Một số giải pháp nhằm nâng cao chất lượng tín dụng tại chi nhánh ngân hàng chính sách xã hội tỉnh bắc kạn

Khóa luận tốt nghiệp Hoàng Văn Thái - TC9 K7 Lời nói đầu Trong năm qua, thực công đổi Đảng ta khởi xớng, kinh tế nớc ta đà đạt đợc thành tựu đáng kể, đà dần tiếp cận phát triển có hiệu với kinh tế thị trờng Tuy nhiên, bên cạnh tăng thu nhập nâng cao đời sống số đông dân c tồn số phận dân chúng sống nghèo khổ Chính xà hội phân hóa giàu nghèo diễn ngày sâu sắc, khoảng cách giàu nghèo lại rộng Đây thách thức lớn đặt câu hỏi phải có sách giải pháp phù hợp đôi với phát triển kinh tế xà hội Phải thực thành công chơng trình, mục tiêu quốc gia xoá đói giảm nghèo giải việc làm Bởi sản xuất hàng hóa phát triển hoàn chỉnh vấn đề xoá đói giảm nghèo, tạo công ăn việc làm không đợc quan tâm thoả đáng Điều không ảnh hởng đơn mặt kinh tế mà ảnh hởng to lớn mặt trị xà hội Nhằm thực chủ trơng xoá đói giảm nghèo tiến tới xây dựng xà hội dân giàu, nớc mạnh, công dân chủ văn minh Chính phủ đà đề sách giúp đỡ ngời nghèo đối tợng sách có điều kiện tiếp cận với phơng thức sản xuất kinh doanh, tiếp cận với nhiều loại hình, nhiều phơng thức lao động phù hợp để tự tiến hành sản xuất kinh doanh có thu nhập giải khó khăn sống qua giảm bớt đợc nhiều tệ nạn xà hội Trong sách nhà nớc nói chung sách tín dụng Ngân hàng nói riêng có vai trò đặc biệt quan trọng Mặc dù tổ chức tín dụng nớc, chơng trình trợ giúp phát triển tổ chức quốc tế đà hoạt động, song phạm vi hoạt động nh hiệu hoạt động đà nảy sinh nhiều bất cập cần giải Thực tiễn đà đòi hỏi tổ chức tín dụng, đặc biệt ngân hàng sách xà hội, nhà quản lý cần có giải pháp hữu hiệu nhằm nâng cao chất lợng tín dụng sách Đứng trớc yêu cầu đó, nhằm đóng góp luận khoa học, đề xuất quan điểm giải pháp để nâng cao hiệu chất lợng tín dụng sách hoạt động tín dụng Ngân hàng sách xà hội nói chung chi nhánh Ngân hàng sách tỉnh Bắc Kạn nói riêng Khóa luận tốt nghiệp Hoàng Văn Thái - TC9 K7 Qua khảo sát mạnh dạn chọn đề tài: "Một số giải pháp nhằm nâng cao chất lợng tín dụng chi nhánh Ngân hàng sách xà hội tỉnh Bắc Kạn" Khóa luận vận dụng tổng hợp phơng pháp vật biện chứng, vật lịch sử làm sở lý luận phơng pháp luận Đồng thời sử dụng tổng hợp phơng pháp lý luận, kết hợp với thực tiễn, phân tích tổng hợp, logic, lịch sử hệ thống, dùng phơng pháp khảo cứ, điều tra thống kê, phân tích hoạt động kinh tế xử lý hệ thống Ngoài phần mở đầu kết luận, khóa luận tốt nghiệp đợc kết cấu gồm chơng: Chơng I: Tín dụng ngân hàng vấn đề nâng cao chất lợng tín dụng kinh tế thị trờng Chơng II: Thực trạng chất lợng tín dụng chi nhánh Ngân hàng sách xà hội tỉnh Bắc Kạn Chơng III: Một số giải pháp