BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƢỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG TP HỒ CHÍ MINH KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP ĐẠI HỌC PHÂN TÍCH CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƢỞNG ĐẾN HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN TẠI V[.]
BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƢỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG TP.HỒ CHÍ MINH KHĨA LUẬN TỐT NGHIỆP ĐẠI HỌC PHÂN TÍCH CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƢỞNG ĐẾN HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN TẠI VIỆT NAM Ngành: TÀI CHÍNH - NGÂN HÀNG Mã số: 34 02 01 TRẦN THỊ THANH TRANG TP HỒ CHÍ MINH, NĂM 2023 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƢỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG TP.HỒ CHÍ MINH KHĨA LUẬN TỐT NGHIỆP ĐẠI HỌC PHÂN TÍCH CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƢỞNG ĐẾN HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN TẠI VIỆT NAM Ngành: TÀI CHÍNH - NGÂN HÀNG Mã số: 34 02 01 Họ tên sinh viên: Trần Thị Thanh Trang Mã số sinh viên: 050607190559 Lớp sinh hoạt: HQ7-GE15 NGƢỜI HƢỚNG DẪN KHOA HỌC TS VƢƠNG THỊ HƢƠNG GIANG TP HỒ CHÍ MINH, NĂM 2023 TĨM TẮT HQHĐ kinh doanh lâu trở thành yếu tố thiếu để đánh giá khả hoạt động trì tồn tại, phát triển NHTM thị trƣờng cạnh tranh ngày khốc liệt Các NHTM nƣớc hoạt động dựa mục tiêu tăng trƣởng lợi nhuận kết q trình hoạt động NHTM Bài nghiên cứu phân tích nhân tố ảnh hƣởng đến HQHĐ NHTM Việt Nam Ngoài ra, kiến nghị số ý kiến cá nhân biện pháp thực tiễn mới, khuyến nghị cho nhà hoạch định sách ngƣời quản trị NHTM Nghiên cứu sử dụng liệu từ báo cáo tài 25 NHTM Việt Nam khoảng thời gian 10 năm từ 2012 đến 2022 Nghiên cứu áp dụng phƣơng pháp GMM hai bƣớc (phƣơng pháp tổng quát hóa hai bƣớc khoảnh khắc) để phân tích liệu Kết nghiên cứu cho thấy bản, nhân tố ảnh hƣởng đến HQHĐ NHTM Việt Nam có tác động tích cực Hơn nữa, kết cho thấy RRTD khả TK hai yếu tố quan trọng có tác động mạnh, định đến HQHĐ NHTM Từ khóa: HQHĐ, lợi nhuận, RRTD, khả khoản, GMM, Việt Nam ABSTRACT Business performance has become an important criterion to assess the existence of a bank in an increasingly competitive international environment Commercial banks and other units in the economy operate towards the goal profit, which is the result i of the business process This article studies the factors affecting the business performance of commercial banks in Vietnam In addition, we offer some new practical solutions, with policy implications for policymakers and recommendations for managers for administrators The study uses data from the financial statements of 25 banks in Vietnam over a 10-year period from 2012 to 2022 The study applies the least squares method based on two-step GMM (two-step generalization method of the moment) for data analysis Research results show that basically, the factors affecting the performance of Vietnamese commercial banks have a positive impact Moreover, the results also show that credit risk and liquidity are important factors determining the profitability of commercial banks Keywords: Performance, profitability, credit risk, liquidity, GMM, Vietnam LỜI CAM ĐOAN Tơi cam đoan báo cáo khóa luận tốt nghiệp kết nghiên cứu, tìm hiểu riêng tôi, đƣợc thực dƣới hƣớng dẫn khoa học TS Vƣơng Thị Hƣơng Giang, đảm bảo tính trung thực nội dung báo cáo Tôi xin chịu trách nhiệm hoàn toàn lời cam đoan ii Tác giả Trần Thị Thanh Trang LỜI CẢM ƠN Để hoàn thành đƣợc khóa luận này, trƣớc hết