Các biện pháp mở rộng và nâng cao chất lượng cung ứng các dịch vụ thanh toán không dùng tiền mặt tại nh no ptnt chi nhánh huyện yên lạc tỉnh vĩnh phúc 3

Luận văn tốt nghiệp CQ46/15.02 Đào Quốc Dũng – LỜI MỞ ĐẦU Trong xu phát triển chung đất nước trình hội nhập với giới, ngành ngân hàng luụn vai trò to lớn.Khụng nơi tập trung nguồn vốn phục vụ sản xuất kinh doanh, hệ thống ngân hàng cơng cụ giúp nhà nước thực sách tiền tệ, kiểm soát kinh tế Để đáp ứng yêu cầu kinh tế, ngân hàng bước củng cố, cải tiến phát triển toàn hệ thống Trong việc mở rộng, nâng cao chất lượng cung ứng dịch vụ tốn khơng dùng tiền mặt(TTKDTM) yêu cầu cấp bách ảnh hưởng không nhỏ đến phát triển kinh tế TTKDTM nhu cầu tất yếu kinh tế ngày phát triển lượng phức tạp nước ta lợi thê vượt trội so với hình thức tốn tiền mặt TTKDTM giúp việc tập trung phân phối vốn nhanh chóng, an tồn hiệu quả, góp phần thúc đẩy nên kinh tế phát triền, Bên cạnh việc đẩy mạnh TTKDTM chất lượng giúp nhà nước quản lí vĩ mơ kinh tế hiệu quả, việc kiểm sốt lạm phát trở nên dễ dàng Là nghiệp vụ đa dạng phức tạp nên phương thức tốn khơng dùng tiền mặt cịn số tồn cần quan tâm nghờn cứu để có giải pháp tốt đảm bảo an toàn độ tín cậy cao mà khơng làm chậm tốc độ toán tạo điều kiện thuận lợi cho khách hàng Nhận thức cần thiết việc phát triển hình thức TTKDTM trình nghiên cứu NH No&PTNT Huyện Yên Lạc nên em mạnh dạn chọn đền tài “Các biện pháp mở rộng nâng cao chất lượng cung ứng dịch vụ tốn khơng dùng tiền mặt NH No&PTNT chi nhánh Huyện Yên Lạc-Tỉnh Vĩnh Phỳc” Luận văn tốt nghiệp CQ46/15.02 Đào Quốc Dũng – Do vốn kiến thức hạn chế, thời gian nghiên cứu có hạn nên chuyên đề tốt nghiệp khơng tránh khỏi nhiều khuyết điểm Vì mong thầy cô giỏo cựng ban giám đốc NH No&PTNT giúp em hồn thiện đề tài này,gúp phần công sức cho phát triển hệ thống ngân hàng Em xin chân thành cảm ơn! Kết cấu khóa luận gồm: Chương I: Những vấn đề tốn khơng dùng tiền mặt kinh tế thị trường Chương II: Thực trạng hoạt động tốn khơng dùng tiền mặt NH No&PTNT Huyện n Lạc- Tỉnh Vĩnh Phúc Chương III: Một số giải pháp mở rộng bà nâng cao chất lượng cung ứng dịch vụ tốn khơng dùng tiền mặt NH No&PTNT Huyện n Lạc nói riêng tồn hệ thống Ngân hàng nói chung Luận văn tốt nghiệp CQ46/15.02 Đào Quốc Dũng – Chương I: Những vấn đề tốn khơng dùng tiền mặt kinh tế thị trường I Ngân hàng thương mại với công tác TTKDTM Ngân hàng thương mại Ngân hàng thương mại tổ chức kinh doanh tiền tệ mà họat động chủ yếu thường xuyên nhận tiền kí gửi từ khách hàng với trách nhiệm hồn trả sử dụng số tiền vay, thực nghiệp vụ chiết khấu làm phương tiện tốn Khái niệm tốn khơng dùng tiền mặt Thanh toán khâu mở đầu khâu kết thúc q trình sản xuất, lưu thơng hàng hoỏ.Chớnh mà phương tiện tốn ln đổi phù hợp với nhịp độ tăng trưởng không ngừng sản xuất- lưu