Tín dụng đối với hộ nghèo tại nhcsxh tỉnh sơn la

Báo cáo thực tập tốt nghiệp MỤC LỤC MỤC LỤC KÝ HIỆU VIẾT TẮT BẢNG BIỂU LỜI NÓI ĐẦU CHƯƠNG 1: KHÁI QUÁT CHUNG VÈ TỔ CHỨC HOẠT ĐỘNG CỦA NGÂN HÀNG CHÍNH SÁCH Xà HỘI TỈNH SƠN LA .7 CHƯƠNG 2: TÌNH HÌNH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG VÀ KẾ TỐN CỦA NGÂN HÀNG CHÍNH SÁCH Xà HỘI TỈNH SƠN LA .7 CHƯƠNG 1: KHÁI QUÁT CHUNG VỀ TỔ CHỨC HOẠT ĐỘNG CỦA NGÂN HÀNG CHÍNH SÁCH Xà HỘI TỈNH SƠN LA I Giới thiệu tình hình địa phương II Giới thiệu khái quát Ngân Hàng Chính sách Xã hội 12 Sự đời Ngân Hàng Chính sách Xã hội Việt Nam 12 2.Sự hình thành chi nhánh Ngân Hàng Chính sách Xã hội tỉnh Sơn La 12 Ph¹m vi, néi dung hoạt động: .13 Cơ cấu tổ chức Chi nhánh Ngân hàng Chính Sách Xã hội tỉnh Sơn La: 13 4.1 Giám đốc: 15 4.2 Phó giám đốc: 15 4.3 Các phòng nghiƯp vơ: 15 5.Thành tựu 18 5.1 HiÖu qu¶ kinh tÕ : 19 5.2 HiƯu qu¶ x· héi : .19 5.3 Hiệu góp phần gữi vững an ninh xà hội, trị địa phơng .19 CHNG II: TÌNH HÌNH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG VÀ KẾ TỐN CỦA NGÂN HÀNG CHÍNH SÁCH Xà HỘI TỈNH SƠN LA .20 I Hoạt động tín dụng 20 Lý luận chung công tác cho vay tín dụng nghÌo .20 1.1 Kh¸i niƯm 20 Vũ Thị Ngọc Lớp: TCNH- A4-10 Báo cáo thực tập tốt nghiệp Đặc điểm .20 Chức năng, vai trò .22 3.1 Chức 22 3.2 Vai trò 22 Các vản áp dụng: 23 Thực trạng hoạt động tín dụng : 28 II Hoạt động kế toán – ngân quỹ 40 Chứng từ, kế toán Thu – Chi tiền mặt: .40 Kế toán nghiệp vụ cho vay, thu nợ NHCSXH tỉnh Sơn la .41 Kế toán tài sản 44 Kế tốn thu nhập chi phí: 47 Hoạt động huy động vốn .48 CHƯƠNG III:MỘ SỐ KIẾN NGHỊ VÀ ĐỀ XUẤT 51 I Mục tiêu - kế hoạch 51 Mục tiêu 51 Kế hoạch .52 II Các giải pháp nhằm nâng cao chất lượng tín dụng hộ nghèo NHCSXH Tỉnh Sơn La 54 Quán triệt quan điểm cho vay hộ nghèo: 54 Một số giải pháp nhằm nâng cao chất lượng cho vay hộ nghèo 55 Các giải pháp khác: 57 III Kiến nghị 58 Kiến nghị với Chính Phủ .58 Kiến nghị với nhà nước 59 Kiến nghị với UBND Tỉnh Sơn La 59 Kiến nghị với Hội đồng quản trị NHCSXH Việt Nam 60 Một số đề xuất khác 61 IV Kết luận 65 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO .66 Vũ Thị Ngọc Lớp: TCNH- A4-10 Báo cáo thực tập tốt nghiệp KÝ HIỆU VIẾT TẮT KƯ : Khế ước TK : Tài khoản NV : Nhõn viên TSCĐ : Tài sản cố định UBND : Uỷ ban nhõn dõn HĐQT : Hội đồng quản trị CCLĐ : Công cụ lao động NSNN : Ngõn sách nhà nước TT & VV : Tiết kiệm vay vốn 10 BXĐGN : Ban xúa đói giảm nghèo 11 NHCSXH : Ngõn hàng chớnh sách xã hội 12 CNH-HĐH : Công nghiệp húa - đại húa 13 NHNN PTNT : Ngõn hàng nhà nước phát triển nông thôn Vũ Thị Ngọc Lớp: TCNH- A4-10 Báo cáo thực tập tốt nghiệp BẢNG BIỂU Bảng 1: Bảng Kết cho vay chương trình từ năm 2008-2010 31 Bảng : Cơ cấu dư nợ theo thời hạn (Năm 2008 - 2010)…………………………… … 33 Bảng 3: Nguồn vốn NHCSXH Tỉnh Sơn La ……… 42 Vũ Thị Ngọc Lớp: TCNH- A4-10 Báo cáo thực tập tốt nghiệp LỜI NÓI ĐẦU Đúi nghèo tượng phổ biến kinh tế thị