Những nhân tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng của các ngân hàng thương mại việt nam

NGÂN HÀNG NHÀ NƢỚC VIỆT NAM BỘ GIÁO DỤC ĐÀO TẠO TRƢỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG TP HỒ CHÍ MINH ***************** KHĨA LUẬN TỐT NGHIỆP CHUN NGÀNH TÀI CHÍNH – NGÂN HÀNG NHỮNG NHÂN TỐ ẢNH HƢỞNG ĐẾN RỦI RO TÍN DỤNG CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI VIỆT NAM Sinh viên thực hiện: ĐINH TRẦN BẢO ANH Mã số sinh viên: 050607190012 Lớp: HQ7 – GE07 Giảng viên hƣớng dẫn: TS.LÊ HÀ DIỄM CHI TP Hồ Chí Minh, tháng - 2023 NGÂN HÀNG NHÀ NƢỚC VIỆT NAM BỘ GIÁO DỤC ĐÀO TẠO TRƢỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG TP HỒ CHÍ MINH ***************** KHĨA LUẬN TỐT NGHIỆP CHUN NGÀNH TÀI CHÍNH – NGÂN HÀNG NHỮNG NHÂN TỐ ẢNH HƢỞNG ĐẾN RỦI RO TÍN DỤNG CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI VIỆT NAM Sinh viên thực hiện: ĐINH TRẦN BẢO ANH Mã số sinh viên: 050607190012 Lớp: HQ7 – GE07 Giảng viên hƣớng dẫn: TS.LÊ HÀ DIỄM CHI TP Hồ Chí Minh, tháng - 2023 i TĨM TẮT Hoạt động kinh doanh ngân hàng phải đối diện với nhiều rủi ro tiềm ẩn Trong rủi ro tín dụng rủi ro lớn mà ngân hàng phải đối mặt xử lý Bài luận dƣới phân tích yếu tố tác động đến rủi ro tín dụng ngân hàng thƣơng mại Việt Nam giai đoạn 2011 – 2021 Phƣơng pháp sử dụng để nghiên cứu đề tài phƣơng pháp thống kê mô tả kết hợp định lƣợng dƣa liệu bảng không cân (unbalance panel data) 26 ngân hàng thƣơng mại Việt Nam giai đoạn 2011-2021 Kết nghiên cứu có yếu tố từ bên ngân hàng yếu tố vĩ mơ có tác động đến rủi ro tín dụng biến nội ngân hàng nhƣ tài sản đảm bảo (COL), quy mô ngân hàng (SIZE), tăng trƣởng tín dụng (GROW) biến vĩ mô nhƣ tỷ lệ lạm phát (INF), tốc độ tăng trƣởng kinh tế (GDP) có tác động chiều với rủi ro tín dụng Bên cạnh yếu tố nội ngân hàng khác nhƣ tỷ lệ chi phí thu nhập khả sinh lời tổng tài sản (ROA) lại có tác động ngƣợc chiều rủi ro tín dụng Dựa kết nghiên cứu, đề xuất số khuyến nghị nhằm giảm thiểu tỷ lệ rủi ro tín dụng ngân hàng thƣơng mại Việt Nam năm tới Bên cạnh đề tài cịn hạn chế luận hƣớng nghiên cứu tƣơng lai Từ khóa: Rủi ro tín dụng, nợ xấu, ngân hàng thƣơng mại ii ABSTRACT Business activities of banks always face many potential risks In which, credit risk is one of the major risks that banks always have to face and handle The following essay analyzes the factors affecting credit risk at commercial banks in Vietnam in the period 2011 - 2021 The method used for the research in this study is a descriptive statistical method of the results Quantitative analysis based on unbalanced panel data of 26 commercial banks in Vietnam for the period 2011-2021 Research results show that there are both internal