SỰ CẦN THIẾT HOÀN THIỆN CÔNG TÁC KẾ HOẠCH Ở NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN QUÂN ĐỘI
TỔNG QUAN VỀ CÔNG TÁC KẾ HOẠCH Ở CÁC DOANH NGHIỆP
1 Sự cần thiết và chức năng của kế hoạch doanh nghiệp trong kinh tê thị trường
1.1 Sự cần thiết của kế hoạch doanh nghiệp trong nền kinh tế thị trường
Nền kinh tế thị trường với những biến đổi không ngừng diễn ra một cách liên tục mạnh mẽ, trong đó môi trường cạnh tranh rất gay gắt, với sự tiến bộ của khoa học công nghệ làm cho công nghệ sản xuất trở lên nhanh chóng bị lạc hậu Từ đó nó làm cho công tác quản lý doanh nghiệp trở lên khó khăn phức tạp, các doanh nghiệp luôn phải đương đầu với nhưng rủi ro của thị trường do vậy đòi hỏi doanh nghiệp phải có chiến lược và kế hoạch để xác định những định hướng và mục tiêu cho tương lai Do đó trong doanh nghiệp không thể thiếu được công tác kế hoạch hóa, nó có những vai trò sau.
Hướng sự chú ý của các hoạt động trong doanh nghiệp vào các mục tiêu, tổ chức triển khai các hoạt động để thực hiện các mục tiêu mà doanh nghiệp đề ra Do doanh nghiệp hoạt động trong một thị trường rất linh hoạt,luôn biến đổi vì vậy mà doanh nghiệp cần có kế hoạch để có thể dự báo được những cơ hội hay thách thức mà thị trường đem lại để từ đó xác định xem doanh nghiệp nên sản xuất cái gì, sản xuất bao nhiêu, sản xuất như thế nào,sản xuất cho ai và khi nào thì sản xuất Mặc dù thị trường luôn biến đổi khó nắm bắt và dự báo Những thay đổi bất ngờ của thị trường có thể làm phá sản những kế hoạch được chuẩn bị công phu chu đáo nhưng điều đó không có nghĩa là doanh nghiệp không xây dựng kế hoạch mà trái lại doanh nghiệp luôn phải xây dựng kế hoạch cho mình vì nếu không xây dựng kế hoạch thì có nghĩa là doanh nghiệp đang để cho mình bị thả nổi và bị thị trường chi phối điều đó sẽ làm cho doanh nghiệp gặp nhiều rủi ro không tự chủ được trong các hoạt động mà luôn phải bị động với những biến đổi của thị trường.
Công tác kế hoạch hóa là việc ứng phó với những thay đổi của thị trường Vì lập kế hoạch chính là công việc dự báo thị trường trong tương lai mà thị trường trong tương lai thường không chắc chắn, khó nắm bắt, tương lai càng xa thì kết quả dự đoán càng kém tin cậy Cho dù ta có thể nắm bắt được tương lai với sự tin cậy cao thì ta vẫn không thể thiếu được công tác kế hoạch để tìm ra những cách tốt nhất để đạt được mục tiêu, tiến hành phân công bố trí phối hợp giữa các bộ phận để cùng ứng phó với những thách thức từ phía thị trường Do thị trường luôn biến đổi cho nên trong quá trình thực hiện kế hoạch không thể thiếu được khâu kiểm tra giám sát đánh giá để phát hiện ra những phát sinh bất ngờ tìm ra nguyên nhân của những phát sinh đó và có những phương án ứng phó.
Kế hoạch hóa với khả năng tác nghiệp trong doanh nghiệp Kế hoạch doanh nghiệp đặt ra mục tiêu tối thiểu hóa chi phí và hoạt động có hiệu quả và phù hợp nhất Kế hoạch hóa sẽ giúp cho doanh nghiệp tránh được những hoạt động nhỏ lẻ manh mún, các bộ phận trong doanh nghiệp ngoài việc thực hiện chức năng của mình ra còn phải quan tâm đến mục tiêu chung của doanh nghiệp đảm bảo mục tiêu chung được thực hiện theo đúng kế hoạch Muốn vậy thì giữa các kế hoạch bộ phận phải có sự tương tác với nhau, hỗ trợ cho nhau cùng thực hiện để từ đó đảm bảo cho hoạt động của doanh nghiệp được thực hiện suôn sẻ Với sự phân công lao động trong sản xuất ngày càng trở lên chi tiết thì nếu không có một cơ chế phối hợp giữa các bộ phận sẽ dẫn đến tình trạng không thống nhất trong sản xuất, làm chậm tiến độ sản xuất gây lãng phí nguồn lực trong sản xuất.
1.2.Chức năng của kế hoạch hóa trong doanh nghiệp
Kế hoạch hóa trong doanh nghiệp với tư cách là công cụ quản lý theo mục tiêu vì vậy nó có vai trò quan trọng trong công tác quản lý vi mô trong doanh nghiệp, nó được thể hiện qua các chức năng sau đây.
Chức năng ra quyết định Kế hoạch hóa cho phép ta xây dựng quy trình ra quyết định và phối hợp các quyết định Vì trong doanh nghiệp có nhiều bộ phận, đơn vị chức năng khác nhau và mỗi bộ phận đơn vị chức năng này có những vai trò khác nhau trong doanh nghiệp Nên nhiều khi các bộ phận này có thể không thống nhất với nhau trong quá trình quyết định các hoạt động của doanh nghiệp vì vậy kế hoạch hóa sẽ giúp cho quá trình ra quyết định của các bộ phận sẽ theo một quy trình thống nhất để tránh tình trạng xung đột giữa các đơn vị bộ phận Nhưng khi đã ra được quyết định rồi thì việc phối hợp các quyết định đó lại với nhau cũng không phải đơn giản vì vẫn có sự khác biệt giữa các quyết đinh của các bộ phận chức năng cho nên nó cần có công tác kế hoạch hóa để phối hợp các quyết định đó sao cho các hoạt động của doanh nghiệp được vận hành suôn sẻ Đây có thể là một trong những điểm mạnh của hệ thống kế hoạch hóa trong doanh nghiệp.
