kuy44£
BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO
TRƯỜNG ĐẠI HỌC LUẬT TP HÒ CHÍ MINH aU OF 9 Í
—
Ir Ow}
NGUYEN THI DIEU LINH
BAO HIEM TIEN GUI - QUY DINH CUA PHAP LUAT VA THUC TIEN AP DUNG
LUAN VAN THAC SY LUAT HỌC
Trang 2Tôi xin cam đoan luận văn này là công trình nghiên cứu của riêng tôi
Trang 3DANH MUC CHU VIET TAT TRONG LUAN VAN
Chir viet tat Nguyên văn
BHTG Bảo hiểm tiền gửi
BHTGVN _ | Bao hiém tiền gửi Việt Nam
Tổ chức bảo hiểm tiền gửi Việt Nam
DIV
(Deposit Insurance of Vietnam)
Tổng công ty bảo hiểm tiền gửi Mỹ FDIC (Federal Deposit Insurance Corporation) HTX Hợp tác xã Hiệp hội bảo hiểm tiền gửi quốc tế IADI
(International Association of Deposit Insurers)
QTDND Quỹ tín dụng nhân dân
TCTD Tổ chức tín dụng
Tổ chức thương mại thế giới WTO (World Trade Organization)
Trang 4Số TT Tên hình Trang Hinh 1 | Bảng so sánh mục tiêu chính sách công của các mô hình 27 hoạt động BHTG
Hình 2 | Sơ đồ bộ máy tổ chức của BHTGVN 44
Hình 3 - | Số lượng tổ chức tham gia BHTG và tỷ lệ tăng trưởng huy 69
động vn toàn hệ thống giai đoạn 2000-2008
Trang 5MUC LUC
Phần mở đầu
Chương 1 : MOT SO VAN ĐÈ CƠ BẢN VÈ BẢO HIẾM TIEN GUI I.1 Khái quát chung về bảo hiểm tiền gửi
1.1.1 Khái niệm bảo hiểm tiền gửi 1.1.2 Đặc điểm của bảo hiểm tiền gửi 1.1.3 Vai trò của bảo hiểm tiền gửi
1.1.3.1 Bảo hiểm tiền gửi góp phần củng có niềm tin của người gửi tiền 1.1.3.2 Bảo hiểm tiền gửi tạo sự cạnh tranh bình đẳng giữa các tổ chức
tín dụng
1.1.3.3 Bảo hiểm tiền gửi góp phần thúc đây việc huy động các nguồn
vốn cho đầu tư phát triển đất nước
1.1.3.4 Bảo hiểm tiền gửi góp phần đảm bảo sự ổn định và an toàn của hệ thống tài chính-ngân hàng
1.2 Các mô hình hoạt động của tổ chức bảo hiểm tiền gửi
1.3 Các nhân tô ảnh hưởng đến hoạt động của bảo hiểm tiền gửi 1.3.1 Đóng góp tài chính của tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi
1.3.2 Loại tiền gửi thuộc đối tượng được bảo hiểm 1.3.3 Hạn mức chỉ trả tiền gửi được bảo hiểm
1.3.4 Rủi ro trong hoạt động bảo hiểm tiền gửi
Chương 2 : THỰC TRẠNG PHÁP LUẬT VIỆT NAM VE BAO HIEM TIỀN GỬI
2.1 Quá trình hình thành và phát triển hoạt động bảo hiểm tiền gửi tại Việt Nam 2.2 Những quy định của pháp luật hiện hành về bảo hiểm tiền gửi tại Việt Nam
Trang 62.2.1.3 Nhiệm vụ và quyền hạn của tổ chức bảo hiểm tiền gửi Việt Nam
2.2.2 Các nội dung pháp lý khác liên quan đến thiết chế bảo hiểm tiền gửi tại
Việt Nam
2.2.2.1 Đối tượng tham gia bảo hiểm 2.2.2.2 Tiền gửi được bảo hiểm
2.2.2.3 Hạn mức chỉ trả bảo hiểm tiền gửi
2.2.2.4 Phí bảo hiểm tiền gửi
2.2.2.5 Hỗ trợ tài chính trong trường hợp khẩn cấp
2.2.2.6 Tiếp nhận, xử lý các tổ chức tham gia BHTG phá sản, giải thể
2.2.2.7 Cơ chế kiểm tra, giám sát của tổ chức bảo hiểm tiền gửi 2.2.2.8 Xử lý vi phạm trong lĩnh vực bảo hiểm tiền gửi
2.3 Đánh giá thực tiễn áp dụng pháp luật Việt Nam hiện hành về bảo hiểm tiền gửi 2.3.1 Một số thành tựu đạt được 2.3.2 Một số hạn ché, tồn tại Chương 3: HOÀN THIỆN PHÁP LUẬT VIỆT NAM VÈ BẢO HIẾM TIỀN GỬI
3.1 Sự cần thiết của việc hoàn thiện pháp luật Việt Nam về bảo hiểm tiền gửi
3.1.1 Xuất phát từ nhu cầu tăng huy động vốn cho đầu tư phát triển
3.1.2 Góp phần bảo vệ quyền và lợi ích hợp pháp của người gửi tiền
3.1.3 Đáp ứng yêu cầu hội nhập của hệ thống tài chính ngân hàng Việt Nam
3.1.4 Khắc phục những hạn chế, bất cập của hệ thống các văn bản pháp luật
hiện hành về bảo hiểm tiền gửi
3.2 Nguyên tắc hoàn thiện pháp luật Việt Nam về bảo hiểm tiền gửi
Trang 73.3.1 Khan truong ban hanh Luat Bảo hiểm tiền gửi tại Việt Nam 3.3.2 Hoàn thiện các cơ chế bảo đảm thực thi Luật Bảo hiểm tiền gửi
3.3.2.1 Tăng cường sự phối hợp hoạt động giữa các cơ quan nhà nước với
tổ chức bảo hiểm tiền gửi
3.3.2.2 Ban hành văn bản dưới luật quy định về các vấn đề liên quan đến
việc phá sản của tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi
3.3.2.3 Ban hành văn bản dưới luật thống nhát về xử lý vi phạm trong lĩnh vực bảo hiểm tiền gửi
3.3.3 Các giải pháp hỗ trợ khác
3.3.3.1 Tăng cường phát triển về tổ chức bộ máy và nguồn nhân lực 3.3.3.2 Đây mạnh và đổi mới có hiệu quả hoạt động tuyên truyền để nâng
Trang 8Trong hơn hai thập niên qua, kể từ năm 1986, Việt Nam đã thực hiện
thành công đường lối đổi mới Nền kinh tế được phát triển theo xu hướng thị trường có sự quản lí của nhà nước, đã liên tục đạt được tốc độ tăng trưởng
cao, đời sống vật chất và tỉnh thần của nhân dân không ngừng được cải thiện
Các gam màu của nền kinh tế Việt Nam ngày càng phong phú, đa dạng
với nhiều thành phần, nhiều lĩnh vực, nhiều ngành nghề lần lượt ra đời và
chiếm vị trí quan trọng trong đời sống kinh tế - xã hội Tính cạnh tranh của thị
trường vì vậy mà ngày càng gay gắt và khốc liệt hơn Bênh cạnh đó, việc hội
nhập kinh tế quốc tế sẽ mở ra những cơ hội cùng những thách thức to lớn đối
với mọi lĩnh vực, mọi ngành nghề của nền kinh tế Việt Nam, đặc biệt là đối với lĩnh vực tài chính, ngân hàng
Hiện nay, hệ thống ngân hàng Việt Nam đang dần được hoàn thiện về
quy mô và đa dạng hóa các loại hình tổ chức kinh doanh Các loại hình dich vy tài chính cũng ngày càng phong phú nhằm đáp ứng nhu cau phát triển của
nền kinh tế trong nước và hội nhập kinh tế quốc tế Tuy nhiên, năng lực cạnh tranh của ngành tài chính, ngân hàng Việt Nam ở một số khía cạnh nhất định
như chất lượng sản phẩm, công nghệ áp dụng, quy mô vốn, chưa thật sự đủ
mạnh đẻ có thể phòng ngừa và xử lý những rủi ro do quá trình cạnh tranh tạo
ra Bên cạnh đó, việc gia nhập Tổ chức thương mại thế giới (WTO) càng tạo
ra những sức ép to lớn về cạnh tranh đối với hệ thống ngân hàng Việt Nam,
đặc biệt sau năm 2012, khi Việt Nam cam kết mở cửa hoàn toàn đối với thị
trường tài chính tiền tệ Lúc đó, các ngân hàng và TCTD phi ngân hàng trong nước có địa vị pháp lý và cơ hội cạnh tranh bình đẳng với các ngân hàng và
TCTD phi ngân hàng nước ngoài giàu tiềm năng cũng như kinh nghiệm hoạt động Trong sự tương quan về lực lượng như vậy, nguy cơ xảy ra tình trạng
mắt cân sức về tiềm năng trong cạnh tranh dẫn đến những đổ vỡ của các ngân
Trang 9kinh doanh rõ ràng và phù hợp Do vậy, để đảm bảo hệ thống ngân hàng được
an toàn, cần có những chính sách thích hợp nhằm bảo vệ và nâng cao vai trò
của các tổ chức giám sát tài chính, trong đó tổ chức BHTG là một trong những định chế tài chính đóng vai trò vô cùng quan trọng, “giúp củng có lòng
tin của công chúng vào hệ thông ngân hàng, trên cơ sở đó bảo đảm sự ổn
định của cả hệ thống tài chính” Mặc dù vậy, để tổ chức BHTG phát huy vai
trò của nó đối với lĩnh vực tài chính - ngân hàng nói riêng và hệ thống nền
kinh tế Việt Nam nói chung, đòi hỏi hoạt động BHTG phải được quy định và bảo vệ bởi hành lang pháp lý hoàn thiện và thống nhát Theo đó, các yêu tố về mô hình hoạt động, vị trí pháp lý của tổ chức BHTG trong mối tương quan với các tổ chức quản lý khác trong cùng hệ thống, phải được xác lập rõ ràng và quy định cụ thể
Xuất phát từ tầm quan trọng của định chế BHTG đối với nền kinh tế, tổ chức Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam (BHTGVN) ra đời năm 1999 nhằm hướng
tới bảo vệ quyền và lợi ích hợp pháp của người gửi tiền, góp phần đảm bảo
cho hoạt động của các TCTD được an toàn, lành mạnh và ngăn ngừa các cuộc khủng hoảng tài chính Từ khi ra đời đến nay đã 10 năm, bên cạnh những thành tựu đạt được, BHTGVN cũng gặp phải những khó khăn nhất định làm hạn chế tính ưu việt của chức năng, vai trò vốn có của nó Những bất cập,
thiếu sót của chế định BHTG tại Việt Nam xuất phát từ nhiều nguyên nhân
khác nhau, bao gồm cả nguyên nhân chủ quan lẫn khách quan Điều đáng chú
ý hiện nay là tuy đã trải qua 10 năm hình thành và phát triển nhưng lĩnh vực
BHTG tại Việt Nam vẫn chưa được điều chỉnh thống nhất và tập trung bởi
một đạo luật nào cả Văn bản pháp luật có hiệu lực pháp lý cao nhất hiện nay
