Quy trình nghiệp vụ tín dụng doanh nghiệp tại nhno ptnt chin hánh tây sài gòn

SVTH: TRẦN XUÂN BAN TC8-K31 GVHD: ThS LÊ VĂN TÁM LỜI MỞ ĐẦU Khẳng định đựợc tăng trưởng kinh tế Việt Nam thời gian qua không nhắc đến đóng góp tích cực hiệu ngân hàng thương mại Trong đó, ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam ngày giữ vai trò quan trọng việc ổn định phát triển kinh tế đất nước Nhằm thích ứng với trình phát triển kinh tế, ngân hàng bước đổi với nhiều sản phẩm dịch vụ đời bước đáp ứng phần lớn nhu cầu cá nhân tổ chức doanh nghiệp nước Ngân hàng cầu nối nhu cầu tín dụng nơi cần vốn nơi có vốn, trung gian toán hoạt động kinh doanh cá nhân, tổ chức nước mà chuyên gia tư vấn cho hoạt động tín dụng khách hàng Với hệ thống chi nhánh hệ thống ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam có mặt khắp tỉnh thành nước Chi nhánh ngân hàng nông nghiệp phát nông thôn Tây Sài Gòn chi nhánh tiêu biểu hệ thống Với mục tiêu “ưu tiên cho nghiệp đổi mới” chi nhánh tổ chức trung gian đáng tin cậy đa dạng sản phẩm tín dụng ngân hàng tạo điều kiện thuận lợi cho cá nhân tổ chức kinh tế tiếp cận nguồn vốn góp phần thúc đẩy phát triển kinh tế khu vực kinh tế đất nước Với tầm quan trọng tín dụng nghiệp đổi phát triển kinh tế đất nước Trong thời gian thực tập tài ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn chi nhánh Tây Sài Gòn em định tìm hiểu chọn đề tài: “Quy trình nghiệp vụ tín dụng doanh nghiệp NHNo & PTNT chi nhánh Tây Sài Gòn” để làm báo cáo thực tập SVTH: TRẦN XUÂN BAN TC8-K31 GVHD: ThS LÊ VĂN TÁM SVTH: TRẦN XUÂN BAN TC8-K31 GVHD: ThS LÊ VĂN TÁM CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN CỦA TÍN DỤNG VÀ THẨM ĐỊNH TÍN DỤNG I TỔNG QUAN VỀ TÍN DỤNG Khái Niệm: Nguồn gốc tín dụng xuất phát từ chữ La tinh Credo (tin tưởng, tín nhiệm) Hiện tín dụng hiểu theo nhiều nghóa khác nhau: o Tín dụng chuyển dịch quỹ cho vay từ ngừơi cho vay sang người vay o Tín dụng giao dịch tài sản sở có hoàn trả o Tín dụng nghóa hẹp hiểu số tiền cho vay mà định chế tài cung cấp cho khách hàng Nhưng đứng gốc độ ngân hàng tín dụng hiểu là: giao dịch tài sản (tiền hàng hóa) bên cho vay (ngân hàng định chế tài khác) bên vay (cá nhân, doanh nghiệp chủ thể khác kinh tế), theo bên cho vay chuyển giao tài sản cho bên vay sử dụng khoảng thời gian định theo thỏa thuận bên vay có nghóa vụ hoàn trả vốn gốc lãi cho bên cho vay theo thời hạn quy định Phân loại: 2.1 Căn vào hình thái cấp tín dụng: Cho vay: Là hình thức cấp tín dụng tiền  Cho thuê: Là hình thức cấp tín dụng tài sản  Bảo lãnh: Là hình thức cấp tín dụng uy tín 2.2  Căn vào mục đích khoản vay:  Tín dụng sản xuất kinh doanh, đầu tư  Tín dụng tiêu dùng SVTH: TRẦN XUÂN BAN TC8-K31 2.3 GVHD: ThS LÊ VĂN TÁM Căn vào bảo đảm tín dụng Tín dụng bảo đảm  Nó dựa tính liêm khiết tài người