Chức năng giao tiếp, kế hoạch hóa trong doanh nghiệp có chức năng giao tiếp vì nó tạo điều kiện cho các nhà lãnh đạo và quản lý của doanh nghiệp có thể giao tiếp được với nhau, nó cho phép lãnh đạo các bộ phận có thể phối hợp trao đổi xử lý các thông tin và những vấn đề trong doanh nghiệp. Khi có một quy trình kế hoạch thống nhất nó sẽ góp phần cung cấp trao đổi thông tin giữa các phòng ban chức năng trong doanh nghiệp với nhau, từ đó các lãnh đạo của các bộ phận khác nhau có thể nắm bắt được những thông tin và các hoạt động của các bộ phận khác để từ đó mà có được những phương án hoạt động cho bộ phận mình sao cho phù hợp với các phòng ban bộ phận khác để đảm bảo cho mục tiêu của doanh nghiệp được thực hiện đúng theo kế hoạch đề ra.
Bản kế hoạch với tư cách là một tài liệu chứa đựng các chiến lược phát triển của doanh nghiệp trong tương lai, trong đó còn chứa đựng các kế hoạch hành động của các bộ phận chức năng trong doanh nghiệp như kế hoạch sản xuất và dự trữ, kế hoạch Marketing, kế hoạch nhân sự, kế hoạch tài chính, kế hoạch nghiên cứu triển khai Cũng như kế hoạch tổng thể của doanh nghiệp.
Vì vậy kế hoạch sẽ đóng vai trò như một kênh thông tin từ ban lãnh đạo xuống các phòng ban chức năng cũng như tới từng nhân viên trong doanh nghiệp để huy động nguồn lực giúp thực hiện các mục tiêu đề ra đồng thời phản hồi những thông tin từ dưới lên tới ban lãnh đạo về quá trình thực hiện kế hoạch, từ thông tin phản hồi đó mà ban lãnh đạo có thể kiểm tra đánh giá được công tác tổ chức thực hiện nếu thấy những sai lệch sẽ có phương án điều chỉnh Kế hoạch không chỉ đóng vai trò là kênh thông tin dọc mà nó còn có chức năng là kênh thông tin ngang giữa các phòng ban chức năng Vì các kế hoạch chức năng có mối quan hệ với nhau rất mật thiết nên việc trao đổi thông tin với nhau giữa các phòng ban là rất quan trọng, nó sẽ giúp cho các bộ phận nắm được tiến độ của các bộ phận khác từ đó có những điều chỉnh để kế hoạch bộ phận cũng như kế hoạch tổng thể đi đúng tiến độ.
Chức năng quyền lực, khi một bản kế hoạch được xây dựng hoàn chỉnh phù hợp với những điều kiện bên trong và bên ngoài doanh nghiệp thì bản kế hoạch đó như là một bản tuyên bố của ban lãnh đạo doanh nghiệp tới các bộ phận và các nhân viên trong doanh nghiệp về chiến lược phát triển của doanh nghiệp trong tương lai, trong đó sẽ ghi rõ những mục tiêu mà doanh nghiệp cần đạt được trong thời gian tới Với những mục tiêu nhiệm vụ được đặt ra trong bản kế hoach thì ban lãnh đạo doanh nghiệp đã khẳng định quyền lực lãnh đạo của họ trong doanh nghiệp cũng như với các nhân viên Nhờ có kế hoạch mà các hoạt động trong doanh nghiệp được quản lý một cách chặt chẽ, hợp lý và từ đó sẽ giúp cho mọi người đều có thể tham gia đóng góp ý kiến vào bản kế hoạch
2 Phân loại kế hoạch hóa trong doanh nghiệp
2.1 Theo góc độ thời gian
Theo góc độ thời gian là sự phân đoạn kế hoạch theo thời gian Theo đó thì có các loại kế hoạch sau.
Kế hoạch dài hạn, nó là kế hoạch bao trùm lên một khoảng thời gian dài thường là 10 năm Trong bản kế hoạch này thường nêu lên những mục tiêu dài hạn của doanh nghiệp, những định hướng của doanh nghiệp trong thời gian dài
Kế hoạch trung hạn, nó là sự cụ thể hóa của kế hoạch dài hạn, kế hoạch trung hạn thường kéo dài khoảng từ ba đến năm năm.
Kế hoạch ngắn hạn thường là kế hoạch hàng năm và kế hoạch tiến độ.
Nó thường bao gồm các phương án sử dụng các nguồn lực một cách cụ thể để đạt được mục tiêu trong kế hoạch dài hạn và trung hạn.
Nhưng trong điều kiện ngày nay với những biến đổi nhanh chóng của thị trường và khoa học công nghệ thì việc phân chia kế hoach theo thời gian chỉ còn mang tính tương đối Khi mà khoa học công nghệ thay đổi nhanh chóng, kĩ thuật sản xuất nhanh chóng trở lên lạc hậu, chu kì sản xuất ngày càng ngắn, thì những kế hoạch từ ba đến năm năm cũng có thể coi là dài Các kế hoạch dài hạn, trung hạn và ngắn hạn phải có sự liên kết chặt chẽ với nhau,không được loại bỏ lẫn nhau Cần coi trọng vấn đề giải quyết mối quan hệ giữa kế hoạch ngắn hạn và kế hoạch dài hạn, giữa lợi ích cục bộ trước mắt và lợi ích lâu dài vì nhiều khi quyết định trong ngắn hạn với lợi ích cục bộ trước mắt nếu không được xem xét tới các lợi ích lâu dài trong kế hoạch dài hạn sẽ dẫn tới làm thất bại mục tiêu lâu dài của doanh nghiệp.
2.2 Theo góc độ nội dung, tính chất hay cấp độ kế hoạch
Theo góc độ nội dung, tính chất của kế hoạch có thể chia kế hoạch trong doanh nghiệp thành các kế hoạch sau.
