Mẫu bìa Đề cương luận văn BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƢỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG TP HỒ CHÍ MINH KHOÁ LUẬN TỐT NGHIỆP ĐẠI HỌC NHỮNG NHÂN TỐ ẢNH HƢỞNG ĐẾN RỦI RO TÍN DỤNG CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI VIỆT NAM[.]
BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƢỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG TP HỒ CHÍ MINH KHỐ LUẬN TỐT NGHIỆP ĐẠI HỌC NHỮNG NHÂN TỐ ẢNH HƢỞNG ĐẾN RỦI RO TÍN DỤNG CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI VIỆT NAM Chuyên ngành: Tài - Ngân hàng Mã số: 34 02 01 TRẦN THỊ MỸ HẠNH TP HỒ CHÍ MINH, NĂM 2023 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƢỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG TP HỒ CHÍ MINH KHỐ LUẬN TỐT NGHIỆP ĐẠI HỌC NHỮNG NHÂN TỐ ẢNH HƢỞNG ĐẾN RỦI RO TÍN DỤNG CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI VIỆT NAM Chuyên Ngành: Tài - Ngân hàng Mã số: 34 02 01 Họ tên: TRẦN THỊ MỸ HẠNH Mã số sinh viên: 050607190134 Lớp sinh hoạt: HQ7 – GE07 GIẢNG VIÊN HƢỚNG DẪN KHOA HỌC TS NGUYỄN THỊ MỸ HẠNH TP HỒ CHÍ MINH, NĂM 2023 TĨM TẮT Hiểu rõ tầm quan trọng hoạt động tín dụng hệ thống ngân hàng kinh tế nói chung, hạn chế rủi ro tín dụng nhiệm vụ cấp bách để đảm bảo ổn định bền vững hệ thống ngân hàng ngày Tác giả ưu tiên lựa chọn đề tài:" Những nhân tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại Việt Nam" nhằm phân tích xác định yếu tố quan trọng có ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại Việt Nam Bằng việc hiểu rõ yếu tố này, ngân hàng áp dụng biện pháp sách hợp lý để quản lý giảm thiểu rủi ro tín dụng, từ đảm bảo ổn định bền vững cho hoạt động Dựa lý thuyết khảo sát nghiên cứu trước rủi ro tín dụng thị trường ngân hàng nước phát triển, với số nghiên cứu Việt Nam, nghiên cứu tiến hành xây dựng mô hình giả thuyết để phân tích tìm yếu tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại Việt Nam Sau thu thập xử lý liệu từ mẫu nghiên cứu, gồm tổng cộng 333 quan sát từ 31 Ngân hàng thương mại (NHTM) Việt Nam khoảng thời gian từ năm 2010 đến năm 2021, nghiên cứu sử dụng phương pháp ước lượng mơ hình hồi quy Pool (OLS), mơ hình tác động cố định (Fixed Effects Model FEM), mơ hình tác động ngẫu nhiên (Random Effects Model - REM) mơ hình hồi quy bình phương tối thiểu tổng quát khả thi (Feasible Generalized Least Squares - FGLS) để lựa chọn mơ hình phù hợp nhằm phân tích mức độ tác động nhân tố lên rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại Việt Nam Kết nghiên cứu đề tài cho thấy Tỷ lệ vốn (CAP) có tác động chiều với rủi ro tín dụng mức ý nghĩa %, biến lại Hiệu chi phí (CIR), Tỷ suất sinh lời tổng tài sản (ROA), Quy mô ngân hàng (SIZE), Tỷ lệ lạm phát (INF) Tăng trưởng kinh tế (GDP) thể kết tác động ngược chiều lên mức độ tăng trưởng rủi ro tín dụng mức ý nghĩa tương ứng Từ khố: rủi ro tín dụng, nợ xấu, ngân hàng thương mại, Việt Nam I ABSTRACT In contemporary times, comprehending