làm căn cứ để điều chỉnh lĩnh vực BHTG là Nghị định Cùng với sự phát triển
nhanh của nền kinh tế, lượng vốn dân cư đổ vào các ngân hàng ngày một gia tăng, việc không hoàn thiện về cơ sở pháp lý sẽ dễ dàng tạo ra những bất cập
và khó khăn cho hoạt động BHTG tại Việt Nam Hơn nữa, khủng hoảng tài chính thế giới xảy ra từ năm 2008 đến nay vẫn chưa thật sự được khắc phục
' Lê Thị Thu Thủy (2008), “Bàn về mô hình bảo hiểm tiền gửi trong thời kỳ hội nhập kinh tế quốc tế”, xem
Trang 10trò của chính hoạt động BHTG trong lĩnh vực tài chính, ngân hàng Trong khi
đó, công tác nghiên cứu, khảo sát, và đánh giá các quy định pháp luật hiện
hành về hoạt động BHTG chưa được thực hiện một cách nghiêm túc và chính
thức Điều này đòi hỏi phải được nhanh chóng khắc phục Trên cơ sở đó, tác giả nhận thấy việc tập trung nghiên cứu phương diện pháp lý của lĩnh vực BHTG tại Việt Nam, làm rõ những ưu điểm cùng những bất cập, hạn chế của hệ thống các văn bản pháp luật về BHTG nhằm đưa ra những biện pháp góp
phần hoàn thiện pháp luật về BHTG tại Việt Nam là việc làm cần thiết và có ý nghĩa thiết thực trong thời điểm hiện tại Đó là lý do thôi thúc tác giả lựa chọn
dé tai: “Bao hiểm tiền gửi - Quy định của pháp luật và thực tiễn áp dụng”
làm luận văn tốt nghiệp cao học luật của mình
2 Tình hình nghiên cứu đề tài
Trong thời gian qua, vấn đề BHTG đã được các nhà nghiên cứu, các tác
giả lựa chọn làm đề tài nghiên cứu khoa học, luận văn tốt nghiệp như “Các giải pháp phát triển hoạt động bảo hiểm tiền gửi ở Việt Nam” — Luận án tiến sỹ kinh tế (2002) của Tiến sỹ Nguyễn Thị Kim Oanh; “Nghiên cứu sản phẩm mới và chiêu thị của bảo hiểm tiền gửi Việt Nam” ~ Luận văn thạc sỹ kinh tế
(2007) của tác giả Nguyễn Quốc Nam; “Những giải pháp nhằm hoàn thiện
chính sách bảo hiểm tiền gửi ở Việt Nam” — Luận văn thạc sỹ kinh tế của Đào
Văn Tuần Tuy nhiên, đa phần các đề tài nghiên cứu, luận văn đều lựa chọn nghiên cứu lĩnh vực BHTG dưới góc độ kinh tế Trong khi đó tình hình nghiên cứu lĩnh vực này dưới góc độ pháp lý rất rời rạc, chủ yếu được thực
hiện dưới các hình thức chuyên đề, bài viết phóng sự mà chưa có sự tập trung
Trang 113 Mục tiêu nghiên cứu của đề tài
BHTGVN - tổ chức tài chính hoạt động không vì mục tiêu lợi nhuận
ngày càng khẳng định vai trò và sự cần thiết đối với hệ thống tài chính, ngân
hàng nói riêng và nền kinh tế Việt Nam nói chung
Với việc lựa chọn đề tài “Bảo hiểm tiền gửi - Quy định của pháp luật
và thực tiễn áp dụng” làm luận văn tốt nghiệp thạc sỹ luật học, thông qua việc làm rõ bản chất, vai trò, chức năng và mô hình hoạt động của BHTG, tác giả
sẽ tập trung nghiên cứu và làm sáng tỏ các quy định của pháp luật hiện hành cũng như thực tiễn áp dụng các quy định đó trên thực tế để tìm ra những ưu
điểm cần tiếp tục phát huy, những bắt cập, hạn chế cần khắc phục, từ đó đề xuất những giải pháp nhằm góp phần củng có, hoàn thiện và nâng éđo khuôn
khổ pháp lý cho hoạt động BHTG tại Việt Nam
4 Đối tượng và phạm vi nghiên cứu
Luận văn sẽ tập trung làm sáng tỏ những vấn đề có tính chất lý luận về
BHTG để từ đó đi sâu luận giải những nội dung mang tính thực tiễn về thực
trạng pháp luật về BHTG tại Việt Nam Từ góc độ nhìn nhận, đánh giá những
thành tựu cũng như hạn chế của những quy định pháp luật hiện hành, luận văn
có nhiệm vụ đề xuất những giải pháp cơ bản nhằm hoàn thiện pháp luật về
hoạt động BHTG ở nước ta
Phạm vi nghiên cứu của luận văn giới hạn ở khía cạnh pháp lý về tổ chức và hoạt động BHTG cũng như một số định hướng hoàn thiện pháp luật
về BHTG tại Việt Nam
5 Phuong pháp nghiên cứu
Trong quá trình nghiên cứu đề tài, tác giả đã sử dụng phương pháp duy
vật biện chứng và phương pháp duy vật lịch sử để tiến hành nghiên cứu nhằm
Trang 12Ngoài phần mở đầu, kết luận, danh mục tài liệu tham khảo, luận văn
được cấu trúc thành ba chương, bao gồm:
- Chương l: Một số vấn đề cơ bản về bảo hiểm tiền gửi
- Chương 2: Thực trạng pháp luật Việt Nam về bảo hiểm tiền gửi
Trang 13CHUONG 1
MOT SO VAN DE CO BAN VE BAO HIEM TIEN GUI
1.1 Khái quát chung về bảo hiểm tiền gửi
1.1.1 Khái niệm bảo hiểm tiền gửi
Hoạt động BHTG xuất hiện từ rất lâu trên thế giới, trong đó Mỹ được
xem là cái nôi hình thành và phát triển hoạt động BHTG, là quốc gia tiên
phong trong việc tạo lập và phát triển hoạt động BHTG
Từ khi thế giới còn chưa hình thành khái niệm về BHTG thì ở Mỹ đã
tồn tại nhiều hình thức bảo vệ tiền gửi, trong đó chủ yếu nhất là hình thức “bảo vệ ngầm” “Bảo vệ ngầm” là việc “Ngân hàng Trung ương hoặc Chính
phủ có cam kết (không công khai) sẽ bảo đảm hoàn trả tiền gửi cho người gửi tiền nếu có hiện tượng đóng cửa ngân hàng hoặc ngân hàng đó không có khả năng thanh toán cho người gửi tiền "Ê
Xuất phát từ hoạt động “bảo vệ ngầm” mà hình thức “bảo vệ công khai” ra đời Bảo vệ tiền gửi công khai xuất hiện đầu tiên ở New York vào năm 1829 với tên gọi: “Chương trình bảo hiểm trách nhiệm ngân hàng "Ẻ
nhằm phòng ngừa sự đỗ vỡ của các ngân hàng vào thế kỷ XIX
Tiếp theo đó, trong giai đoạn từ năm 1831 đến 1939, tình hình kinh tế Mỹ có nhiều biến động với nhiều tổ chức BHTG liên tục ra đời và đóng cửa
Năm 1930, dưới tác động của cuộc khủng hoảng kinh tế thế giới (1929-1933)
nhiều ngân hàng ở Mỹ đã bị phá sản dẫn đến các tổ chức BHTG cũng lâm vào
tình trạng mat khả năng thanh toán”
Trong khoảng thời gian từ 1931 đến 1934, tình hình kinh tế Mỹ ngày
càng trở nên khó khăn Mỗi năm có hơn 1000 ngân hàng ngừng hoạt động”
? Lê Phương Trang (2008), "Bảo hiểm tiền gửi - Cái nhìn từ Mỹ tới Việt Nam”, xem tại
ttp://www.saga.vn/view 724
Trang 14công chúng vào hệ thống ngân hàng, bảo vệ người gửi tiền trước nguy cơ phá
sản của các tổ chức tài chính, đảm bảo sự ồn định của hệ thống ngân hàng và
hạn chế các cuộc khủng hoảng tài chính
Sau sự ra đời của FDIC, tính đến nay trên thế giới đã có hơn 105 quốc gia thành lập tổ chức BHTG” Ngày 06/5/2002 Hiệp hội BHTG Quốc tế
(IADD) - tổ chức phi lợi nhuận - được thành lập, có trụ sở tại Thụy Sÿ với sự tham gia của nhiều hệ thống BHTG của các quốc gia trên thế giới” Điều đó tiếp tục khẳng định tầm quan trọng của BHTG đối với việc bảo vệ người gửi
tiền; đảm bảo hoạt động an toàn và lành mạnh của các nền kinh tế khác nhau
trên toàn thế giới
Tuy đã ra đời và tồn tại khá lâu, nhưng hiện nay hệ thống văn bản pháp
luật của nhiều quốc gia trên thế giới đều chưa đưa ra khái niệm chính thức về
BHTG mà chỉ xác định những vấn đề quan trọng liên quan đến hoạt động
BHTG như vai trò, địa vị pháp lý, mô hình hoạt động và tổ chức, các hoạt
động nghiệp vụ cụ thể của BHTG Các văn bản quy phạm pháp luật của Việt Nam quy định về lĩnh vực BHTG cũng không ngoại lệ
Xét về bản chất, BHTG là một loại hình dịch vụ bảo hiểm, theo đó
nghĩa vụ chỉ trả trong tương lai cho các khoản tiền gửi của người gửi tiền tại các tổ chức tham gia BHTG được bảo đảm khi các tổ chức này gặp rủi ro dẫn
đến tình trạng mất khả năng thanh toán các khoản nợ đến hạn Khi tham gia tổ
chức BHTG, các tô chức huy động tiền gửi phải đóng góp một khoản phí nhất
định theo một định kì nhất định Phí đóng góp từ các tổ chức tham gia BHTG
là một trong những nền tảng cơ bản duy trì hoạt động của tổ chức BHTG Khi
Š Lê Phương Trang (2008), Tài liệu đã dẫn số 2, tr.6
” Bùi Khắc Sơn (2009), “Hoạt động bảo hiểm tiền gửi trong nền kinh tế thị trường theo định hướng xã hội
Trang 15các tổ chức huy động tiền gửi bị phá sản, bị lâm vào tình trạng mắt khả năng
thanh toán, tổ chức BHTG sẽ đứng ra thanh toán một số tiền phù hợp với hạn
mức chỉ trả tối đa theo quy định của pháp luật cho người gửi tiền tại tổ chức
đó Hạn mức chỉ trả BHTG được quy định ở những cấp độ khác nhau, phụ
thuộc phần lớn vào các điều kiện kinh tế - xã hội của các nền kinh tế khác
