Phân tích các nhân tố ảnh hưởng đến quản trị rủi ro tín dụng tại agribank an giang

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC TÂY ĐƠ ĐINH HỒNG BỬU PHÂN TÍCH CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI AGRIBANK AN GIANG LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ CẦN THƠ, 2017 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC TÂY ĐƠ ĐINH HỒNG BỬU PHÂN TÍCH CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI AGRIBANK AN GIANG LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ N QUẢN TRỊ KINH DO NH M 60340102 NGƯỜI HƯỚNG D N KHO HỌC TS.VÕ VĂN DỨT CẦN THƠ, 2017 i CHẤP THUẬN CỦA HỘI ĐỒNG Luận văn này, với đề tài “Phân tích nhân tố ảnh hưởng đến quản trị rủi ro tín dụng Agribank An Giang”, học viên Đinh Hoàng Bửu thực theo hướng dẫn TS Võ Văn Dứt Luận văn báo cáo Hội đồng chấm luận văn thông qua ngày Ủy viê (Ký tên) Ủy viê T ký (Ký tên) P ả biệ (Ký tên) P ả biệ (Ký tên) C ủ tịc ội đồ (Ký tên) ii LỜI CẢM TẠ Trước tiên xin gửi lời biết ơn sâu sắc đến Quý thầy cô khoa Kinh tế - Quản trị kinh doanh trường Đại học Tây Đô hết lịng giảng dạy giúp đỡ tơi suốt trình học tập Đặc biệt xin chân thành cảm ơn Tiến sĩ Võ Văn Dứt, người thầy tận tình hướng dẫn tơi hồn thành đề tài nghiên cứu Bên cạnh tơi xin chân thành cảm ơn anh chị đồng nghiệp tạo điều kiện thuận lợi cho tơi thu thập số liệu để hồn thành đề tài Cuối xin gửi lời cám ơn đến người thân tất bạn bè động viên góp ý chân thành để tơi hồn thiện đề tài tốt nghiệp iii TĨM TẮT Đề tài “Phân tích nhân tố ảnh hưởng đến quản trị rủi ro tín dụng Agribank An Giang” thực từ tháng 10/2016 đến tháng 12/2017 Với mục tiêu nghiên cứu, tác giả sử dụng phương pháp nghiên cứu định tính thơng qua hình thức như: thảo luận nhóm, vấn chun gia Bên cạnh đó, để lượng hóa việc nghiên cứu, tác giả tiến hành khảo sát trực tiếp 77 cán liên quan đến cấp tín dụng Agribank An Giang thông qua bảng câu hỏi thiết kế sẵn Mục tiêu đề tài nhằm tìm nhân tố ảnh hưởng đến công tác quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng Ngồi ra, đề tài có sử dụng phương pháp phân tích: phương pháp phân tích tổng hợp lý thuyết, phương pháp so sánh số tuyệt đối tương đối, phương pháp thống kê, phương pháp suy luận, diễn dịch, quy nạp Với phương pháp thực hiện, tác giả xác định nhân tố chủ yếu ảnh hưởng đến quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng Từ đó, tác giả đề xuất giải pháp cụ thể nhân tố nhằm nâng cao công tác quản trị rủi ro tín dụng Agribank An Giang iv ABSTRACT The topic "Analyzing Factors Affecting Credit Risk Management in An Giang Agribank" was conducted in October 2016 to December 2017 For research purposes, the Wirter uses qualitative research methods in the form of group discussions, expert interviews In addition, in order to quantify the study, the author conducted a direct survey of 77 credit-related staff at An Giang Agribank through a questionnaire designed The objective of the project is to identify the factors that affect the credit risk management in the Bank In addition, the topic uses analytical methods, so as: Analytical and theoretical synthesis methods, Absolute and relative numerical comparison, Statistical methods, Inference, Interpretation anhd inductive methods With the implementation methods, the Writer identifies the major factors affecting the credit risk management at the Bank Since, the author proposed specific solutions for each factor to improve the credit risk management