Kế hoạch chiến lược, nó thường được áp dụng với những doanh nghiệp lớn với quy mô sản xuất lớn và nhiều lao động Quy mô doanh nghiệp càng lớn thì nó làm cho công tác quản lý doanh nghiệp trở lên càng phức tạp và khó khăn, đồng thời do tính chất cạnh tranh của thị trường ngày càng trở lên khốc liệt, với sự thay đổi của khoa học công nghệ ngày càng nhanh khiến cho doanh nghiệp rất khó trong việc xác định những mục tiêu trong tương lai.
Kế hoạch chiến lược sẽ cho phép doanh nghiệp cải thiện và củng cố vị thế cạnh tranh trên thị trường Trong kế hoạch chiến lược là những mục tiêu định hướng cho doanh nghiệp và những biện pháp để thực hiện mục tiêu đề ra Việc xây dựng kế hoạch chiến lược thường được xuất phát từ khả năng thực tế của doanh nghiệp, biểu hiện những phương án ứng phó với những điều kiện bên trong và bên ngoài doanh nghiệp.
Kế hoạch chiến thuật (kế hoạch tác nghiệp) nó là công cụ để chuyển các định hướng, mục tiêu của chiến lược thành các chương trình cụ thể cho từng bộ phận trong doanh nghiệp Việc chia nhỏ ra thành các chương trình sẽ giúp cho mục tiêu của doanh nghiệp được thực hiện dễ dàng hơn với sự phối hợp của các bộ phận chức năng Kế hoạch chiến thuật được thể hiện trong từng bộ phận của doanh nghiệp như kế hoạch Marketing, kế hoạch sản xuất, kế hoạch tài chính… Trong khi kế hoạch chiến lược tập trung vào xác định các mục tiêu dài hạn, những định hướng của doanh nghiệp trong tương lai thì kế hoạch tác nghiệp lại đi vào cụ thể từng bộ phận, lĩnh vực của doanh nghiệp Kế hoạch chiến lược là sự tham gia chủ yếu của các nhà lãnh đạo doanh nghiệp còn kế hoạch chiến thuật là sự tham gia đầy đủ của mọi thành viên trong doanh nghiệp.
3 Nguyên tắc kế hoạch hóa trong doanh nghiệp.
SỰ CẦN THIẾT HOÀN THIỆN CÔNG TÁC KẾ HOẠCH Ở NGÂN HÀNG TMCP QUÂN ĐỘI
1 Sự phát triển nhanh về quy mô của ngân hàng thương mại cổ phần quân đội
Trong những năm gần đây MB đã có sự phát triển về quy mô rất mạnh mẽ, tổng tài sản của MB đã lên tới 42.000 tỷ đồng, vốn điều lệ tăng lên 3.400 tỷ đồng so với 1.045 tỷ đồng năm 2006 Lợi nhuận trước thuế của MB nằm trong tốp 5 NHCP có mức lợi nhuận cao nhất Nợ xấu được kiểm soát ở mức nhỏ hơn 2% MB đã hoàn tất việc tăng VĐL lên 3.400 tỉ đồng, trong đó có
500 tỉ đồng là phát hành CP mới cho các đối tác chiến lược.
Về phát triển mạng lưới MB tiếp tục mở rộng mạng lưới , chủ động chiếm lĩnh thị trường cũng là một mục tiêu mà MB không ngững nỗ lực thực hiện trong thời gian qua Trong năm 2007 MB đã khai trương them 26 chi nhánh và phòng giao dịch, đưa tổng số điểm giao dịch lên 65 điểm.
Về phát triển sản phẩm dịch vụ, trong xu hướng chung nhằm đáp ứng các nhu cầu ngày càng đa dạng của khác hàng, năm 2007 đã đánh dấu những bước tiến của MB trong công tác nghiên cứu và phát triển sản phẩm mới Các sản phẩm liên kết giữa MB với các công ty bảo hiểm như sản phẩm bảo hiểm tín dụng thương mại, sản phảm liên kết ngân hàng- chứng khoán… cũng đang trong quá trình nghiên cứu và tiến hành hoàn thiện.
Ngoài ra sự phát triển về quy mô còn thể hiện ở sự phát triển về nguồn nhân lực, về công nghệ và các hoạt động kiểm soát đòi hỏi phải có một sự quản lý chặt chẽ, và có kế hoạch đúng đắn, điều chỉnh kịp thời, tạo ra hiệu quả kinh doanh cao nhất.
Với hệ thống phần mềm mới T24 được triển khai thành công trong năm
2007, MB đã tạo một bước chuyển biến trong việc nâng cao chất lượng phục vụ khách hàng, đẩy nhanh thời gian xử lý giao dịch của các giao dịch viên, phát triển các sản phẩm có hàm lượng công nghệ cao Đây là một hệ thống hiện đại, thông minh, linh hoạt và tích hợp, có thể đáp ứng các yêu cầu của Ngân hàng ở mức chi nhánh cũng như mức trụ sở chính, đáp ứng các yêu cầu trực tuyến và môi trường xử lý tức thời, theo sát các thông lệ và các yêu cầu nghiệp vụ của Ngân hàng.
MB Tiếp tục mở rộng mạng lưới, chủ động chiếm lĩnh thị trường, cũng là một mục tiêu mà MB không ngừng nỗ lực thực hiện trong thời gian qua. Trong năm, Ngân hàng đã khai trương được 35 Chi nhánh và PGD, đưa tổng số Chi nhánh và PGD lên con số 65 điểm vào ngày 31/12/2007 Thực hiện Quyết định 888 của NHNN, Ngân hàng cũng đã tiến hành nâng cấp 17 Chi nhánh thành Chi nhánh Online trực thuộc Hội sở.
Trong xu hướng chung nhằm đáp ứng các nhu cầu ngày càng đa dạng của khách hàng, năm 2007 đã đánh dấu những bước tiến rõ rệt của MB trong công tác nghiên cứu và phát triển sản phẩm mới Cụ thể, Ngân hàng đã ban hành các sản phẩm như Cho vay dự trên khoản phải thu và hàng tồn kho, cho vay chứng khoán, cho vay ứng trước tiền bán chứng khoán, cho vay mua nhà chung cư và đất dự án, cho vay tín chấp CBCNV, cho vay bác sỹ, cho vay mua ô tô mới và cũ Các sản phẩm liên kết giữa Ngân hàng với Công ty bảo hiểm - sản phẩm bảo hiểm tín dụng thươmg mại; sản phẩm cho vay mua nhà đất, sửa chữa nhà cũng đang trong quá trình nghiên cứu và tiền hành hoàn thiện Với những thành quả đạt được, MB đang dần tạo được vị thế ngày càng vững chắc trên mảng thị trường bán lẻ đã lựa chọn.
