TẠP CHÍ CĨNG ĨKƯÍNG CÁC NHÂN TƠ ẢNH HƯỞNG ĐÊN RỦI RO TÍN DỤNG CÁ NHÂN TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI cổ PHAN đầu Tư phát triển việt nam - CHI NHÁNH BẮC AN GIANG • TRẦN HUY HỒNG - VÕ NGUYỆT THANH TĨM TẮT: Tín dụng khách hàng cá nhân hoạt động quan trọng ngân hàng thương mại Tuy nhiên, hoạt động gắn liền với rủi ro Từ thực tiễn trên, tác giả nhận thấy cần phải nghiên cứu xác định nhân tơ' ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng sử dụng mơ hình định lượng để đo lường ảnh hưởng nhân tố bên (vĩ mơ) bên (vi mơ) đến rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân Chính thế, tác giả chọn đề tài “Các nhân tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng đối vói khách hàng cá nhân Ngân hàng thương mại cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam chi nhánh Bắc An Giang ” Từ khóa: rủi ro, tín dụng cá nhân, ngân hàng Đặt vấn đề Hoạt động tín dụng hoạt động kinh doanh chính, mang lại phần lớn lợi nhuận cho ngân hàng Thực tế thời gian qua cho thấy, thu nhập ngân hàng chủ yếu từ tín dụng Tuy nhiên, hoạt động ln tiềm ẩn rủi ro, hệ thông thông tin thiếu minh bạch không đầy đủ, dự báo nhận biết đo lường rủi ro tín dụng (RRTD) chưa xác, hoạt động xử lý RRTD chưa hiệu quả, trình độ quản trị rủi ro cịn nhiều hạn chế, tính chuyên nghiệp cán ngân hàng chưa cao, Vấn đề nợ hạn nợ xấu mối lo ngại lớn, việc thẩm định giải khoản vay khó, việc thu hồi đầy đủ gốc lãi cơng việc khó khăn nhiều Cũng NHTM khác, Ngân hàng thương mại cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam chi nhánh Bắc An Giang (BIDV CN Bắc An Giang) kinh doanh lĩnh vực tiền tệ với chức chủ yếu huy động vốn nhàn rỗi kinh tế vay, nên việc phòng ngừa hạn chế 270 SỐ2-Tháng 2/2022 rủi ro tín dụng ln mối quan tâm hàng đầu, đồng thời quản trị RRTD giữ vị trí trung tâm hoạt động quản trị rủi ro ngân hàng 1.1 Mục tiêu nghiên cứu Mục tiêu chung đề tài xác định nhân tố ảnh hưởng mức độ tác động nhân tố đến rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân BIDV CN Bắc An Giang Qua đó, đề xuất số hàm ý sách phịng ngừa hạn chế rủi ro đô'i với khách hàng cá nhân ngân hàng 1.2 Phương pháp nghiên cứu - Phương pháp thu thập liệu - Phương pháp phân tích số liệu + Phương pháp thông kê mô tả (Descriptive Statistics) + Phương pháp so sánh số tuyệt đô'i + Phương pháp so sánh số tương đô'i + Phương pháp định tính: sử dụng phương pháp tham vấn chuyên gia hình thức tham vấn trực tiếp ý kiến số lãnh đạo ngân hàng am hiểu sâu TÀI CHÍNH-NGÂN HÀNG - BẢO HIỂM kinh doanh, thương mại chủ yếu vay chấp (Bảng 1, Bảng 2, Bảng 3) Qua phân tích kết hồi quy nhị phân, tác giả tổng hợp nhân tô ảnh hưởng đến RRTD cho nhóm khách hàng Bảng 4, Bảng - Giá trị Prob>chi2 = 0,000 nghĩa mô hình nghiên cứu có mức ý nghĩa cao (1 %) việc ước lượng nhân tố ảnh hưởng đến RRTD khách hàng cá nhân vay tín chấp - Giá trị Pseudo R2 0,4538 điều có nghĩa biến độc lập mơ hình