in An Giang Agribank v CAM KẾT VỀ KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU Tôi xin cam kết luận văn hoàn thành dựa kết nghiên cứu tôi, hướng dẫn TS Võ Văn Dứt kết nghiên cứu chưa công bố công trình khoa học khác Tác giả Đinh Hồng Bửu vi MỤC LỤC CHẤP THUẬN CỦA HỘI ĐỒNG i LỜI CẢM TẠ ii TÓM TẮT iii ABSTRACT iv CAM KẾT VỀ KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU v MỤC LỤC vi DANH SÁCH BẢNG ix DANH SÁCH HÌNH x DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT xi PHẦN MỞ ĐẦU 1 Lý chọn đề tài Lược khảo tài liệu nghiên cứu Mục tiêu nghiên cứu 3.1 Mục tiêu chung 3.2 Mục tiêu cụ thể 3.3 Câu hỏi nghiên cứu 4 Phạm vi đối tượng nghiên cứu 5 Phương pháp nghiên cứu 5.1 Phương pháp thu thập số liệu: 5.2 Phương pháp phân tích số liệu: 6 Ý nghĩa đề tài Kết cấu luận văn CHƯƠNG CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ RỦI RO TÍN DỤNG VÀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG CỦ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Những vấn đề tín dụng 1.1.1 Khái niệm tín dụng 1.1.2 Phân loại tín dụng 1.2 Rủi ro tín dụng 1.2.1 Khái niệm rủi ro tín dụng 1.2.2 Phân loại rủi ro tín dụng 1.2.3 Biểu rủi ro tín dụng 10 1.2.4 Nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng 11 1.2.5 Ảnh hưởng rủi ro tín dụng đến hoạt động kinh doanh ngân hàng kinh tế xã hội 14 1.3 Quản trị rủi ro tín dụng 15 vii 1.3.1 Khái niệm quản trị rủi ro tín dụng 15 1.3.2 Sự cần thiết quản trị rủi ro tín dụng 15 1.3.3 Mục tiêu quản trị rủi ro tín dụng 15 1.3.4 Các sách, cơng cụ quản trị rủi ro tín dụng 15 1.4 Các mơ hình đo lường rủi ro tín dụng trước 18 1.4.1 Mơ hình định tính 6C 18 1.4.2 Mơ hình xếp hạng tín dụng tổ chức Moody’s Investor Service (Moody’s) Standard & Poor (S&P) 19 1.4.3 Mơ hình điểm số tín dụng tiêu dùng 20 1.5 Kinh nghiệm quản trị rủi ro tín dụng quốc tế 24 1.5.1 Kinh nghiệm Trung Quốc 24 1.5.2 Kinh nghiệm Thái Lan 25 CHƯƠNG THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG VÀ CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI AGRIBANK AN GIANG 27 2.1 Giới thiệu Agribank An Giang 27 2.1.1 Quá trình hình thành phát triển 27 2.1.2 Cơ cấu tổ chức Agribank An Giang 28 2.1.3 Chức nhiệm vụ phòng ban 29 2.2 Thực trạng hoạt động tín dụng Agribank An Giang 35 2.2.1 Kết hoạt động kinh doanh Agribank An Giang 35 2.2.2 Tốc độ tăng trưởng dư nợ chi nhánh 36 2.2.3 Cơ cấu dư nợ theo thời gian 37 2.2.4 Cơ cấu dư nợ theo đối tượng khách hàng 39 2.2.5 Cơ cấu dư nợ theo ngành kinh tế 40 2.3 Thực trạng nợ xấu chi nhánh 41 2.4 Thực trạng xử lý nợ xấu chi nhánh 41 2.5 Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng Agribank An Giang 42 2.5.1 Triển khai thực thống sách cấp tín dụng 42 2.5.2 Triển khai thực quy trình tín dụng 42 2.5.3 Thực chặt chẽ việc phân loại nợ 43 2.5.4 Thực chặt chẽ việc trích lập quỹ dự phịng rủi ro tín dụng 44 2.5.5 Thành lập hội đồng xử lý rủi ro tín dụng 44 2.5.6 Thành lập ban xử lý nợ 45 2.5.7 Tăng cường cơng tác kiểm tra kiểm sốt nội 45 viii 2.6 Các nhân tố ảnh hưởng đến quản trị rủi ro tín dụng Agribank An Giang 45 2.6.1 Khảo sát ý kiến cán liên quan phận cấp tín dụng 46 2.6.2 Bảng câu hỏi khảo sát 46 2.6.3 Quy mô khảo sát 46 2.6.4 Kết khảo sát 46 2.6.5 Phân tích nhân tố ảnh hưởng đến quản trị rủi ro tín dụng Agribank An Giang 48 CHƯƠNG GIẢI PHÁP NÂNG CAO QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI AGRIBANK AN GIANG 55 3.1 Tổ chức máy quản trị rủi ro tín dụng có hiệu 55 3.2 Tăng cường phận