and macro factors that have an impact on credit risk in which intra-bank variables such as collateral assets (COL), bank size (SIZE), credit growth (GROW) and macro variables such as inflation rate (INF), economic growth rate, etc GDP has a positive impact on credit risk Besides, other intra-bank factors such as expense-to-income ratio and return on total assets (ROA) have a negative impact on credit risk Based on the research results, some recommendations are proposed to minimize credit risk for commercial banks in Vietnam in the coming years Besides, the topic also points out the limitations of the thesis and future research directions Keyword: Credit risk, Non-performing loan, Commercial banks iii LỜI CAM KẾT Em tên Đinh Trần Bảo Anh, sinh viên hệ đào tạo chất lƣợng cao chuyên ngành Tài -Ngân hàng Trƣờng Đại học Ngân hàng Thành phố Hồ Chí Minh Em xin cam đoan khóa luận tốt nghiệp với đề tài “ Những nhân tố ảnh hƣởng đến rủi ro tín dụng ngân hàng thƣơng mại Việt Nam” cơng trình nghiên cứu em thực hiện, dƣới hỗ trợ giảng viên hƣớng dẫn cô TS.Lê Hà Diễm Chi Các thông tin, liệu nội dung tham khảo đƣợc trích dẫn nguồn gốc đầy đủ, rõ ràng phần danh mục tài liệu tham khảo Khóa luận cơng trình nghiên cứu em, với kết nghiên cứu trung thực, đảm bảo tính độc lập Các kết nghiên cứu đƣợc trình bày mới, nội dung chƣa đƣợc công bố trình bày cơng trình nghiên cứu trƣớc TP Hồ Chí Minh, ngày tháng năm 2023 Tác giả ĐINH TRẦN BẢO ANH iv LỜI CẢM ƠN Để hồn thành đƣợc luận văn tốt nghiệp này, em biết ơn vô sâu sắc xin gửi lời cảm ơn chân thành đến Qúy Thầy Cô trƣờng Đại học Ngân hàng TP.Hồ Chí Minh truyền đạt kinh cho em kiến thức kinh nghiệm giúp em tích lũy đƣợc vốn kiến thức quý báu đầy đủ, có đƣợc sở lí luận vững mà ngành học em chọn, tảng để em hoàn thành tốt nhiệm vụ suốt thời gian học tập trƣờng Đặc biệt, em xin chân thành cảm ơn giảng viên hƣớng dẫn cô TS.Lê Hà Diễm Chi, ngƣời trực tiếp hƣớng dẫn, theo sát, giúp đỡ em hoàn thành báo cáo Và em xin cảm ơn gia đình, bạn bè ln hỗ trợ động viên em suốt khoảng thời gian hồn thành khóa luận vừa qua Trình độ lý luận nhƣ kinh nghiệm thân có phần hạn chế nên luận văn tốt nghiệp khơng thể tránh khỏi sai sót định Em mong nhận đƣợc đóng góp ý kiến Qúy Thầy Cô trƣờng Đại học Ngân hàng TP.Hồ Chí Minh TS.Lê Hà Diễm Chi để hồn thiện luận văn tốt nghiệp Lời cuối cùng, em xin kính chúc Qúy Thầy Cơ trƣờng Đại học Ngân hàng TP.Hồ Chí Minh lời chúc sức khỏe thành công nghiệp trồng ngƣời Em xin chân thành cảm ơn! Tác giả ĐINH TRẦN BẢO ANH v MỤC LỤC CHƢƠNG GIỚI THIỆU 1.1 GIỚI THIỆU TỔNG QUAN VỀ BÀI NGHIÊN CỨU 1.1.1 Đặt vấn đề 1.1.2 Tính cấp thiết đề tài 1.2 MỤC TIÊU CỦA ĐỀ TÀI 1.2.1 Mục tiêu tổng quát: 1.2.2 Mục