Công tác quản lý vốn tại công ty cổ phần đầu tư xuất nhập khẩu da giầy hà nội

Lời nói đầu Trong điều kiện kinh tế thị trường nay, doanh nghiệp muốn tồn phát triển cần có vốn Kinh tế Việt Nam giai đoạn chuyển có ý nghĩa quan trọng tham gia vào Tổ chức thương mại giới (WTO) Chính lên phát triển không ngừng kinh tế doanh nghiệp khơng đứng quy luật Mục tiêu doanh nghiệp tối đa hố lợi nhuận, doanh nghiệp cần phải quan tâm xem đồng vốn mà bỏ sử dụng cách có hiệu hay khơng Sau sử dụng cần phải bù đắp để đảm bảo cho trình tái sản xuất mở rộng doanh nghiệp diễn liên tục Vốn kết việc huy động nguồn nhân lực tài bên bên doanh nghiệp, vốn yếu tố điều kiện định quy mơ sản xuất doanh nghiệp Chính từ điều với kiến thức học hướng dẫn Cơ giáo đóng góp ý kiến tạo điều kiện để em thực tập tốt cô chú, anh chị Công ty Cổ phần Đầu Tư Xuất Nhập Khẩu Da Giày Hà Nội Em chọn đề tài: “ Công tác quản lý vốn Công ty Cổ phần đầu tư xuất nhập Da Giầy Hà Nội” Em thấy tầm quan trọng việc khai thác sử dụng vốn kinh doanh Song bên cạnh kết thu được, báo cáo em cịn nhiều thiếu sót Em mong nhận đóng góp ý kiến em để báo cáo quản lý thực tập em hoàn thành tốt Em xin chân thành cảm ơn ! Đề tài : CÔNG TÁC QUẢN LÝ VỐN TẠI CÔNG TY CỔ PHẦN ĐẦU TƯ XNK DA GIẦY HÀ NỘI MỤC LỤC Phần I KHÁI QUÁT CHUNG VỀ CÔNG TY CỔ PHẦN ĐẦU TƯ XUẤT NHẬP KHẨU DA GIẦY HÀ NỘI I Quá trình hình thành phát triển công ty cổ phần đầu tư xuất nhập Da Giầy Hà Nội 1.Quá trình hình thành phát triển - Tên công ty : Công ty cổ phần đầu tư xuất nhập Da Giầy Hà Nội - Tên tiếng Anh Hanoi leather and Shaer Imvest,emt – Impart – Expc Tointstock Company Tên viết tắt: HANSHOESN (JSC) - Tên quan chủ quản: Bộ công nghiệp - Địa chỉ: 409 Đường Nguyễn Tam Trinh - Quận Hoàng Mai – TP Hà Nội - Điện thoại: 04.8621254 Cơng ty Da Giầy Hà Nội có lịch sử tồn phát triển gần trăm năm Từ thành lập đến công ty trải qua thời kỳ hình thành phát triển sau: - Giai đoạn từ năm 1912 đến 1992 - Công ty Cổ phần đầu tư xuất Da Giầy Hà Nội tiền thân công ty thuộc da Đông Dương nhà tư sản Pháp thành lập năm 1912 với số vốn 1.8000.000 đồng bạc Đông Dương, làng thuỵ khê tổng trung ngoại thành Hà Nội Số lượng cơng nhân lúc 80 người với sản phẩm chủ yếu da kịp măng để sản xuất bao súng, bao đạn, yên ngựa, dây lưng, dây cua, phục vụ cơng nghiệp quốc phịng cho thực dân pháp - Năm 1955 nhà tư sản Việt Nam mua lại đổi tên thành Công ty thuộc da Việt Nam ban quản trị cổ đông bầu quản lý Năm 1956 đổi tên thành công ty cổ phần thuộc da Thuỵ Khuê với vốn công ty 300.000.000 đồng chia thành 300 cổ phiếu Năm 1958 tiến hành công ty hợp doanh đổi tên thành nhà máy CTHD thuộc da Thuỵ Khê Năm 1962 chuyển thành doanh nghiệp nhà nước thuộc công ty tạp phẩm mà sau Tổng công ty Da Giầy Việt Nam Từ năm 1992 cơng ty có trụ sở 151 Thuỵ Kh sản phẩm sản phẩm da thuộc - Giai đoạn 1992 đến 