pháp chế 55 3.3 Đa dạng hóa hoạt động kinh doanh (giải pháp cho đa dạng hóa cho vay) 55 3.4 Tăng cường kiểm tra giám sát khoản vay 58 3.5 Xây dựng đội ngũ làm cơng tác tín dụng 58 3.6 Tăng cường phận kiểm tra kiểm soát nội 60 KẾT LUẬN, KIẾN NGHỊ 62 Kết luận 62 Kiến nghị 62 2.1 Đối với Chính phủ 62 2.2 Đối với Ngân hàng Nhà nước 63 2.3 Đối với Agribank 64 TÀI LIỆU THAM KHẢO 68 PHỤ LỤC 1: BẢNG CÂU KHẢO SÁT VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI GRIB NK N GI NG 70 PHỤ LỤC 2: TỔNG HỢP SỐ LIỆU KHẢO SÁT 72 PHỤ LỤC 3: DANH SÁCH CÁN BỘ ĐƯỢC PHỎNG VẤN 74 62 KẾT LUẬN, KIẾN NGHỊ Kết luận Luận văn với đề tài “Phân tích nhân tố ảnh hưởng đến quản trị rủi ro tín dụng Agribank An Giang” thực phương pháp nghiên cứu định tính thơng qua hình thức như: thảo luận nhóm, vấn chuyên gia Với mục tiêu nghiên cứu, tác giả đánh giá thực trạng hoạt động tín dụng, quản trị rủi ro tín dụng, đồng thời tiến hành khảo sát trực tiếp 77 cán (đa số lãnh đạo) liên quan đến cấp tín dụng Agribank An Giang thơng qua bảng câu hỏi thiết kế sẳn Kết nghiên cứu thu nhân tố ảnh hưởng đến công tác quản trị rủi ro tín dụng phù hợp với tình hình thực tế Agribank An Giang, cụ thể sau: Các quy định pháp luật Chính sách kinh tế Nhà nước Kém đa dạng cho vay (tập trung cho vay ngành hay số đối tượng khách hàng) Thiếu kiểm tra giám sát sau cho vay Kinh nghiệm trình độ chun mơn cán tín dụng Đạo đức kinh doanh cán tín dụng Năng lực quản trị rủi ro tín dụng lãnh đạo Kiểm tra kiểm soát nội chưa hiệu Sử dụng vốn vay sai mục đích Trên sở kết nghiên cứu tác giả đề giải pháp nhằm nâng cao công tác quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng Kiến nghị 2.1 Đối với Chính phủ a Cần hồn thiệ trường pháp lý kinh tế Nền kinh tế Việt Nam thời gian tới hội nhập sâu rộng vào kinh tế khu vực giới, cần phải tạo môi trường kinh doanh sở hệ thống pháp lý ổn định nhằm tạo điều kiện để doanh nghiệp phát triển số lượng chất lượng, mà doanh nghiệp phát triển nhiều ngân hàng có nhiều lựa chọn mở rộng vốn đầu tư an tồn hiệu Một mơi trường kinh doanh ổn định có nghĩa có thay đổi sách Tuy nhiên, vấn đề nước ta diễn liên tục, sách chưa hồn thiện việc sửa đổi bổ sung cho phù hợp với thực tế 63 thường diễn Vì vậy, cần làm để hạn chế ảnh hưởng việc thay đổi sách doanh nghiệp? Khi lập kế hoạch sửa đổi, bổ sung xây dựng luật, văn quy định cần phổ biến cơng khai khoảng thời gian định để đối tượng kinh doanh chịu ảnh hưởng có thời gian điều chỉnh hoạt động kinh doanh cho phù hợp Trong trình xây dựng pháp luật cần có tham gia rộng rãi nhà khoa học, nhà nghiên cứu đặc biệt có tham gia hiệp hội doanh nghiệp, doanh nhân đối tượng áp dụng loại quy định b Khuyến khích thành lập hiệp hội ngành nghề Chính phủ cần tạo điều kiện thuận lợi, khuyến khích thành lập hiệp hội ngành nghề để tạo liên kết doanh nghiệp ngành với nhau, đồng thời tạo mối liên hệ doanh nghiệp ngành với thị trường bên ngoài, với ngân hàng nơi cung ứng vốn đầu tư Các hiệp hội thực nhiệm vụ nghiên cứu thị trường, dự báo phát triển ngành, đánh giá xếp loại doanh nghiệp ngành…với mục tiêu phục vụ cho ngành ngày phát triển Bên cạnh đó, Chính phủ cần phải có sách quan tâm, trọng nhiều đến doanh nghiệp lĩnh vực ưu tiên: xuất khẩu, nông nghiệp nông thôn, doanh nghiệp vừa nhỏ… 2.2 Đối với N â N ước a Bổ sung hệ thống thơng tin tín dụng ngành cho phù hợp Trung tâm thơng tin tín dụng (CIC) Ngân hàng Nhà nước nơi cung cấp thông tin tín dụng hoạt động ngân hàng Trung tâm CIC phải