Về nhân sự, tính đến 31/12/2007, toàn hệ thống MB có 1889 nhân viên,tăng 821 người so với đầu năm, trong đó cán bộ nhân viên Ngân hàng là 1484 người Có đến 93,94% nhân viên của MB có trình độ đại học và trên đại học,được tuyển dụng và đào tạo chuyên nghiệp Dự kiến, Ngân hàng sẽ hoàn thành Đề án thành lập Trung tâm đào tạo trong Quý I/2008, tạo điều kiện thuận lợi cho công tác thu hút và đào tạo nhân tài trên toàn hệ thống.
Song song với hoạt động kinh doanh, trong suốt thời gian qua, MB đều coi việc tham gia các hoạt động xã hội, từ thiện, đóng góp cho sự phát triển chung của cộng đồng là nhiệm vụ chính yếu của mình Xuất phát từ tinh thần ấy, đồng thời với tư cách là thành viên của Hội Chữ thập đỏ VIệt Nam, Ngân hàng đã đều đặn tổ chức nhiều hoạt động như khám chữa bệnh từ thiện, hỗ trợ trang thiết bị y tế, thăm hỏi, ủng hộ các gia đình bị ảnh hưởng bởi cơn bão số 5 Mới đây nhất, 2 sự kiện: Đi bộ cổ vũ cho lễ trao giải “Sao vàng đất Việt” để quyên tiền chăm sóc, phát triển tài năng trẻ Việt Nam và chạy “Terry Fox”, gây quỹ nghiên cứu Ung thư đã thu hút sự hưởng ứng tích cực của toàn thể cán bộ nhân viên Ngân hàng.
2 Những quy định của nhà nước
Ngành ngân hàng là một ngành có sự ảnh hưởng rất lớn đến nền kinh tế của một quốc gia Vì vậy nhà nước rất quan tâm đến ngành ngân hàng và có rất nhiều chính sách tác động Nhà nước luôn theo giỏi hoạt động của các ngân hàng một các sát sao và có những điều chỉnh liên tục theo những biến động của nền kinh tế trong nước và thế giới Các chính sách của nhà nước có ảnh hưởng rất lớn đến hoạt động của các ngân hàng thương mại, bao gồm chính sách về lãi suất tiền gửi, lãi suất cho vay, tiền gửi dự trữ bắt buộc và cơ chế về tín phiếu…Mỗi khi nhà nước đưa ra một chính sách mới nó thường có tác động mạnh đến nền kinh tế, các ngân hàng qua đó cũng phải có những sự điều chỉnh hợp lý tạo điều kiện cho hoạt động kinh doanh thuận lợi hơn.
Những thay đổi trong chính sách tiền tệ của nhà nước thường có tính điều chỉnh ngắn hạn, đòi hỏi các ngân hàng thương mại phải có sự điều chỉnh kịp thời, phản ứng kịp với các chính sách nhà nước Vì vậy người làm kế hoạch phải thực sự linh hoạt liên tục theo giỏi và có biện pháp điều chỉnh kịp thời giảm bớt ảnh hưởng xấu và tận dụng tốt những thuận lợi từ các chính sách của nhà nước.
3 Sự biên động của thị trường
Trong tình hình nền kinh tế đang khung hoảng, ngành ngân hàng là ngành chịu nhiều ảnh hưởng nặng nề nhất Tuy vậy khả năng có nhiều ngân hàng gia nhập mới là rất nhiều Gần đây nhiều ngân hàng có quy mô nhỏ cũng được thành lập, đây là một khó khăn rất lớn đối với các ngân hàng đang hoạt động ở Việt Nam Ngoài ra các ngân hàng ngoại đang đầu tư vào Việt Nam cũng sẽ là những đối thủ cạnh tranh rất lớn làm giảm thị phần của các doanh nghiệp trong nước
Hiện nay trong tình cảnh kinh tế khung hoảng, thị trường tín dụng ngân hàng đang có xu hướng tăng thị phần dịch vụ cá nhân, đây là một thị trường mang lại nhiều lợi nhuận và doanh thu cho các ngân hàng trong thời gian gần đây.
Những khó khăn trên đòi hỏi các ngân hàng phải có được tầm nhìn đúng đắn, định vị thị trường tăng hiệu quả trong hoạt động kinh doanh.
