nhằm hỗ trợ nuôi trồng và chăm sóc cây trồng, vật nuôi theo mùa vụ Hình thức này áp dụng cho các chu kỳ sản xuất liên tiếp trong năm hoặc thu hoạch hàng năm Tổ chức tín dụng và khách hàng có thể thỏa thuận để tiếp tục sử dụng dư nợ gốc của chu kỳ trước cho chu kỳ sản xuất tiếp theo, nhưng thời gian không được vượt quá hai chu kỳ sản xuất liên tiếp.

Cho vay theo hạn mức tín dụng là hình thức mà tổ chức tín dụng xác định một mức dư nợ tối đa cho khách hàng trong một khoảng thời gian nhất định Trong thời gian này, tổ chức tín dụng sẽ thực hiện cho vay từng lần theo hạn mức đã thỏa thuận Định kỳ ít nhất một lần mỗi năm, tổ chức tín dụng sẽ xem xét và điều chỉnh mức dư nợ tối đa cũng như thời gian duy trì mức nợ này.

Rủi ro tín dụng trong hoạt động cho vay khách hàng cá nhân của ngân hàng thương mại

1.3.1 Khái niệm rủi ro tín dụng trong hoạt động cho vay khách hàng cá nhân

Rủi ro trong lĩnh vực tài chính có thể gây tổn thất lớn và ảnh hưởng đến lợi nhuận cũng như an toàn của ngân hàng Hoạt động tín dụng tại ngân hàng tiềm ẩn nhiều loại rủi ro như rủi ro tín dụng, tỷ giá hối đoái, lãi suất, huy động vốn, thanh toán và đầu tư Đặc biệt, trong cho vay khách hàng cá nhân, việc dự đoán và phòng ngừa rủi ro là rất quan trọng do đặc thù của danh mục này Rủi ro tín dụng thường xuyên xảy ra và có thể gây hậu quả nghiêm trọng đối với hoạt động kinh doanh của ngân hàng.

According to "Financial Institutions Management - A Modern Perspective" by A Saunders and H Lange, credit risk is defined as the potential loss a bank faces when extending credit to customers This definition highlights the possibility that the expected income from a bank's loan may not be fully realized, both in terms of amount and timing.

Theo Ủy ban Basel về Giám sát Ngân hàng (2000), rủi ro tín dụng được định nghĩa là nguy cơ mất mát tài sản của ngân hàng phát sinh khi một bên đối tác không thực hiện nghĩa vụ tài chính hoặc hợp đồng với ngân hàng, bao gồm cả việc không thanh toán nợ gốc hoặc lãi khi đến hạn.

Tác giả nhận thấy rằng việc khách hàng cá nhân không trả nợ đúng hạn hoặc không trả đầy đủ là do những nguyên nhân khách quan và chủ quan trong quá trình sử dụng vốn vay Hậu quả là ngân hàng không thu hồi được vốn vay, dẫn đến giảm lợi nhuận và ảnh hưởng đến khả năng thanh khoản, có thể gây ra tổn thất tài chính nghiêm trọng Rủi ro tín dụng trong hoạt động cho vay khách hàng cá nhân là loại rủi ro phức tạp nhất, đòi hỏi ngân hàng phải áp dụng các giải pháp đồng bộ và hiệu quả để phòng ngừa và giảm thiểu thiệt hại.

1.3.2 Phân loại rủi ro tín dụng trong hoạt động cho vay khách hàng cá nhân

Rủi ro tín dụng (RRTD) là yếu tố quan trọng trong hoạt động cho vay của ngân hàng thương mại, đặc biệt là trong cho vay khách hàng cá nhân (KHCN), nơi rủi ro xảy ra dễ dàng hơn Ngân hàng cần phân tích thông tin để đánh giá độ tin cậy tín dụng của KHCN và chỉ cho vay khi RRTD nằm trong mức chấp nhận được Tuy nhiên, việc dự đoán chính xác các vấn đề phát sinh là điều khó khăn, vì khả năng hoàn trả của khách hàng có thể bị ảnh hưởng bởi nhiều yếu tố khác nhau Do đó, RRTD trong cho vay KHCN rất đa dạng và phức tạp, có thể được nhận diện qua nhiều tiêu chí khác nhau.