vay, lợi tức tương lai Tín dụng có bảo đảm: Thế chấp, cầm cố, bảo lãnh  Biểu việc cầm giữ vật chấp, cầm cố qua bảo lãnh bên thứ Áp dụng với khách hàng có: yếu tài kỳ hạn cho vay dài tâm lý ngân hàng không đánh giá ý trí trả nợ khách hàng 2.4 Căn vào thời hạn: Tín dụng ngắn hạn: Thời hạn năm chủ yếu cho vay bổ sung vốn  lưu động phục vụ hoạt động sản xuất kinh doanh doanh nghiệp  Tín dụng trung hạn: Thời hạn từ đến năm  Tín dụng dài hạn: Thời hạn năm Vay trung hạn dài hạn cho dự án đầu tư mở rộng sản xuất kinh doanh, dịch vụ Bản chất tín dụng: Trong quan hệ tín dụng, người cho vay chuyển quyền sử dụng vốn cho người vay thời gian định Tuy nhiên, người vay quyền sở hữu vốn ấy, nên phải hoàn trả lại cho người cho vay đến hạn thỏa thuận, hoàn trả không bảo tồn mặt giá trị mà vốn tín dụng tăng thêm hình thức lợi tức Quan hệ tín dụng tồn phát triển qua nhiều hình thái kinh tế xã hội Tuy nhiên, dù vận động phương thức sản xuất nào, đối tượng vay mượn hàng hoán hay tiền tệ tín dụng mang ba đặc trưng sau: SVTH: TRẦN XUÂN BAN TC8-K31 GVHD: ThS LÊ VĂN TÁM  Chỉ thay đỏi quyền sử dụng mà không thay đổi quyền sỏ hưu vốn tín dụng  Có thời hạn tín dụng xác định thỏa thuận người cho vay người vay Người sở hữu vốn tín dụng phần thu nhập hình thức lợi tức  Chức tín dụng: 4.1 Tập trung phân phối lại tiền tệ: Đây chức tín dụng, nhờ chức mà nguồn tiền tệ kinh tế điều hòa từ nơi thừa sang nơi thiếu để sử dụng cách có hiệu quả, góp phần thúc đẩy phát triển kinh tế 4.2 Tiết kiệm tiền mặt chi phí lưu thông cho xã hội: Huy động nguồn vốn nhàn rỗi tạm thời đứng yên vào lưu thong, thúc đẩy hoạt động toán không dùng tiền mặt qua ngân hàng, tín dụng làm tăng vòng quay tiền tệ, giảm lương tiền dư thừa nhằm ổn định lưu thông tiền tệ Tín dụng tạo điều kiện đời công cụ lưu thông tín dụng thương phiếu, sec, thẻ tín dụng… cho phép thay lượng lớn tiền mặt lưu thông, giảm bớt chi phí liên quan in tiền, vận chuyển bảo quản tiền 4.3 Phản ánh kiểm soát hoạt động kinh tế: Thông qua trình tập trung phân phối lại vốn tiền tệ, tín dụng góp phần phản ánh cung cầu vốn tiền tệ kinh tế, giúp ta thấy thực trạng tiết kiệm đầu tư nhằm có sách thích hợp cho thời kỳ Nhờ vào trình kiểm tra tài đơn vị vay vốn, ngân hàng nắm bắt trình sử dụng vốn kịp thời phát sai phạm, hạn chế nguy hại cho kinh tế 5.1 Vai trò tín dụng Tín dụng góp phần ổn định tiền tệ ổn định giá cả: SVTH: TRẦN XUÂN BAN TC8-K31 GVHD: ThS LÊ VĂN TÁM Tín dụng góp phần làm giảm khối lượng tiền lưu hành kinh tế, đặc biệt lượng tiền mặt nhàn rỗi dân cư, làm giảm áp lực lạm phát, nhờ góp phần làm ổn định kinh tế Do đáp ứng vốn tín dụng cho kinh tế tạo điều kiện cho doanh nghiệp hoàn thành kế hoạch sản xuất kinh doanh, làm cho sản xuất ngày phát triển, sản phẩm hàng hóa dịch vụ làm ngày nhiều, đáp ứng nhu cầu ngày