tiêu cụ thể: 1.3 CÂU HỎI NGHIÊN CỨU 1.4 ĐỐI TƢỢNG VÀ PHẠM VI NGHIÊN CỨU 1.4.1 Đối tƣợng nghiên cứu: 1.4.2 Phạm vi nghiên cứu: 1.5 PHƢƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 1.6 NỘI DUNG NGHIÊN CỨU 1.7 ĐÓNG GÓP CỦA ĐỀ TÀI Kết luận chƣơng CHƢƠNG CƠ SỞ LÝ THUYẾT VÀ CÁC NGHIÊN CỨU THỰC NGHIỆM 10 2.1 Cơ sở lý thuyết liên quan đến nhân tố ảnh hƣởng đến rủi ro tín dụng ngân hàng thƣơng mại 10 2.1.1 Khái niệm tín dụng ngân hàng thƣơng mại 10 2.1.2 Khái niệm rủi ro tín dụng ngân hàng thƣơng mại 13 vi 2.2 Lƣợc khảo nghiên cứu trƣớc 15 2.2.1 Những nghiên cứu nƣớc 15 2.2.2 Những nghiên cứu nƣớc 16 CHƢƠNG PHƢƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 19 3.1 Quy trình nghiên cứu 19 3.2 Dữ liệu nghiên cứu 19 3.3 Mơ hình nghiên cứu 20 3.4 Dữ liệu biến số nghiên cứu 20 3.4.1 Thu thập liệu 20 3.4.2 Các biến mơ hình giả thuyết tác động biến mô hình 23 3.5 Phƣơng pháp nghiên cứu 25 3.5.1 Mơ hình ƣớc lƣợng bình phƣơng nhỏ ( Pooled OLS ) 25 3.5.2 Mơ hình tác động cố định ( FEM ) 25 3.5.3 Mơ hình tác động ngẫu nhiên ( REM ) 26 3.5.4 Bình phƣơng nhỏ tổng quát khả thi ( FGLS ) 26 3.5.5 Mơ hình khoảnh khắc tổng qt hệ thống ( S – GMM ) 26 3.5.6 Các kiểm định 27 CHƢƠNG KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU 31 4.1 Thống kê mô tả liệu nghiên cứu 31 4.2 Ma trận tƣơng quan 33 4.3 Kiểm định đa cộng tuyến theo hệ số VIF: 34 vii 4.4 Kết hồi quy POOLED OLS, FEM, REM lựa chọn mơ hình phù hợp 35 4.4.1 Mơ hình 35 4.4.2 Mơ hình 2: 40 4.5 Kiểm định khuyết tật mơ hình: 45 4.5.1 Kiểm định phƣơng sai sai số thay đổi: 45 4.5.2 Kiểm định tƣợng tự tƣơng quan: 46 4.6 Ƣớc lƣợng mơ hình theo phƣơng pháp GLS: 47 4.7 Ƣớc lƣợng mô hình theo phƣơng pháp GMM : 49 4.8 Thảo luận kết nghiên cứu: 52 CHƢƠNG KẾT LUẬN, KHUYẾN NGHỊ VÀ HẠN CHẾ 64 5.1 Kết luận 64 5.2 Khuyến nghị 65 5.2.1 Mở rộng quy mô ngân hàng có kế hoạch hợp lý 65 5.2.2 Chú trọng quản trị rủi ro tín dụng xử lí nợ xấu 65 5.2.3 Tăng trƣởng tín dụng ổn định để phát triển bền vững 66 5.3 Hạn chế nghiên cứu hƣớng nghiên cứu 67 TÀI LIỆU THAM KHẢO 70 Tiếng Việt: 70 Tiếng Anh: 72 PHỤ LỤC 75 viii DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT Từ viết tắt Nguyên nghĩa CR, RRTD Rủi ro tín dụng NHNN Ngân hàng nhà nƣớc NHTM Ngân hàng thƣơng mại OLS Phƣơng pháp bình phƣơng nhỏ REM Mơ hình tác động ngẫu nhiên ROA Tỷ suất lợi nhuận ròng tổng tài sản ROE Tỷ suất lợi nhuận ròng vốn chủ sở hữu TMCP Thƣơng mại cổ phần BCTC Báo cáo tài TDNH Tín dụng ngân hàng TCTD Tổ chức tín dụng QTRR Quản trị rủi ro 86 87 88 89  Kiểm định Hausman: 90 91 92 MƠ HÌNH 2:  Kiểm định đa cộng tuyến:  Ma trận tự tƣơng quan: 93  Kết hồi quy mô hình Pooled OLS:  Kiểm định mơ hình hồi quy REM: 94 95 96 97 98 99 100