cập nhật kịp thời, xác, NHTM sử dụng liệu CIC để xem xét lịch sử nợ vay khách hàng phục vụ cho định cấp tín dụng để quản trị rủi ro Nếu thông tin không cập nhật kịp thời liên tục rủi ro lớn cho hệ thống NHTM việc cấp tín dụng Ngồi ra, Ngân hàng Nhà nước phải nghiên cứu có thêm nhiều thơng tin bổ sung vào kho liệu CIC để có nhiều nguồn cung cấp đảm bảo chất lượng cho hệ thống ngân hàng b Tă cườ t a tra, i s t hoạt động ngân hàng Vai trò quan tra, giám sát NHNN hoạt động NHTM lớn Nhằm hỗ trợ cho việc nâng cao hiệu giám sát, phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng cho NHTM, NHNN cần phải tăng cường công tác tra, giám sát NHTM Công tác giúp 64 NHNN phát xử lý kịp thời vi phạm, sai sót trình thực NHTM, đồng thời thấy điểm chưa hợp lý, chưa phù hợp với thực tế văn quy định mà NHNN ban hành Từ có điều chỉnh phù hợp để hồn thiện mơi trường kinh doanh ngân hàng Cần đổi phương pháp tra theo hướng phịng ngừa rủi ro, khơng phải tập trung xử lý rủi ro xử lý sai phạm Do đó, quan tra giám sát NHNN cần phải phối hợp với phận kiểm soát nội NHTM, đẩy mạnh kiểm tra trọng tâm việc chấp hành quy trình nghiệp vụ, có hiệu việc phịng ngừa rủi ro Khơng để xảy rủi ro kiểm tra Tiếp tục thực việc đẩy mạnh tốn khơng dùng tiền mặt Điều hạn chế tối đa việc sử dụng vốn vay sai mục đích khách hàng giúp ngân hàng quản lý, giám sát hoạt động người vay cách có hiệu 2.3 Đối với Agribank a Giao tiêu tă trưởng theo tình hình thực tế địa Agribank nên giao tiêu tài theo tình hình hoạt động thực tế chi nhánh, tiêu tăng trưởng dư nợ, huy động, lợi nhuận…Không nên giao tiêu theo kiểu áp đặt không thực tế, cơng tác tín dụng, gây áp lực lên chi nhánh, áp lực lên cán cấp tín dụng, dễ tạo nên tình trạng tăng trưởng tín dụng nóng, dễ xảy sai sót cơng tác thẩm định cho vay, ảnh hưởng chất lượng tín dụng b Xây dự đị ức c i í c vay từ ề Đối với cho vay đối tượng khách hàng Doanh nghiệp, Hộ sản xuất có quy trình cho vay riêng Nhưng đầu tư cho vay ngành nghề kinh tế cán ngân hàng tự tìm hiểu đặc điểm ngành nghề đó, từ người trước lại cho người sau Do đó, để thuận lợi cho công tác thẩm định cho vay, Agribank nên thành lập phận chuyên nghiên cứu đặc điểm ngành nghề xây dựng định mức chi phí cho vay ngành nghề, ban hành toàn hệ thống cập nhật thường xuyên 03 tháng lần Có cán cho vay dễ, mà cán kiểm tra dễ dàng, nhìn vào ngành nghề cho vay biết chu kỳ nó, chi phí đầu tư cho bao nhiêu, hạn chế việc đầu tư dư vốn cho phương án kinh doanh, không tạo điều kiện cho 65 khách hàng vay chiếm dụng vốn sử dụng sai mục đích, nâng cao hiệu vốn vay c Điều c ỉ tỷ ệ vố tự có (vố đối ứ ) k c Hiện cho vay khách hàng hệ thống Agribank quy định vốn tự có tối thiểu khách hàng tham gia vào phương án kinh doanh sau: vay ngắn hạn Agribank nơi cho vay định, vay trung hạn vốn tự có tối thiểu 20% tổng nhu cầu vốn, dài hạn 30% tổng nhu cầu vốn Để hạn chế rủi ro tín dụng nên tăng tỷ lệ vốn tự có tối thiểu khách hàng tham gia vào phương án kinh doanh, cụ thể vay ngắn hạn khách hàng phải có vốn tự có tối thiểu tham gia vào phương án kinh doanh 20%, trung hạn 30% dài hạn 35% d Xây dựng quy trình kiểm tra chấ điểm xếp hạng tín dụng nội Mơ hình chấm điểm xếp hạng tín dụng nội để xếp hạng phân loại khách hàng Chất lượng xếp hạng khách hàng phụ thuộc lớn vào cán cấp tín dụng ngân hàng Vì thế, phải có quy trình kiểm tra cụ thể, chặt chẽ việc tuân thủ quy định chấm điểm khách hàng, để đảm bảo chất lượng thông tin đầu vào, nhằm ngăn ngừa sai sót