the significance of mitigating credit risks has become an urgent task for Vietnamese commercial banks in the current economic context Hence, the author has chosen the research topic: "Factors influencing credit risks in Vietnamese commercial banks" with the aim of analyzing and identifying key factors that impact credit risks in these banks By comprehending these factors, banks can implement appropriate measures and policies to effectively manage and minimize credit risks, thereby ensuring stability and sustainability in their operations Drawing on theories and prior studies on credit risks in banking markets of both developed and developing countries, as well as some specific research conducted in Vietnam, this study constructs models and hypotheses to analyze the factors that influence credit risks in Vietnamese commercial banks Upon collecting and processing data from a sample study encompassing a total of 333 observations from 31 Vietnamese commercial banks, spanning the period from 2010 to 2021, the research utilizes estimation methods such as Pooled Ordinary Least Squares (OLS), Fixed Effects Model (FEM), Random Effects Model (REM), and Feasible Generalized Least Squares (FGLS) to select an appropriate model for examining the extent of the impact of these factors on credit risks in Vietnamese commercial banks The findings of this study demonstrate that the Capital Adequacy Ratio (CAP) has a positive and statistically significant impact on credit risks, while other variables including Cost-to-Income Ratio (CIR), Return on Assets (ROA), Bank Size (SIZE), Inflation Rate (INF), and Economic Growth (GDP) exhibit a negative influence on the level of credit risk at varying levels of significance Keywords: credit risk, non-performing loans, commercial banks, Vietnam II LỜI CAM ĐOAN Tơi xin cam đoan nội dung khố luận tốt nghiệp với đề tài:" Những nhân tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại Việt Nam" cơng trình nghiên cứu cá nhân thực hướng dẫn TS Nguyễn Thị Mỹ Hạnh Mọi số liệu đưa để phân tích tác giả thu thập từ nguồn có thích rõ ràng, nêu rõ mục tài liệu tham khảo, có tính kế thừa, minh bạch Số liệu, kết trình bày đề tài trích dẫn tài liệu, cơng trình nghiên cứu cơng bố ngân hàng Khố luận cơng trình nghiên cứu riêng tác giả, với trung thực kết nghiên cứu trình bày chưa cơng bố trước Khoá luận xây dựng dựa nỗ lực nghiên cứu độc lập cá nhân hướng dẫn giảng viên suốt thời gian học tập trường Tơi xin hồn tồn chịu trách nhiệm với lời cam đoan TP.Hồ Chí Minh, ngà y tháng 2023 Người thực hiệ n III nă m LỜI CẢM ƠN Trong q trình học tập thực khố luận này, cố gắng thân, em nhận giúp đỡ tận tình nhiều tập thể cá nhân Vì cho phép em gửi lời cám ơn chân thành đến toàn thể thầy cô Trường Đại học Ngân hàng TPHCM, người khơng truyền đạt kiến thức mà cịn người truyền cảm hứng lòng nhiệt huyết cho em suốt chặng đường Đồng thời em xin bày tỏ lòng biết ơn sâu sắc đến TS