tăng xã hội lý mà tín dụng góp phần làm ổn định thị trường giá nước 5.2 Tín dụng góp phần thúc đẩy sản xuất kinh doanh lưu thông hàng hóa phát triển: Trong trình sản xuất kinh doanh, để trì hoạt động liên tục đòi hỏi vốn doanh nghiệp đồng thời phải tồn ba giai đoạn: dự trữ, sản xuất lưu thông, tượng thừa thiếu vốn tạm thời diễn doanh nghiệp Vì tín dụng góp phần điều tiết nguồn vốn, tạo điều kiện cho trình sản xuất kinh doanh không bị gián đoạn Từ cho thấy tín dụng giữ vị trí quan trọng chu kỳ vốn lưu động vốn cố định doanh nghiệp, doanh nghiệp có mục tiêu mở rộng sản xuất kinh doanh yêu cầu nguồn vốn mối quan tâm hàng đầu đặt để nhanh tiến độ sản xuất không trông chờ vào vốn tự có mà doanh nghiệp cần phải biết tận dụng nguồn vốn khác xã hội mà nguồn vốn có có lợi cho doanh nghiệp Từ tín dụng nơi tập trung đại phận vốn nhàn rỗi trung tâm đáp ứng nhu cầu vốn bổ sung cho đầu tư phát triển 5.3 Tín dụng góp phần ổn định đời sống, tạo công ăn việc làm, ổn định trật tự xã hội: SVTH: TRẦN XUÂN BAN TC8-K31 GVHD: ThS LÊ VĂN TÁM Do vốn tín dụng cung ứng giúp doanh nghiệp có khả khai thác tiềm sẵn có xã hội tài nguyên thiên nhiên, lao động, đất, rừng thu hút nhiều lực lượng lao động xã hội để tạo lực lượng sản xuất đồng thời thúc đẩy tăng trưởng kinh tế 5.4 Tín dụng góp phần phát triển mối quan hệ quốc tế: Tín dụng có vai trò quan trọng để mở rộng phát triển mối quan hệ kinh tế đối ngoại mở rộng giao lưu quốc tế Sự phát triển tín dụng có nước mà mở rộng phạm vi quốc tế nhằm giúp đỡ giải nhu cầu lẫn qua trình phát triển lên nước, làm cho quan hệ nước gần Rủi ro tín dụng: Rủi ro tín dụng loại rủi ro phát sinh khách hàng nợ không khả chi trả Trong hoạt động công ty rủi ro tín dụng phát sinh công ty bán chịu hàng hóa khách hàng mua chịu thất bại việc trả nợ Trong hoạt động ngân hàng, rủi ro tín dụng xảy khách hàng khả trả nợ khoản vay Cần lưu ý hoạt động tín dụng, ngân hàng thực nghiệp vụ cho vay giao dịch chưa hoàn thành Giao dịch tín dụng xem hoàn thành ngân hàng thu hồi khoản cho vay gốc lãi Tuy nhiên thực giao dịch tín dụng ngân hàng giao dịch có hoàn thành hay không Do đó, rủi ro tín dụng thể khả hay xác suất hoàn thành giao dịch tín dụng II THẨM ĐỊNH TÍN DỤNG NGẮN HẠN ĐỐI VỚI VIỆC CHO VAY SẢN XUẤT KINH DOANH SVTH: TRẦN XUÂN BAN TC8-K31 GVHD: ThS LÊ VĂN TÁM Thẩm định tín dụng ngắn hạn tiến hành xem xét phân tích yếu tố có liên quan tới khách hành ngắn hạn sở hồ sơ vay vốn thông tin có liên quan để làm để định cho vay khách hành Thẩm định tư cách pháp nhân Là việc ngân hàng kiểm tra xem xét để khẳng định điều kiện pháp lý khách hành Để thẩm định tư cách pháp nhân doanh nghiêp, ngân hàng cần thẩm định: Doanh nghiệp có phải pháp nhân: - Quyết định thành lập - Quyết định bổ nhiệm chuẩn y danh sách hội đồng quản trị, tổng giám đốc, kết