4 Sự hội nhập kinh tế thế giới
Mở cửa thị trường hội nhập vào nền kinh tế thế giới các ngân hàng sẽ có nhiều thuận lời, tuy nhiên các ngân hàng cũng sẽ gặp rất nhiều khó khăn, đó là khó khăn về tài chính, trình độ chuyên môn, sự canh tranh về các san phẩm dịch vụ…
Mở cửa thị trường tài chính làm tăng số lượng các ngân hàng có tiềm lực mạnh về tài chính, công nghệ và trình độ quản lý, áp lực cạnh tranh cũng tăng dần theo lộ trình nới lỏng các qui định đối với các tổ chức tài chính nước ngoài, nhất là về mở chi nhánh và các điểm giao dịch, phạm vi hoạt động, hạn chế về đối tượng khách hàng và tiền gửi được phép huy động, khả năng mở rộng dịch vụ ngân hàng, trong khi các tổ chức tài chính Việt Nam còn nhiều yếu kém Trình độ chuyên môn và trình độ quản lý còn bất cập, hiệu quả hoạt động và sức cạnh tranh thấp, nợ quá hạn cao, khả năng chống đỡ rủi ro còn kém, vốn nhỏ, năng lực tài chính thấp, chất lượng tài sản chưa cao; Hoạt động tín dụng được mở rộng nhanh chóng nhưng rủi ro tín dụng chưa được kiểm soát và đánh giá một cách chặt chẽ, chưa phù hợp với chuẩn mực quốc tế và yêu cầu hội nhập; Sản phẩm và dịch vụ còn đơn điệu, tính tiện ích chưa cao, chất lượng dịch vụ thấp Qui trình quản trị trong các TCTD Việt Nam chưa phù hợp với các nguyên tắc và chuẩn mực quốc tế, tính minh bạch thấp, chưa hình thành môi trường làm việc và văn hóa kinh doanh lành mạnh do vai trò và trách nhiệm của các vị trí công tác chưa rõ ràng, hệ thống thông tin quản lý và quản lý rủi ro chưa hiệu quả; Hạ tầng công nghệ ngân hàng và hệ thống thanh toán lạc hậu và có nguy cơ tụt hậu xa hơn so với các nước trong khu vực, chưa đáp ứng kịp yêu cầu phát triển và nâng cao chất lượng dịch vụ, năng lực quản lý điều hành của NHNN và khả năng chống đỡ rủi ro của các NHTM còn nhiều hạn chế; Thể chế của hệ thống ngân hàng còn nhiều bất cập, hệ thống pháp luật về ngân hàng thiếu đồng bộ, chưa phù hợp với yêu cầu cải cách và lộ trình hội nhập Vì thế, các NHTM Việt Nam sẽ mất dần lợi thế cạnh tranh về qui mô, khách hàng và hệ thống kênh phân phối, nhất là sau năm 2010, khi những hạn chế nêu trên và sự phân biệt đối xử bị loại bỏ căn bản Sau thời gian đó, qui mô hoạt động và khả năng tiếp cận thị trường, các nhóm khách hàng, chủng loại dịch vụ do các ngân hàng nước ngoài cung cấp sẽ tăng lên Đáng chú ý, rủi ro đối với hệ thống ngân hàng Việt Nam có thể tăng lên do các ngân hàng nước ngoài nắm quyền kiểm soát một số tổ chức tài chính trong nước thông qua hình thức góp vốn, mua cổ phần, liên kết kinh doanh; một số tổ chức tài chính trong nước sẽ gặp rủi ro và có nguy cơ thua lỗ, phá sản do sức cạnh tranh kém và không có khả năng kiểm soát rủi ro khi tham gia các hoạt động ngân hàng quốc tế
THỰC TRẠNG CÔNG TÁC KẾ HOẠCH Ở NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN QUÂN ĐỘI
CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN CÔNG TÁC KẾ HOẠCH
1 Đặc điểm của ngân hàng thương mại cổ phần quân đội
Là một ngân hàng thương mại, hoạt động trong lĩnh vực tài chính. Ngân hàng TMCP Quân đội cũng có những đặc thù của một NHTM đó là cũng sử dụng các yếu tố sản xuất như lao động, tư liệu lao động, đối tượng lao động (tiền vốn) làm yếu tố đầu vào, tiền có thể nói vừa là yếu tố đầu ra vừa là yếu tố đầu vào để sản xuất ra những yếu tố đầu ra dưới hình thức dịch vụ tài chính mà khách hàng yêu cầu Ngoài ra Ngân hàng TMCP Quân đội cũng có những đặc điểm riêng biệt của mình:
Ngân hàng TMCP Quân đội được thành lập được 14 năm như vậy đây là một ngân hàng không phải thành lập từ lâu đời, nhưng với 14 năm xây dựng phát triển Ngân hàng quân đội cũng đã xây dựng cho mình một thương hiệu mạnh trong lĩnh vực tài chính ngân hàng Có thể nói ngân hàng quân đội là một ngân hàng tiên phong trong việc cổ phân hóa doanh nghiệp và trở thành ngân hàng thương mại cổ phần hàng đầu tại Việt Nam Với uy tín, thương hiệu mà ngân hang Quân đội có được hoạt động của ngân hàng phải thực sự đi đầu, và luôn luôn tạo cho khách hàng một niềm tin Xa hơn nữa là góp phần xây dựng hệ thống ngân hàng Việt Nam lớn mạnh.
Một đặc điểm rất quan trọng khác Ngân hàng thương mại cổ phần quân đội là một doanh nghiệp của Quân đội Vì thế hoạt động và cách thể hiện mình cũng phải phát huy được bản chất của người lính Thực sự gắn bó với khách hàng, đặc biệt là những khách hàng mang quốc tịch Việt Nam Để có thể xây dựng được một ngân hàng quân đội đậm bản sắc người lính, ngân hàng quân đội phải thực sự quan tâm tới khách hàng, gắn bó và có trách nhiệm với khách hàng Điều này cũng đã được thể hiện trong các báo cáo thường niên của ngân hàng quân đội
2 Tổ chức lập kế hoạch của ngân hàng
Ngân hàng thương mại cổ phần quân đội là một doanh nghiệp cổ phần. Công tác kế hoạch cũng được tổ chức sao cho vừa phù hợp với một ngân hàng và phải phù hợp với một doanh nghiệp cổ phần Tất cả các thành viên trong ngân hàng đều phải tham gia vào công tác kế hoạch bao gồm: Ban giám đốc, các phòng ban, phòng kế hoạch, và các chi nhánh có nhiệm vụ thực hiện kế hoạch.
Sơ đồ 4 Tổ chức công tác kế hoạch tại ngân hàng thương mại cổ phần quân đôi
Ban giám đốc: bao gồm tổng giám đốc, sáu phó tổng giám đốc và một giám đốc tài chính Ban giám đốc ngân hàng có trách nhiệm định hướng và chỉ đạo toàn bộ quá trình lập và phê duyệt kế hoạch của ngân hàng; tổ chức thực hiện; giám sát đánh giá và điều chỉnh kế hoạch hàng qui, tháng khi có các vấn đề xẩy ra đòi hỏi phải có sự điều chỉnh kế hoạch
Các phòng ban Các chi nhánh Phòng kế hoạch
Tổng giám đốc: là người quyết định phế duyệt và lập kế hoạch của ngân hàng giao nhiệm vụ cho các phó tổng giám đốc và các phòng ban thực hiện và theo giỏi kế hoạch.