2005 Năm 1992 theo quy hoạch uỷ ban nhân dân thành phố Hà Nội, Công ty chuyển phận thuộc da 409 đường Nguyễn Tam Trinh – Hoàng Mai – Hà Nội đổi tên thành công ty Da Giầy Hà Nội với nhiệm vụ sản xuất kinh doanh sản phẩm da thuộc Năm 1998 theo quy hoạch Bộ Công nghiệp Tổng công ty Da Giầy Việt Nam, cơng ty bàn giao tồn thiết bị thuộc da cho Nhà máy thuọc da Vinh chuyển hướng sản xuất kinh doanh sản xuất giầy dép Năm 2003 thực quy hoạch Tổn công ty 90,91 phủ xố bỏ số tổng Cơng ty sản xuất kinh doanh hiệu có tổng cơng ty Da Giầy Việt Nam, Cơng ty trực thuộc Bộ công nghiệp tiến hành cổ phần hố Đồng thời Cơng ty tiếp nhận nhà máy Giày Thái Nguyên đơn vị trực thuộc Công ty từ năm 2003 Giai đoạn sau cổ phần hoá 2005 nay: Năm 2005 theo chủ trương nhà nước Công ty Da Giày Hà Nội tiến hành cổ phần hố lấy tên Cơng ty cố phần đầu tư xuất nhập Da Giầy Hà Nội Sau cổ phần xong lấy tên Công ty cổ phần đầu tư xuất nhập Da Giày hà Nội Sau cố phần hướng hoạt động sản xuất kinh doanh Công ty mở rộng cách linh hoạt khong đơn sản xuất giày dép mà kinh doanh làm đại lý cho doanh nghiệp nước loại ngun liệu hố chất máy móc nghành da giày ngành khác, đầu tư xây dựng kinh doanh địa ốc II Cơ cấu máy quản lý Công ty cổ phần đầu tư xuất nhập DA GIÀY Hà Nội Sơ đồ máy quản lý Mơ hình cấu quản lý Cơng ty xây dựng theo kiểu cấu trực tuyến chưac năng, hoạt động theo nguyên tắc tổ chức quản lý Cơng ty cổ phần Mơ hình tổ chức quản lý Công ty sơ đồ sau: Mơ hình quản lý Cơng ty ĐẠI HỘI ĐỒNG CỔ ĐƠNG BAN KIỂM SỐT CƠ QUAN TỔNG GIÁM ĐỐC P.TÀI CHÍNH KẾ TỐN P.K DOAN H TỔNG HỢP NHÀ MÁY GIÀY THÁI NGUYÊN P.K DOAN H NỘI ĐỊA GIÁM ĐỐC PHÂN XƯỞNG CAO SU P TỔ CHỨC HÀNH CHÍNH GIÁM ĐỐC PX CHẶT P XNK GIÁM ĐỐC PHAN XƯỞNG MAY P KỸ THUẬT GIÁM ĐỐC PX GÒ HÀN CẮT GIÁM ĐỐC PHÂN XƯỞNG CƠ ĐIỆN Ghi chú: Quan hệ trực truyến Quan hệ chức Chức phận - Cơ quan tổng giám đốc: Bao gồm Tổng giám đốc hai phó tổng giám đốc Cơ quan có nhiệm vụ điều hành tổ chức hoạt động sản xuất Công ty chịu trách nhiệm trước Hội đồng cổ đông vè nhiệm vụ giao - Phịng tài kế tốn: phịng gồm có trưởng phịng, 01 phó phịng, nhân viên nghiệp vụ, 02 thủ kho Phịng tài kế tốn thực chức tham mưu cho lãnh đạo Công ty lĩnh vực tài Cơng ty Có nhiệm vụ sau: lập thực kế hoạch tài cho năm sản xuất, đạo cơng nợ thu hồi công nợ, quản lý vật tư, hàng hố thành phảm - Phịng kinh doanh tổng hợp: Gồm 01 trưởng phòng 04 nhân viên thực nhiệm vụ: Kinh doanh loại nguyên liệu đầu vào cho ngành da giày phục vụ cho sản xuất Công ty đơn vị khác Kinh doanh mặt hàng khác giấy phép kinh doanh Cơng ty nhằm đem lại lợi ích, nâng cao vị uy tín khả tài Cơng ty Phịng kinh doanh nội địa: Gồm 01 trưởng phòng, 01 cửa hàng trưởng, 02 nhân viên kinh doanh, 02 nhân viên bán hàng thực nhiệm vụ tổ chức thực công tác tiêu thụ nội địa nghiên cứu mở rộng thị trường nước cho sản phẩm cuat Công ty