vơ tình hay cố ý đánh giá khách hàng theo ý kiến chủ quan hay nhóm người, làm sai lệch kết xếp hạng, dẫn đến định cho vay không hiệu Quy trình kiểm tra chấm điểm xếp hạng tín dụng nội giúp giảm thiểu rủi ro, đảm bảo hệ thống xếp hạng tín dụng khơng ngừng hoàn thiện nâng cao chất lượng e Xây dự ệ t ố b ợ có k ả ă rủi r Để công tác quản trị rủi ro thuận lợi, ban trung tâm Agribank phải nghiên cứu xây dựng hệ thống cảnh báo nợ có khả rủi ro Hệ thống phải đảm bảo cụ thể nội dung: nợ vay chuyển hạn (chuyển nhóm 2), nợ vay năm sau cao năm trước, nợ 03 tháng liên tục khơng đóng lãi, nợ nhóm khách hàng có liên quan Hệ thống công cụ cảnh báo tốt cho cấp quản lý ngân hàng việc giám sát từ xa, đồng thời hỗ trợ cho việc định xử lý nhanh chóng trước khoản vay xảy rủi ro f Tă cường cơng tác kiểm tra kiểm sốt nội Cơng tác kiểm tra kiểm sốt nội ngành phải trọng, phải đổi tư kiểm tra theo hướng phịng phừa rủi ro không đặt nặng kiểm tra phát xử lý sai phạm Vì vậy, vấn đề cần kiểm tra 66 việc thực chấp hành quy trình nghiệp vụ trọng kiểm tra phát sai sót lặt vặt hồ sơ, khơng kiểm tra theo kiểu vạch tìm sâu vừa thời gian không hiệu Định kỳ 02 năm, Agribank tổ chức kiểm tra toàn diện chi nhánh trực thuộc, phát chi nhánh có nhiều sai sót phải hướng dẫn cụ thể chi nhánh cách sửa sai cho phù hợp với tình hình kinh doanh thực tế địa phương, đồng thời phải tổng hợp sai sót ban hành toàn hệ thống để chi nhánh trực thuộc khác rút kinh nghiệm không lặp lại sai sót, để chi nhánh hồn thiện cơng tác quản trị rủi ro tín dụng Hằng năm, Agribank phải tổ chức tập huấn cho cán kiểm tra kiểm soát nội bộ, nội dung tập huấn phải gắn thực tế đưa phân tích sai sót xảy khơng nói lý thuyết chung chung Sau tập huấn, Agribank tổ chức kiểm tra chéo chi nhánh trực thuộc với nhau, thành viên kiểm trọng tâm cán kiểm tra kiểm soát nội Các chi nhánh kiểm tra chéo không chung khu vực để tránh việc nể nang bỏ qua sai sót cơng tác kiểm tra khơng hiệu quả, chi nhánh khu vực ĐBSCL điều kiểm tra khu vực phía Bắc ngược lại, giúp việc phòng ngừa rủi ro tốt g Qua tâ đầu công tác cán Trong giai đoạn cạnh tranh khốc liệt nay, việc tìm kiếm khách hàng tốt kinh doanh có hiệu khó khăn; ngân hàng có điều kiện cần ưu đãi lãi suất, ưu đãi dịch vụ khả tư vấn nhân viên quan trọng Vì vậy, cán làm chun mơn cơng tác cấp tín dụng phải đưa đào tạo lớp kỹ giao tiếp, kỹ tư vấn khách hàng Xem điều kiện bắt buộc để làm cơng tác tín dụng, cán khơng hồn thành khóa đào tạo đạt kết thấp chuyển cơng tác khác Agribank phải thường xun mở lớp tập huấn đạo đức kinh doanh, nghiệp vụ tín dụng, pháp luật để rèn luyện tư tưởng đạo đức, nâng cao trình độ chun mơn cho cán làm cơng tác thẩm định cho vay Ngồi ra, cán cấp quản lý công tác tín dụng phải tập huấn chung với cán làm chun mơn nghiệp vụ để biết khó khăn vướng mắc để điều hành sâu sát để khơng quản lý theo kiểu lối mịn cũ kỹ thiếu thực tế gây khó khăn cho cán làm công tác nghiệp vụ Tập huấn phải mời chuyên gia kinh tế hàng đầu, giảng viên có 67 nhiều kinh nghiệm lĩnh vực tài ngân hàng trường đại học để tập huấn Agribank cần khuyến khích, tạo điều kiện thuận lợi cho cán tự tham gia học tập nâng cao trình độ chun mơn Cần có chế độ đãi ngộ hợp lý cán hồn thành chương trình sau đại học Agribank cần có sách lương thưởng hợp lý cán để hạn chế tình trạng cán có lực qua ngân hàng thương mại khác có thu nhập cao 68 TÀI LIỆU THAM KHẢO 01 Agribank An Giang, Tài liệu hội nghị triển khai kinh doanh, năm 2011, 2012, 