thơng hàng hố Nền sản xuất hàng hố phát triển nhu cầu người ngày cao khối lượng hàng hoá, dịch vụ ngày đa dạng khối lượng chất lượng, quan hệ thương mại mở rộng phạm vi quốc tế việc tốn tiền mặt gặp nhiều trở ngại bộc lộ hạn chế định Trước hết tốn dùng tiền mặt có độ an tồn khơng cao, với khối lượng hàng hố, dịch vụ giao dịch lớn việc tốn trực tiếp tiền mặt khơng an tồn cho người trả tiên người nhận tiền trình tốn phải có kiểm đếm, bảo quản, vận chuyển tiền Tiếp đó, quan hệ tốn mở rộng phạm vi quốc tế chi phí thủ tục chuyển đổi tiền để toán chi trả lớn khoảng cách người mua người bán nhiều xa thời gian để người mua mang tiền đến trả bị khống chế, điều dẫn đến kìm hãm sản xuất3 Luận văn tốt nghiệp CQ46/15.02 Đào Quốc Dũng – lưu thơng hàng hố Hơn nữa, tốn tiền mặt hạn chế khả tạo tiền NHTM, gây nạn làm tiền giả Nền kinh tế luụn cú nhu cầu tiền mặt để toán, chi tiêu gây sức ép giả tạo khan tiền mặt kinh tế, làm cho giá hàng hố có khả tăng cao (khơng phản ánh giá tri thực hàng hố) gây khó khăn cho ngân hàng nhà nước (NHNN) việc điều hành sách tiền tệ Ngồi ra, cịn vấn đề quan trọng chi phí lớn mà NHNN phải bỏ để in tiền, vận chuyển, bảo quản .tiền mặt Từ thực tế khách quan này, thời kỳ kinh tế chuyển sang một giai đoạn phát ưiển mạnh mẽ tiền mặt đáp ứng nhu cầu tốn tồn kinh tế địi hỏi phải có hình thức tốn đời tiên tiến hơn, đại phù hợp đáp ứng nhu cầu sản xuất lưu thơng hàng hố Hình thức tốn khơng dùng tiền mặt (TTKDTM ) đời khắc phục hạn chế toán dùng tiền mặt, đồng thời thúc đẩy phát triển sản xuất lưu thơng hàng hố linh tế.Vậy TTKDTM ? “ TTKDTM cách tốn khơng có xuất tiền mặt mà tiến hành cách trích từ tài khoản người chi trả để chuyển vào tài khoản người thụ hưởng mở ngân hàng, cách bù trừ lẫn thơng qua vai trị trung gian ngân hàng Vai trị tốn khơng dùng tiền mặt kinh tế thị trường Đối với ngân hàng Cung cấp dịch vụ tốn khơng dùng tiền mặt cho khách hàng kinh tế tạo điều kiện cho ngân hàng tăng thu nhập từ thu phí dịch vụ Từ Luận văn tốt nghiệp CQ46/15.02 Đào Quốc Dũng – thay đổi cấu thu nhập tổng thu nhập, nâng cao khả tài chính, khả cạnh tranh tạo phát triển bền vững Hoạt động tốn khơng dùng tiền mặt mang lại hiệu kinh tế to lớn cho ngân hàng thương mại, nhờ việc khai thác sử dụng linh hoạt nguồn vốn tiền gửi toán tổ chức kinh tế cá nhân tài khoản tiền gửi tốn Đồng thời kích thích hoạt động dịch vụ ngân hàng liên quan phát triển: dịch vụ thẻ, dịch vụ chuyển tiền điện tử, tốn trực tuyến Đây điều kiện để thu hút, hấp dẫn khách hàng quan hệ với ngân hàng Thơng qua hoạt động tốn khơng dùng tiền mặt, ngân hàng nắm thông tin tình hình tốn, hoạt động khách hàng, thơng tin có ý nghĩa quan trọng hoạt động tín dụng Đối với khách hàng Thanh tốn qua ngân hàng mang lại lợi ích to lớn cho khách hàng, nhờ việc tăng nhanh