trường, tồn cách khách quan vấn đề có tính qui luật Đặc biệt nước ta trình chuyển đổi từ kinh tế bao cấp sang kinh tế thị trường với xuất phát điểm thấp tình trạng nghèo đói lại khơng thể tránh khỏi trớ cũn trầm trọng gay gắt Đúi nghốo cá biệt mà trở thành tượng phổ biến khắp cỏc vựng, cỏc miền phạm vi toàn quốc từ thành thị đến nông thôn, vựng sõu, vựng xa, vùng dân tộc thiểu số Trong năm qua, thực công đổi Đảng khởi xướng đưa kinh tế đất nước đạt thành tựu đáng kể Trước hết sản xuất nông nghiệp, suất sản lượng sản phẩm trồng trọt chăn nuôi tăng nhanh Từ nước phải lo nhập lương thực, nước ta trở thành nước xuất gạo đứng thứ hai giới Cơ cấu sản phẩm nơng nghiệp nói riêng cấu sản xuất nơng nghiệp nơng thơn nói chung bước chuyển dịch hướng tới phát triển nơng nghiệp hàng hố, đồng thời xuất nhiều mơ hình sản xuất nơng nghiệp dịch vụ nông thôn như: Các làng nghề truyền thống, trang trại, tổ hợp dịch vụ Đời sống người nông dân cải thiện mặt Song, với phát triển phõn hoỏ giàu nghèo có xu hướng ngày tăng Một phận dân cư vươn lên làm ăn có hiệu chế thị trường thu nhập cao trở nên giàu có, bên cạnh khơng người mơi trường điều kiện tự nhiên, khí hậu khắc nghiệt, địa hình phức tạp, thiên tai mùa, dịch bệnh xảy ra, thiếu vốn sản xuất, thiếu kiến thức làm ăn, gia đình đơng khơng có việc làm, mắc bệnh tệ nạn xã hội nhiều nguyên nhân khác dẫn đến đúi nghốo Một yêu cầu xúc cộm lên trở ngại lớn hộ nông dân nghèo thiếu vốn phục vụ cho sản xuất, vốn trung dài hạn Vũ Thị Ngọc Lớp: TCNH- A4-10 Báo cáo thực tập tốt nghiệp Để góp phần thiết thực vào nghiệp phát triển kinh tế nông nghiệp nông thôn, thực mục tiêu xoỏ đúi giảm nghèo, Ngân hàng phục vụ người nghèo đời thành lập theo định số 525/TTg ngày 31 tháng năm 1995 Thủ tướng Chính phủ định số 230/QĐ-NHNN ngày 01 tháng năm 1995 Thống đốc NHNN Việt nam Kể từ Ngân hàng phục vụ người nghèo thực trở thành người bạn đồng hành với hộ nông dân nghèo, Ngân hàng người nghèo thiếu vốn sản xuất Tuy nhiên, để Ngân hàng phục vụ người nghèo tồn phát triển bền vững, thực tốt chức vai trị kinh tế cần phải tiếp tục giải số vấn đề có tính cấp thiết sau: - Ngân hàng phục vụ người nghèo phải có nguồn vốn đủ lớn Muốn phải tập trung nguồn tài trợ uỷ thác gắn với xoỏ đúi giảm nghèo phải tìm biện pháp để làm huy động vốn tiền tệ nhàn rỗi dân cư, cộng đồng với lãi suất rẻ, để tạo lập phát triển quỹ cho vay hộ nghèo ngày lớn ổn định - Phải làm để xây dựng chế tín dụng, thủ tục hình thức cho vay theo hướng đơn giản, thuận tiện nhanh chóng, phù hợp với trình độ khả hộ nơng dân nghèo mà đảm bảo yếu tố pháp luật, chế cần thiết để bảo đảm an toàn vốn, quản lý tiền vay thu hồi nợ Xuất phát từ vấn đề nêu trên, ngân hàng Chính Sách Xã Hội đời theo định thủ tướng phủ số 131/2002/QĐ-TTg ngày 04/10/2002 Tiền thân NHCSXH Việt Nam Ngân hàng phục vụ người nghèo, ngân hàng người nghèo nờn nú đời xuất phát từ nhu cầu thiết người lao động Việc giải vấn