2013, 2014, 2015, 2016 02 Nguyễn Đăng Dờn (2012), Quản trị ngân hàng thương mại đại, NXB Phương Đông 03 Mai Thùy Dung (2011), Phân tích nhân tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại cổ phần địa bàn tỉnh Bình Dương Luận văn thạc sỹ, Trường Đại học Kinh tế - Thành Phố Hồ Chí Minh 04 Nguyễn Thị Thùy Dương (2014), Các yếu tố tác động đến rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại cổ phấn Á Châu, Trường Đại học Kinh tế - Thành Phố Hồ Chí Minh 05 Phạm Thị Cẩm Hằng (2014), Phân tích nhân tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng BIDV Quảng Trị, Trường Đại học Tài – Marketing 06 Lê Tấn Khởi (2016), Quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam chi nhánh Cần Thơ, Trường Đại học Tây Đô 07 Nguyễn Minh Kiều (2012), Quản trị rủi ro tài chính, NXB Tài 08 Lâm Kim Quế Lan (2012), Rủi ro tín dụng giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng ngân hàng phát triển nhà đồng sông cửu long chi nhánh Cần Thơ, Trường Đại học Kinh tế - Thành Phố Hồ Chí Minh 09 Trương Đơng Lộc Nguyễn Thị Tuyết (2011), Các nhân tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần Ngoại thương chi nhánh thành phố Cần Thơ Tạp chí ngân hàng, số 5, trang 38-41 10 Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (2001), Quy chế cho vay tổ chức tín dụng khách hàng ban hành kèm theo định số 1627/2001/QĐ-NHNN ngày 31/12/2001 Thống đốc Ngân hàng Nhà nước 11 Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (2005), Quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phịng để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng tổ chức tín dụng ban hành kèm theo định số 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/4/2005 Thống đốc Ngân hàng Nhà nước 12 Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (2007), Về việc sửa đổi bổ sung số điều định số 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/4/2005 ban 69 hành kèm theo định số 18/2007/QĐ-NHNN ngày 25/04/2007 Thống đốc Ngân hàng Nhà nước 13 Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (2013), Quy định phân loại tài sản có, mức trích, phương pháp lập dự phòng rủi ro việc sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro hoạt động tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi ban hành kèm theo Thông tư số 02/2013/TT-NHNN ngày 21/10/2013 Thống đốc Ngân hàng Nhà nước 14 Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (2014), Về việc sửa đổi bổ sung số điều Thông tư số 02/2013/TT-NHNN ngày 21/10/2013 ban hành kèm theo thông tư số 09/2014/TT-NHNN ngày 18/03/2014 Thống đốc Ngân hàng Nhà nước 15 Phạm Thị Nguyệt Hà Mạnh Hùng (2011), Nguyên nhân biểu rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại Tạp chí ngân hàng, số 9, trang 29-33 16 Phạm Thị Cẩm Nhung (2014), Phân tích nhân tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng ngân hàng Thương Mại Cổ Phần Đầu Tư Và Phát Triển Việt Nam Chi Nhánh Gia Định, Trường Đại học Kinh tế - Thành Phố Hồ Chí Minh 17 Quốc Hội nước Cộng hòa xã hội chủ nghĩa Việt Nam (2010), Luật Tổ chức tín dụng.NXB Tư pháp 18 Đinh Thị Thu Thảo (2010), Bàn thêm giải pháp xử lý rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại, Tạp chí thị trường tài tiền tệ, số 12, trang 28-30 19 Nguyễn Đình Thọ (2011), Phương pháp nghiên cứu khoa học kinh doanh, NXB Lao động xã hội 20 Nguyễn Văn Tiến (2010), Quản trị rủi ro kinh doanh ngân hàng, NXB thống kê 21 Hoàng Trọng Chu Nguyễn mộng Ngọc (2010), Thống kê ứng dụng kinh