tốc độ chu chuyển vốn, tiết kiệm chi phí phát sinh (chi phí vận chuyển, chi phí kiểm đếm ) tũ đú, giảm chi phí đầu vào, hạ giá thành sản phẩm, nâng cao hiệu kinh doanh Sử dụng hình thức tốn khơng dùng tiền mặt bảo đảm tiện lợi, nhanh chóng, xác, an tồn, bảo mật cho khách hàng Đặc biệt giai đoạn mức độ ứng dụng công nghệ thông tin ngân hàng thương mại hoạt động toán ngày cao Cụ thể: Chỉ lệnh chủ tài khoản, giao dịch thực không kể không gian địa điểm giao dịch nhờ công nghệ mạng, công nghệ chuyển tiền điện tử cơng nghệ Online Đây tiện ích dịch vụ tốn nói chung tốn khơng dùng tiền mặt nói riêng ứng dụng cơng Luận văn tốt nghiệp CQ46/15.02 Đào Quốc Dũng – nghệ thơng tin Sự đa dạng hóa sản phẩm, dịch vụ ngân hàng lĩnh vực toán (nhất loại thẻ ngân hàng), tạo điều kiện cho khách hàng có nhiều lựa chọn việc sử dụng dịch vụ cho có lợi nhất: tiện ích chi phí giao dịch thấp Đối với khách hàng doanh nghiệp, tốn khơng dùng tiền mặt đẩy nhanh tốc độ toán, tốc độ chu chuyển vốn trình tái sản xuất hoạt động kinh doanh, đảm bảo an toàn vốn tài sản, tránh rủi ro Đối với kinh tế Hiệu hoạt động tốn khơng dùng tiền mặt mang tính vĩ mơ, có ý nghĩa kinh tế - xã hội cao: - Tạo điều kiện cho TCTD khai thác tốt chức trung gian toán kinh tế, thực trình chu chuyển tiền tệ cho kinh tế, khai thác sử dụng nguồn vốn kinh tế - Tạo điều kiện cho trình sản xuất kinh doanh tiến hành trôi chảy, nhịp nhàng, thúc đẩy đồng vốn luân chuyển nhanh chóng, góp phần đẩy nhanh tốc độ sản xuất, luân chuyển hàng hóa - Góp phần làm giảm lượng tiền mặt lưu thông thị trường, hạn chế lạm phát, lưu thông tiền tê, ổn định giá tri đồng tiền; tạo điều kiện cho Ngân hàng Nhà nước thực tốt nhiệm vụ điều hòa lưu thơng tiền tệ, kiểm sốt giao dịch tốn không dùng tiền mặt ngân hàng khác hệ thống, thường xuyên nắm khối lượng chu chuyển tiền tệ không tiền mặt, nâng cao hiệu lực thi hành sách tiền tệ quốc gia II Các hình thức tốn khơng dùng tiền mặt Luận văn tốt nghiệp CQ46/15.02 Đào Quốc Dũng – Thanh toán sec 1.1 Khái niệm Theo luật công cụ chuyển nhượng: “Sec giấy tờ có giá người kớ phỏt lập, lệnh cho người bị kớ phỏt ngân hàng tổ chức cung ứng dịch vụ toán phép ngân hàng nhà nước VN trích số tiền định từ tài khoản để tốn cho người thụ hưởng” Sec dùng để toán tiền hàng , dịch vụ, nộp thuế, trả nợ, để rút tiền mặt chi nhánh ngân hàng Tất tác nhân mở tài khoản ngân hàng đề có quyền sử dụng sec để toán Sec loại chứng từ áp dụng rộng rãi tất nước giới, quy tắc sử dụng sec chuẩn hóa theo luật Séc cơng cụ toán đời sớm sử dụng phổ biến, dùng cho cá nhân Séc thông thường áp dụng theo nguyên tắc ghi nợ trước, ghi có sau Theo quy định, đơn vị phát hành séc phép phát hành séc phạm vi số dư tiền gửi minh Phải chấp hành thủ tục quy định séc, chịu phạt phát hành số dư 1.2 Một số loại sec