Các phòng ban chức năng: Tất cả các phòng ban chức năng trong ngân hàng đều có trách nhiệm tham gia vào việc lập kế hoạch cho ngân hàng bằng cách cung cấp tổng hợp số liệu thuộc chức năng của mình giao cho phòng kế hoạch tổng hợp Ngoài ra các phòng ban chức năng còn phải xây dựng kế hoạch và các chỉ tiêu hoạt động của phòng mình giao cho phòng kế hoạch tổng hợp. Phòng kế hoạch có trách nhiệm tổng hợp lại và có trách nhiệm trình bày tại cuộc họp phê duyệt kế hoạch của ban giám đốc và các phòng ban.
Các chi nhánh: tất cả các chi nhánh đều phải tổng hợp kết quả kinh doanh của đơn vị mình, tổng hợp các sổ liệu và các chỉ tiêu liên quan đến lập kế hoạch của ngân hàng và báo cáo lên phòng kê hoạch tổng hợp Có thể nói các chi nhánh là một thành viên quan trọng nhất trong sơ đồ kế hoạch của ngân hàng thương mại cổ phân quân đôi Các chi nhanh không chỉ là đối tượng trực tiếp thực hiện kế hoạch của ngân hàng đưa ra mà còn là thành viên đầu tiên tham gia vào quá trình lập kế hoạch kinh doanh cho ngân hang Bằng cách tổng hợp kết quả hoạt động kinh doanh trong thời kỳ trước Căn cứ vào tình hình hoạt động kinh doanh trong thời kỳ trước và năng lực kinh doanh, thực tế thị trường của chi nhánh mình trong thời điểm hiện tại các chi nhánh sẽ xây dựng kế hoạch kinh doanh của đơn vị mình Bao gồm các chi tiêu giống như một bản kế hoạch của tổng ngân hàng như: chỉ tiêu về lợi nhuân trước thuế,thu nhập từ lãi, tỷ lệ khả năng chi trả, tỷ lệ nguồn vốn ngắn hạn sử dụng để cho vay dài hạn, tổng lượng vốn cho vay, tổng lượng vốn huy động… Sau khi hoàn thành bản kế hoạch của mình các chi nhánh sẽ gữi bản kế hoạch cũng với các số liệu về kết quả kinh doanh báo cáo lên tổng ngân hàng thông qua phòn kế hoạch tổng hợp.
3 Tình hình hoạt động kinh doanh của ngân hàng những năm gần đây
3.1.1 Khả năng sinh lời và khả năng thanh toán(%)
Bảng 1 Khả năng sinh lời của MB từ 2005 – 2007
Lợi nhuận trước thuế/ Vốn chủ sở hữu bình quân
Lợi nhuận trước thuế/ Tổng tài sản bình quân
Thu nhập ròng từ lãi/ TTS bình quân
Thu nhập ngoài lãi/TTS bình quân
(Nguồn: Báo cáo tài chính của MB năm 2008) Năm 2007, tổng tài sản của MB tăng trưởng gấp đôi năm 2006 Tuy nhiên, mức lợi nhuận trước thuế tăng trưởng 93.8% đã nâng chỉ số ROA bình quân lên 2.24% so với mức 2.17% của năm 2006 ROA tăng lên thể hiện sự cải thiện về năng lực quản trị tài sản của MB Cũng nhờ mức lợi nhuận tăng trưởng vượt bậc này, tỷ suất sinh lời trên vốn chủ sở hữu của Ngân hàng chỉ giảm nhẹ 1.29%, khi mà vốn chủ sở hữu bình quân tăng trưởng với tốc độ 105% Như vậy, với tốc độ tăng trưởng vốn tự có tương đối cao trong khối NHTM cổ phần, MB vẫn đảm bảo sử dụng hiệu quả nguồn vốn, đảm bảo tốc độ tăng trưởng lợi nhuận và quyền lợi cao nhất cho cổ đông.
Bảng 2 Khả năng thanh toán Đơn vị: %
Tỷ lệ khả năng chi trả (lần) 1,15 1,79 5,95
Tỷ lệ nguồn vốn ngắn hạn sử dụng để cho vay dài hạn 0% 0% 0,59%
( Báo cáo tài chính của MB năm 2008)
Không chỉ quan tâm đến hiệu quả kinh doanh, thận trọng trong sử dụng nguồn vốn cũng là một nguyên tắc luôn được duy trì và quan trọng hàng đầu đối với
MB Trong những năm qua, MB luôn giữ được tỷ lệ khả năng chi trả cao hơn mức quy định tối thiểu bằng 1 của NHNN Năm 2007, dự báo được tình hình sẽ gặp khó khăn về thanh khoản do đáp ứng nhu cầu giải ngân, thanh toán của các đơn vị và dân cư, MB đã duy trì tốt tỷ lệ khả năng chi trả, không để lâm vào tình trạng khó khăn, khan hiếm tiền như một số Ngân hàng Tỷ lệ khả năng chi trả của MB đến 31/12/2007 đạt 5,95 lần, đáp ứng tốt nhu cầu của khách hàng, là cơ sở dự trữ tốt cho ngân hàng trước những khó khăn về thanh khoản của thị trường trong những tháng trước và sau Tết Tỷ lệ nguồn vốn ngắn hạn sử dụng để cho vay trung dài hạn trong năm cũng chỉ ở mức rất thấp, 0,59%, trong khi mức cho phép của NHNN là 40%.
3.1.2 Tỷ lệ an toàn vốn và tỷ lệ nợ quá hạn
Với quy mô vốn chủ sở hữu và tổng tài sản mới, hệ số an toàn vốn của NHQĐ đến 31/12/2007 là 14.21%, thấp hơn so với mức 15.47% của năm
2006 Tỷ lệ này tiếp tục thể hiện nỗ lực của MB nhằm đảm bảo nguyên tắc thận trọng, an toàn vốn đi đôi với nâng cao hiệu quả sử dụng vốn, cân bằng giữa rủi ro và lợi nhuận.