đề xóa đói giảm nghèo nông nghiệp nông thôn chủ trương lớn Đảng Nhà nước u cầu thiết khơng mang tính xã hội, tính chất nhân đạo người với người mà nú cũn mang tính chất kinh tế Bởi lẽ kinh tế tồn tỷ lệ không nhỏ nông dân nghèo kéo theo nhiều vấn đề kinh tế xã hội khác, kinh tế khó phát triển với tốc độ cao ổn định Vũ Thị Ngọc Lớp: TCNH- A4-10 Báo cáo thực tập tốt nghiệp Việc tiếp nhận nguồn vốn hỗ trợ từ hệ thống ngân hàng sách có ý nghĩa to lớn hộ nghèo cần vốn để sản xuất kinh doanh, thay phải chấp nhận nguồn vốn vay đắt đỏ từ ngân hàng thương mại nước, khó khăn đIều kiện tín dụng Từ ngân hàng sách xã hội đời, họ tiếp cận với nguồn vốn rẻ hơn, đIều kiện cho vay dễ dàng hơn, góp phần giải nhu cầu vốn cho người nghèo Có thể tìm hiểu nghiên cứu cụ thể ngân hàng sách xã hội họat động nó, em định lựa chọn Ngân hàng sách xã hội Việt Nam làm đề tài nghiên cứu hy vọng qua đề tài giúp chúng em hiểu thêm hoạt động ngân hàng sách cách tiếp cận nguồn vốn ưu đãi Với nhận thức tầm quan trọng tín dụng hộ nghèo, đồng thời nhằm củng cố kiến thức chuyên ngành đào tạo qua trình thực tế NHCSXH Sơn la em lựa chọn đề tài “Tớn dụng hộ nghèo NHCSXH Tỉnh Sơn La ” để làm đề tài báo cáo thực tập tốt nghiệp Trong thời gian thực tập, chúng em nhận hướng dẫn nhiệt tình thầy cô giáo khoa, với hướng dẫn trực tiếp Ban lãnh đạo, cán nhân viên NHCSXH Tỉnh Sơn La Em mong nhận đóng góp ý kiến thầy để hồn thiện thêm cho nội dung để tài em xin chân thành cảm ơn cô giáo- Trần Thị Huyền giảng viên khoa Tài Chính Ngân hàng nhiệt tình giúp đỡ em xây dựng đề cương cựng cán ngân hàng CSXH chi nhánh Tỉnh Sơn La giúp em hoàn thành đề tài Kết cấu báo cáo: Tên báo cáo: "Tín dụng hộ nghèo NHCSXH Tỉnh Sơn La" Ngoài phần mở đầu, kết luận danh mục tài liệu tham khảo, báo cáo bố cục chi tiết sau: CHƯƠNG 1: KHÁI QUÁT CHUNG VÈ TỔ CHỨC HOẠT ĐỘNG CỦA NGÂN HÀNG CHÍNH SÁCH Xà HỘI TỈNH SƠN LA CHƯƠNG 2: TÌNH HÌNH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG VÀ KẾ TỐN CỦA NGÂN HÀNG CHÍNH SÁCH Xà HỘI TỈNH SƠN LA CHƯƠNG : MỘT SỐ KIẾN NGHỊ VÀ ĐỀ XUẤT Vũ Thị Ngọc Lớp: TCNH- A4-10 Báo cáo thực tập tốt nghiệp Do điều kiện thời gian hạn chế nên trình thực tập khơng tránh khỏi sai sót, em mong nhận giúp đỡ đóng góp ý kiến thầy giáo Ban lãnh đạo Ngân hàng sách xã hội Tỉnh Sơn La để chuyên đề em hoàn thiện Em xin chân thành cảm ơn! Sơn La, ngày 22 tháng năm 2012 Vũ Thị Ngọc Lớp: TCNH- A4-10 Báo cáo thực tập tốt nghiệp CHƯƠNG 1: KHÁI QUÁT CHUNG VỀ TỔ CHỨC HOẠT ĐỘNG CỦA NGÂN HÀNG CHÍNH SÁCH Xà HỘI TỈNH SƠN LA I Giới thiệu tình hình địa phương Sơn La tỉnh miền núi nằm phía tây bắc Tổ quốc, diện tích tự nhiên tỉnh 14.210 Km Sơn La giáp Lai Châu, Điện Biên, Hồ Bình, Thanh Hoỏ, Yờn Bỏi, Phỳ Thọ tỉnh Bắc Lào dài 290 Km Lịch sử Sơn La có vị trí đáng kể khu vực mối quan hệ giao lưu kinh tế văn hoá - xã hội vị trí quan trọng trị an ninh quốc phòng Sơn La nằm vùng nhiệt đới gió mùa nóng ẩm Song địa hình chia