kiến nghị nhằm nâng cao chất lợng tín dụng chi nhánh Ngân hàng sách xà hội tỉnh Bắc Kạn Khóa luận tốt nghiệp Hoàng Văn Thái - TC9 K7 Chơng Tín dụng ngân hàng vấn đề nâng cao chất lợng tín dụng kinh tế thị trờng 1.1 Tín dụng ngân hàng vai trò tín dụng ngân hàng kinh tế thị trờng 1.1.1 Khái niệm, đặc điểm chức tín dụng Ngân hàng 1.1.1.1 Khái niệm tín dụng Ngân hàng Tín dụng đời phát triển yếu tố khách quan sản xuất xà hội Khi sản xuất hàng hóa phát triển đến mức độ định tất dẫn tới phân hóa giàu nghèo.Trong xà hội bắt ®Çu xt hiƯn mét tÇng líp cã thu nhËp cao, nhiều vốn tầng lớp khác có thu nhập thấp hơn, thiếu vốn để hoạt động sản xuất bình thờng Để giải mâu thuẫn nội ngời thừa vốn ngời thiếu vốn, thực việc điều hoà nhu cầu tạm thời vốn, hoạt động tín dụng đời Nh quan hệ tín dụng gắn liền với quan hệ kinh tế ngời vay ngời cho vay Nó thể quy trình vận ®éng cđa vèn vay th«ng qua viƯc sư dơng vèn tín dụng trình tái sản xuất điểm cuối trình hoàn trả (cả gốc lÃi) tín dụng Từ ta thấy: chất tín dụng quan hệ phân phối vốn dựa nguyên tắc hoàn trả vốn Sự hoàn trả tín dụng đặc trng thuộc chất trình vận động tín dụng Tín dụng giao dịch tài sản (tiền hàng hóa) bên cho vay (Ngân hàng định chế tài khác) bên vay (cá nhân, doanh nghiệp chủ thể khác), thời hạn định theo thoả thuận, bên vay có trách nhiệm hoàn trả điều kiện vốn gốc lÃi cho bên cho vay đến hạn toán Nh vậy, tín dụng Ngân hàng hình thức tín dụng thể mối quan hệ kinh tế ngân hàng với doanh nghiệp, tổ chức kinh tế nhân dân lao động Dựa vào việc tập trung vốn t¹m thêi cha sư dơng nỊn kinh tÕ, dùa vào vốn tự có, vốn cấp phát Nhà nớc vốn phát hành, Ngân hàng thực mối quan hệ kinh tế phơng pháp cho vay có hoàn trả Quan hệ tín dụng Ngân hàng đợc hình thành có điều kiện kinh tế xà hội cụ thể làm tiền đề cho Chính vậy, NHTM xuất sớm nhng quan hệ tín dụng đợc hình thành vào khoảng cuối kỷ XIX Thông thờng trình vận động tín dụng Ngân hàng trải qua giai đoạn: Khóa luận tốt nghiệp Hoàng Văn Thái - TC9 K7 - Phân phối tín dụng dới hình thức cho vay: giai đoạn vốn tiền tệ đợc chuyển từ Ngân hàng sang ngời vay.Đây đặc điểm khác với mua bán hàng hóa thông thờng quan hệ mua bán hàng hóa giá trị thay đổi hình thái tồn - Sử dụng vốn trình sản xuất: Sau nhận đợc khoản vay từ Ngân hàng, ngời vay có quyền sử dụng lợng giá trị để thoả mÃn mục đích định Trong giai đoạn này, vốn đợc sử dụng vào trình mua hàng hóa, vật t, nguyên nhiên liệu, máy móc để phục vụ sản xuất Tuy nhiên, ngời vay quyền sở hữu lợng giá trị này, mà họ phải hoàn trả thời gian định - Hoàn trả tín dụng: giai đoạn kết thúc chu kỳ tín dụng Sau vốn đợc sử dụng vào việc thực chu kỳ sản xuất, đến thời