nhau, trong từng giai đoạn khác nhau Trong điều kiện nền kinh tế và thị trường tài chính bình thường, phần lớn các quốc gia áp dụng hạn mức chỉ trả BHTG có giới hạn” Hạn mức này cao hay thấp tùy thuộc vào năng lực tài chính của tổ chức BHTG cũng như của chính quốc gia đó nhằm nâng cao lòng
tin của người gửi tiền, duy trì sự ồn định của hệ thống tài chính Khi nền kinh tế bị khủng hoảng, hình thức bảo hiểm toàn bộ tiền gửi thường được áp dụng
nhằm củng có, trắn an tinh thần của người gửi tiền trước sự suy thoái kinh tế,
đồng thời ngăn ngừa tình trạng rút tiền hàng loạt diễn ra trên diện rộng, dễ
dẫn đến sự sụp đỗ nhanh chóng và lan rộng trên toàn bộ nền kinh tế quốc gia
Theo quan điểm của các nhà nghiên cứu, thì BHTG được hiểu là:
“chính sách bảo đảm tắt cả hoặc một phân tiền gửi cùng lãi nhập góc trên tài khoản tiền gửi sẽ được thanh toán cho người gửi tiền khi ngân hàng nhận tiền
gửi bị phá sản hay mất khả năng thanh toán ”'
Như vậy, khi đề cập đến BHTG chúng ta thấy rằng nó bao hàm các yếu t6 sau: (i) Sự bảo đảm về trách nhiệm của tổ chức BHTG đối với người gửi tiền; (ii) Sự bảo đảm này dựa trên nền tảng nghĩa vụ đóng phí bảo hiểm cho tổ
chức BHTG của các ngân hàng, TCTD phi ngân hàng thực hiện huy động tiền gửi; (ii) Phát sinh trách nhiệm chỉ trả của tổ chức BHTG cho ngưởi gửi tiền khi các ngân hàng, TCTD phi ngân hàng bị phá sản hoặc mất khả năng thanh
toán
Từ nhận thức trên, chúng ta có thể hiểu khái niệm bảo hiểm tiền gửi như sau: “Bảo hiểm tiền gửi là hình thức bảo đảm toàn bộ hay một phần lợi ích của người gửi tiền bởi tổ chức bảo hiểm tiền gửi khi ngân hàng
° Lê Thị Thu Thủy (2008), Tài liệu đã dẫn số 1, tr 2
Trang 16đối với các TCTD và các tổ chức khác được phép thực hiện một số hoạt động
ngân hàng Điều này được quy định cụ thể và rõ ràng trong các đạo luật về
BHTG tại nhiều quốc gia khác nhau như Anh, Mỹ, Nhật Bản, lãnh thé Dai Loan '' Theo pháp luật Việt Nam hiện hành, tham gia BHTG là bắt buộc đối với các TCTD và tổ chức không phải là TCTD có nhận tiền gửi” Điều
này là hoàn toàn phù hợp với thông lệ quốc tế về BHTG
1.1.2 Đặc điểm của bảo hiểm tiền gửi
Thứ nhất, BHTG là loại hình dịch vụ thuộc loại hàng hóa công
không thuần táy'” Theo đó, BHTG mang tính chất công cộng cao, vì lợi ích
cộng đồng Tính chất công cộng của dịch vụ BHTG được thể hiện ở chỗ BHTG đáp ứng được nhu cầu chung của xã hội, của toàn bộ nền kinh tế
BHTG bảo vệ được quyền và lợi ích hợp pháp của người gửi tiền, góp phần
duy trì sự ổn định của các TCTD và bảo đảm sự phát triển an toàn lành mạnh của hoạt động ngân hàng Đối tượng được hưởng lợi ích từ hoạt động BHTG
là rất lớn, từ người gửi tiền nhỏ lẻ, các tổ chức tham gia BHTG đến các chủ
thê khác trong nền kinh tế nói chung
Mọi tổ chức, cá nhân đều có quyền bình đẳng khi tiếp cận dịch vụ BHTG Khi có một ngân hàng, tổ chức nhận tiền gửi bị mất khả năng thanh
toán, bị phá sản, người gửi tiền tại các tổ chức nhận tiền gửi lo lắng, do thiếu
thông tin nên dễ xảy ra hiện tượng rút tiền ồ ạt từ ngân hàng này sang ngân
hàng khác như một phản ứng dây chuyền Để tránh tình trạng này, BHTG can
thiệp ngay từ khâu khắc phục tình trạng mat khả năng thanh toán cho tổ chức
nhận tiền gửi, hạn chế đến mức thấp nhất khả năng chấm dứt hoạt động của tổ
chức nhận tiền gửi Tính chất cộng đồng của BHTG trong giai đoạn này được
z Lê Thị Thu Thủy (2008), Tài liệu đã dẫn số I, tr, 2
Trang 1710
thé hiện rõ nhất Trên nguyên tắc “số đông bù số ít", tổ chức BHTG cùng với các ngân hàng khác trong toàn hệ thống tài chính quốc gia sẽ cùng nhau khắc
phục tình trạng tạm thời mắt khả năng chỉ trả của một tổ chức nhận tiền gửi
đang gặp khó khăn Trong mọi trường hợp, kể cả trường hợp xấu nhất (tổ chức nhận tiền gửi phải chấm dứt hoạt động), BHTG luôn luôn bảo đảm cho những tổ chức, cá nhân gửi tiền tại tổ chức đó nhận được sự hỗ trợ thanh toán
tiền gửi một cách tối ưu nhất mà không dé ảnh hưởng đến những tổ chức, cá nhân gửi tiền ở các TCTD khác Đây chính là số tiền mà tổ chức BHTG cam kết với tổ chức tham gia BHTG khi thực hiện bảo hiểm
Tổ chức nhận tiền gửi cũng là một trong những đối tượng được hưởng
các lợi ích trực tiếp từ hoạt động BHTG Khi tổ chức tham gia BHTG: gặp khó khăn, rơi vào tình trạng mất khả năng thanh toán, tổ chức BHTG sẽ đứng ra
đóng vai trò trung gian nhằm giúp tổ chức tham gia BHTG thanh toán tiền gửi
đến người gửi tiền một cách nhanh chóng và hiệu quả Trong trường hợp tổ chức tham gia BHTG vẫn có khả năng hồi phục hoạt động, tổ chức BHTG sẽ
cùng với các tổ chức khác trong cùng hệ thống tạo điều kiện thuận lợi để tổ
chức nhận tiền gửi đang gặp khó khăn trở lại hoạt động bình thường Tham gia BHTG còn giúp các TCTD nhận được lợi ích không những trong giai đoạn gặp khó khăn, mà còn được hưởng lợi ngay trong quá trình hoạt động
bình thường BHTG sẽ thực hiện việc kiểm tra, giám sát nhằm ngăn ngừa, xử
lý những vi phạm có thể dẫn đến tình trạng khó khăn, rủi ro trong tương lai
Bên cạnh đó, đối với các TCTD, tổ chức có hoạt động nhận tiền gửi nhỏ mới thành lập, BHTG còn tạo điều kiện để các tổ chức này có thể cạnh tranh được
với các TCTD lớn đã ra đời trước đó, tăng cường hơn uy tín và năng lực của
các ngân hàng Nhờ vào sự bảo đảm của BHTG, người gửi tiền yên tâm hơn
khi quyết định gửi tiền vào một tổ chức tham gia BHTG nhất định, nhờ đó tổ
chức tham gia BHTG có nhiều cơ hội hơn trong việc thu hút khách hàng, khả năng huy động vốn, nhờ đó, cũng tăng lên đáng kẻ
Ngoài người gửi tiền và tổ chức tham gia BHTG, các ngành nghề kinh
doanh nói riêng và đời sống kinh tế - xã hội nói chung cũng được hưởng lợi
Trang 18kinh tế sẽ ít biến động hơn, én định hơn và do đó các tổ chức kinh tế khác sẽ
bớt rủi ro hơn Nhờ BHTG, người gửi tiền an tâm hơn khi chọn việc gửi tiền vào các ngân hàng và tổ chức huy động tiền gửi khác là một kênh sinh lợi an toàn cho nguồn tiền nhàn rỗi của mình Từ đó, việc huy động vốn phục vụ cho
nhu cầu đầu tư phát triển kinh tế được gia tăng, hội nhập quốc tế cũng dễ dàng được thực hiện Xã hội bình ổn, các ngành nghề kinh tế phát triển, giảm tình
trạng thất nghiệp dẫn đến đời sống nhân dân được bảo đảm và nâng cao,
Nhu vậy, dù trực tiếp hay gián tiếp, mọi đối tượng đều được hưởng lợi từ BHTG Sự hưởng lợi này đem lại tính cộng đồng cao, không loại trừ một cá nhân hay tổ chức nào một cách tuyệt đối
Thứ hai, chủ thể tham gia BHTG là những chủ thể đặc thù Tính đặc thù thể hiện ở chỗ chỉ các tổ chức tài chính có hoạt động nhận tiền gửi dưới các hình thức nhát định mới có thể tham gia quan hệ BHTG
Tại hầu hết các quốc gia có hoạt động BHTG trên thế giới, trong đó có
Việt Nam, đều quy định việc tham gia BHTG là bắt buộc đối với các tổ chức
nhận tiền gửi Tính bắt buộc này góp phần tạo ra sự bình đẳng giữa các TCTD có quy mô hoạt động khác nhau trong hệ thống tài chính ngân hàng Ngoài ra,
việc bắt buộc các tổ chức nhận tiền gửi tham gia BHTG cũng góp phần đảm
bảo thực hiện tốt bản chất lấy “số đông bù số ít” của loại hình dịch vụ này
Các TCTD và tổ chức phi tín dụng khi tham gia BHTG có trách nhiệm đóng
góp tài chính cho tổ chức BHTG; được quyền yêu cầu tổ chức BHTG chỉ trả
tiền bảo hiểm cho người gửi tiền tại tổ chức mình trong trường hợp tổ chức
nay mat khả năng thanh toán hoặc bị cơ quan nhà nước có thẩm quyền chấm
dứt hoạt động Trong khi đó, người gửi tiền thuộc đối tượng được bảo hiểm là những người đã gửi tiền tại tổ chức tham gia BHTG và khoản tiền đó thuộc
đối tượng được bảo hiểm theo quy định của pháp luật Những người gửi tiền này không phải tham gia đóng góp cho tổ chức BHTG nhưng sẽ được tổ chức
BHTG thanh toán tiền gửi kể cả tiền lãi tích lũy trên tiền gửi theo quy định
'* Châu Đình Phương (2006), “Quan niệm thế nào về chức năng, vai trò của bảo hiểm tiền gửi Việt Nam”,
Trang 19của pháp luật khi có sự kiện chấm dứt hoạt động hoặc mất khả năng thanh toán của tổ chức nhận tiền gửi xảy ra