tế xã hội, NXB Lao động xã hội 22 Lê Văn Tư (2005), Quản trị ngân hàng thương mại, NXB Tài 70 PHỤ LỤC 1: BẢNG CÂU KHẢO SÁT VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI GRIB NK N GI NG Xin chào quý Anh/chị! Tôi sinh viên lớp Cao học Quản trị kinh doanh – Trường Đại học Tây Đô Tôi thực nghiên cứu đề tài “Phân tích nhân tố ảnh hưởng đến quản trị rủi ro tín dụng Agribank An Giang” Kính mong Anh/chị dành chút thời gian q báu để trả lời giúp tơi số câu hỏi khảo sát bên cách đánh dấu “x” vào ô “□” mà anh/chị thấy hợp lý theo quan điểm Tơi xin cam đoan tất thông tin cá nhân anh/chị bảo mật hồn tồn Xin lưu ý: khơng có câu trả lời hay sai mà tùy thuộc vào quan điểm nhìn nhận vấn đề người tất ý kiến Anh/chị có giá trị cho nghiên cứu Tôi xin chân thành cảm ơn cộng tác Anh/chị 71 Anh chị cho biết nguyên nhân dẫ đến rủi ro tín dụng ngân hàng? Câu ỏi Khơng đồ ý NỘI DUNG N uyê â k Ít đồ ý Hoàn toàn đồ ý c qua dẫ đế rủi r tí dụ Các quy định pháp luật Å Å Å Chính sách kinh tế Nhà nước Å Å Å Chính sách cấp tín dụng Å Å Å Năng lực quản trị rủi ro tín dụng lãnh đạo Å Å Å Kiểm tra kiểm soát nội chưa hiệu Å Å Å Dựa vào tài sản đảm bảo vay Å Å Å Kém đa dạng hóa cho vay Å Å Å Å Å Å Å Å Å Å Å Å N uyê â từ â dẫ đế rủi r tí dụ Kinh nghiệm trình độ chun mơn cán tín dụng Đạo đức kinh doanh cán tín dụng 10 Thiếu kiểm tra giám sát sau cho vay N uyê â từ k c dẫ đế rủi r tí dụ 11 Khả tài khách hàng vay Å Å Å 12 Sử dụng vốn vay sai mục đích Å Å Å 72 PHỤ LỤC 2: TỔNG HỢP SỐ LIỆU KHẢO SÁT Tổng hợp theo số phiếu khảo sát Câu ỏi NỘI DUNG Khơng đồ ý Ít đồ ý Hồn tồn đồ ý Tổ iếu Kém đa dạng hóa cho vay 66 77 Sử dụng vốn vay sai mục đích 65 77 Thiếu kiểm tra giám sát sau cho vay 7 63 77 Kinh nghiệm trình độ chun mơn cán tín dụng 60 77 Đạo đức kinh doanh cán tín dụng 10 11 56 77 Các quy định pháp luật 14 55 77 Chính sách kinh tế Nhà nước 17 53 77 Năng lực quản trị rủi ro tín dụng lãnh đạo 18 51 77 Kiểm tra kiểm soát nội chưa hiệu 22 46 77 10 Dựa vào tài sản đảm bảo vay 22 19 36 77 11 Khả tài khách hàng vay 21 22 34 77 12 Chính sách cấp tín dụng 27 28 22 77 73 Tổng hợp theo tỷ lệ (%) số phiếu khảo sát Câu ỏi NỘI DUNG Hồn Khơng Ít toàn đồ ý đồ ý đồ ý (%) (%) (%) Tổ iếu Kém đa dạng hóa cho vay 7,79 6,49 85,72 77 Sử dụng vốn vay sai mục đích 6,49 9,09 84,42 77 Thiếu kiểm tra giám sát sau cho vay 9,09 9,09 81,82 77 Kinh nghiệm trình độ chun mơn cán tín dụng 11,69 10,39 77,92 77 Đạo đức kinh doanh cán tín dụng 12,99 14,29 72,73 77 Các quy định pháp luật 10,39 18,18 71,43 77 Chính sách kinh tế Nhà nước 9,09 22,08 68,83 77 Năng lực quản trị rủi ro tín dụng lãnh đạo 10,39 23,38 66,23 77 Kiểm tra kiểm soát nội chưa hiệu 11,69 28,57 59,74 77 10 Dựa vào tài sản đảm bảo vay 28,57 24,68 46,75 77 11 Khả tài khách hàng vay 27,27 28,57 44,16 77 12 Chính sách cấp tín dụng 35,06 36,36 28,57 77 74 PHỤ LỤC 3: DANH SÁCH CÁN BỘ ĐƯỢC PHỎNG VẤN STT Họ v tê C ức vụ Đ vị cô t c Nguyễn Văn Hồng Phó Giám đốc tỉnh Hội sở tỉnh Nguyễn Vinh Thanh Trưởng phòng KHDN Hội sở tỉnh Đàm Hải Sơn Phó phịng KHDN Hội sở tỉnh Phan Đình Qt Phó phụ trách phòng HSX CN Hội sở tỉnh Phạm Thị Mai Lan Phó phịng HSX CN Hội sở tỉnh Huỳnh Trung Hiếu Cán tín dụng HSX CN Hội sở tỉnh Lê Văn Bơi Cán tín dụng HSX CN Hội sở tỉnh Nơng Thanh Khải Cán tín dụng KHDN Hội sở tỉnh Trần Thành Chất Cán tín dụng KHDN Hội sở tỉnh 10 Dương Văn Dẫn Phó phụ trách phịng KT KSNB Hội sở tỉnh 11 Nguyễn Thị Thu Nguyệt Phó phịng KT KSNB Hội sở tỉnh 12 Nguyễn Văn Ngữ Phó phịng KT