hạn định (đợc thoả thuận Ngân hàng ngời ®i vay vèn) vèn tÝn dơng ®ỵc ngêi ®i vay hoàn trả lại cho Ngân hàng với lợng giá trị cao lợng giá trị đà vay (bao gồm gốc lÃi) Tín dụng Ngân hàng hình thức tÝn dơng chđ u cđa nỊn kinh tÕ thÞ trêng, đáp ứng nhu cầu vốn cho kinh tế mà kịp thời khắc phục nhợc điểm hình thức tín dụng khác lịch sử nh: tín dụng nặng lÃi, tín dụng thơng mại 1.1.1.2 Đặc trng tín dụng Ngân hàng - Một là, tín dụng cung cấp lợng giá trị dựa sở lòng tin ngời cho vay tin tëng ngêi ®i vay sư dơng vèn vay có hiệu sau thời gian định có khả trả đợc nợ Từ đặc trng cho thấy quan hệ tín dụng xảy bên có tin tởng lẫn Để có lòng tin khách hàng, ngân hàng thẩm định đánh giá khách hàng trớc cho vay Nếu khâu đợc thực cách khách quan, xác việc cho vay ngân hàng gặp rủi ro ngợc lại - Hai là, tín dụng chuyển nhợng lợng giá trị có thời hạn Đặc trng tín dụng xuất phát từ tính chuyển nhợng tạm thời Để đảm bảo thu hồi nợ hạn, ngời cho vay xác định thời hạn cho vay phụ thuộc vào: trình luân chuyển vốn đối tợng vay tính chất vốn Ngân hàng Nh ngân hàng định kỳ hạn nợ cách phù hợp với đối tợng vay khả trả nợ hạn cao ngợc lại - Ba là, tín dụng chuyển nhợng tạm thời lợng giá trị nguyên tắc hoàn trả gốc lẫn lÃi Đây thuộc tính riêng có tín dụng vốn cho vay Ngân hàng vốn huy động ngời tạm thời thừa vốn nên sau Khóa luận tốt nghiệp Hoàng Văn Thái - TC9 K7 thời gian định ngân hàng phải trả lại cho ngời ký khác Hơn nữa, ngân hàng cần phải có nguồn bù đắp chi phí hoạt động nh khấu hao tài sản cố định, trả lơng cán công nhân viên, chi phí văn phòng phẩm ngời vay việc trả nợ gốc phải trả cho ngân hàng khoản lÃi Đây nguồn thu nhập ngân hàng, sở để Ngân hàng tồn phát triển 1.1.1.3 Chức tín dụng Ngân hàng Tín dụng có vị trí quan trọng trình phát triển kinh tế quốc dân.Vị trí trớc hết đợc biểu qua chức sau tín dụng: - Thứ nhất: tín dụng Ngân hàng đáp ứng nhu cầu vốn cho kinh tế Vốn nguồn lực, điều kiện thiếu để tiến hành hoạt động sản xuất kinh doanh Đối với tổ chức kinh tế, vốn tự có cần có vốn vay để mở rộng quy mô, nâng cao chất lợng tín dụng ngân hàng cầu nối cung cầu hoạt động gặp Tín dụng Ngân hàng thực chức chuyển dịch tạm thời lợng vốn tiền tệ nhàn rỗi từ đơn vị thừa vốn sang đơn vị thiếu vốn với điều kiện hoàn trả vốn lẫn lÃi vay sau thời gian định - Thứ hai: Với t cách trung gian chuyển vốn từ nơi thừa sang nơi thiếu vốn nên tín dụng ngân hàng đẩy nhanh tốc độ chu chuyển vốn nỊn kinh tÕ, gãp phÇn gióp cho viƯc sư dơng vốn kinh tế có hiệu hơn, góp phần tăng tốc độ tăng trởng - Thứ ba: tín dụng ngân hàng thực chức giám đốc Đối với kinh tế, Ngân hàng Trung ơng đảm nhiệm việc quản lý Nhà nớc hoạt động tiền