em xin chân thành cảm ơn đến quý thầy/cô khoa Đoàn - Hệ Chất lƣợng cao trƣờng Đại học Ngân hàng TP.HCM ân cần dạy dỗ, truyền đạt kiến thức quý báu cho em suốt khoảng thời gian học tập trƣờng Đặc biệt, em xin gửi lời cảm ơn chân thành đến TS Vƣơng Thị Hƣơng Giang ln tận tình hƣớng dẫn, động viên, hỗ trợ kịp thời truyền đạt kiến thức, kinh nghiệm q báu để em hồn thành khóa luận cách tốt Do kiến thức hạn hẹp, nên qua q trình hồn thiện đề tài em khơng tránh khỏi sai sót, kính mong nhận đƣợc đóng góp, iii ý kiến q thầy/cơ để nâng cao kiến thức em lĩnh vực tốt Cuối cùng, em xin kính chúc quý thầy/cô dồi sức khỏe gặt hái thật nhiều thành cơng nghiệp giảng dạy MỤC LỤC TĨM TẮT i ABSTRACT i LỜI CAM ĐOAN ii LỜI CẢM ƠN iii DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT viii iv DANH MỤC BẢNG ix DANH MỤC BIỂU ĐỒ x CHƢƠNG 1: GIỚI THIỆU ĐỀ TÀI 1.1 TÍNH CẤP THIẾT CỦA ĐỀ TÀI 1.2 MỤC TIÊU CỦA ĐỀ TÀI 1.2.1 Mục tiêu tổng quát 1.2.2 Mục tiêu cụ thể 1.3 CÂU HỎI NGHIÊN CỨU 1.4 ĐỐI TƢỢNG VÀ PHẠM VI NGHIÊN CỨU 1.4.1 Đối tƣợng nghiên cứu 1.4.2 Phạm vi nghiên cứu 1.5 PHƢƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 1.5.1 Phƣơng pháp nghiên cứu 1.5.2 Quy trình thực nghiên cứu 1.6 NỘI DUNG NGHIÊN CỨU 1.7 ĐÓNG GÓP CỦA ĐỀ TÀI 1.7.1 Ý nghĩa mặt lí thuyết 1.7.2 Ý nghĩa mặt thực tiễn 1.8 KẾT CẤU KHÓA LUẬN TÓM TẮT CHƢƠNG CHƢƠNG 2: CƠ SỞ LÝ THUYẾT VÀ MƠ HÌNH NGHIÊN CỨU 2.1 CƠ SỞ LÝ THUYẾT 2.1.1 Cơ sở lý luận hiệu hoạt động kinh doanh kinh doanh ngân hàng TMCP v 2.1.2 Các tiêu đánh giá HQHĐ kinh doanh ngân hàng thƣơng mại 2.2 CƠ SỞ LÝ THUYẾT 10 2.3 CÁC CƠNG TRÌNH NGHIÊN CỨU LIÊN QUAN 14 2.3.1 Các cơng trình nghiên cứu nƣớc 14 2.3.2 Các cơng trình nghiên cứu ngồi nƣớc 15 TÓM TẮT CHƢƠNG 20 CHƢƠNG 3: PHƢƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 21 3.1 QUY TRÌNH NGHIÊN CỨU 21 3.2 GIẢ THUYẾT NGHIÊN CỨU 23 3.2.1 Mối quan hệ RRTD HQHĐ 23 3.2.2 Mối quan hệ khả TK HQHĐ 24 3.2.3 Mối quan hệ QMNH HQHĐ 25 3.2.4 Mối quan hệ quy mô VCSH HQHĐ 25 3.2.5 Mối quan hệ TLNX HQHĐ 26 3.2.6 Mối quan hệ TTKT HQHĐ 27 3.3 MƠ HÌNH NGHIÊN CỨU 28 3.3.1 Biến phụ thuộc 28 3.3.2 Biến độc lập 29 TÓM TẮT CHƢƠNG 33 CHƢƠNG 4: KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU VÀ THẢO LUẬN 34 4.1 KHÁI QUÁT THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG CỦA CÁC NHTM VIỆT NAM 34 4.1.1 Hệ thống ngân hàng thƣơng mại cổ phần Việt Nam (2012-2022) 34 4.1.2 Lợi nhuận ngân hàng TMCP Việt Nam giai đoạn 2012- 2022 34 vi 4.2 KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU 37 4.2.1 Thống kê mô tả 37 4.2.2 Phân tích ma trận tƣơng quan 41 4.2.3 Kiểm tra đa cộng tuyến 42 4.2.4 Ƣớc lƣợng mơ hình GMM 43 4.2.6 Thảo luận kết 47 KẾT LUẬN CHƢƠNG 49 CHƢƠNG 5: HÀM Ý CHÍNH SÁCH 50 5.1 HÀM Ý CHÍNH SÁCH 50 5.1.1 Giảm tỷ lệ RRTD 50 5.1.2 Đối với quy mô VCSH 51 5.1.3 Tăng quy mô ngân hàng 51 5.1.4 Đảm bảo khả TK 53 5.1.5 Giảm TLNX 53 5.1.6 Kiểm soát tốt yếu tố vĩ mô 54 5.2 HẠN CHẾ CỦA NGHIÊN CỨU 55 5.3 HƢỚNG NGHIÊN CỨU TIẾP THEO 55 KẾT LUẬN CHƢƠNG 56 TÀI LIỆU THAM KHẢO NƢỚC NGOÀI 57 TÀI LIỆU THAM KHẢO TRONG NƢỚC 59 PHỤ LỤC 60 vii DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT Ký hiệu Diễn giải CRISK Rủi ro tín dụng EQUITY Quy mô vốn chủ sở hữu EUFC Hiệu sử dụng vốn FEM Mơ hình tác động ngẫu nhiên GMM Phƣơng pháp hồi quy tổng quát thời điểm HQHĐ Hiệu hoạt động LDR Khả khoản MQ Chất lƣợng quản trị NHNN Ngân hàng nhà nƣớc NHTM Ngân hàng thƣơng mại NHTMCP Ngân hàng thƣơng mại cổ phần REM Mơ hình tác động cố định ROA Tỷ suất sinh lời tổng tài sản ROE Tỷ suất sinh lời vốn chủ sở hữu TSSL Tỷ suất sinh lời viii