cắt thành tiểu vựng nờn vài nơi có khí hậu nhiệt đới Sơn La có ưu mặt: Diện tích rừng độ phì nhiêu ruộng đất Hiện nay, có gần triệu rừng đất rừng, chiếm 70% diện tích tự nhiên, chưa khai thác có hiệu Đất dùng vào sản xuất nông nghiệp 130 ngàn chiếm 9,8%, hầu hết đất nông nghiệp Sơn La đề đá vụi, cú độ kiềm lớn, cộng với khí hậu mát mẻ nên thích hợp cho phát triển nhiều loại đặc sản, công nghiệp, dược liệu Nhiều vật ni cú gớa trị kinh tế cao, có nhiều đồng cỏ thuận lợi cho việc chăn nuôi gia súc như: trõu, bũ… Tuy nhiên, năm gần khí hậu có nhiều thay đổi khắc nghiệt, nhiều đợt nắng nóng kéo dài, rét đậm kèm theo sương muối diện rộng gây khó khăn sản xuất, trồng trọt, chăn nuôi, gây dịch bệnh cho người gia súc gia cầm Trong năm qua với đổi kinh tế đất nước, Sơn La xây dựng chương trình kinh tế, phát triển cơng nghiệp hố theo hướng cơng, nơng nghiệp phát triển tồn diện Lấy kinh tế nơng nghiệp làm trọng tâm, chuyển dịch cấu trồng vật nuôi theo hướng sản xuất hàng hoá, quy hoạch cỏc vựng khôi phục nghề truyền thống Thực thành công mục tiêu xoỏ đúi giảm nghốo… Vũ Thị Ngọc Lớp: TCNH- A4-10 Báo cáo thực tập tốt nghiệp Nhờ có chiến lược phát triển kinh tế đắn, kinh tế Sơn La nhiều năm qua có bước phát triển kinh tế tỉnh đạt tốc độ tăng trưởng kinh tế năm sau cao năm trước Tổng số hộ nghèo giai đoạn 2006 – 2010 88.274 hộ / 191.775 hộ, chiếm 46,03% tổng số hộ tồn tỉnh Trong hộ nghèo người dân tộc thiểu số ( 12 dân tộc) chiếm 88%, dân tộc Thái 54% Là năm có tăng trưởng kinh tế cao từ trước đến Cơ cấu kinh tế chuyển dịch hướng, tỷ lệ công nghiệp dịch vụ tăng nhanh, thu nhập bình quân đầu người năm 2006 đạt 3,235 triệu đồng/đầu người, đến năm 2010 đạt triệu đồng/đầu người Song song với phát triển kinh tế, Tỉnh Sơn La có biến chuyển mặt văn hoá xã hội, đầu tư cho sở hạ tầng y tế, giáo dục ngày tăng lên Bên cạnh tỉnh huy động nguồn lực, tổ chức xã hội tham gia vào công xoỏ đúi giảm nghèo, tạo việc làm, nâng cao trình độ thu nhập cho người nơng dân, nhằm thu hẹp diện đói Tuy có nhiều chuyển biến tích cực, song Sơn La số tỉnh nghèo nước Sản xuất hàng hố chậm phát triển, có nhiều tiềm chưa khai thác mức, thu nhập bình quân đầu người thấp Dân số Tỉnh gần 1.000.000 người với 200.000 hộ, có 12 dân tộc (trong dân tộc Thái chiếm 54%, Kinh 18%, Mông 12%, Mường 8%, Dao 2% ) sinh sống Tỉnh có 11 huyện thị, 203 xã, phường, thị trấn Do phận dân cư sống nông thôn, vựng sõu, vựng xa sản xuất nông, kỹ thuật lạc hậu phụ thuộc nhiều vào thiên nhiên, tình trạng nghèo đói Tỉnh Sơn La cịn cao, tồn Tỉnh có 161 xã thuộc vùng khó khăn, đến cuối năm 2010 có 75.000 hộ nghèo, chiếm tỷ lệ 37% tổng số hộ Mặc dù tỷ lệ hộ đúi nghốo đạt tới mục tiêu Tỉnh đề 40%, theo số liệu khảo sát điều tra, thực tế lại có nhiều hộ tỏi nghốo Chứng tỏ tỷ lệ nghèo đói Tỉnh chưa ổn định xác Điều cho thấy cơng xoỏ đúi giảm nghèo Tỉnh trách nhiệm NHCSXH nặng nề cần thiết Vũ Thị Ngọc 10 Lớp: TCNH- A4-10