tệ, tín dụng, ngân hàng nớc nhằm ổn định giá trị tiền tệ Nh vậy, hoạt động Ngân hàng thơng mại việc ban hành sách, quy định hớng dẫn cụ thể cần thiết ngân hàng thơng mại có trách nhiệm thi hành sách Tín dụng ngân hàng đợc sử dụng nh công cụ quản lý tích cực hoạt động Ngân hàng có ¶nh hëng lín ®Õn tiỊn nỊn kinh tÕ Nh vậy, tín dụng Ngân hàng công cụ để điều tiết lu thông tiền tệ công cụ để Nhà nớc kiểm soát hoạt động đơn vị kinh tế 1.1.2 Phân loại tín dụng Phân loại tín dụng việc xếp khoản cho vay theo nhóm dựa số tiêu thức định.Việc phân loại tín dụng có sở khoa học tiền đề để thiết lập quy trình tín dụng thích hợp nâng cao hiệu quản trị rủi ro tín dụng Trong trình phân loại sử dụng nhiều tiêu thức để phân loại Khóa luận tốt nghiệp Hoàng Văn Thái - TC9 K7 tín dụng song thực tế nhà kinh tế học thờng phân loại tín dụng theo tiêu thức sau đây: 1.1.2.1 Căn vào thời hạn tín dụng * Tín dụng ngắn hạn: loại tín dụng có thời hạn đến 12 tháng đợc sử dụng để bù đắp thiếu hụt vốn lu động doanh nghiệp nhu cầu chi tiêu ngắn hạn cá nhân * Tín dụng trung hạn: có thời hạn 12 tháng đến năm Tín dụng trung hạn chủ yếu đợc sử dụng để đầu t mua sắm tài sản cố định, cải tiến đổi thiết bị, công nghệ, mở rộng sản xuất kinh doanh, xây dựng dự án có quy mô nhỏ thời gian thu hồi vốn nhanh * Tín dụng dài hạn: có thời hạn năm thời hạn tối đa lên đến 20 - 30 năm, số trờng hợp cá biệt lên đến 40 năm Tín dụng dài hạn đợc cung cấp để đáp ứng nhu cầu dài hạn nh xây dựng nhà ở, thiết bị, phơng tiện vận tải có quy mô lớn, xây dựng xí nghiệp 1.1.2.2 Căn vào mục đích sử dụng tín dụng * Tín dụng sản xuất lu thông hàng hóa: Là loại tín dụng cấp cho nhà doanh nghiệp, chủ thể kinh doanh để tiến hành sản xuất lu thông hàng hóa Khi thực hình thức tín dụng Ngân hàng gặp rủi ro ngân hàng hầu nh có đầy đủ thông tin cần thiết khách hàng mình, từ dễ kiểm tra theo dõi nên có biện pháp điều chỉnh cần thiết * Tín dụng tiêu dùng: Là loại tín dụng cấp cho cá nhân để đáp ứng nhu cầu tiêu dùng nh: Mua sắm nhà cửa, xe cộ, loại hàng hóa bền nh máy giặt, tủ lạnh, điều hoàĐây loại tín dụng có mức độ rủi ro cao vìĐây loại tín dụng có mức độ rủi ro cao nguồn trả nợ sách khách hàng phụ thuộc vào công việc, kỹ nghề nghiệp họ nên khó xác định, t cách khách hàng khó đánh giá 1.1.2.3 Căn vào mức độ tín nhiệm khách hàng * Tín dụng đảm bảo: loại tín dụng tài sản chấp, cầm cố bảo lÃnh ngời thứ ba, mà việc cho vay dựa vào uy tín khách hàng Đối với khach hàng tốt, trung thực kinh doanh, có khả tài mạnh, quản trị có hiệu ngân hàng cấp tín dụng dựa vào uy tín khách hàng mà không cần nguồn thu nợ thứ hai bổ sung Nh vậy, tài sản đảm bảo nhng loại tín dụng rủi