So với các loại hình bảo hiểm khác như bảo hiểm nhân thọ, bảo hiểm
tài sản (gọi chung là các loại hình bảo hiểm thương mại), thì chủ thể tham
gia BHTG có nhiều điểm đặc thù hơn
Khi gửi tiền vào các tổ chức nhận tiền gửi, người gửi tiền không phải làm các thủ tục để tham gia BHTG Chỉ tổ chức nhận tiền gửi mới có trách
nhiệm tham gia BHTG Người gửi tiền sẽ được tổ chức BHTG bảo vệ quyền
và lợi ích hợp pháp khi tổ chức nhận tiền gửi mat khả năng thanh toán hoặc
chấm dứt hoạt động Tuy nhiên sẽ không có bat kì hợp đồng bảo hiểm nào
được hình thành giữa người gửi tiền và tổ chức BHTG Mối quan hệ ba bên sẽ
xuất hiện khi người gửi tiền gửi tiền vào tổ chức tham gia BHTG:
- Mối quan hệ giữa người gửi tiền với tổ chức nhận tiền gửi hình thành
ngay khi cá nhân, tổ chức gửi tiền vào các tổ chức huy động tiền gửi” Theo đó, văn bản chứng nhận việc gửi tiền sẽ được hình thành giữa tổ chức huy
động tiền gửi và người gửi tiền Trong văn bản này, phần lớn chỉ thể hiện các quyền và nghĩa vụ giữa người gửi tiền và tổ chức nhận tiền gửi mà không đề
cập đến quyền và nghĩa vụ của tổ chức BHTG
- Mối quan hệ giữa tỏ chức huy động tiền gửi với tổ chức BHTG'5 Mối
quan hệ này hình thành khi có hai điều kiện sau xảy ra:
Ngân hàng, TCTD phi ngân hàng nhận tiền gửi của cá nhân, tổ
chức; và
Ngân hàng, TCTD phi ngân hàng tham gia tổ chức BHTG
Văn bản chứng minh mối quan hệ này đã được hình thành trên thực tế
thường là văn bản được phát hành bởi tổ chức BHTG Theo đó tổ chức BHTG
'® Hồi Phương (2009), “Bảo hiểm tiền gửi và các loại hình bảo hiểm thương mại thông thường: Đâu là khác
biệt cơ bản”, xem tại http://www.div.org.vn/news_detail.asp?CatID=3 1 &id=881
Trang 20thừa nhận việc tổ chức huy động tiền gửi đã tham gia BHTG Tai Việt Nam, văn bản này có tên gọi là “giáy chứng nhận bảo hiểm tiền gửi ""”
- Mối quan hệ giữa tổ chức BHTG với người gửi tiền khi tổ chức huy động tiền gửi bị phá sản hoặc bắt buộc giải thể theo yêu cầu của cơ quan nhà
nước có thẩm quyền' Điều đặc biệt ở đây là không hề có bất kì hợp đồng nào được kí kết trực tiếp giữa người gửi tiền với tổ chức BHTG Khi tổ chức
huy động tiền gửi bị phá sản hoặc bắt buộc giải thể theo yêu cầu của cơ quan
nhà nước có thẩm quyền, tổ chức BHTG có trách nhiệm đứng ra thanh toán
tiền gửi (cả gốc và lãi) theo hạn mức phù hợp với quy định của pháp luật
Một điểm khác cần lưu ý ở đây là người nộp phí BHTG trong mọi
trường hợp luôn tách rời với người thụ hưởng bảo hiểm Người :nộp phí BHTG luôn luôn là các ngân hàng, TCTD phi ngân hàng có hoạt động huy động tiền gửi Người gửi tiền, trong mọi trường hợp, luôn là người thụ hưởng
bảo hiểm
Trong khi đó, người tham gia bảo hiểm nhân thọ, bảo hiểm phi nhân
thọ là bất kì cá nhân, tổ chức nào có nhu cầu nhận dịch vụ bảo hiểm
thương mại Nói cách khác, việc tham gia bảo hiểm thương mại phần lớn dựa trên tỉnh thần tự nguyện của chủ thể tham gia Để được bảo hiểm khi có sự
kiện được bảo hiểm xảy ra, bắt buộc cá nhân, tổ chức (trong một số trường
hợp) phải trực tiếp kí kết hợp đồng bảo hiểm với doanh nghiệp, tổ chức cung
cấp dịch vụ bảo hiểm Từ đó sẽ hình thành nên mối quan hệ bảo hiểm giữa hai
bên chủ thẻ, bao gồm người tham gia bảo hiểm và doanh nghiệp, tổ chức thực hiện dịch vụ bảo hiểm Trong phần lớn các trường hợp, người nộp phí bảo hiểm cũng chính là người thụ hưởng Đây là một trong những điểm khác biệt
quan trọng nhất giữa BHTG với các loại hình bảo hiểm thương mại khác
Thứ ba, đối tượng được bảo hiểm là nghĩa vụ thanh toán các khoản tiền gửi tại các TCTD, tổ chức có hoạt động huy động tiền gửi Có thể nói,
rủi ro tiền gửi có mối liên quan mật thiết với hoạt động của các tổ chức nhận '? Đỗ Khắc Hải (2007), “Bao hiểm tiền gửi Việt Nam — 7 năm xây dựng và hội nhập”, Tạp chí ngân hàng, Số
3+4 tháng 2/2007, Tr 51
Trang 2114
tiền gửi Người thụ hưởng bảo hiểm (người gửi tiền) không trực tiếp tạo ra các rủi ro từ chính hoạt động của mình Rủi ro ở đây đến từ hoạt động của chính tổ chức tham gia BHTG, hoặc cũng có thể đến gián tiếp từ rủi ro của các
tổ chức tham gia BHTG khác trong cùng một hệ thống ngân hàng tài chính Việc tham gia BHTG là bắt buộc đối với các TCTD, tổ chức huy động tiền gửi Do
đó, khi gửi tiền tại các TCTD, ngay lập tức người gửi tiền sẽ được bảo hiểm đối với số tiền đó Vì vậy, dù muốn hay không, tiền gửi của cá nhân, tổ chức
sẽ được bảo hiểm một cách tự động Số tiền tối đa được tổ chức BHTG chi tra
khi tổ chức huy động tiền gửi bị mất khả năng thanh toán được quy định bởi các văn bản quy phạm pháp luật; người gửi tiền, tổ chức tham gia BHTG
không thể tăng hạn mức bảo hiểm bằng cách tăng phí đóng góp của các tô
chức tham gia BHTG Chỉ có nhà nước là chủ thể duy nhất có quyền quyết định thay đổi hạn mức chỉ trả bảo hiểm nói riêng và các quy định khác liên
quan đến lĩnh vực BHTG nói chung Quyết định thay đổi của nhà nước cũng
không phải là quyết định tùy tiện, duy ý chí, ngược lại phải dựa trên các điều
kiện kinh tế - xã hội nhất định trong từng thời kỳ, thời điểm khác nhau
Trong khi đó, đối tượng được bảo hiểm của các dịch vụ bảo hiểm
thương mại khác chính là tính mạng, sức khỏe, tài sản được thỏa thuận
trực tiếp giữa doanh nghiệp kinh doanh bảo hiểm với người tham gia bảo
hiểm Khác với BHTG, cá nhân chỉ được bảo hiểm về tính mạng, sức khỏe, tài sản sau khi hợp đồng bảo hiểm đã được hình thành Việc bảo hiểm sẽ
không phát sinh một cách tự động như BHTG Người tham gia bảo hiểm
thương mại có thể điều hành các rủi ro từ hoạt động của chính mình Số tiền
bảo hiểm có thể được thỏa thuận với tổ chức, doanh nghiệp kinh doanh bảo
hiểm Người được bảo hiểm có thể tăng mức đền bù bằng cách tăng mức phí đóng góp
Thứ tư, cơ sở pháp lý ràng buộc trách nhiệm của các chủ thể tham
gia BHTG được quy định cụ thể trong các văn bản quy phạm pháp luật Do
đó, sẽ không có việc thỏa thuận giữa tổ chức tham gia BHTG và tổ chức BHTG, giữa người gửi tiền và tổ chức BHTG giống như các loại bảo hiểm
Trang 22BHTG không thẻ tự thỏa thuận với nhau đề thay đổi một nội dung nào đó nếu
không hài lòng Do BHTG là loại hình dịch vụ thực hiện chính sách công của
Nhà nước với mục tiêu là bảo vệ người gửi tiền, góp phần đảm bảo sự phát
triển an toàn và lành mạnh của hệ thống tài chính ngân hàng, nên ở đây hồn tồn khơng có sự cạnh tranh trong lĩnh vực hoạt động BHTG Như vậy, người
gửi tiền sẽ được tổ chức BHTG thanh toán tiền gửi khi tổ chức tham gia BHTG bị mắt khả năng thanh toán hoặc bị chấm dứt hoạt động Việc thanh
toán của tổ chức BHTG sẽ được thực hiện căn cứ trên việc tham gia BHTG
của tổ chức huy động tiền gửi, tuân theo các quy định tại các văn bản pháp
luật, chứ không tuân theo thỏa thuận giữa các bên chủ thể trên cơ sở hợp
dong
Ngược lại, cơ sở pháp lý của các sản phẩm bảo hiểm thương mại khác cũng là các văn bản quy phạm pháp luật Tuy nhiên, các văn bản quy phạm pháp luật này quy định về những vấn đề bảo hiểm mang tính thương mại, hay nói cách khác, đó là những văn bản pháp luật quy định về vấn đề kinh doanh trong lĩnh vực bảo hiểm Doanh nghiệp kinh doanh bảo hiểm và người tham
gia bảo hiểm có thể thỏa thuận với nhau về những điều kiện riêng biệt và phù hợp với từng người Yếu tố thỏa thuận, đàm phán ở đây mang tính cơ sở và quyết định đối với từng hợp đồng bảo hiểm cụ thể Khác với BHTG, hai bên
chủ thê hợp đồng có thẻ thay đổi, bổ sung hợp đồng nếu đạt được thỏa thuận
bất kì lúc nào Và như vậy, giữa các doanh nghiệp kinh doanh bảo hiểm luôn có sự cạnh tranh với nhau nhằm đem lại kết quả kinh doanh tốt nhất cho doanh nghiệp mình Việc bảo hiểm sẽ được thực hiện dựa trên cơ sở hợp đồng
bảo hiểm đã được kí kết trước đó giữa doanh nghiệp kinh doanh bảo hiểm và người tham gia bảo hiểm
Thứ năm, phí bảo hiểm hình thành trên cơ sở quy định của pháp luật