thông dụng 1.2.1 Phân loại theo tính chất chuyển nhượng sec a) Sec vô danh hay séc người cầm Là loại séc không ghi tên người hưởng lợi, mà ghi “trả cho người cầm séc Do yậy cầm séc nhận số tiền tờ séc Ngân hàng Loại séc tự chuyển nhượng cho người khác hình thức trao tay b) Sec đích danh Là séc ghi rõ tên người hưởng lợi Để chi trả riêng cho người Luận văn tốt nghiệp CQ46/15.02 Đào Quốc Dũng – thụ hưởng, ngân hàng không trả cho khác người thụ hưởng c) Sec theo lệnh Séc theo lệnh loại séc ghi trả theo lệnh người hưởng lợi ghi tờ sộc đú Trờn tờ séc ghi “yờu cầu trả theo lệnh ông X” Loại chuyển nhượng thủ tục ký hậu cách ký hậu hối phiếu d) Séc theo lệnh không chuyển nhượng cách ký hậu Là loại sộc cú ghi tên người hưởng lợi ghi thêm điều kiện không theo lệnh người hưởng lợi loại séc này, việc chuyển giao cho người khác phải thông qua xác nhận chuyển nhượng văn kèm theo 1.2.2 Phân loại theo thời gian luân chuyển chứng từ a) Sec chuyển khoản Là séc mà người ký phát người cầm séc không muốn Ngân hàng trả tiền mặt mà muốn trả vào tài khoản người thụ hưởng cách viết ngang qua mặt tờ séc chữ “Trả vào tài khoản” chữ có nội dung tương tự “Tài khoản người thụ hưởng mà thụi” Sộc chuyển khoản chuyển nhượng Điều kiện: Người bán không tin tưởng người mua phương diện toán Phạm vi toán: -Thanh toán NHTM (Bên chi trả thụ hưởng mở tài khoản NHTM) -Thanh tốn khác NHTM có tham gia tốn bù trừ Quy trình tốn Séc chuyển khoản: - Trường hợp 1: Các khách hàng mở tài khoản NHTM Luận văn tốt nghiệp CQ46/15.02 Đào Quốc Dũng – (1) Bên thụ hưởng giao hàng hoá, dịch vụ cho bên chi trả (2) Bên chi trả ký séc giao cho bên thụ hưởng (3) Bên thụ hưởng nộp séc liên kê vào NHTM - NHTM hạch toán “Cú” vào tài khoản bên thụ hưởng bỏo “Cú” cho họ - Trường hợp 2: Các khách hàng mở tài khoản NTHM tham gia toán bù trừ Đào Quốc Dũng – Luận văn tốt nghiệp CQ46/15.02 (1) Bên thụ hưởng giao hàng hoá, dịch vụ cho bên chi trả (2) Bên chi trả ký séc giao cho bên thụ hưởng (3) Bên thụ hưởng nộp séc liên kê nộp séc vào NHTM (4) NHTM phục vụ bên thụ hưởng chuyển tờ sộc cựng liên kê nộp séc sang NHTM phục vụ bên chi trả phiên toán bù trừ (5) NHTM phục vụ bên chi trả hạch toán “Nợ” vào tài khoản bên chi trả gửi liên kê toán bù trừ sang NHTM phục vụ bên thụ hưởng phiên toán bù trừ (6) NHTM phục vụ bên thụ hưởng hạch toán “Cú” vào tài khoản bên thụ hưởng bỏo “Cú” cho họ b) Sec bảo chi Séc bảo chi séc tổ chức cung ứng dịch vụ toán xác nhận khả toán trước người chi trả trao séc cho người thụ hưởng để nhận hàng hoá, dịch vụ Người phát hành séc phải lưu trước số tiền ghi tờ séc vào tài khoản riêng để ngân hàng làm thủ tục bảo chi trước giao séc cho khách hàng Ngân hàng chứng thực người ký phát có đủ tiền tài khoản chi trả séc mà cịn có trách nhiệm phong tỏa số tiền cho người thụ 10