ro cho ngân hàng khách hàng có uy tín lớn có khả trả nợ ngân hàng cao đợc cấp tín dụng mà đảm bảo Khóa luận tốt nghiệp Hoàng Văn Thái - TC9 K7 * Tín dụng có đảm bảo: loại cho vay dựa sở đảm bảo nh chấp cầm cố, phải có bảo lÃnh ngời thứ ba Hình thức áp dụng khách hàng uy tín cao Ngân hàng, vay vốn đòi hỏi phải có bảo đảm Sự bảo đảm sở pháp lý để ngân hàng có thêm nguồn thu nợ thứ hai Mặc dù có bảo đảm nhng hình thức có mức độ rủi ro tài sản bị giá hay ngời bảo lÃnh không thực nghĩa vụ 1.1.2.4 Căn vào đối tợng tín dụng * Tín dụng vốn lu động: loại tín dụng đợc sử dụng để hình thành vốn lu động tổ chức kinh tế, có nghĩa cho vay bù đắp vốn lu động, cho vay chi phí sản xuất, cho vay để toán khoản nợ dới hình thức chiết khấu kỳ phiếu Đây loại tín dụng có mức độ rủi ro thấp vốn lu động doanh nghiệp vốn luân chuyển chu kỳ sản xuất kinh doanh nên Ngân hàng theo dõi thờng xuyên có biến động xảy kịp thời thu hồi vốn * Tín dụng cố định: loại tín dụng đợc sử dụng để hình thành tài sản cố định, có nghĩa đầu t để mua sắm tài sản cố định, cải tiến đổi kĩ thuật, mở rộng sản xuất, xây dựng xí nghiệp công trình Hình thức tín dụng thờng có mức độ rủi ro cao khả thu hồi vốn chậm 1.1.2.5 Căn vào xuất xứ tín dụng Dựa vào phơng thức tín dụng đợc chia làm hai loại: * Tín dụng trực tiếp: loại tín dụng ngân hàng cho vay trực tiếp với khách hàng, khách hàng trực tiếp nhận khoản vay trả nợ cho ngân hàng Mức độ rủi ro trờng hợp thấp ngân hàng trực tiếp gặp khách hàng đợc thực cán bé cã nghiƯp vơ vµ kinh nghiƯm viƯc cÊp tín dụng * Tín dụng gián tiếp: khoản vay đợc thực thông qua việc mua lại khế ớc chứng từ nợ phát sinh thời hạn toán Đây loại tín dụng có mức độ rủi ro lớn ngân hàng đầy đủ thông tin nợ, doanh nghiệp hầu nh kinh nghiệm việc cấp tín dụng cho khách hàng 1.1.3 Vai trò tín dụng ngân hàng Trong điều kiện đất nớc chuyển sang kinh tế thị trờng, có điều tiết vĩ mô nhà nớc, tín dụng nói chung tín dụng Ngân hàng nói riêng có vai trò quan trọng, huy động nguồn vốn nhàn rỗi dân c, toàn xà hội đầu t vào sản xuất kinh doanh, từ thúc đẩy trình tập trung vốn, phát triển sản xuất, kích thích tăng trởng kinh tế Khóa luận tốt nghiệp Hoàng Văn Thái - TC9 K7 1.1.3.1 Tín dụng Ngân hàng có vai trò thúc đẩy phát triển lực lợng sản xuất Do thu hút đợc nguồn vốn tạm thời nhàn rỗi xà hội, nên Ngân hàng thơng mại tập trung đợc khoản vốn lớn, thông qua mà cho vay, đầu t vốn cho doanh nghiệp, cá nhân cần số vốn sản xuất kinh doanh xà hội Ngân hàng trung gian tài hoạt động quan trọng kinh tế khơi nguồn từ ngời lý không dùng cách sinh lợi sang ngời có ý muốn dùng để sinh lợi.Theo cách trung gian tài thúc đẩy kinh tế động có hiệu