Rủi ro giao dịch phát sinh từ những hạn chế trong quy trình giao dịch và xét duyệt cho vay, cũng như trong việc đánh giá khách hàng cá nhân Rủi ro này được chia thành ba bộ phận chính: rủi ro lựa chọn, rủi ro nghiệp vụ và rủi ro bảo đảm.

Rủi ro lựa chọn là loại rủi ro liên quan đến việc đánh giá và phân tích tín dụng đối với khách hàng cá nhân (KHCN) Ngân hàng phải lựa chọn các phương án vay vốn hiệu quả để đưa ra quyết định cho vay, từ đó ảnh hưởng đến khả năng thu hồi nợ và lợi nhuận.

Rủi ro nghiệp vụ là những rủi ro phát sinh trong quản lý khoản vay và hoạt động cho vay đối với khách hàng cá nhân, bao gồm việc áp dụng hệ thống xếp hạng tín dụng và các kỹ thuật xử lý các khoản cho vay có vấn đề.

Rủi ro bảo đảm là nguy cơ phát sinh từ các tiêu chuẩn bảo đảm trong hợp đồng tín dụng, bao gồm loại tài sản bảo đảm, chủ thể bảo đảm, phương thức bảo đảm và tỷ lệ cho vay so với giá trị của tài sản bảo đảm.

Rủi ro danh mục trong quản lý cho vay KHCN của ngân hàng phát sinh do những hạn chế trong quy trình quản lý Rủi ro này được phân loại thành hai loại chính: rủi ro nội tại và rủi ro tập trung.

Rủi ro nội tại là những yếu tố và đặc điểm riêng biệt bên trong mỗi chủ thể vay hoặc lĩnh vực kinh tế Những rủi ro này phát sinh từ đặc điểm hoạt động và cách thức sử dụng vốn của các tổ chức, cá nhân trong lĩnh vực khoa học và công nghệ khi vay vốn.

Rủi ro tập trung trong ngân hàng xảy ra khi vốn cho vay được tập trung quá mức vào một số khách hàng cá nhân hoặc doanh nghiệp hoạt động trong cùng một ngành, lĩnh vực kinh tế, hoặc khu vực địa lý nhất định Điều này có thể dẫn đến những rủi ro cao hơn, đặc biệt khi ngân hàng cho vay vào những loại hình có nguy cơ lớn.

1.3.3 Nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng trong hoạt động cho vay khách hàng cá nhân

 Nguyên nhân từ phía Ngân hàng:

- Rủi ro do không sẵn có các thông tin cần thiết cho quá trình ra quyết định tín dụng:

Chất lượng thông tin ảnh hưởng trực tiếp đến độ chính xác trong quyết định tín dụng Cơ sở dữ liệu hạn chế về khách hàng và môi trường kinh doanh có thể khiến ngân hàng đưa ra quyết định sai lầm, dẫn đến việc cấp tín dụng cho những khách hàng có khả năng trả nợ kém Điều này gây khó khăn trong việc phát hiện rủi ro kịp thời và áp dụng các biện pháp xử lý không phù hợp, từ đó làm gia tăng nợ quá hạn và nợ xấu.

Chất lượng cán bộ tín dụng có trình độ chuyên môn kém và thiếu đạo đức là một vấn đề nghiêm trọng đối với ngân hàng, bởi nguồn nhân lực là yếu tố then chốt trong lĩnh vực kinh doanh đầy rủi ro này Khi cán bộ tín dụng thiếu kiến thức về kinh tế - kỹ thuật, khả năng phân tích thông tin thị trường và dự báo biến động, chất lượng thẩm định dự án cho vay sẽ thấp, dẫn đến rủi ro cho ngân hàng Đạo đức của cán bộ cũng đóng vai trò quan trọng trong việc hạn chế rủi ro tín dụng, vì họ trực tiếp làm việc với khách hàng và có thể tham gia vào các hành vi gian lận như làm giả hồ sơ vay hoặc nâng giá trị tài sản Hơn nữa, sự thiếu kiểm tra giám sát từ lãnh đạo có thể khiến cán bộ dễ bị cám dỗ và tiếp tay cho khách hàng Do đó, một cán bộ kém năng lực có thể được đào tạo thêm, nhưng một cán bộ thiếu đạo đức lại là mối nguy hiểm lớn khi đảm nhiệm vị trí tín dụng.