giải thích 45,38% xác suất xảy RRTD cá nhân nhóm khách hàng vay tín chấp Cịn lại 54,62% biến động rủi ro giải thích yếu tố khác mà tác giả chưa đưa vào nghiên cứu - Giá trị - Log likelihood = -163,10 nhỏ, cho thây có tồn mơi tương quan biến độc lập khả xảy RRTD mức chấp nhận - Tỷ lệ dự báo mơ hình xác 65%, điều cho thấy mơ hình sử dụng nghiên cứu hoàn toàn hợp lý - Giá trị Prob>chi2 = 0,000 nghĩa mơ hình nghiên cứu có mức ý nghĩa cao (1%) việc ước lượng nhân tố ảnh hưởng đến RRTD khách hàng cá nhân vay tín chấp - Giá trị Pseudo R2 0,5721 điều có nghĩa biến độc lập mơ hình giải thích 57,21% xác suất xảy RRTD cá nhân đơi với nhóm khách hàng vay tín chấp Cịn lại 42,79% biến động rủi ro giải thích yêu tố khác mà tác giả chưa đưa vào nghiên cứu - Giá trị -2 Log likelihood = -56,904 nhỏ cho thấy có tồn mối tương quan biến độc tín dụng cá nhân kết hợp với việc tổng hợp ý kiến kết luận phòng Quản lý rủi ro năm gần (2019-2021) + Phương pháp định lượng: tác giả sử dụng phương pháp định lượng với mơ hình hồi quy nhị phân sau: Loge P(Y = 0) -Po+PlXl + -+PnXn P(Y=1) Logegỵ=ọ; 6e P(Y=1) = p() + PjTKH + p2STV + p3LS + P4LSTN+PsTGPT + p6TGTK + p7TTL + p8PTTN + p9TN/STTNHT + P10DN (1) Logẹ ^3=0; e P(Y= 1) = p0 + PịTKH + p2STV + p3GTTS/STV + p4LS+ p5lstn+p6tgtt+p7ttl + PgPTTN + p9TN/STTNHT + pl0ýrc (2) Ghi chú: (1) Mơ hình tín chấp (2) mơ hình thê chấp Trong đó: T P(Y = 0) e P(Y = 1) biến phụ thuộc, biến nhị phân, thể khả xảy rủi ro tín dụng, có rủi ro nhận giá trị (1) khơng có rủi ro nhận giá trị (0) Kết nghiên cứu Tác giả phân loại mục đích vay vốn thành nhóm là: Vay phục vụ sản xuất kinh doanh vay tiêu dùng Trong 560 khách hàng có 312 người, chiếm 55,7% vay phục vụ cho mục vay tiêu dùng xây nhà, mua xe, lại 44,3% số khách hàng lại vay vốn phục vụ sản xuất - kinh doanh, chăn ni, Trong đó, khách hàng vay tiêu dùng tập trung vào vay tín chấp vay phục vụ sản xuất - Bảng Thông tin nhãn học Nhóm khách hàng Đặc điểm khách hàng Tống cộng Thốchấp Tín chấp SỐKH Tỷ trọng (%) SỐKH Tỷ trọng (%) SỐKH Tỷtrọng(%) Nam 163 62,7 192 64,0 355 63,4 Nữ 97 37,3 108 36,0 205 36,6 Kinh 142 54,6 162 54,0 305 54,3 Khmer 102 39,2 121 40,3 223 39,8 16 6,2 17 5,7 33 5,9 Giới tính Dân tộc Hoa Ghi chú: Khách hàng (KH) Nguồn: Phòng tổng hợp Ngân hàng BIDV CN Bắc An Giang SỐ2-Tháng 2/2022 271 TẠP CHÍ CƠNG THƯƠNG Bảng Các tiêu nhóm vay tín chấp Nhỏ Lớn Trung binh Độ lệch chuẩn Số tiền vay tín chấp (triệu đổng) 15,0 250,0 79,2 61,2 Lãi suất vay (%) 9,0 13,0 10,4 1,3 Tiền gửi toán (triệu đồng) 0,0 40,0 5,3 9,7 Tiền gửi tiết kiệm (triệu đổng) 0,0 50,0 0,7 0,5 Thu nhập (triệu đồng) 0,0 56,0 6,3 11,1 Dư nợ NH khác (triệu đổng) 5,0 20,0 9,2 3,5 Số tiền vay tín chấp (triệu đổng) 6,0 100,0 31,7 24,5 Chỉ tiêu Nguồn: Phòng tổng hợp Ngân hàng BIDV CNBắc An Giang Sô'quan sát: 260 Bảng Các tiêu nhóm vay chấp Nhỏ Lớn Trung bình Độ lệch chuẩn Số tiền vay thê'chấp 8,0 1.000,0 290,7 219,1 Giá tri tài