Mặt khác, nhờ có tín dụng Ngân hàng mà nguồn tài nhàn rỗi kinh tế đợc khai thác sử dụng có hiệu Góp phần phát triển hoạt động kinh doanh 1.1.3.2 Tín dụng ngân hàng có vai trò công cụ kiểm soát hoạt động kinh tế nhằm nâng cao hiệu qu¶ kinh tÕ - x· héi Tríc hÕt, tÊt c¶ thành phần kinh tế có mối quan hệ tín dụng thờng xuyên với ngân hàng mối quan hệ tín dụng vừa tạo khả năng, vừa yêu cầu Ngân hàng tiến hành kiểm soát tín dụng mặt hoạt động kinh tế Hơn nữa, quan hƯ tÝn dơng lµ mét quan hƯ tÝn dơng dùa nguyên tắc hoàn trả nên Ngân hàng phải thực việc kiểm soát hoạt động kinh tế đơn vị vay để nguyên tắc hoàn trả đợc đảm bảo Ngân hàng bị vốn ban đầu Không thế, hiệu kinh tế xà hội đạt yêu cầu Ngân hàng thực kiểm soát tín dụng cho vay Mục đích kiểm soát tín dụng phản ánh tổng hợp nhạy bén trình thực kế hoạch kinh tế, qua phát tợng đầu t tín dụng không đối tợng, trọng điểm, gây l·ng phÝ vèn Do vËy, viƯc kiĨm so¸t cã chÊt lợng tạo điều kiện để việc cấp vốn tín dụng cho kinh tế hớng đạt hiệu kinh tế cao 1.1.3.3 Tín dụng Ngân hàng góp phần thực sách tiền tệ quốc gia Ngân hàng nhà nớc điều tiết Ngân hàng thơng mại tăng giảm khối lợng tín dụng kinh tế mà điều tiết đợc khối lợng tiền tệ lu thông, góp phần ổn định tiền tệ.Chẳng hạn lạm phát kinh tế "nóng", Ngân hàng thơng mại giảm bớt lợng tín dụng (thu nợ), có tợng kinh tế trì trệ, ngân hàng thơng mại tăng thêm khối lợng tín dụng, Việt Nam thời gian qua thực thành công sách Khóa luận tốt nghiệp Hoàng Văn Thái - TC9 K7 1.1.3.4 Tín dụng ngân hàng phục vụ phát triển kinh tế nói chung đơn vị kinh tế nói riêng Thực chức phân phối lại (cho vay ngắn hạn, trung hạn dài hạn) tín dụng ngân hàng tạo điều kiện cho đơn vị kinh tế dự trữ vật t, hàng hóa, thoả mÃn chi phí trình sản xuất nh lu thông, tăng thêm giá trị TSCĐ Chính trình lại tạo điều kiện cho đơn vị cung cấp (đơn vị bán) thực kịp thời thu nhập túy nh bù đắp giá trị TSCĐ, TSLĐ mà đơn vị đà sử dụng, vậy, tín dụng góp phần tăng nhanh tốc độ chu chun vËt t, hµng hãa nỊn kinh tÕ, rút ngắn thời gian lu thông, giảm bớt chi phí, tạo điều kiện nâng cao lợi nhuận Qua chức mình, tín dụng ngân hàng tác động mạnh mẽ đến phát triển ngành kinh tế: công nghiệp, nông nghiệp, giao thông vận tải, văn hóa, nghệ thuậtĐây loại tín dụng có mức độ rủi ro cao hoạt động tín dụng thoả mÃn nhu cầu vốn nhằm giúp đỡ ngành nghề thực thuận lợi nhiệm vụ sản xuất kinh doanh, tăng cờng quản lý, sử dụng có hiệu lao động, vật t, tiền vốn, sở vật chất, kỹ thuật sẵn có, qua củng cố chế độ hạch toán kinh tế 1.1.3.5 Tín dụng ngân hàng động lực việc hình thành chuyển dịch cấu kinh tế theo hớng công nghiệp hóa đại hóa Để thực thành công trình