Rủi ro ngân hàng thường gia tăng do thiếu sự giám sát và quản lý sau khi cho vay, khi mà các ngân hàng thường tập trung vào thẩm định trước cho vay mà lơ là kiểm tra đồng vốn sau đó Việc theo dõi nợ, đặc biệt là các khoản vay cá nhân, là trách nhiệm quan trọng của cán bộ tín dụng và ngân hàng Theo dõi hoạt động của khách hàng nhằm đảm bảo tuân thủ các điều khoản hợp đồng và tìm kiếm cơ hội kinh doanh mới Ngân hàng cần thiết lập hạn mức tín dụng tối đa cho từng khách hàng theo ngành nghề để phân tán rủi ro, đồng thời cần có tiêu chí rõ ràng để đo lường rủi ro và xác định mức rủi ro tối đa chấp nhận được Việc quản lý và theo dõi khoản vay một cách chủ động là cần thiết để đảm bảo hoàn trả đúng hạn.

Quản trị rủi ro tín dụng trong hoạt động cho vay khách hàng cá nhân của ngân hàng thương mại

1.4.1 Khái niệm và mục tiêu về quản trị rủi ro tín dụng trong hoạt động cho vay khách hàng cá nhân

Quản trị rủi ro là trung tâm của hoạt động quản lý tại các ngân hàng thương mại (NHTM), với từng loại rủi ro cần áp dụng các phương pháp quản lý riêng biệt Quá trình này bao gồm việc áp dụng nguyên lý, phương pháp và kinh nghiệm quản trị ngân hàng để giám sát, phòng ngừa và giảm thiểu rủi ro trong các hoạt động tín dụng, đầu tư và kinh doanh khác, nhằm ngăn chặn tổn thất và nâng cao uy tín của ngân hàng Việc tiếp cận rủi ro một cách khoa học và hệ thống giúp nhận diện, phân tích và đo lường mức độ rủi ro, từ đó xây dựng và thực thi các chiến lược, chính sách quản lý tín dụng hiệu quả Quản trị rủi ro tín dụng đối với khách hàng cá nhân (KHCN) là một quy trình liên tục từ việc nhận diện khách hàng, thẩm định, phê duyệt cho vay, đến giám sát nghĩa vụ trả nợ cho đến khi hoàn tất hợp đồng tín dụng.

Mục tiêu của quản trị rủi ro tín dụng trong hoạt động cho vay khách hàng cá nhân (KHCN) là giảm thiểu rủi ro cho ngân hàng khi chấp nhận cho vay Lãi suất từ khoản vay không chỉ bù đắp chi phí mà còn có thể bù đắp tổn thất Tuy nhiên, nếu không có biện pháp hạn chế, ngân hàng có thể đối mặt với tổn thất lớn khi không thu hồi được vốn và lãi Quản trị rủi ro tín dụng chặt chẽ giúp ngân hàng đánh giá nguy cơ của KHCN trước khi cho vay và phát hiện sớm rủi ro từ những khách hàng đang vay Các mục tiêu cụ thể bao gồm duy trì rủi ro tín dụng trong phạm vi chấp nhận, đảm bảo quy trình cấp tín dụng minh bạch và đồng bộ, phản ánh chính xác chất lượng danh mục tín dụng, xây dựng danh mục ít rủi ro và khả năng sinh lời cao, và nâng cao tinh thần trách nhiệm của đội ngũ quản trị rủi ro tín dụng để tìm kiếm các khoản vay an toàn Hệ thống kiểm tra và kiểm soát cũng cần được thiết lập để phát hiện và xử lý kịp thời các vấn đề rủi ro tín dụng phát sinh.

1.4.2 Vai trò quản trị rủi ro tín dụng trong hoạt động cho vay khách hàng cá nhân

Rủi ro tín dụng là thách thức lớn mà ngân hàng phải đối mặt, gây tổn thất về vốn và danh tiếng Quản trị rủi ro tín dụng trong cho vay khách hàng cá nhân là cần thiết để phòng ngừa và hạn chế các rủi ro này Ngân hàng cần tăng cường các biện pháp kiểm soát nhằm giảm tỷ lệ nợ quá hạn và nợ xấu, từ đó nâng cao hiệu quả kinh doanh ngắn hạn và dài hạn Quản trị rủi ro tín dụng tốt không chỉ giúp giảm chi phí và tăng lợi nhuận, mà còn bảo toàn vốn, tạo niềm tin cho khách hàng gửi tiền và nâng cao vị thế trên thị trường tài chính Hơn nữa, việc kiểm soát rủi ro tín dụng trong cho vay khách hàng cá nhân còn có tác động tích cực đến hoạt động kinh doanh chung của ngân hàng và nền kinh tế, vì các định chế tài chính hoạt động như một chuỗi liên kết, nơi một vấn đề tại một định chế có thể gây bất ổn cho toàn hệ thống.