sản thê' chấp 10,4 1.300.0 376,6 290,1 Lãi suất vay 9,0 12,0 10,4 1,3 Thu nhập 5,0 20,0 9,0 3,5 Vốn tự có 5,0 300,0 6,8 65,1 Chỉ tiêu Nguồn: Phòng tổng hợp Ngân hàng BIDV CNBắcAn Giang Số quan sát: 260 Bảng Kết phân tích nhãn tố ảnh hưởng đến RRTD cá nhãn nhóm khách hàng tín chấp Ngân hàng BIDV CN Bắc An Giang Biến giải thích Biến sơ' Hằng sơ' Hệ sơ' Độ lệch chuẩn Mức ý nghĩa Hệ sô'tác động biên dy/dx 4.390 4,067 0,030 - 0,0352* 0,006 0,071 0,011 X1.1 Tuổi X1.2 Sô' tiễn vay 0,005* 0,003 0,055 0,026 X1.3 Lãi suất vay 0,095** 0,105 0,045 2,861 X1.4 Lích sửtrảnợ -0,648** 0,283 0,022 -0,187 X1.5 Tiền gửi toán -0,003** 0,014 0,020 -0,001 X1.6 Tiền gửi tiết kiệm 0,000ns 0,012 0,980 0,002 X1.7 Thanh toán qua lương 20,860ns 35,307 0,870 0,095 X1.8 Phương thức trả nợ 0,022* 0,015 0,067 0,042 X1.9 Tỷ lệ thu nhập sô' tiền trả nợ 20,419ns 40,120 0,970 0,004 X1.10 Dư nợ ngân hàng khác 4,702* 1,634 0,072 0,030 Sô' mấu quan sát 260 Tỷ lệ dự báo 65% -2 Log likelihood -163,10 LRchi2 134,65 Prob > chi2 0,00 Pseudo R2 0,4538 Ghi chú: *** 1%, ** 5% * 10% ns khơng có ý nghĩa Nguồn: Số liệu trích lọc 260 khách hàng vay tín chấp BIDV chi nhánh Bắc An Giang 272 Số - Tháng 2/2022 TÀI CHÍNH - NGÂN HÀNG - BẢO HIỂM Bảng Kết phân tích nhãn tố ảnh hưởng đến RRTD cá nhãn nhóm khách hàng chấp Ngân hàng BIDV CN Bắc An Giang Hệ số Độ lệch chuẩn Mức ý nghĩa Hằng số -22.524 24194.203 0,027 X2.1 Tuổi 0.003ns 0.007 0.674 0,003 X2.2 Số tiền vay 0.011“ 0.012 0.035 0,011 X2.3 GTTS/STV -2.034* 0.98 0.088 -0,046 X2.4 Lãi suất vay 1.106“ 0.914 0.022 0,012 X2.5 Lích sử trả nợ -0.101“* 0.269 0.008 -0,134 X2.6 Tiền gửi toán 0.230* 0.248 0.074 0,073 X2.7 Thanh toán qua lương 21.240ns 40194.263 0.970 0,236 X2.8 Phương thức trả nợ 18.619ns 30124.012 0.704 0,030 X2.9 Tỷ lệ thu nhập sô' tiền trả nợ 0.020ns 0.047 0.665 -0,027 X2.10 Vốn tự có -.038* 0.410 0.051 -0,021 Biến giải thích Biến số Sơ' mail quan sát 300 Tỷ lệ dự báo 57% -2 Log likelihood -56,904 LRchi2 124,53 Prob > chi2 0,000 Pseudo R2 0,5721 Hệ sốtác động biên dy/dx Ghi chú: *** %, ** 5% * 10% ns ý nghĩa Nguồn: Số liệu trích lọc 300 khách hàng vay thếchấp BIDV chi nhánh Bắc An Giang lập khả xảy RRTD mức châp nhận - Tỷ lệ dự báo mơ hình xác 57%, điều cho thấy mơ hình sử dụng nghiên cứu hoàn toàn hợp lý Dựa vào bảng tổng hợp (Bảng 6) cho thấy kết phân tích hồi quy mơ hình tín chấp chấp có biến ảnh hưởng mơ hình lại khơng ảnh hưởng mơ hình sau: - Tuổi khách hàng có ảnh hưởng đến rủi ro mơ hình tín châp lại khơng có ý nghĩa thống kê mơ hình chấp - Phương thức trả nợ có ảnh hưởng đến rủi ro mơ hình tín chấp lại khơng có ảnh hưởng mơ hình chấp Tuy nhiên, có biến đưa vào nghiên cứu khơng có ảnh hưởng đến RRTD biến: Thanh toán lương qua Ngân hàng Tỷ lệ thu nhập/số tiền trả nợ hàng tháng Kết luận - Dư nợ tỷ lệ nợ xấu có chiều hướng tăng qua năm, đến năm 2019 dư nợ 4.647 tỷ (tăng 1.266 tỷ so với năm 2020) tỷ lệ nợ xấu 2,84% (tăng 1,51% so