cần phải có vốn Nguồn vốn dùng để tài trợ vốn nớc hay vay nớc ngân hàng trung gian huy ®éng c¸c ngn vèn nỊn kinh tÕ ®Ĩ cho vay 1.1.3.6 Đối với hoạt động kinh tế đối ngoại, tín dụng ngân hàng tạo điều kiện phát triển kinh tế nớc Hiện phát triển nớc gắn liền với thị trờng quốc tế tín dụng trở thành phơng tiện để nối nỊn kinh tÕ c¸c níc víi Nã cã vai trß quan träng viƯc më réng xt nhËp khÈu nhờ vốn tín dụng bên mà phát triển kinh tÕ níc 1.2 ChÊt lỵng tÝn dơng cđa ngân hàng kinh tế thị trờng 1.2.1 Khái niệm chất lợng tín dụng Trong thời gian gần đây, thuật ngữ "chất lợng tín dụng" đợc dùng nhiều số tài liệu, đặc biệt tập san chuyên ngành ngân hàng, thông tin khoa học Ngân hàng, tạp chí Thị trờng tài - tiền tệ Tạp chí thông tin khoa học ngân hàng tháng 7/1996 với chuyên đề: "các biện pháp đảm bảo an toàn nâng cao chất lợng hoạt động tín dụng tổ chức tín dụng chế thị trờng Việt Nam" đăng tải viết quan trọng Khóa luận tốt nghiệp Hoàng Văn Thái - TC9 K7 tác giả đà đề cập đến chất lợng tín dụng với yếu tố bản: Chất lợng tín dụng an toàn tín dụng hiệu sử dụng vốn ngời vay Nh vậy, quan điểm "chất lợng tín dụng" cha đợc thống nhất, tuỳ theo mục đích nghiên cứu mà đợc sử dụng dới nội dung khác Tuy vậy, thuật ngữ "chất lợng tín dụng" chủ yếu để diễn đạt nội dung nêu Chất lợng tín dụng khái niệm biểu khả đạt mục tiêu tín dụng Tín dụng có chất lợng trớc hết tín dụng cấp có khả quay trở Ngân hàng với số lớn hơn, nói cách khác tín dụng thu hồi đợc gốc lÃi theo kế hoạch 1.2.2 Các tiêu đánh giá chất lợng tín dụng Nền kinh tế thị trờng đặt vấn đề cho nhà sản xuất kinh doanh phải đảm bảo nâng cao chất lợng sản phẩm, có nh tồn phát triển ổn định Vì đảm bảo nâng cao chất lợng sản phẩm yêu cầu khách quan doanh nghiệp Ngân hàng tỉ chøc kinh doanh trªn lÜnh vùc tiỊn tƯ, việc nâng cao chất lợng hoạt động ngân hàng nói chung hoạt động tín dụng nói riêng việc làm cần thiết 1.2.2.1 Chỉ tiêu huy ®éng vèn Tû träng vèn lu ®éng = ChØ tiªu cho biết tổng nguồn vốn Ngân hàng vốn ngắn hạn huy động đợc bao nhiêu, đồng thời cho biết khả huy động vốn ngắn hạn Ngân hàng Chỉ tiêu cao Ngân hàng có hội mở rộng đầu t cho vay, nâng cao chất lợng tín dụng Tuy nhiên, tiêu cao đồng nghĩa với việc chi phí tạo nguồn vốn lớn, Ngân hàng không sử dụng tốt nguồn ảnh hởng lớn đến lợi nhuận ngân hàng 1.2.2.2 Khả cấp tín dụng Chỉ tiêu cho biết vốn huy động đảm bảo phần trăm nhu cầu tín dụng, từ cho thấy khả tự chủ Ngân hàng viƯc cÊp tÝn dơng cho nỊn kinh tÕ Ngoµi ra, tiêu ảnh hởng đến khả toán ngân hàng Khả cấp tín dụng = Tỷ lệ cao chứng tỏ ngân hàng cho vay nhiều đà sử dụng tốt nguồn vốn huy động Nếu tỷ lệ thấp kết hợp với khả huy động vốn