Nguyễn Thị Mỹ Hạnh, người trực tiếp hướng dẫn, hết lòng tạo điều kiện thuận lợi, giúp đỡ, đóng góp ý kiến cho em nhiều suốt trình nghiên cứu hoàn thành đề tài báo cáo cách tốt Bên cạnh đó, em xin cảm ơn gia đình, bạn bè người đồng hành, hỗ trợ em suốt trình Do giới hạn mặt thời gian trình độ cịn hạn chế nên khố luận khơng tránh khỏi thiểu sót Vì vậy, em mong nhận dẫn đóng góp ý kiến thầy, giáo để khố luận trở nên hồn thiện TP.Hồ Chí Minh, ngà y tháng 2023 Người thực hiệ n IV nă m DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT Danh Mục Viết Tắt Tiếng Việt Viết tắt Nguyên nghĩa NHTM Ngân hàng thương mại RRTD Rủi ro tín dụng TCTD Tổ chức tín dụng TMCP Thương mại cổ phần Danh Mục Viết Tắt Tiếng Anh Viết tắt Nguyên nghĩa CRI Chỉ số rủi ro tín dụng NPL Nợ xấu CAP Tỷ lệ vốn COL Tài sản đảm bảo CIR Hiệu chi phí hoạt động ROA Tỷ suất sinh lời tổng tài sản INF Lạm phát GDP Tốc độ tăng trưởng OLS Phương pháp bình phương nhỏ FEM Mơ hình tác động cố định REM Mơ hình tác động ngẫu nhiên FGLS Bình phương tối thiểu tổng quát khả thi V DANH MỤC BẢNG BIỂU Bảng 3.1 Các biến mơ hình nghiên cứu 27 Bảng 3.2 Lược khảo giả thuyết biến nghiên cứu 33 Bảng 3.3 Danh sách 31 ngân hàng thương mại Việt Nam 34 Bảng 4.1 Bảng thống kê mô tả 42 Bảng 4.5 Mơ hình hồi quy OLS biến phụ thuộc CRI 51 Bảng 4.6 Mơ hình hồi quy OLS biến phụ thuộc NPL 52 Bảng 4.7 Mô hình hồi quy FEM biến phụ CRI 53 Bảng 4.8 Mơ hình hồi quy FEM biến phụ thuộc NPL 54 Bảng 4.9 Mơ hình hồi quy REM biến phụ thuộc CRI 55 Bảng 4.10 Mơ hình hồi REM biến phụ thuộc NPL 56 Bảng 4.11 Ước lượng kết OLS, FEM, REM biến phụ thuộc CRI 57 Bảng 4.12 Ước lượng kết OLS, FEM, REM biến phụ thuộc NPL 59 Bảng 4.13 Kiểm định phương sai sai số mô hình biến phụ thuộc CRI NPL 61 Bảng 4.14 Kiểm định tự tương quan mơ hình biến phụ thuộc CRI NPL 61 Bảng 4.15 Kết mơ hình FGLS biến phụ thuộc CRI 62 Bảng 4.16 Kết mơ hình FGLS biến phụ thuộc NPL 64 VI MỤC LỤC CHƢƠNG GIỚI THIỆU 1.1 LÝ DO CHỌN ĐỀ TÀI 1.2 MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU 1.3 CÂU HỎI NGHIÊN CỨU 1.4 ĐỐI TƢỢNG VÀ PHẠM VI NGHIÊN CỨU 1.5 PHƢƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 1.6 BỐ CỤC KHOÁ LUẬN CHƢƠNG TỔNG QUAN VỀ RỦI RO TÍN DỤNG VÀ CÁC NGHIÊN CỨU LIÊN QUAN 2.1 TỔNG QUAN VỀ RỦI RO TÍN DỤNG 2.1.1 Tổng quan rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại 2.1.1.1 Khái niệm tín dụng ngân hàng 2.1.1.2 Phân loại, đặc điểm vai trò tín dụng ngân hàng 2.1.1.3 Khái niệm rủi ro tín dụng ngân hàng 11 2.1.1.4 Phân loại rủi ro tín dụng ngân hàng 12 2.1.1.5 Hậu ảnh hưởng rủi ro tín dụng 13 2.1.2 Các tiêu chí đo lường rủi ro tín dụng 14 2.1.2.1 Các yếu tố đặc trưng ngân hàng 14 2.1.2.2 Các yếu tố vĩ mô 17 2.2 LƢỢC KHẢO NGHIÊN CỨU LIÊN QUAN 19 2.2.1 Các nghiên cứu nước 19 2.2.2 Các nghiên cứu nước 21 CHƢƠNG PHƢƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU VÀ DỮ LIỆU 25 3.1 QUY TRÌNH NGHIÊN CỨU 25 3.2 MƠ HÌNH NGHIÊN CỨU 26 3.3 CÁC GIẢ THUYẾT NGHIÊN CỨU 27 VII