Ngân hàng thương mại thường có vốn chủ sở hữu thấp hơn nhiều so với tổng tài sản, vì hoạt động chủ yếu dựa vào việc vay mượn từ người gửi để cho vay và thu lợi từ lãi suất chênh lệch Với vai trò là trung gian tài chính, nếu không thu hồi được các khoản cho vay, ngân hàng sẽ gặp nguy cơ không thể hoàn trả tiền cho người gửi Do đó, quản trị rủi ro tín dụng trở nên quan trọng, giúp ngân hàng nhanh chóng nhận diện và xử lý các vấn đề, từ đó giảm thiểu tổn thất Vì vậy, quản trị rủi ro là một nhiệm vụ thiết yếu đối với mọi ngân hàng thương mại.

1.4.3 Mô hình của quản trị rủi ro tín dụng trong hoạt động cho vay khách hàng cá nhân

Mô hình quản trị rủi ro tín dụng (RRTD) bao gồm ba thành phần chính: mô hình tổ chức quản lý rủi ro, mô hình đo lường rủi ro và mô hình kiểm soát rủi ro Những mô hình này cần được xây dựng và vận hành một cách toàn diện và liên tục trong hoạt động cho vay khách hàng cá nhân (KHCN) cũng như trong hoạt động tín dụng chung của ngân hàng Mục tiêu là kiểm soát RRTD trong giới hạn cho phép, đồng thời tối đa hóa lợi nhuận cho ngân hàng Mô hình quản trị RRTD trong cho vay KHCN phản ánh một cách hệ thống các vấn đề cơ bản liên quan đến quản lý rủi ro.

Các cơ chế và chính sách tín dụng đóng vai trò quan trọng trong việc thiết lập giới hạn hoạt động an toàn và các chốt kiểm soát rủi ro tín dụng (RRTD) trong quy trình cấp tín dụng Quy trình nghiệp vụ này cần được thực hiện một cách chặt chẽ để đảm bảo rằng các quyết định tín dụng được đưa ra dựa trên các tiêu chí rõ ràng và hiệu quả, từ đó giảm thiểu rủi ro và nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng.

- Các công cụ đo lường, phát hiện RRTD trong hoạt động cho vay KHCN.

- Các hoạt động giám sát sự tuân thủ và nhận diện kịp thời các loại rủi ro mới phát sinh.

- Các phương án, biện pháp chủ động phòng ngừa, đối phó một khi có RRTD trong hoạt động cho vay KHCN xảy ra.

Hiện nay, Việt Nam đang áp dụng hai mô hình quản trị rủi ro tín dụng (RRTD) trong hoạt động cho vay khách hàng cá nhân (KHCN), bao gồm mô hình quản trị RRTD tập trung và mô hình quản trị RRTD phân tán.

Mô hình quản trị rủi ro tín dụng (RRTD) tập trung tách biệt ba chức năng: quản trị rủi ro, kinh doanh và tác nghiệp, nhằm giảm thiểu rủi ro và phát huy kỹ năng chuyên môn của cán bộ tín dụng Mô hình này giúp quản trị rủi ro một cách hệ thống trên quy mô toàn ngân hàng, đảm bảo tính cạnh tranh lâu dài và duy trì môi trường quản trị rủi ro đồng bộ Nó cũng hỗ trợ ngân hàng xây dựng chính sách quản lý rủi ro toàn hệ thống, phù hợp với các hoạt động kinh doanh Mặc dù thích hợp cho ngân hàng quy mô lớn, việc triển khai mô hình này đòi hỏi đầu tư lớn về thời gian, công sức và đội ngũ cán bộ có kiến thức cần thiết để áp dụng lý thuyết vào thực tiễn.