năm 2020) Có ngun nhân chính: nhân tố khách quan (tình hình thời tiết thay đổi thất thường) chủ quan (khách hàng sử dụng vốn không mục đích) - Đe hạn chế rủi ro, Ngân hàng sử dụng chiến lược “Không bỏ trứng vào chung giỏ”, số lượng khách hàng cá nhân vay vốn tăng dần qua năm Cụ thể có: 52,57% khách hàng cá nhân 47,43% khách hàng tổ chức - Thêm vào đó, mục tiêu Ngân hàng tăng dần cho vay dài hạn để khách hàng đầu tư thiết bị máy móc phục vụ sản xuất - kinh doanh thực tế chưa mong muốn Cụ thể: vay ngắn hạn chiếm 69,64% dài hạn 30,36% - Mặc dù, lãnh đạo cán tín dụng cân nhắc trình thẩm định hồ sơ nợ hạn tăng lên đáng kể: 18,3% năm 2020, đến năm 2019 43,4% Hàm ý quản trị Hàm ý quản trị liên quan nhóm khách hàng vay tín chấp Thực cho vay tín chấp đối tượng SỐ - Tháng 2/2022 273 TẠP CHÍ CƠNG THƯƠNG Bảng ó Tổng hợp kết nghiên cứu mơ hình Mơ hình Biến nghiên cứu Tín chấp (1) Thê'chấp (2) X1.1 x2.1 X1.2 x2.2 Sô' tiền vay x2.3 Giá tn tài sản/ Số tiền vay X1.3 x2.4 Lãi suất X1.4 x2.5 LỊch sử trả nợ khách hàng tổ chức tín dụng khác x2.6 X1.6 RRTD(2) ns ** * ** ** ** *** ** * Tiển gửi toán Tiển gửi tiết kiệm ns ns * ns ns * ns x2.7 Thanh toán luơng qua Ngân hàng X1.8 x2.8 Phuơng thức trả nợ X1.9 x2.9 Tỷ lệ thu nhập/SỐ tiến trả nợ hàng tháng Du nợ ngân hàng khác BIDV X2.10 RRTD(1) ★ X1.7 X1.10 Ảnh hưởng ★ Độ tuổi Tiền gửi tốn X1.5 Ảnh hưỏng Vốn tự có tham gia ns * Ghi chú: Ghi chú: *** 1%, ** 5% * 70% ns khơng có ý nghĩa Nguồn: Số liệu trích lọc 260 KH vay tín chấp 300 KH vay chấp ngân hàng BIDV CN Bắc An Giang khách hàng có tốn lương qua BIDV Đơi với đơn vị hành nghiệp hưởng lương từ ngân sách có mức độ ổn định, mức độ nghỉ việc thấp tập trung phát triển mạnh đơn vị có toán lương qua BIDV Đối với đối tượng khác cần phải có thời gian tốn lương qua BIDV tháng + Đối với đơn vị chưa tốn lương qua BIDV cần có biện pháp thu nỢ nguồn (Đơn vị có cán cơng nhân viên vay vốn trích trước phần tiền lương hàng tháng để trả cho ngân hàng) Hàm ý quản trị liên quan nhóm khách hàng vay chấp - Thẩm định phương án vay vốn khả trả nợ khách hàng phải đặt mục tiêu an toàn hết - Thẩm định tính xác dự án vay vốn, đôi với phương án không rõ ràng, không hợp lý nên từ chối từ đầu - Nguồn thu nhập trả nợ khách hàng phải minh chứng được, cán tín dụng phải kiểm tra tính hợp lý hợp lệ - Phát kịp thời trường hợp vay hộ hay sử dụng vốn trái pháp luật - Yêu cầu khách hàng bổ sung tài sản đảm bảo, tài sản khách hàng dùng tài sản cá nhân để bảo lãnh Mộtsốhàmýkhác: - Các ngân hàng phải quan tâm nâng cao lực quản trị điều hành hoạt động - Quan tâm coi trọng công tác đào tạo, đào tạo lại cán từ nghiệp vụ chuyên môn tới phẩm chất đạo đức người cán Giám sát RRTD cách có hiệu - Rà sốt phân tích tình hình tài cần tiến hành cách thường xuyên nhằm đánh giá hoạt động khách hàng vay vốn Nâng cao hiệu công tác kiểm tra nội ■ TÀI LIỆU THAM KHẢO: Lâm Chí Dũng Phan Đình Anh (2009) sử dụng mơ hình