Quản lý phát triển hẹ thống cửa hàng đại lý sản phẩm Công ty - Phịng tổ chức hành chính: Bao gồm 03 phận tổ chức, văn phòng Tổ chức bảo vệ, phịng gồm trưởng phịng, 01 phó phịng, 03 nhân viên tổ chức, 01 nhân viên văn thư, 01 nhân viên y tế, 06 nhân viên bảo vệ, 01 nhân viên lái xe Phòng thực chức sau: Bộ phận văn phòng thực chức quản lý hò sơ văn thư lưu trữ, quản trị văn phịng phẩm, in ấn, cơng tác tạp vụ, y tế lái xe, phận tổ chức thực công tác tổ chức cán bộ, nhân sự, tiền lương chế độ cán cơng nhân viên tồn Cơng ty, cơng tác bảo hộ lao động, công tác thi đua tuyên truyền; Tổ bảo vệ thực hoạt động đảm bảo an ninh trật tự, phòng chống bão lụt, cháy nổ Cơng ty - Phịng xuất nhập khẩu: Thực chức sau: Lập thực kế hoạch sản xuất kinh doanh Công ty, định hướng cơng tác phát triển thị trường ngồi nước, tiếp cận đàm phán thực triển khai đơn hàng thông qua công tác cung ứng vật tư, thiết bị yếu tố sản xuất, điều độ tác nghiệp giưa phòng kỹ thuật, phân xưởng sản xuất xuất thành phẩm cuối giao cho khách hàng Phịng gồm 01 trưởng phịng, 01 phó phịng, nhân viên nghiệp vụ, 02 nhân viên điều độ, 03 nhân viên vật tư - Phòng kỹ thuật: Gồm phận thiết kế công nghệ, chế thử, quản lý chất lượng với 01 trưởng phịng, 01 phó phịng 12 nhân viên thiết kế Công nghệ, 04 nhân viên chế thử mẫu phòng thực chức sau: Nghiên cứu triển khai mẫu chào hàng, lập chuyển giao quy trình cơng nghệ tát đơn hàng sản xuất Đảm bảo chất lượng từ nguyên vật liệu đầu vào tới thành phẩm cuối cùng, quản lý tổ chức, đào tạo vận hành hệ thống quản lý chất lượng ISO 9001 - Các phân xưởng sản xuất: Đứng đầu quản đốc phân xưởng Các quản đốc chịu trách nhiệm trước ban lãnh đạo xưởng Các quản đốc chịu trách nhiệm trước ban lãnh đạo Công ty tiến độ kế hoạch sản xuất phân xưởng tác nhiệp với phân xưởng khác, chịu trách nhiệm chất lượng sản phẩm điều động bố trí lao động phân xưởng Mỗi phân xưởng chia thành tổ sản xuất, chuyền sản xuất, đứng đầu tổ chuyền Mỗi phân xưởng sản xuất có 01 nhân viên thống kê thực việc nhận cấp phát vật tư bán thành phẩm tính phát lương cho cơng nhân viên Nhà máy giầy Thái Nguyên: đơn vị trực thuộc Công ty cổ phần đầu tư XNK Da Giầy Hà Nội từ năm 2003, sản xuất kinh doanh hạch tốn độc lập Tổng giám đốc Cơng ty trực tiếp điều hành II Chức nhiệm vụ Công ty CP đầu tư XNK Da Giầy Hà NỘi Chức nhiệm vụ Sau cổ phần hoá chức sản xuất kinh doanh Cơng ty sau: - Sản xuất xuất nhập loại giầy dép làm từ nguyên liệu, hoá chất, máy móc thiết bị cho ngành Da giầy ngành nghề khác - Kinh doanh máy móc thiết bị, dụng cụ, kim khí, điện máy, máy động lực, điện dân, máy công cụ cầm tay, kinh doanh hàng tiêu dùng, sản phẩm nông lâm thổ sản - Xuất nhập uỷ thác - Sản xuất kinh doanh nước tinh khiết, nước giải khát có ga - Đầu tư xây dựng kinh doanh địa ốc IV Quy trình sản xuất tiêu thụ sản phẩm Quy trình sản