KSNB Hội sở tỉnh 13 Nguyễn Thị Mỹ Dung Cán phòng KT KSNB Hội sở tỉnh 14 Nguyễn Thị Kim Phượng Cán phòng KT KSNB Hội sở tỉnh 15 Lê Hồng Nguyên Giám đốc Agribank Long Xun 16 Nguyễn Chí Trung Trưởng phịng KHKD Agribank Long Xun 17 Phan Hữu Linh Phó phịng KHKD Agribank Long Xuyên 18 Trần Thị Ni Cán phòng KHKD Agribank Long Xuyên 19 Hứa Văn Phương Giám đốc Agribank Châu Đốc 20 Võ Văn Dũng Phó Giám đốc Agribank Châu Đốc 21 Cao Phước Thơng Trưởng phịng KHKD Agribank Châu Đốc 22 Đỗ Thị Thúy Hồng Phó phịng KHKD Agribank Châu Đốc 23 Nguyễn Thị Bạch Yến Giám đốc Agribank An Phú 24 Kiều Cơng Minh Phó Giám đốc Agribank An Phú 25 Hà Thanh Được Trưởng phòng KHKD Agribank An Phú 26 Nguyễn Tri Linh Phó phịng KHKD Agribank An Phú 27 Nguyễn Văn Tuấn Phó phịng KHKD Agribank An Phú 28 Lê Thanh Liêm Phó Giám đốc PGD Agribank An Phú 29 Trần Văn Nông Giám đốc Agribank Phú Tân 30 Nguyển Văn Sơn Trưởng phòng KHKD Agribank Phú Tân 31 Ngơ Thị Thu Trang Phó phịng KHKD Agribank Phú Tân 32 Nguyễn Duy Tâm Phó Giám đốc PGD Agribank Phú Tân 33 Tiêu Thị Mỹ Lợi Giám đốc Agribank Tân Châu 34 Nguyễn Văn Hữu Lộc Phó Giám đốc Agribank Tân Châu 35 Trương Ngọc Loan Trưởng phòng KHKD Agribank Tân Châu 75 STT Họ v tê C ức vụ Đ vị cô t c 36 Lâm Huy Đăng Phó phịng KHKD Agribank Tân Châu 37 Lê Thị Diễm Phó phịng KHKD Agribank Tân Châu 38 Nguyễn Văn Do Giám đốc PGD Agribank Tân Châu 39 Đỗ Danh Hưởng Giám đốc Agribank Tịnh Biên 40 Trần Hồng Tuyên Phó Giám đốc Agribank Tịnh Biên 41 Bùi Đỗ Trọng Trưởng phòng KHKD Agribank Tịnh Biên 42 Trần Khắc Ngun Phó phịng KHKD Agribank Tịnh Biên 43 Nguyễn Văn Minh Giám đốc PGD Agribank Tịnh Biên 44 Phan Hữu Hịa Giám đốc Agribank Tri Tơn 45 Lê Hồng Thái Trưởng phịng KHKD Agribank Tri Tơn 46 Huỳnh Quốc Thơng Phó phịng KHKD Agribank Tri Tơn 47 Trịnh Hữu Thọ Phó Giám đốc PGD Agribank Tri Tơn 48 Nguyễn Ngọc Khải Phó Giám đốc phụ trách Agribank Châu Phú 49 Huỳnh Thị Minh Phượng Phó Giám đốc Agribank Châu Phú 50 Nguyễn Văn Út Trưởng phòng KHKD Agribank Châu Phú 51 Nguyễn Hồng Châu Phó phịng KHKD Agribank Châu Phú 52 Lưu Thanh Trí Giám đốc Agribank Châu Thành 53 Lê Hồng Dũng Phó Giám đốc Agribank Châu Thành 54 Nguyễn Thanh Định Trưởng phòng KHKD Agribank Châu Thành 55 Nguyễn Thị Mỹ Hương Phó phịng KHKD Agribank Châu Thành 56 Nguyễn Thị Hồng Oanh Phó phịng KHKD Agribank Châu Thành 57 Phan Hoàng Minh Giám đốc Agribank Thoại Sơn 58 Huỳnh Văn Thuộc Phó Giám đốc Agribank Thoại Sơn 59 Trần Nhị Hà Phó Giám đốc Agribank Thoại Sơn 60 Nguyễn Hữu Phước Giám đốc Agribank Chợ Mới 61 Nguyễn Xuân Thủy Trưởng phòng KHKD Agribank Chợ Mới 62 Nguyễn Đức Huy Phó phịng KHKD Agribank Chợ Mới 63 Trương Thị Thúy Diểm Phó phịng KHKD Agribank Chợ Mới 64 Lê Văn Thiện Cán tín dụng phịng KHKD Agribank Chợ Mới 65 Phạm Văn Khỏe Phó Giám đốc phụ trách Agribank Chợ Vàm 66 Lê Minh Tùng Phó Giám đốc Agribank Chợ Vàm 67 Trương Cơng Bình Trưởng phịng KHKD Agribank Chợ Vàm 68 Ngơ Trí Trịnh Thanh Bình Phó phịng KHKD Agribank Chợ Vàm 69 Nguyễn Văn Khoái Giám đốc Agribank Chi Lăng 70 Trần Thái Hải Phó Giám đốc Agribank Chi Lăng 71 Giang Thanh Nghị Trưởng phòng KHKD Agribank Chi Lăng 76 STT Họ v tê C ức vụ Đ vị cô t c 72 Nguyễn Hồng Tuấn Vũ Phó phịng KHKD Agribank Chi Lăng 73 Huỳnh Bảo Quốc Giám đốc Agribank Mỹ Lng 74 Võ Phú Hương Phó Giám đốc Agribank Mỹ Lng 75 Nguyễn Ngọc Thanh Trưởng phịng KHKD Agribank Mỹ Lng 76 Nguyễn Hữu Phúc Giám đốc PGD Hịa Bình Agribank Mỹ Lng 77 Phạm Thị Thu Hồng Phó Giám đốc PGD Hịa Bình Agribank Mỹ Lng