mà không dựa trên sự thỏa thuận của các bên tham gia BHTG Phí BHTG là khoản phí được quy định trực tiếp trong các văn bản pháp luật Các bên
tham gia quan hệ BHTG khong thé thỏa thuận về mức phí BHTG Người nộp
Trang 2316
bao giờ cũng là các TCTD, các tổ chức có hoạt động huy động tiền gửi Người thụ hưởng BHTG bao giờ cũng là các cá nhân, tổ chức gửi tiền tại các
TCTD, tổ chức có hoạt động huy động tiền gửi Hiện nay, các hệ thống BHTG trên thế giới đang áp dụng hai loại phí bảo hiểm cơ bản:
- Một là, phí đồng hạng Đây là loại phí được “áp dựng chung cho tắt cả các tổ chức tham gia BHTG trong cùng một hệ thống BHTG của một quốc gia”!? Hiện nay, BHTGVN đang áp dụng loại phí này;
- Hai là, phí được tính căn cứ vào mức độ rủi ro của các tổ chức tham
gia BHTG Theo đó, cơ sở để xác định tỷ lệ phí BHTG là kết quả phân loại theo tiêu chí rủi ro trong quá trình hoạt động của các tổ chức tham gia BHTG
Dù phí BHTG được tính và áp dụng theo phương pháp nào thỉ phương
pháp được chọn cũng đều được thể hiện cụ thể và rõ ràng trong các văn bản pháp luật chuyên ngành về BHTG Tổ chức tham gia BHTG không có quyền
lựa chọn hay thỏa thuận điều chỉnh với tổ chức BHTG Nguyên tắc bắt buộc,
cưỡng chế thực hiện chỉ phối toàn bộ tiến trình BHTG từ lúc hình thành đến
lúc kết thúc
Trong khi đó, ở các loại hình bảo hiểm thương mại khác, phí bảo hiểm
được hình thành trên cơ sở hợp đồng bảo hiểm, được thỏa thuận, thương
lượng trực tiếp giữa tổ chức, doanh nghiệp kinh doanh dịch vụ bảo hiểm với
người tham gia bảo hiểm Nguyên tắc thương lượng, đàm phán được áp dụng xuyên suốt quá trình hình thành nên hợp đồng bảo hiểm
Tóm lại, đều là loại hình dịch vụ bảo hiểm, đều hoạt động trên nguyên tắc lấy “số đông bù số ít, nhưng BHTG khác với các loại hình bảo hiểm
thương mại khác ở chỗ: BHTG là loại hình dịch vụ thuộc loại hàng hóa công
không thuần túy; là loại hình dịch vụ bắt buộc các tổ chức huy động tiền gửi tham gia trên cơ sở đóng phí bảo hiểm theo quy định của pháp luật; và khi tổ chức huy động tiền gửi bị phá sản hoặc mắt khả năng thanh toán thì tổ chức BHTG sẽ bảo đảm chỉ trả một phần hay toàn bộ tiền gửi (kể cả phần lãi nhập
gốc) cho người gửi tiền tại tổ chức huy động tiền gửi đó
Trang 241.1.3 Vai trò của bảo hiểm tiền gửi
1.1.3.1 Bảo hiểm tiền gửi góp phần củng có niềm tin của người gửi tiền
Xuất phát từ chính bản chất hoạt động của mình, BHTG đã tạo ra và
củng có niềm tin của người gửi tiền khi chọn các tổ chức tham gia BHTG là
nơi gửi tiền Niềm tin của người gửi tiền vào độ an toàn của tiền gửi được thể
hiện ngay từ lúc người gửi tiền lựa chọn TCTD nào để gửi tiền, đặc biệt thể
hiện rõ nhất trong trường hợp tổ chức huy động tiền gửi gặp rủi ro gây ra tình
trạng mất khả năng thanh toán Tác động của BHTG đối với niềm tin của người gửi tiền thể hiện thông qua việc BHTG bảo vệ quyền và lợi ích hợp
pháp của người gửi tiền Cụ thể như sau:
Thứ nhất, tô chức BHTG luôn cung cấp cho người gửi tiền những thông tin về các ngân hàng ở một mức độ nào đó, giúp họ nắm bắt được tình
hình hoạt động của các ngân hàng Khi đó họ lựa chọn được nơi gửi tiền tin
cậy mà họ cảm thấy yên tâm nhất Như vậy, có thể nói, dựa trên những thông
tin được cung cấp bởi BHTG, người gửi tiền có thể trước tiên tự bảo vệ mình
trước những rủi ro tài chính liên quan đến tiền gửi của họ có thể xảy ra trong
tương lai
Thứ hai, tổ chức BHTG bảo vệ trực tiếp người gửi tiền trong trường
hợp tổ chức tham gia BHTG bị giải thể hoặc phá sản và mắt khả năng thanh
toán”, Bằng chính nguồn vốn hoạt động được ngân sách nhà nước cấp ban
đầu, cùng với phí bảo hiểm được đóng góp bởi các tổ chức tham gia BHTG,
tổ chức BHTG đã thực hiện việc chỉ trả tiền gửi cho người gửi tiền (bao gồm cả phần tiền gốc và lãi phát sinh trên phần gốc) với mức chỉ trả tối đa theo
quy định của pháp luật Hơn nữa, tổ chức BHTG còn tham gia vào quá trình
thanh lý tài sản của tổ chức tham gia BHTG sau phá sản để tiếp tục chỉ trả cho những người gửi tiền có số tiền gửi được bảo hiểm lớn hơn hạn mức chỉ trả
Nhờ vậy, đời sống của người gửi tiền không bị ảnh hưởng đáng kể Có thể
? Nguyễn Lệ Thu (2008), “Nâng cao vai trò bảo vệ người gửi tiền của bảo hiểm tiền gửi Việt Nam góp phần thức đây tăng trưởng kinh tế bền vững”, xem tại
Trang 2518
nói, “vai trò của BHTG không chỉ tính bằng tiền mà còn là thước đo niềm tin
của người gửi tiền "`
Rui ro trong lĩnh vực tài chính ngân hàng là “rửi ro mang tính liên kết,
tính hệ thống, là rủi ro có tính dây chuyển với quy mô lớn”? Do đó, với vai trò bảo vệ người gửi tiền, BHTG không chỉ bảo vệ người gửi tiền tại tổ chức
nhận tiền gửi đang gặp khó khăn về khả năng thanh toán, mà còn bảo vệ
người gửi tiền ở những tổ chức huy động tiền gửi khác trong cùng một hệ
thống ngân hàng tài chính của một quốc gia Nhờ vào việc chỉ trả tiền gửi đầy đủ, nhanh chóng và kịp thời cho người gửi tiền tại tổ chức huy động tiền gửi
đang gặp khó khăn, BHTG đồng thời cũng có thể ngăn chặn được sự lan
truyền của tình trạng rút tiền hàng loạt tại các tổ chức huy động tiền gửi khác
do tâm lý hoang mang, lo sợ của người gửi tiền gây ra Từ đó, có thể ngăn chặn tình trạng khủng hoảng tài chính có thê xảy ra trên diện rộng
Thứ ba, BHTG không chỉ bảo vệ người gửi tiền thông qua nghiệp vụ
chỉ trả bảo hiểm khi tổ chức tham gia BHTG lâm vào tình trạng mắt khả năng
thanh toán, bị chấm dứt hoạt động theo yêu cầu của cơ quan nhà nước có
thâm quyền, mà còn bảo vệ người gửi tiền thông qua việc thực hiện các nghiệp vụ như kiểm tra, giám sát Mục đích của việc kiểm tra, giám sát là
nhằm phát hiện, xử lý và phòng ngừa rủi ro xảy ra trong quá trình hoạt động
của các tổ chức tham gia BHTG Điều này xuất phát từ việc nếu hoạt động của hệ thống ngân hàng được an toàn, hiệu quả thì quyền và lợi ích hợp pháp
của người gửi tiền sẽ được bảo vệ triệt đề
Như vậy, BHTG được xem như là một trong những định chế tài chính
thiết yếu trong đời sống kinh tế - xã hội của mỗi quốc gia, góp phần rất quan trọng vào việc bảo vệ quyền và lợi ích hợp pháp của người gửi tiền, từ đó tạo ra và củng có niềm tin của người gửi tiền đối với hoạt động an toàn và lành
mạnh của hệ thống tài chính ngân hàng
3 Châu Đình Phương (2006), Tài liệu đã dẫn số 14, tr 11
Trang 261.1.3.2 Bảo hiểm tiền gửi tạo sự cạnh tranh bình đẳng giữa các tổ chức tín dụng
BHTG bảo đảm sự cạnh tranh bình đẳng giữa các TCTD, các tổ chức
huy động tiền gửi Điều này được thể hiện ở hai khía cạnh sau:
- Trong nền kinh tế thị trường, tổ chức kinh tế nào hoạt động hiệu quả hơn, có ưu thế về quy mô vốn và các yếu tố hỗ trợ kỹ thuật khác cao hơn thì
khả năng cạnh tranh và thành công sẽ cao hơn Các tổ chức huy động tiền gửi
cũng không ngoại lệ Các ngân hàng có uy thế về quy mô hoạt động, uy tín và bề dày phát triển sẽ tạo được niềm tin cho người gửi tiền, nhờ đó vốn huy động được dễ dàng hơn Ngược lại, các ngân hàng mới ra đời hoặc có quy mô nhỏ sẽ bị thiệt thòi do chưa tạo được vị thế Ngoài ra, độ tin cậy của người gửi tiền cũng khác nhau giữa ngân hàng thuộc sỡ hữu nhà nước với các ngân hàng
thương mại cổ phần thuộc sở hữu tư nhân Do đó, trong cuộc chạy đua giành
thị phần khách hàng, thông thường lợi thế cạnh tranh sẽ thuộc về các TCTD
có quy mô và uy tín lớn hoặc TCTD được bảo đảm hoạt động bởi nguồn vốn nhà nước Người gửi tiền thường không lựa chọn các ngân hàng nhỏ, mới ra
đời là nơi cất giữ tiền của họ bởi họ chưa có niềm tin vào chất lượng hoạt
động của ngân hàng mới đó Tuy nhiên, khi có hoạt động BHTG với quy định
bắt buộc tham gia đối với các tổ chức huy động tiền gửi, thì người gửi tiền sẽ
được bảo vệ cho dù họ gửi tiền ở bất cứ ngân hàng nào BHTG sẽ rút ngắn
dần dần khoảng cách về khả năng cạnh tranh bởi vai trò của “B8HTG là góp
phần đảm bảo an toàn hệ thống chứ không chỉ một TCTD đơn lẻ nào”?