toán trưởng - Giấy phép giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh - Trụ sở đơn vị,con dấu, tài khoản… Chủ doanh nghiêp người đại diện : - Có đủ hành vi lực pháp luật dân hành vi dân sự… - Có hộ thường trú, CMND, sổ hộ Thẩm định tình hình tài Thẩm định kế hoạch sản xuất kinh doanh phương án sử dụng vốn khách hàng: - Tính ổn định nguồn cung ứng vật tư thị trường tiêu thụ sản phẩm - Tính khả thi kế hoạch sản xuất kinh doanh phương án sử dụng vốn - Tính hiệu kết hoạch sản xuất kinh doanh SVTH: TRẦN XUÂN BAN TC8-K31 GVHD: ThS LÊ VĂN TÁM Thẩm định đánh giá tình hình tài doanh nghiệp: Tình hình tài doanh nghiệp thể qua tiêu sau: - Chỉ tiêu phản ánh tình hình hoạt động - Chỉ tiêu phản ánh khả toán - Chỉ tiêu phản ánh cấu tài - Chỉ tiêu phản ánh hiệu kinh doanh Thẩm định yếu tố khác:  Trình độ lực điều hành đội ngũ cán quản lý trước hết tổng giám đốc ( giám đốc ), kế toán trưởng: III - Trình độ chuyên môn - Năng lưc quản lý kinh nghiêm điều hành - Ý thức chấp hành luật pháp  Quan hệ gia đình, xã hộ cán quản lý  Uy tín quan hệ toán…… THẨM ĐỊNH TÍN DỤNG TRUNG - DÀI HẠN ĐỐI VỚI DỰ ÁN ĐẦU TƯ Phân tích cần thiết tính khả thi dự án đầu tư: Sự cần thiết hiệu việc đầu tư: Cán tín dụng cần phải thẩm định sở pháp lý dự án: - Luận chứng kinh tế kỹ thuật có cấp thẩm quyền phê duyệt - Các hợp đồng thương mại - Các quy định phê duyệt cấp thẩm quyền Mục tiêu dự án có thực cần thiết hay không? Có phù hợp với chủ trương nhà nước hay không? Mục tiêu quan trọng dự án? SVTH: TRẦN XUÂN BAN TC8-K31 GVHD: ThS LÊ VĂN TÁM Sau đầu tư dự án thực có đóng góp cho mục tiêu: gia tăng thu nhập cho kinh tế doanh nghiệp, khai thác sử dụng nguồn tài nguyên sở vật chất có tạo công ăn việc làm Khả thực dự án Khi vay khách hàng phải chứng minh khả thực khả xây dựng, mua sắm lắp đặt máy móc, thiết bị, phương thức toán, khả địa điểm dự án Ngoài Cán tín dụng phải biết khả vận hàng, quản lý công trình đưa vào hoạt động Thẩm đinh phương diện thị trường Thẩm định thị trường tiêu thụ sản phẩm dự án khâu quan trọng ảnh hưởng trực tiếp đến thành bại dự án Do vậy, Cán tín dụng phải thẩm định chặt chẽ, khoa học, tránh suy luận chủ quan Trong phần Cán tín dụng phải xác định nhu cầu thị trường nhu cầu tương lai sản phẩm Thẩm định phương diện kỹ thuật Thẩm định quy trình công nghệ thiết bị máy móc công suất: Công nghệ thích hợp công nghệ phải áp dụng phù hợp với điều kiện cụ thể Việt Nam, phù hợp với trình độ ngành kinh tế kỹ thuật lãnh thổ Máy móc thiết bị phải phù hợp với quy trình công nghệ lựa chọn Công suất máy móc thiết bị phải đảm bảo công suất thiết kế, đảm bảo điều kiện làm việc phù hợp sử dụng nghiên vật liệu phù hợp Công suất thiết kế máy móc thiết bị phải đạt điều kiện làm việc mong muốn bình thường Thẩm định địa điểm mở rộng, xây dựng công trình: 10