Trong năm, chất lượng tín dụng của MB cũng có những bước tiến rõ rệt.Ngân hàng đã chỉ đạo các Chi nhánh nghiêm túc thực hiện QĐ 18 của Ngân hàng Nhà nước Đến thời điểm 31/12/2008, tỷ lệ nợ xấu/ tổng dư nợ của Ngân hàng Quân đội ở mức 1.08%, giảm đáng kể so với tỷ lệ 2.7% trong năm
Theo Quy định xếp loại các Ngân hàng Thương mại cổ phần ban hành kèm theo QĐ 400/2004/QĐ-NHNN của Thống đốc NHNN, hoạt động của MB thời gian qua luôn được xếp loại A trên cơ sở đáp ứng đầy đủ các tiêu chí theo quy chế xếp loại và bộ tiêu chí CAMEL.
- Phân tích các hệ số phù hợp trong khu vực kinh doanh
- Phân tích những biến động - những thay đổi lớn so với dự kiến và nguyên nhân dẫn đến biến động)
- Giá trị sổ sách tại thời điểm 31/12 của năm báo cáo
- Những thay đổi về vốn cổ đông
- Tổng số cổ phiếu theo từng loại (cổ phiếu thường, cổ phiếu ưu đãi )
- Tổng số trái phiếu đang lưu hành theo từng loại (trái phiếu có thể chuyển đổi, trái phiếu không thể chuyển đổi )
- Số lượng cổ phiếu đang lưu hành theo từng loại
- Số lượng cổ phiếu dự trữ, cổ phiếu quỹ theo từng loại (nếu có)
Về nhân sự, tính đến 31/12/2007, toàn hệ thống MB có 1889 nhân viên,tăng 821 người so với đầu năm, trong đó cán bộ nhân viên Ngân hàng là 1484 người Có đến 93,94% nhân viên của MB có trình độ đại học và trên đại học,được tuyển dụng và đào tạo chuyên nghiệp Dự kiến, Ngân hàng sẽ hoàn thành Đề án thành lập Trung tâm đào tạo trong Quý I/2008, tạo điều kiện thuận lợi cho công tác thu hút và đào tạo nhân tài trên toàn hệ thống.
Số lượng cán bộ, nhân viên và chính sách đối với người lao động
Số lượng cán bộ, nhân viên:
PHÂN TÍCH THỰC TRANG CÔNG TÁC KẾ HOẠCH Ở NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN QUÂN ĐÔI
1 Quy trình xây dựng và thực hiện kế hoạch của ngân hàng thương mại cổ phần quân đội:
1.1 Các bước xây dựng kế hoạch
Bước 1 Các chi nhánh nộp báo cáo cho các phòng ban chức năng Ở bước này các chi nhánh sau khi tổng hợp các số liệu về tình hình kinh doanh của đơn vị mình.Sau mỗi quý, tháng mỗi chi nhánh tổng hợp lại kết quả kinh doanh của đơn vị mình và báo cáo cho các phòng ban chức năng và đánh giá công tác thực hiện kế hoạch để phòng kế hoạch tổng hợp tổng hợp lại.
Bước 2 Các phòng ban chức năng lập kế hoạch cho đơn vị mình và báo cáo cho phòng kế hoạch tổng hợp
Bước 3 Phòng kế hoạch tổng hợp đánh giá kế hoạch của các phòng ban và báo cáo của các chi nhánh.Điều chỉnh lại và có một bản kế hoạch hoàn chỉnh trình lên Ban Giám Đốc.
Bước 4 Phê duyệt kế hoạch: Ban Giám Đốc và các phòng ban chức năng họp đầu năm để thông qua và phê duyệt bản kế hoạch qua đó có những điều chỉnh cuối cùng.
1.2 Quy trình thực hiện kế hoạch:
Ngân Hàng TMCPQĐ là một ngân hàng thương mại cổ phần vì thế phải chịu sự quản lý của Nhà Nước, chịu sự cạnh tranh gay gắt của các ngân hàng thương mại khác Do vậy Ngân Hàng thường xuyên có những nghiên cứu, đánh giá thị trường để có thể đảm hiệu quả kinh doanh Và quy trình kế hoạch của Ngân Hàng được xây dựng nên nhằm đáp ứng được những yêu cầu đòi hỏi ngày càng cao của thị trường, và quy trình kế hoạch trong Ngân Hàng được xây dựng tương tự quy trình PDCA.
1.2.1 Lập kế hoạch kinh doanh
Lập kế hoạch là khâu giữ vị trí quan trọng hàng đầu trong công tác kế hoạch doanh nghiệp, nó xác định mục tiêu, chỉ tiêu và đề xuất các chính sách giải pháp để thực hiện những mục tiêu đã đề ra Để lập ra bản kế hoạch cho Ngân Hàng phải có sự góp mặt của tất cả các thành viên trong Ngân Hàng. Nhưng nó được thực hiện chính bởi phòng kế hoạch tổng hợp và sự phối hợp với các phòng ban khác trong Ngân Hàng Dựa trên những đánh giá, dự báo, phân tích tình hình kinh doanh của Ngân Hàng… Qua đó Ban Giám Đốc cùng với phòng kế hoạch tổng hợp tiến hành xây dựng kế hoạch.
Hoạch định kế hoạch là một phương pháp tiếp cận hợp lý để đạt được những mục tiêu đã đề ra, nhưng quá trình thực hiện lại diễn ra trong tương lai, trong sự tác động qua lại giữa nhiều yếu tố: mục tiêu với thời gian và căn cứ xây dựng thực hiện Trong khi đó tương lai thì không chắc chắn, nếu các tiền đề căn cứ không rõ ràng và thiếu chính xác thì nó gây khó khăn cho việc hoạch định kế hoạch Vì vậy, trong công tác kế hoạch tại Ngân Hàng thì cần xây dựng cho mình một hệ thống căn cứ chính xác, sát với tình thực tế, phản ánh đúng thực trạng của Ngân Hàng thì nó sẽ giúp cán bộ kế hoạch có những cơ sở vững chắc để xây dựng nên một bản kế hoạch mang tính hiệu quả và tính khả thi cao Ngân Hàng TMCPQĐ đã có những căn cứ để xây dựng kế hoạch:
-Định hướng chiến lược phát triển của Ngân Hàng.