Chính điều đó đã tạo ra sự bình đẳng trong cạnh tranh giữa các TCTD
- Hiện nay, hau hết các hệ thống BHTG trên thế giới đều có xu hướng
chuyền dần việc thu phí BHTG từ phí đồng hạng sang thu phí BHTG trên cơ
sở xác định mức độ rủi ro của tổ chức tham gia BHTG “Phí BHTG trên cơ sở
rủi ro được xây dựng dựa trên kết quả đánh giá, xếp loại rủi ro của các TCTD, từ đó “áp” mức phí có phân biệt theo nguyên tắc: rủi ro cao thì phí
® Lê Thị Thúy Sen (2006), “Vai trò của Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam khi Việt Nam gia nhập WTO”, Tạp chí
Trang 27BHTG cao và ngược lại "? Những ngân hàng, TCTD phi ngân hàng nào hoạt
động với mức độ rủi ro cao, không an toàn, minh bạch trong hoạt động huy
động vốn, cấp tín dụng, đầu tư tài chính sẽ phải chịu mức phí cao hơn so
với các tổ chức khác trong cùng hệ thống Nói cách khác, ngân hàng, TCTD
phi ngân hàng có mức độ rủi ro cao trong hoạt động phải tự chịu trách nhiệm
đối với hoạt động của chính mình Do đó, loại phí này thúc đây các TCTD
không ngừng cạnh tranh với nhau để giảm thiểu rủi ro, nâng cao độ an toàn trong hoạt động của mình để được hưởng mức phí BHTG thấp; thúc đẩy các
TCTD hoạt động có trách nhiệm hơn đối với khách hàng và đối với chính bản
thân ngân hàng đó Các ngân hàng hoạt động hiệu quả, an toàn không thể đóng phí bảo hiểm ngang bằng với các ngân hàng hoạt động yếu kém, có mức
độ rủi ro cao Điều này cũng dễ hiểu khi chính bản thân các ngân hàng hoạt
động tốt đã có thể tự tạo ra niềm tin của người gửi tiền đối với mình
Từ những phân tích như trên, có thể thấy rằng, BHTG đóng vai trò quan trọng trong việc tạo ra mối quan hệ bình đẳng giữa các tổ chức huy động tiền gửi với nhau trong cùng một hệ thống tài chính ngân hàng
1.1.3.3 Bảo hiểm tiền gửi góp phần thúc đẫy huy động các nguồn vốn cho đầu tư phát triển đất nước
Bằng chức năng vốn có của mình, hoạt động BHTG tạo ra và củng cố
niềm tin của người gửi tiền đối với các tổ chức huy động tiền gửi Trong mọi
hoàn cảnh, tiền gửi của dân chúng luôn được đảm bảo thanh toán ở mức tối đa
theo quy định của pháp luật Do đó, nhờ có BHTG, việc gửi tiền tại các
TCTD, các tổ chức huy động vốn khác ngày càng được dân chúng lựa chọn như là một trong những kênh sinh lời cho nguồn vốn nhàn rỗi Dù là ngân
hàng hoạt động lâu năm, có quy mô hoạt động lớn hay các ngân hàng nhỏ,
mới thành lập, dân chúng đều có thể tin tưởng chọn nó là nơi cất giữ tiền cho
mình Nếu ngân hàng hoạt động hiệu quả, xác định mức lãi suất thỏa đáng,
thủ tục rút tiền và gửi tiền nhanh gọn, đảm bảo an toàn tiền gửi cho người gửi tiền thì ngân hàng đó sẽ chiếm được ưu thế trong việc huy động tiền gửi của
Trang 28dân chúng Chính nhờ vậy mà hệ thống ngân hàng đã thực hiện được chức năng trung gian tài chính một cách tích cực Các TCTD, tổ chức huy động tiền gửi khác làm cầu nói giữa người cần vốn và người có vốn nhàn rỗi gửi tại các TCTD, các tổ chức huy động tiền gửi đó Với chức năng này, TCTD được
xem như là người đi vay dé cho vay”, từ đó phân bổ các nguồn vốn một cách
hợp lý nhằm giúp nền kinh tế vận hành thông suốt và hiệu quả Điều này có
tầm quan trọng đặc biệt, nhất là đối với những nước có nhu cầu vốn phục vụ
cho đầu tư phát triển cao, điển hình là Việt Nam
Trong trường hợp có bắt kì tổ chức tham gia BHTG nào rơi vào tình
trang mat kha năng thanh toán thì số tiền gửi tại tổ chức tham gia BHTG đó
vẫn được thanh toán đầy đủ cả gốc và lãi bởi tổ chức BHTG theo định mức
quy định, nên “sẽ không gây tâm lý hoang mang, lo lắng cho người gửi tiền,
tránh sự hỗn loạn, gây mắt trật tự xã hội"?5 Từ đó, nguồn vốn mà tổ chức
tham gia BHTG cho các tổ chức, cá nhân khác vay vẫn được bảo đảm mà không có sự thu hồi trước thời hạn và cũng tránh được tâm lí hoang mang lo sợ của các tổ chức, cá nhân vay tiền
Như vậy, có thể thấy rằng, BHTG có vai trò tích cực trong việc huy
động các nguồn vốn cho đầu tư phát triển của mọi quốc gia
1.1.3.4 Bảo hiểm tiền gửi góp phần đảm bảo sự ỗn định và an toàn của hệ thống tài chính - ngân hàng
Trong cơ chế kinh tế thị trường, các ngân hàng luôn tìm mọi cách để
thu hút khách hàng về phía mình bằng việc cố gắng mang lại lợi ích cao nhất
cho người gửi tiền Sự cạnh tranh giữa các ngân hàng sẽ càng trở nên gay gắt
và theo đó dễ dẫn đến nguy cơ đỗ vỡ của các ngân hàng yếu kém Thông qua
Trang 29- Khi một hoặc một vài tổ chức tham gia BHTG gặp khó khăn về tài
chính, tổ chức BHTG sẽ thực hiện các biện pháp hỗ trợ tài chính cần thiết nhằm giúp tổ chức tham gia BHTG đó thoát khỏi tình trạng khó khăn, trở lại
hoạt động bình thường Các biện pháp hỗ trợ tài chính như cho vay có cầm cố, thế chấp; mua lại nợ; bảo lãnh để vay các TCTD khác sẽ được áp dụng
khi tổ chức BHTG xét thấy tổ chức tham gia BHTG tuy gặp khó khăn nhưng chưa đến mức phải cham dứt hoạt động, việc bắt buộc giải thể hay phá sản là không cần thiết hoặc xét thấy việc bắt buộc giải thể hay phá sản của tổ chức
tham gia BHTG đó có ảnh hưởng to lớn đến sự an toàn của toàn hệ thống tài chính ngân hàng quốc gia Có thể nói, chính nhờ các biện pháp hỗ trợ tài chính trong trường hợp khẩn cấp này mà hệ thống tài chính ngân hàng nói chung và các tổ chức huy động tiền gửi nói riêng tránh được những đỗ vỡ
không cần thiết
~ Trong trường hợp tổ chức tham gia BHTG hoạt động không hiệu quả,
mat khả năng thanh toán, và đặc biệt là vẫn không thể khắc phục được tinh
trạng khó khăn sau khi tiếp nhận các biện pháp hỗ trợ tài chính từ tổ chức BHTG, thì tổ chức tham gia BHTG đó bắt buộc phải giải thể hoặc phá sản,
tránh ảnh hưởng đến hoạt động lành mạnh của các tổ chức tham gia BHTG khác trong cùng hệ thống Và như vậy, tổ chức BHTG sẽ đứng ra chỉ trả tiền gửi kịp thời đến người gửi tiền, nhằm bảo vệ quyền và lợi ích hợp pháp của
người gửi tiền không bị ảnh hưởng và ngăn chặn việc rút tiền hàng loạt, tránh
dẫn đến sự đỗ vỡ dây chuyền của hệ thống ngân hàng Từ đó đảm bảo cho hệ
thống ngân hàng hoạt động an toàn và hiệu quả, góp phần củng cố và tăng cường uy tín của các ngân hàng
- Tính ổn định và an toàn của hệ thống tài chính ngân hàng của từng
quốc gia còn được đảm bảo thông qua việc tổ chức BHTG thực hiện tốt chức
năng kiểm tra, giám sát rủi ro đối với hoạt động của tổ chức tham gia
BHTG”” Việc kiểm tra, giám sát của BHTG giúp TCTD biết nhìn nhận chính ˆ mình Căn cứ trên kết quả kiểm tra, giám sát, BHTG đưa ra cảnh bảo về các
Trang 30
rủi ro tiềm ẩn, sai phạm, yếu kém nhằm giúp TCTD có các biện pháp chân
chỉnh kịp thời, đảm bảo an toàn hoạt động Trong trường hợp TCTD vẫn
không tự giác thực hiện các biện pháp chân chỉnh kịp thời, tổ chức BHTG sẽ
cùng với các tổ chức, cơ quan nhà nước khác cưỡng chế việc khắc phục tình trạng vi phạm nhằm tránh sự đồ vỡ trong tương lai Công tác kiểm tra, giám
sát TCTD của tổ chức BHTG, vì vậy, được coi là “công cự gián tiếp?" để bảo vệ tích cực và triệt để quyền lợi của người gửi tiền, đảm bảo sự ôn định
và an toàn của hệ thống tài chính ngân hàng
1.2 Các mô hình hoạt động của tô chức bảo hiểm tiền gửi
“Tổ chức BHTG là pháp nhân được đóng góp tài chính từ các tổ chức
tham gia BHTG và có trách nhiệm thực hiện chỉ trả tiền bảo hiểm tới người
có tiên gửi thuộc đói tượng được bảo hiểm tại tổ chức tham gia BHTG trong tình trạng tổ chức đó mắt khả năng thanh toán hoặc đóng cửa hoạt động”?
Về cơ bản, hiện nay trên thế giới đang tồn tại 03 mô hình hoạt động của tổ chức BHTG, đó là:
"- Mô hình chỉ trả:
Tổ chức BHTG hoạt động theo mô hình chỉ trả sẽ thực hiện các mục tiêu của chính sách công như sau:
Thứ nhất, khẳng định sự bảo đảm của Nhà nước đối với tiền gửi của
dân chúng tại các TCTD??:
Thứ hai, bảo vệ những người gửi tiền nhỏ thông qua việc hình thành cơ
chế bồi thường'!
Theo mô hình này, tổ chức BHTG được thành lập “chỉ nhằm thực hiện
một nhiệm vụ duy nhất đó là chỉ trả bảo hiểm cho người gửi tiền khi tổ chức tham gia BHTƠ bị phá sản ”.Vậy vẫn đề đặt ra ở đây là, nếu không có tổ
?* Lê Thị Thúy Sen (2006), Tài liệu đã dẫn số 23, tr.19
3 Nguyễn Thị Kim Oanh (2002), Tài liệu đã dẫn, tr.31 số 13, tr 9
3° Định Dũng S¥ (2008), “Dia vị pháp lý của tổ chức bảo hiểm tiền gửi Việt Nam”, xem tại
lụt: :/thongtinphapluatdansu wordpress.com/2008/10/23/1868/
Trang 3124
chức tham gia BHTG nào bị phá sản trong một thời điểm nhất định thì vai trò
của tổ chức BHTG hoạt động theo mô hình chỉ trả sẽ thể hiện đến đâu Những chức năng ưu việt của BHTG như khuyến khích tiết kiệm và thúc đây tăng
trưởng kinh tế; tham gia vào quá trình xử lý ngân hàng đỗ vỡ; đánh giá, phân loại rủi ro; kiểm tra, giám sát hoạt động của các tổ chức tham gia BHTG nhằm phòng ngừa rủi ro tài chính có thẻ xảy ra trong tương lai; tránh khủng
hoảng tài chính; giảm thiểu tác động của suy thoái kinh tế và một số các chức năng khác đều không được thực hiện và phát huy ở mô hình này Theo đó,
năng lực tài chính của tổ chức BHTG sẽ được tập trung sử đụng cho mục đích
chỉ trả khi có tình trạng phá sản xảy ra mà thôi Chi phí cho các hoạt động khác như kiểm tra, giám sát hoạt động của các tổ chức huy động tiền gửi; đánh giá, phân loại rủi ro; tham gia vào quá trình giảm thiểu tác động của suy thoái kinh tế sẽ được hạn chế đến mức tối đa