Mô hình quản trị rủi ro tín dụng (RRTD) phân tán không tách bạch rõ ràng giữa các chức năng quản trị rủi ro, kinh doanh và tác nghiệp, với phòng tín dụng ngân hàng đảm nhiệm cả ba chức năng và chịu trách nhiệm cho toàn bộ quy trình chuẩn bị khoản vay So với mô hình RRTD tập trung, mô hình phân tán có cấu trúc tổ chức đơn giản và gọn nhẹ, giúp hồ sơ được xử lý nhanh chóng, tiết kiệm thời gian cho khách hàng, điều này rất được phân khúc khách hàng cá nhân ưa chuộng Mô hình này phù hợp với ngân hàng quy mô nhỏ, nhưng lại tập trung nhiều công việc tại một bộ phận, dẫn đến thiếu sự chuyên sâu Hoạt động cho vay khách hàng cá nhân và tín dụng nói chung chủ yếu được quản lý từ xa, dựa trên báo cáo từ các chi nhánh và phòng giao dịch, hoặc thông qua hệ thống đảm bảo tuân thủ chính sách tín dụng.

Dựa trên yêu cầu thực tiễn và khuyến cáo của ủy ban Basel, các ngân hàng thương mại (NHTM) nên áp dụng mô hình quản trị rủi ro tập trung, phù hợp với các điều kiện pháp lý, thị trường, công nghệ và con người Tuy nhiên, việc lựa chọn mô hình quản trị rủi ro (QTRR) cũng cần xem xét đến quy mô và chiến lược riêng của từng ngân hàng để đảm bảo hiệu quả tối ưu.

1.4.4 Nguyên tắc quản trị rủi ro tín dụng trong hoạt động cho vay khách hàng cá nhân

Vào thập kỷ 80, để ngăn chặn sự sụp đổ hàng loạt của các ngân hàng, một nhóm Ngân hàng Trung ương và cơ quan giám sát từ 10 nước phát triển đã thành lập Ủy ban Basel về giám sát ngân hàng (BCBS) tại Basel, Thụy Sĩ vào năm 1974 Ủy ban này đã xây dựng và công bố các tiêu chuẩn giám sát ngân hàng, khuyến khích các tổ chức áp dụng thông qua các sắp xếp phù hợp với hệ thống quốc gia của họ Năm 1988, BCBS giới thiệu Hiệp ước vốn Basel (Basel I) nhằm củng cố sự ổn định của hệ thống ngân hàng quốc tế và thiết lập một hệ thống đồng nhất để giảm cạnh tranh không lành mạnh Tuy nhiên, Basel I còn nhiều hạn chế, như không đề cập đến rủi ro vận hành và không phân biệt các loại rủi ro Ngày 26/6/2004, Basel II được ban hành với mục tiêu tiếp tục củng cố sự ổn định ngân hàng, chuyển từ cơ chế điều tiết dựa trên tỷ lệ sang một hệ thống điều tiết dựa nhiều hơn vào số liệu nội bộ và các mô hình thực tiễn.

Basel II nhấn mạnh bốn nguyên tắc của công tác rà soát, giám sát quản trị rủi ro tín dụng dù trong cho vay khách hàng cá nhân hay cho vay khách hàng doanh nghiệp cũng áp dụng nguyên tắc này:

Các ngân hàng cần thiết lập quy trình đánh giá mức độ đầy đủ vốn nội bộ dựa trên danh mục rủi ro, đồng thời xây dựng chiến lược hiệu quả để duy trì mức vốn này.

Các giám sát viên cần rà soát và đánh giá mức độ vốn nội bộ, chiến lược của ngân hàng, cùng khả năng giám sát và tuân thủ tỉ lệ vốn tối thiểu Nếu không hài lòng với kết quả, họ nên thực hiện các hành động giám sát phù hợp.

 Thứ ba là: giám sát viên khuyến nghị các ngân hàng duy trì mức vốn cao hơn mức tối thiểu theo quy định.

Giám sát viên cần can thiệp sớm để đảm bảo rằng mức vốn của ngân hàng không giảm xuống dưới mức tối thiểu quy định Họ có quyền yêu cầu sửa đổi ngay lập tức nếu mức vốn không được duy trì ở mức tối thiểu.

Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng trong hoạt động cho vay khách hàng cá nhân tại OCB - Chi nhánh Thăng Long

Trong giai đoạn 2019-2021, OCB - Chi nhánh Thăng Long đã cải thiện chất lượng tín dụng mặc dù gặp nhiều thách thức từ hoạt động sản xuất kinh doanh yếu kém và điều kiện kinh tế không thuận lợi Ngân hàng luôn chú trọng công tác quản trị rủi ro tín dụng (RRTD) thông qua các biện pháp cụ thể trong hoạt động cho vay khách hàng cá nhân, bao gồm đánh giá và thẩm định cẩn thận, kiểm tra và kiểm soát quy trình cho vay, cũng như hỗ trợ khách hàng và thu hồi nợ xấu hiệu quả.

2.3.1 Mô hình quản trị RRTD trong hoạt động cho vay khách hàng cá nhân tại OCB - Chi nhánh Thăng Long

Mô hình quản trị rủi ro tín dụng (RRTD) trong hoạt động cho vay khách hàng cá nhân tại OCB - Chi nhánh Thăng Long đóng vai trò quan trọng trong quản lý rủi ro tổng thể Mô hình này được triển khai theo phương thức quản trị RRTD tập trung, nhằm nâng cao hiệu quả và độ an toàn trong các hoạt động cho vay.

Chi nhánh Thăng Long đã thiết lập một mô hình quản trị rủi ro độc lập với ba chức năng riêng biệt: nhân sự khối quản lý tín dụng, ban lãnh đạo quản trị rủi ro và trung tâm KHCN Sự tách biệt này không chỉ giúp giảm thiểu rủi ro mà còn tối ưu hóa kỹ năng chuyên môn của từng bộ phận Mô hình này cho phép chi nhánh quản lý rủi ro một cách hệ thống, đảm bảo tính cạnh tranh bền vững và duy trì môi trường quản trị rủi ro đồng bộ, phù hợp với quy trình quản lý của các bộ phận kinh doanh, từ đó nâng cao năng lực đo lường và giám sát rủi ro.

2.3.2 Nguyên tắc quản trị RRTD trong hoạt động cho vay khách hàng cá nhân tại OCB - Chi nhánh Thăng Long

Tại OCB - Chi nhánh Thăng Long, nguyên tắc quản trị rủi ro tín dụng (RRTD) trong hoạt động cho vay khách hàng cá nhân được thực hiện theo chuẩn Basel II Các bộ phận tín dụng tham gia xây dựng và đề xuất chính sách, nhưng không có quyền quyết định hoàn toàn về phê duyệt và hạn mức rủi ro Cán bộ tín dụng phải dựa vào kết quả xếp hạng tín dụng nội bộ để ra quyết định trong quá trình thẩm định và phê duyệt Hệ thống cảnh báo sớm và quản lý hạn mức được sử dụng để theo dõi và đánh giá các khoản tín dụng, đảm bảo tuân thủ tỷ lệ vốn tối thiểu Tài sản bảo đảm cũng phải được đánh giá định kỳ theo quy trình và quy định hiện hành, nhằm đảm bảo tuân thủ nguyên tắc quản trị RRTD trong cho vay khách hàng cá nhân.

2.3.3 Quy trình quản trị RRTD trong hoạt động cho vay khách hàng cá nhân tại OCB - Chi nhánh Thăng Long

2.3.3.1 Nhận dạng rủi ro tín dụng trong hoạt động cho vay KHCN tại OCB - Chi nhánh

Phân loại và đánh giá KHCN là bước quan trọng mà OCB - Chi nhánh Thăng Long thực hiện trong quản trị RRTD khi cho vay KHCN Quy trình này diễn ra trước khi xét duyệt hồ sơ vay và tiếp tục trong suốt mối quan hệ tín dụng, nhằm phát hiện sớm các dấu hiệu rủi ro để có biện pháp ngăn ngừa kịp thời Rủi ro có thể xuất phát từ ngân hàng hoặc từ KHCN trong quá trình xét duyệt vay Khi phát hiện dấu hiệu rủi ro từ ngân hàng, cần rà soát các chính sách và quy trình tín dụng để quản lý RRTD hiệu quả Ngược lại, nếu KHCN có dấu hiệu như không thanh toán hoặc thanh toán chậm, thu nhập không ổn định, hoặc chậm nộp tài liệu chứng minh, ngân hàng sẽ cảnh báo từ chối cho vay do không đủ điều kiện.