xuất sản phẩm 1.1 Ngành kinh doanh Theo lịch sử để lại Công ty Da giày Hà Nội trước Công ty thuộc da Pháp Tới năm 1992 Công ty đổi tên Công ty Da giầy Hà Nội Ngành sản xuất Da Giày tương đối mẻ với Công ty ngành dau giày phát triển lâu Việt Nam Trong bước đầu kinh doanh da giầy Cơng ty cịn gặp nhiều khó khăn quy trình sản xuất cịn phức tạp Hiện nhu cầu thị trường chuyển sang dùng hàng thuộc da nhiều, sản phẩm giày da, giây lưng da Công ty đầu tư sản xuất giày vải, giày thể thao, loại vật dụng khác mũ da, cặp da…Bên cạnh Cơng ty hoạt động lĩnh vực khác nhập vật tư, hoá chất kinh doanh sản xuất giày dép, cho thuê văn phòng 1.2 Đặc điểm quy trình cơng nghệ sản xuất sản phẩm Sơ đồ Quy trình cơng nghệ sản xuất sản phẩm vải, da thuộc Chặt may Cao su, hoá chất May SX đế cao su Gị, ráp Hấp Hồn chỉnh KCS Nhập kho Sơ đồ Quy trình cơng nghệ chế biến sản phẩm từ cao su Cao su, hoá chất Sơ luyện Tinh luỵên ÉP đế Cán đế Keo Trước sản phẩm tập trung sản xuất da cứng, da mềm giầy dép…Từ tháng 07/1999 công nghệ thuộc da chuyển vào Vinh sản xuất bao gồm, giày dép loại Quy trình tiêu thụ sản phẩm 2.1 Mạng lưới tiêu thụ nước Do Công ty sản xuất chủ yếu theo đơn hàng gia cơng chế biến chiếm 20% tổng hàng tồn quốc Sản phẩm bày bán thành phố lớn tập trung miền bắc Hà Nội, Hải Phòng, Hà Tây Khách hàng thường phải tới Công ty trực tiếp mua hàng để đưa tới ta người tiêu dùng 2.2 Mạng lưới tiêu thụ nước Để hoạt động xuất hiệu mạng lưới tiêu thụ nước phải hoạt động hiệu Việc chiếm lĩnh thị trường thiết lập đại lý quan trọng từ giới thiệu sản phẩm tới tay người tiêu dùng Sản phẩm Công ty sản xuất có mặt hầu hết quốc gia giới, thực tới tay người tiêu dùng biết tới nhãn hiệu Công ty Da Giày Hà Nội Cơng ty hoạt động sản xuất gia công sản phẩm, làm theo đơn đặt hàng đối tác Mạng lưới bán hàng trực tiếp dường bé so với điều kiện doanh nghiệp toán Phải thu KH Thuế GTGT khấu trừ Phải thu nội Phải thu khác Tạm ứng Đầu tư TCNH Tổng cộng 2.522.892 3.959.117 3,4 5.3 28.929.845 3.520.154 40,99 29.110.111 4,99 3.610.710 30 3,7 54.841.420 1.027.291 1.993.103 107.439.80 73.8 1.4 2.7 100 24.096.970 397.517 3.596.962 10.030.316 115.285.21 34,15 0,56 5,1 14,21 100 23,8 0,22 1,8 27,4 100 23.123.143 214.717 1.732.100 26.598.247 128.207.391 Nhận xét: Qua bảng số liệu ta thấy tổng VLĐ năm 2005 với 2004 tăng 7.845.416 ( 1.000 đồng) Năm 2006 so với 2005 tăng 12.922.174 ( 1.000 đồng) Sở dĩ có việc tăng tổng vốn lưu động nguyên nhân sau : + Vốn lưu động khâu dự trữ chiếm tỷ trọng nhỏ cuối năm 2004 153.880 ( 1000đồng) chiếm 5,7% tổng vốn lưu động cuối năm 2005 9.987.455(1.000 đồng) chiếm 8,66% tổng vốn lưu động Như năm 2005 so với 2004 tăng 3.833.575(1.000đồng) tỷ trọng 2,96% Năm 2006 so với 2005 năm 2006 11.876.520.