Như vậy, với những đặc điểm nêu trên, mô hình chỉ trả thường tồn tại ở
những nước đang phát triển, tổ chức BHTG mới được thành lập và còn nhỏ bé cả về quy mô tô chức lẫn năng lực tài chính Do mới hình thành, nên tổ chức
BHTG chưa đủ mạnh để thực hiện các chức năng khác ngoài chức năng chỉ trả đến người gửi tiền trong trường hợp tổ chức tham gia BHTG bị phá sản
hoặc mắt khả năng thanh tốn
" _ Mơ hình chỉ trả có quyền hạn mở rộng:
Đúng như tên gọi của mô hình này, tổ chức BHTG không chỉ thực hiện
nhiệm vụ của mô hình chỉ trả như trên, mà còn thực hiện thêm một số chức
năng khác như: “hỗ trợ tài chính cho tổ chức tham gia BHTG gặp khó khăn trong thanh toán; theo dõi, khuyến nghị sự cẩn trọng và phòng tránh rủi ro
đối với các tổ chức tham gia BHTG; tham gia xử lý nợ và thu hồi nợ của tổ
chức tham gia BHTG bị phá sản "”” Các mục tiêu chính sách công như
hạn chế rủi ro, tránh đỗ vỡ hệ thống ngân hàng hoặc khủng hoảng tài chính,
gia tăng niềm tin của công chúng đối với tổ chức nhận tiền gửi cũng có thể
đạt được Mặc dù đã được mở rộng một số chức năng, nhưng bản chất mô
Trang 32
hình này vẫn mang nặng tính chỉ trả Các chức năng khác tuy vậy vẫn còn hạn chế và chưa được chú trọng phát triển
"_ Mô hình giảm thiểu rủi ro:
Quyền hạn và phạm vi hoạt động của tổ chức BHTG hoạt động theo mô
hình giảm thiểu rủi ro rộng lớn hơn hai mô hình kẻ trên
Với mô hình giảm thiểu rủi ro, tổ chức BHTG có thể phát huy một cách tối đa các chức năng và vai trò vốn có của BHTG đối với đời sống kinh tế - xã
hội Nói cách khác, hoạt động theo mô hình giảm thiểu rủi ro, tổ chức BHTG
sẽ hoạt động theo cơ chế thị trường Bên cạnh nhiệm vụ bảo vệ tốt nhất người gửi tiền, tổ chức BHTG còn thực hiện các chức năng khác như: chỉ trả tiền gửi được bảo hiểm; giám sát rủi ro; quyết định cơ chế tính phí hoặc xây dựng và đệ trình lên cơ quan có thẩm quyền quyết định; thu thập và đánh giá thông tin về hoạt động của tổ chức tham gia BHTG; can thiệp sớm trong việc lựa chọn giải pháp và triển khai hỗ trợ tài chính; ngăn ngừa khủng hoảng tài chính quốc gia; tái cấu trúc hệ thông ngân hàng thông qua nghiệp vụ tiếp nhận, xử lý tổ chức tham gia BHTG bị phá sản và một số chức năng khác Với mô hình
này, “tính phòng ngừa được thê hiện rất rõ, đồng thời mô hình này cũng phản
ánh một cách đây đủ nhất bản chất của bảo hiểm là luôn gắn với rủi ro "Ẻ%
Tính phòng ngừa được đặt lên hàng đầu bởi hiệu quả của nó trong việc hạn chế đến mức có thể những rủi ro tài chính mang tính dây chuyền có thể xảy ra Hơn nữa, chỉ phí cho việc phòng chống rủi ro luôn thấp hơn chỉ phí dùng
cho việc xử lý các TCTD bị chấm dứt hoạt động Điều đáng lưu ý ở đây là,
chỉ phí thực hiện các chức năng của tổ chức BHTG phần lớn dựa trên phí đóng góp từ các tổ chức tham gia BHTG, không hoàn toàn bắt nguồn từ ngân
sách nhà nước Trong khuôn khổ hoạt động của mình, mô hình giảm thiểu rủi
ro luôn hạn chế đến mức tối đa những rủi ro có thể gây nguy hại đến hệ thống tài chính ngân hàng nói riêng và nền kinh tế quốc gia nói chung Tổ chức BHTG tham gia vào mọi thời điểm, mọi giai đoạn của TCTD kể từ lúc được hình thành, cấp phép, đi vào hoạt động, và quá trình phát triển sau này Vai
** Thùy Dương (2008), “Bảo hiểm tiền gửi giảm thiểu rủi ro - Mô hình cho mạng lưới an toàn hiệu quả *, Tạp
Trang 33trò của tổ chức BHTG theo mô hình giảm thiểu rủi ro càng thể hiện rõ nét
trong trường hợp tô chức tham gia BHTG suy yếu buộc phải giải thể hoặc phá sản Tổ chức BHTG không những đứng ra thực hiện việc chỉ trả tiền gửi, mà còn thực hiện các biện pháp xử lý khác giúp TCTD rút khỏi thị trường một
cách có trật tự, tránh lây lan, ảnh hưởng xấu tới sự an toàn của thị trường tài
chính và cả nền kinh tế Đây chính là chức năng tái cấu trúc hệ thống ngân
hàng mà mô hình chỉ trả và chỉ trả có quyền hạn mở rộng không có được Như vậy, có thể khẳng định, với mô hình giảm thiểu rủi ro, các mục tiêu của chính sách công được thực hiện nhiều nhất”
Tóm lại, mô hình giảm thiêu rủi ro cho phép tổ chức BHTG phòng
ngừa, và xử lý rủi ro một cách toàn diện nhất, đảm bảo hoạt động an toàn,
lành mạnh của tổ chức tham gia BHTG cũng như đảm bảo thực hiện đầy đủ
và tốt nhất mục tiêu chính sách công của nhà nước Trong ba mô hình nêu trên, mô hình giảm thiểu rủi ro là mô hình tối ưu nhất, bảo vệ tốt nhất người
gửi tiền, tạo sự bình đẳng giữa các tổ chức tham gia BHTG, đảm bảo an toàn hệ thống tài chính ngân hàng và tránh khủng hoảng tài chính Nghiên cứu của
IADI cho thấy giảm thiểu rủi ro là mô hình tiên tiến nhất hiện nay, ngày càng được đề cao và áp dụng rộng rãi trên thế giới”.Tính ưu việt trong bảo vệ quyền và lợi ích hợp pháp của người gửi tiền và an toàn cho hệ thống tài
chính ngân hàng của mô hình giảm thiểu rủi ro so với các mô hình khác được
thể hiện thông qua Bảng sau:
*Š Mai Hương (2008), "Bảo hiểm tiền gửi: Mô hình nào tương thích với thực tế Việt Nam”, xem tại
htp;/www.nguoidaibieu.com.vn/Manual/CHUYENDE/ChuyendeThue/VN/tabid/66/CatID/7/ContentID/306 '2/Default.aspx
'” Mai Hương (2008), “Dự thảo Luật BHTG: Đẻ chính sách BHTG được thực thi chủ động, linh hoạt và hiệu
quả xem tại http://www.div.gov.vn/] Default.aspx ?tabid=120&News=496&CategoryID=3
Trang 34Mô hình chỉ trả Mô hình Số ` Mô hình : S vả Mục tiêu chính sách công ` quyên hạn mở giảm thiêu TT chỉ trả ee rong rủi ro
1 | Bảo vệ người gửi tiền nhỏ ra X x
Khuyến khích người gửi tiền
5 ít hiểu biết về tài chính giám mi z li
sát ngân hàng và thực hiện các nguyên tắc thị trường Giảm gánh nặng cho Chính
ñ phủ và yêu cầu các ngân hàng : _ -
tot đóng góp chi phí trong quá trình xử lý ngân hàng i Thúc dây, SN tranh trong ¬ bi : khu vực tài chính Tạo ra một cơ chế chính thức 5 | trong việc xử lý đổ vỡ ngân x x hang 6 | Tránh khủng hoảng tài chính X 7 | Thúc đây ổn định tài chính
Khuyến khích tiết kiệm và
8 _ | thúc day tăng trưởng tài chính x
kinh té
ọ | GÓP phần làm cho hệ thống w
thanh toán có trật tự
10 | Thúc đẩy tăng trưởng kinh tế X
Trang 351.3 Các nhân tố ảnh hưởng đến hoạt động của báo hiểm tiền gửi 1.3.1 Đóng góp tài chính của tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi
Xét dưới góc độ chu kì của việc đóng góp, đóng góp tài chính của tổ chức tham gia BHTG được chia thành ba hình thức:
- Hình thức thứ nhất: Đóng góp một khoản tiền khi được chấp nhận
tham gia BHTG Hình thức này thường ít được sử dụng trên thế giới” bởi nó
không đem lại sự tự chủ và vững mạnh về năng lực tài chính của tổ chức BHTG Các tổ chức tham gia BHTG chỉ đóng góp phí ngay khi được tham gia BHTG mà thôi Trong suốt quãng thời gian sau đó, việc đóng góp phí là
không bắt buộc đối với các tổ chức tham gia BHTG Sự kiện làm cơ sở cho
việc đóng góp phí là việc tham gia BHTG Hình thức này làm hạn chế năng lực tài chính của tổ chức BHTG rất nhiều, dẫn đến tình trạng các chỉ phí trong quá trình hoạt động của tổ chức BHTG phần lớn dựa trên ngân sách nhà nước, không khuyến khích trách nhiệm của các tổ chức tham gia BHTG trong việc đóng góp phí nhằm đảm bảo và duy trì hoạt động của tổ chức BHTG Một nhược điểm quan trọng khác là quy mô và chất lượng hoạt động của tổ chức BHTG cũng bị hạn chế và không đạt được hiệu quả do tình trạng thiếu hụt tài chính gây ra
- Hình thức thứ hai: Đóng góp phí thường xuyên theo định kì tháng,
quý hoặc năm” Ngược lại với hình thức thứ nhất, đóng góp tài chính theo hình thức này được ưa chuộng và áp dụng nhiều trên thế giới, trong đó có Việt Nam Bất kể tổ chức huy động tiền gửi mới tham gia hay đã tham gia
BHTG từ trước, đến định kì nhất định theo tháng, quý hoặc năm, tất cả đều
phải đóng phí BHTG theo quy định của pháp luật Hình thức này góp phần giúp tổ chức BHTG hoạt động ít phụ thuộc vào nguồn vốn từ ngân sách nhà nước, từ đó, chủ động hơn trong việc cân đối thu chỉ tài chính, tự chịu trách nhiệm với hoạt động của chính mình
Trang 36- Hình thức thức ba: Đóng góp sau “Đóng góp sau là hình thức đóng
góp sau khi có một hoặc một số tổ chức tham gia BHTG cham ditt hoạt động
và mát khả năng thanh toán, đặt ra yêu câu chỉ trả BHTG”'" Theo đó, khi có
nhu cầu chỉ trả BHTG cho người gửi tiền tại một hoặc một số tổ chức tham
gia BHTG bị mất khả năng thanh toán hoặc bị chấm dứt hoạt động, tô chức BHTG sẽ phân bổ chỉ phí cần chỉ trả cho các tổ chức tham gia BHTG khác
trong toàn hệ thống đang hoạt động và yêu cầu họ phải đóng góp Ưu điểm
của hình thức này thể hiện ở chỗ khuyến khích các tổ chức tham gia BHTG
trong cùng một hệ thống giám sát hoạt động lẫn nhau đề giảm thiểu rủi ro bởi ngân hàng hoạt động tốt không muốn phải đóng góp để chỉ trả tiền gửi cho các ngân hàng hoạt động không hiệu quả Bên cạnh ưu điểm, hình thức đóng góp sau hạn chế ở chỗ: (¡) trong quá trình hoạt động của mình, ngoài nguồn von từ ngân sách nhà nước, tổ chức BHTG sẽ không nhận được sự đóng góp
tài chính từ các tổ chức tham gia BHTG nếu không có tổ chức nào bị mắt khả
năng thanh toán, bị chấm dứt hoạt động; và (ii) ngoài việc thực hiện chỉ trả