KMV - Merton lượng hóa mối quan hệ bảo đảm tài sản, tỷ lệ phân bổ vốn vay với rủi ro tín dụng Tạp chí Khoa học Công nghệ, Đại học Đà Nang - số 2(31) Lê Thị Hồng Điều (2008) Quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam Luận văn Thạc sỹ, Trường Đại học Kinh tê Thành phơ Hồ Chí Minh 274 Sơ' - Tháng 2/2022 TÀI CHÍNH- NGÂN HÀNG - BẢO HIỂM Hoàng Huy Hà (2012) Việc áp dụng tiêu chuẩn an toàn hoạt động kinh doanh quản trị rủi ro theo thông lệ quốc tế hệ thống ngân hàng Việt Nam: Thực trạng giải pháp Đe tài nghiên cứu khoa học cấp ngành năm 2012, NHNN Việt Nam, Hà Nại Nguyễn Thị Thanh Huyền (2011) Quản trị rủi ro doanh nghiệp theo mức độ rủi ro khách hàng - Kinh nghiệm quốc tế Tạp chí Ngân hàng (7), trang 60-67 Nguyễn Quang Hiện (2016) Chuẩn mực vốn theo Hiệp ước Basel II - Áp dụng quản trị rủi ro tín dụng Tạp chí Nghiên cứu Tài Kê'tốn, số 12, trang 29-31 Trần Huy Hoàng (2010) Quản trị ngân hàng NXB Lao động Xã hội, TP Hồ Chí Minh Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển chi nhánh Bắc An Giang (tháng 06/2021) Báo cáo hoạt động kinh doanh Ngày nhận bài: 12/12/2021 Ngày phản biện đánh giá sửa chữa: 22/12/2021 Ngày châp nhận đăng bài: 12/01/2022 Thơng tin tác giả: PGS.TS TRẦN HUY HỒNG Trường Đại học Tài Marketing VÕ NGUYỆT THANH Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Bắc An Giang FACTORS AFFECTING THE CREDIT RISK OF INDIVIDUAL CUSTOMERS AT THE JOINT STOCK COMMERCIAL BANK FOR INVESTMENT AND DEVELOPMENT OF VIETNAM (BIDV) - NORTH AN GIANG BRANCH • Assoc.Prof Ph.D TRAN HUY HOANG1 • VO NGU YET THANH2 ’University of Finance - Marketing 2Joint Stock Commercial Bank for Investment and Development of Vietnam (BIDV) - North An Giang Branch ABSTRACT: Personal credit is one of the important activities of commercial banks However, this activity is always associated with risks Hence, it is necessary to identify the factors affecting credit risk and use quantitative models to measure the impacts of external (macro) and internal (micro) factors on the credit risk of individual customers This study is to identify the factors affecting the credit risk of individual customers at the Joint Stock Commercial Bank for Investment and Development of Vietnam (BIDV) - North An Giang branch Keywords: risk, personal credit, banking SỐ - Tháng 2/2022 275 ... Nguồn: Phịng tổng hợp Ngân hàng BIDV CNBắcAn Giang Số quan sát: 260 Bảng Kết phân tích nhãn tố ảnh hưởng đến RRTD cá nhãn nhóm khách hàng tín chấp Ngân hàng BIDV CN Bắc An Giang Biến giải thích... BIDV chi nhánh Bắc An Giang 272 Số - Tháng 2/2022 TÀI CHÍNH - NGÂN HÀNG - BẢO HIỂM Bảng Kết phân tích nhãn tố ảnh hưởng đến RRTD cá nhãn nhóm khách hàng chấp Ngân hàng BIDV CN Bắc An Giang Hệ... NGUYỆT THANH Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Bắc An Giang FACTORS AFFECTING THE CREDIT RISK OF INDIVIDUAL CUSTOMERS AT THE JOINT STOCK COMMERCIAL BANK FOR INVESTMENT AND DEVELOPMENT