(1.000đồng) chiếm 9,3% tăng so với 2005 1.889.065(1000đồng) tỷ trọng tăng 0,64% Qua phân tích tình hình cơng ty nhận thấy việc cơng ty điều chỉnh vốn lưu động khâu dự trữ nhằm đáp ứng nhu cầu nhu cầu sản xuất tăng lên công ty dự trữ Vốn lưu động hợp lý đặc thù công ty hoạt động lĩnh vực sản xuất kinh doanh mặt hàng da giầy với số lượng đơn đặt hàng nước nhiều nên yếu tố hạn giao hợp đồng quan trọng cần phải dự trữ Tuy nhiên Vốn lưu động khâu dự trữ chiếm tỷ trọng nhỏ cịn có tác dụng giúp cơng ty tránh ứ đọng vốn, giảm chi phí bảo quản góp phần tăng hiệu sử dụng Vốn lưu động cơng ty khơng dự trữ nhiều kho hợp lý + Vốn lưu động khâu sản xuất năm 2004 chiếm tỷ trọng 25,1% tổng Vốn lưu động, năm 2005 chiếm tỷ trọng 18,77% tổng Vốn lưu động Như năm 2005 so với 2004 tỷ trọng Vốn lưu động khâu sản xuất giảm 6,33 Năm 2006 chiếm tỷ trọng 15% tổng vốn so với 2005 giảm 3,77 kết cho thấy nổ lực lớn công ty việc hoàn thành sản phẩm sản xuất, gia cơng chế biến, có điều quản lý có hiệu lãnh đạo cơng ty vơí phấn đấu lao động đội ngũ công nhân + Vốn lưu động khấu lưu thông năm 2004 74.344.82 (1000 đồng) chiếm tỷ trọng 69,2% tổng vốn lưu động, năm 2005 83.656.895(1000đồng) chiếm tỷ trọng 72,57% Năm 2005 so với năm 2004 tăng 9.312.074 (1000đồng) 97.110.736(1000đồng) chiếm chiếm tỷ trọng tăng tỷ trọng 75,7% 3,37% so Năm với 2006 2005 tăng 13.453.841(1000đồng tỷ trọng tăng 3,13% Tỷ trọng vốn lưu động khâu lưu thông chiếm tỷ trọng cao tổng vốn lưu động chứng tỏ công ty trọng hoàn thành sản phẩm qua tiêu vốn tiền 2005 tăng 3.084.133( 1000 đồng) so với năm 2004 2006 so với 2005 tăng 3.247.287 ( 1000 đồng) phải thu nội giảm 2006 so với 2004 giảm 31.718.277 ( 1000 đồng),phải thu khác giảm cho thấy công ty làm tốt công tác thu hồi khoản nợ vốn 1.2 Nguồn vốn kinh doanh Từ chuyển sang hoạt động hình thức cơng ty cổ phần công ty khai thác tạo lập vốn cơng ty có thay đổi tích cực Bảng 6: Cơ cấu nguồn VKD công ty cổ phần đầu tư xuất nhập Da Giày Hà Nội ĐVT: ( 1000 đồng) Chỉ tiêu 31/12/2004 Số tiền Tỷ 31/12/2005 Số tiền Tỷ 31/12/2006 Số tiền Tỷ trọng trọng trọng 15.501.091 (%) 7,22 20.712.380 (%) 8,1 I Nguồn 10.802.222 (%) 6,14 vốn CSH Vốn góp Vốn ngân 9.500.000 4.380.000 87,9 46,1 10.000.000 3.800.000 64,5 38 14.701.963 71 4.120.690 28,02 sách NN Vốn góp cổ 4.670.000 53,9 6.200.000 62 10.581.273 71,98 đơng khác 2.Thặng dư - - 300400 góp vốn 3.Vốn khác Quỹ 809.344 - 7,5 - 809.344 222.429 5,2 1,4 809.344 255.617 1,2 PTKD Các quỹ 78.021 0,8 253.458 1,6 300.678 1,5 DN LN chưa 414.857 3,8 3.915.4608 25,3 4.344.378 20,8 165.099.286 98.536.866 66.562.420 175.901.508 93,86 59,7 40,3 100 199.134.642 112.645.288 86.489.354 214.635.733 92,78 56,6 43,4 100 235.386.620 130.546.881 104.839.739 256.099.000 91,9 55,5 44,5 100 phân phối I Vốn vay Nợ NH Nợ DH 300400 Nhận xét: Qua bảng ta thấy nguồn vốn công ty huy động chủ yếu từ nguồn vốn vay Nếu năm 2004 nguồn VCSH chiếm tỷ trọng 6,14% 1,5