BHTG, tổ chức BHTG không thể đủ kinh phí để thực hiện các chức năng
khác như: phòng ngừa, ngăn chặn rủi ro; kiểm tra, giám sát hoạt động của các tổ chức tham gia BHTG; xử lý, ngăn chặn khủng hoảng tài chính xảy ra trên diện rộng
Yêu cầu chỉ trả BHTG cho người gửi tiền tại tổ chức tham gia BHTG
bị chấm dứt hoạt động và mất khả năng thanh toán là cơ sở duy nhất cho việc đóng góp phí BHTG Chính vì những hạn chế nêu trên, hiện nay, số hệ thong
BHTG trên thế giới áp dụng hình thức đóng góp này chiếm tỷ lệ không
nhiều”
Tùy vào cơ cấu tỏ chức, khả năng tài chính và chính sách BHTG của
mỗi quốc gia mà lựa chọn hình thức đóng góp sao cho phù hợp với trình độ
phát triển của quốc gia mình
Xét về phương diện mức độ đóng góp tài chính, hiện nay có hai loại phí BHTG đang được áp dụng trên thế giới:
Trang 37
30
- Phí đồng hạng: là loại phi duge “dp dung chung cho tắt cả các tổ
chức tham gia BHTG trong cùng một hệ thống BHTG của một quốc gia nt
Theo đó, các tổ chức huy động tiền gửi khi tham gia BHTG sẽ phải đóng góp một khoản phí như nhau theo định kì nhất định Bất kế quy mô hoạt động lớn
hay nhỏ, năng lực tài chính mạnh hay yếu, các ngân hàng, TCTD phi ngân hàng có huy động tiền gửi đều phải đóng góp một khoản phí BHTG giống nhau theo quy định của pháp luật Tính ôn định kinh tế của các quốc gia khác
nhau sẽ có mức phí BHTG đồng hạng khác nhau Việc điều chỉnh phí đồng
hạng tùy thuộc vào tính ôn định trong từng giai đoạn khác nhau của hệ thống
tài chính nói riêng và nền kinh tế nói chung Nhà nước là chủ thể duy nhất
được quyền điều chỉnh phí BHTG đồng hạng Kết quả của việc điều chỉnh
cũng được thể hiện trong các văn bản quy phạm pháp luật do cơ quan nhà
nước có thâm quyền ban hành Việt Nam hiện nay cũng là một trong các nước
đang áp dụng loại phí đồng hạng cho hệ thống BHTG của mình
Việc đánh giá, phân loại, xếp hạng tổ chức tham gia BHTG theo các tiêu chí về quy mô vốn, khả năng cạnh tranh, mức độ rủi ro trong hoạt động tín dụng, mức độ uy tín đối với khách hàng sẽ không được chú trọng trong
các hệ thống BHTG áp dụng phí đồng hạng Loại phí này thường được áp dụng phổ biến ở các quốc gia đang phát triển, các quốc gia mới thành lập hệ
thống BHTG, khi mà năng lực của tổ chức BHTG về đánh giá, xếp loại các
tiêu chí nêu trên chưa thật sự phát triển và hoạt động hiệu qua‘ Phi đồng hạng cũng tạo ra một số bắt cập ảnh hưởng đáng kể đến hệ thống tài chính và
cả nền kinh tế quốc gia Áp dụng một mức phí ngang nhau giữa các ngân
hàng dễ dẫn đến tình trạng các ngân hàng hoạt động thiếu trách nhiệm đối với
chính bản thân nó và đối với các ngân hàng khác trong cùng hệ thống Do cùng đóng một mức phí, nên các TCTD không cạnh tranh với nhau để giảm mức độ rủi ro, nâng cao độ an toàn trong quá trình hoạt động Từ đó, dẫn đến sự phát triển chậm chạp của toàn hệ thống tài chính ngân hàng
2 Nguyễn “Thị Kim Oanh (2002), Tài liệu đã dẫn, tr.31 số 13, tr 9
Trang 38- Phí được tính căn cứ vào mức độ rủi ro của các tổ chức tham gia
BHTG Đây là loại phí được tính căn cứ trên mức độ rủi ro trong quá trình
hoạt động của các tổ chức tham gia BHTG Theo cách tính này, cơ sở để xác
định phí BHTG là kết quả phân loại tổ chức tham gia BHTG theo tiêu chí rủi
ro trong hoạt động Ngân hàng nào hoạt động với mức độ rủi ro lớn sẽ phải chịu tỷ lệ phí BHTG cao, ngược lại ngân hàng nào hoạt động tốt, rủi ro thấp sẽ được áp dụng mức phí thấp hoặc có thể được xem xét miễn phí BHTG Việc tính phí BHTG theo phương pháp này tạo ra “co chế đối xử bình
đẳng "“Š và thể hiện “xu thế thị trường trong hoạt động BHTG”“ Tuy nhiên, dé áp dụng loại phí này, đòi hỏi tổ chức BHTG phải có nguồn lực và khả năng
trong việc kiểm tra, đánh giá, xếp loại mức độ rủi ro trong hoạt động của từng tô chức tham gia BHTG :
So với phí đồng hạng, phí được tính dựa trên mức độ rủi ro tạo ra sự
cạnh tranh bình đẳng hơn giữa các TCTD Để được đóng phí bảo hiểm ở mức
thấp, TCTD phải đạt được độ an toàn cao trong hoạt động Nguyên tắc này nhận được sự ủng hộ cao từ phía các TCTD, đặc biệt là các TCTD hoạt động
tốt và hiệu quả Bởi bản thân các TCTD, nếu hoạt động hiệu quả sẽ có rất ít
rủi ro dẫn đến tình trạng mắt khả năng thanh toán tiền gửi cho người gửi tiền
Như vậy, không có lý do gì để quy định các tổ chức này phải nộp phí bảo
hiểm ngang bằng với các tổ chức khác hoạt động yếu kém hơn Các TCTD
hoạt động yếu kém, có nhiều rủi ro phải tự chịu trách nhiệm về tình trạng này bằng cách nộp một khoản phí bảo hiểm cao hơn Vì vậy, các ngân hàng phải
liên tục cạnh tranh với nhau để được hưởng mức phí thấp hơn, từ đó làm cho
hoạt động của toàn hệ thống ngân hàng được lành mạnh và an toàn hơn Có thể nói, tính cạnh tranh giữa các tổ chức huy động tiền gửi đã tạo ra xu thế thị
trường trong hoạt động BHTG bởi nền kinh tế thị trường luôn luôn gắn liền
với tính cạnh tranh
Trang 391.3.2 Loại tiền gửi thuộc đối tượng được bao hiểm
Việc xác định loại tiền gửi nào thuộc đối tượng được bảo hiểm tùy thuộc vào chính sách tiền tệ của mỗi quốc gia Tiền gửi tiết kiệm và tiền gửi
của cá nhân, tổ chức bằng nội tệ là loại tiền gửi mà đến nay tất cả các hệ
thống BHTG trên thế giới đều bảo hiểm” Tiền gửi bằng ngoại tệ, chứng chỉ tiền gửi không ghi danh là những loại tiền gửi thường bị loại khỏi đối tượng
được bảo hiểm” Xu hướng này chủ yếu bắt nguồn bởi những nguyên nhân
sau:
- Hệ thống BHTG mới ra đời của một quốc gia chưa đủ mạnh về năng lực tài chính, nguồn ngoại tệ chưa nhiều để có thể đáp ứng việc thanh toán
tiền gửi bằng ngoại tệ khi có tổ chức tham gia BHTG bị phá sản hoặc mat kha
năng thanh toán Việc không bảo hiểm đối với chứng chỉ tiền gửi không ghi danh bắt nguồn từ chính bản chất của loại chứng chỉ này Theo đó, tổ chức BHTG không thể tiến hành bảo hiểm cho những giấy tờ, chứng chỉ không xác
định danh tính của người sở hữu; hoặc
- Đồng nội tệ của quốc gia không phải là đồng tiền mạnh và không phải
là đồng tiền được sử dụng nhiều trong các hoạt động thương mại quốc tế Vì
vậy, việc không bảo hiểm đối với ngoại tệ thể hiện chính sách tiền tệ của quốc
gia đó, nhằm hạn chế tình trạng ngoại tệ hóa nền kinh tế trong nước
Tuy nhiên, hiện nay cũng có một số các quốc gia thực hiện BHTG đối
với cả ngoại tệ như Anh, Mỹ, Nhật, Pháp, Ý '” Điều này cũng dễ hiểu bởi đây là những nền kinh tế phát triển, bản thân đồng nội tệ của các nước này đã
là những đồng tiền mạnh, được sử dụng nhiều và có tầm ảnh hưởng lớn trong thương mại quốc tế
Thực tiễn hoạt động BHTG ở nhiều nước cho thấy, tốc độ huy động
loại tiền gửi thuộc đối tượng được bảo hiểm có xu hướng tăng dần, trong khi
đó tốc độ huy động loại tiền gửi không thuộc đối tượng bảo hiểm sẽ có xu
' Đinh Dũng Sỹ (2005), “Khái niệm “Tiền gửi của cá nhân được bảo hiểm” nhìn nhận dưới phương diện háp lý”, Tạp chí ngân hàng, Số 1 năm 2005, Tr 33-37 " Đinh Dũng Sÿ (2005), Tài liệu đã dẫn số 47, tr 32
Trang 40huéng giam™, Ngugc lại, đối với chính sách BHTG không phân biệt loại tiền
gửi thuộc đối tượng được bảo hiểm thì tổng số tiền gửi tại các tổ chức được
bảo hiểm sẽ có xu thế tăng
1.3.3 Hạn mức chỉ trả tiền gửi được bảo hiểm
Hạn mức chỉ trả tiền bảo hiểm là khoản tiền tối đa mà tổ chức BHTG
có thể thanh toán cho người gửi tiền thuộc đối tượng được bảo hiểm tại các tổ
chức tham gia BHTG bị phá sản hoặc bị mắt khả năng thanh toán Người gửi
tiền sẽ không được chỉ trả đối với khoản tiền được bảo hiểm vượt quá hạn
mức chỉ trả này Tuy nhiên, trong trường hợp tổ chức huy động tiền gửi bị
phá sản, người gửi tiền vẫn có thể được thanh toán đối với khoản tiền được bảo hiểm vượt hạn mức trong quá trình thanh lý tài sản phù hợp với các quy
định của pháp luật Văn bản quy phạm pháp luật là cơ sở pháp lý duy nhất
quy định về hạn mức chỉ trả tiền bảo hiểm Thông thường, hạn mức chỉ trả càng cao thì quyền lợi của người gửi tiền được bảo đảm càng cao và ngược lại Hạn mức chỉ trả cần phải hợp lí nhằm ngăn chặn nguy cơ rút tiền hàng
loạt cũng như củng cố niềm tin của người gửi tiền đối với tổ chức huy động
tiền gửi bị mất khả năng thanh toán hoặc bị phá sản Việc nâng cao hạn mức
chỉ trả bảo hiểm có ý nghĩa đặc biệt quan trọng trong bối cảnh xảy ra khủng hoảng kinh tế - tài chính Theo đó, người gửi tiền sẽ không hoang mang, lo Sợ
đối với số tiền đang gửi tại các ngân hàng Tổ chức BHTG đem lại cam kết
bảo đảm an toàn tiền gửi một cách tuyệt đối bằng cách nâng cao hạn mức chỉ
trả cho người gửi tiền Xác định hạn mức chỉ trả tiền BHTG không phải là
việc làm dé dàng, không thể tùy ý muốn quy định như thế nào cũng được Có nhiều yếu tố khác nhau cần phải được quan tâm khi xác định hạn mức chỉ trả
bảo hiểm sao cho phù hợp với điều kiện kinh tế - xã hội hiện tại như: “hưu
nhập bình quân đầu người ””!, mức độ rủi ro trong hoạt động của ngân hàng,
“khả năng tích lũy của nền kinh tế, loại tiền gửi được bảo hiểm””? và một số
50 Lê Thị Kim Xuân (2008), Tài liệu đã dẫn số 8, tr.7
` Lê Thị Nguyệt Anh (2004), “Bảo hiểm tiền gửi với nền kinh tế chuyển đổi”, Tạp chí ngân hàng, Số
7/2004, Tr 63
'® Nguyễn Danh Trọng (2008), “Trao đổi một số nội dung về Dự thảo luật Bảo hiểm tiền gửi”, xem tại