2.3.3.2 Đo lường rủi ro tín dụng trong hoạt động cho vay KHCN tại OCB - Chi nhánh

Trong hoạt động ngân hàng, việc đo lường và theo dõi rủi ro là rất cần thiết để có kế hoạch kiểm soát kịp thời và hiệu quả Theo Điều 31 Thông tư 13/2018/TT-NHNN, rủi ro tín dụng phải được đo lường thông qua hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ và các phương pháp đo lường tổn thất Tại OCB - Chi nhánh Thăng Long, hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ được áp dụng từ năm 2015, ban đầu qua bảng excel, và đã được nâng cấp vào năm 2018 với một hệ thống chấm điểm riêng Việc này không chỉ tiết kiệm thời gian cho cán bộ mà còn cải thiện chất lượng lưu trữ thông tin và độ chính xác của kết quả xếp hạng tín dụng KHCN.

Hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ là tập hợp các phương pháp và quy trình nhằm đánh giá khả năng không trả nợ của khách hàng, từ đó phân loại họ vào các hạng rủi ro phù hợp Mục tiêu của hệ thống này là hỗ trợ quyết định cấp tín dụng, giám sát và đánh giá khách hàng còn dư nợ, cũng như phát hiện sớm các dấu hiệu tiềm ẩn của vấn đề vay mượn Tại OCB - Chi nhánh Thăng Long, các bước chấm điểm và xếp hạng tín dụng cho khách hàng cá nhân đang được thực hiện một cách bài bản.

- Bước 1: Thu thập thông tin KHCN.

Tại giai đoạn này, cán bộ tín dụng thực hiện việc điều tra và thu thập thông tin về khách hàng cá nhân từ nhiều nguồn khác nhau, bao gồm hồ sơ pháp lý do khách hàng cung cấp, phỏng vấn trực tiếp với khách hàng, và các nguồn thông tin bổ sung khác.

- Bước 2: Chấm điểm thông tin KHCN cơ bản

Chỉ tiêu ở mức độ 1 Điểm

Tuổi 18-25 tuổi 25-40 tuổi 40-60 tuổi >60 tuổi Điểm 5 15 20 5

Trình độ học vấn Trên Đại học Đại học Trung học Dưới Trung học Điểm 20 15 5 -5

Nghề nghiệp Chuyên môn Thư ký Kinh doanh Nghỉ hữu Điểm 25 15 5 0

Thời gian làm công việc hiện tại

1 năm - 5 năm Trên 5 năm Điểm 5 10 15 20

Thời gian công tác Dưới 6 tháng 6 tháng - 1 năm

1 năm - 5 năm Trên 5 năm Điểm 5 10 15 20

Tình trạng cư trú Chủ Thuê Với gia đình Khác Điểm 30 12 5 0

Cơ cấu gia đình Hạt nhân Sống với cha mẹ

Sống với gia đình hạt nhân

Sống cùng với nhiều gia đình hạt nhân khác Điểm 20 5 0 -5

Số người ăn theo Độc thân Dưới 3 người 3-5 người Nhiều hơn 5 người Điểm 0 10 5 -5

Thu nhập hàng năm của cá nhân

Cán bộ tín dụng sẽ tổng hợp điểm dựa trên bảng quy định; nếu khách hàng có điểm dưới 0, quá trình xếp hạng tín dụng sẽ bị từ chối và chấm dứt Ngược lại, nếu khách hàng có điểm lớn hơn 0, họ sẽ tiếp tục được xếp hạng tín dụng theo bước 3.

- Bước 3: Chấm điểm tiêu chí quan hệ với ngân hàng

Tình trạng trả nợ ngân hàng

Chưa dịch giao Chưa bao giờ quá hạn

Thời gian quá hạn < 30 ngày

Tình hình chậm trả lãi

Chưa dịch giao Chưa bao giờ quá hạn

Chưa bao giờ quá hạn trong

2 năm gần đây Đã có lần quá hạn trong 2 năm gần đây Điểm 0 40 0 -5

Tổng dư nợ hiện tại

Các dịch vụ sử dụng của ngân hàng

Chỉ thẻ sử dụng Tiết kiệm và thẻ

Số dư tiết kiệm >500 triệu 100-500 triệu 20-100 triệu 400 Thấp Đủ tiêu chuẩn

AA 351-400 Thấp Đủ tiêu chuẩn

BB 201-250 Trung bình Cần chú ý

B 151-200 Trung bình Dưới tiêu chuẩn

CCC 101-150 Trung bình Dưới tiêu chuẩn

D