Qua chiến lược phát triển của Ngân Hàng, kế hoạch kinh doanh đã có được những định hướng cụ thể tạo ra tiền đề để xây dựng các mục tiêu hàng năm, quý, tháng.
-Tình hình thực hiện kế hoạch các năm trước. Đây là căn cứ quan trọng nhất trong các căn cứ xây dựng kế hoạch của Ngân Hàng Thông qua các kết quả từ các năm trước, Ngân Hàng sẽ tiến hành phân tích đánh giá, xem xét việc thực hiện các chỉ tiêu kế hoạch, đánh giá việc thực hiện các chỉ tiêu đó như thế nào dựa trên sự phân tích những mặt làm được và chưa làm được để từ đó Ngân Hàng có hướng khắc phục những khó khăn và tiếp tục phát huy những lợi thế mà Ngân Hàng có được Thông qua tình hình thực hiện kế hoạch năm trước Ngân Hàng có thể dự đoán được tình hình kinh doanh của Ngân Hàng trong năm tới nó sẽ góp phần làm tăng tính khả thi cho phương án kế hoạch.
-Dự tính doanh thu ở năm kế hoạch.
Kết quả điều tra nghiên cứu thị trường là một căn cứ rất quan trọng trong việc xây dựng kế hoạch.thông qua căn cứ này Ngân Hàng có thể xác định được lượng giao dịch của Ngân Hàng trong năm kế hoạch và ước tính doanh thu Thông qua hoạt động này, Ngân Hàng có thể tập hợp và phân đoạn thị trường để tận dụng tối đa thế mạnh của Ngân Hàng mà không bỏ lỡ cơ hội phát triển thị trường của mình.
-Căn cứ vào nguồn nhân lực. Để xây dựng được một bản kế hoạch khả thi thì một căn cứ không kém phần quan trọng là tình hình nguồn lực tại Ngân Hàng Ngân Hàng sẽ nhận được các báo cáo về tình hình nguồn nhân lực ở các chi nhánh gửi lên Ngân Hàng căn cứ vào các chuẩn mực và định mức về lao động để xây dựng bản kế hoạch phù hợp với nguồn lực hiện có, tiết kiệm chi phí và đảm bảo hiệu quả kinh doanh.
1.2.1.2 Quy trình lập kế hoạch
Bước 1 Xây dựng kế hoạch dự thảo
Hàng năm vào cuối quý ba, dựa vào căn cứ đã phân tích ở trên: tình hình thực hiện năm trước, tình hình hoạt động kinh doanh, nguồn lực của Ngân Hàng, tổng hợp ý kiến của phòng ban chức năng phòng kế hoạch tổng hợp và Ban Giám Đốc sẽ xây dựng kế hoạch kinh doanh cho Ngân Hàng Sau khi được phê duyệt Ban Giám Đốc sẽ giao nhiệm vụ và chức năng cho các phòng ban.
Phòng nhân sự: tính toán các chỉ tiêu lao động, bố trí quản lý lao động để thực hiện các kế hoạch tiền lương, kế hoạch đào tạo nhân lực để đáp ứng nhu cầu kinh doanh của Ngân Hàng.
Phòng phát triển thị trường: phòng có trách nhiệm mở rộng thị trường,tính toán các chỉ tiêu về doanh thu hàng năm, quý, tháng để thực hiện kế hoạch.
Phòng tài chính: có chức năng xây dựng các chỉ tiêu về tài chính, các chỉ tiêu về lượng vốn cho vay, đảm bảo hiệu quả hoạt động tín dụng.
Sau đó phòng kế hoạch tổng hợp sẽ tổng hợp thành một kế hoạch dự thảo trình Tổng Giám Đốc xem xét và phê duyệt.
Bước 2 Ban Giám Đốc đánh giá và chỉnh sửa bản kế hoạch
Sau khi hoàn thành bản kế hoạch dự thảo Ban Giám Đốc sẽ xem xét các chỉ tiêu kế hoạch xem có phù hợp với tình hình của Ngân Hàng hay không và tiến hành chỉnh sửa phê duyệt.
Bước 3 Ban Giám Đốc phê duyệt và giao nhiệm vụ cho các phòng ban và chi nhánh
PHÁP HOÀN THIỆN CÔNG TÁC KẾ HOẠCH Ở NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN QUÂN ĐỘI
NHỮNG CĂN CỨ ĐỂ HOÀN THIỆN CÔNG TÁC KẾ HOẠCH Ở
1 Định hướng phát triển của ngân hàng trong thời gian tới
1.1 Những thuận lợi và khó khăn
Mặc dù gặp phải nhiều khó khăn trong những thời gian gần đây nhưng ngành ngân hàng Việt Nam nói chung cũng như ngân hàng TMCP quân đội nói riêng đã có được nhiều thành công trong hoạt động kinh doanh Trong thời gian tới ngân hàng TMCP quân đội sẽ có được nhiều thuận lời để tiếp tục mở rộng kinh doanh, phát triển quy mô, thương hiệu của ngân hàng Ngành ngân hàng ở Việt Nam ra đời và phát triển chưa lâu và hiện nay đang trên đà phát triển, vì vậy các ngân hàng thương mại Việt Nam có nhiều thuận lợi để có thể phát triển.
Trong những năm gần đây, nền kinh tế Việt Nam đã có sự phát triển vượt bực Thu nhập của người dân tăng cao, lượng tiên của người dân cũng tăng lên, bên cạnh đó xu hướng tiết kiệm và sử dụng các dịch vụ ngân hàng của người dân phát triển rất nhanh chóng Người dân càng ngày càng thấy được vai trò của các dịch vụ ngân hàng Người dân trở nên quen với các dịch vụ ngân hàng Đặc biệt là việc sử dụng thẻ ATM của các ngân hàng đang trở nên phổ biến, có thể nói đẩy là một thuận lợi rất lớn cho các ngân hàng phát triển dịch vụ thẻ.
Trong xu thế phát triển đó, tính thanh khoản của đồng tiền trở nên rất quan trọng Các doanh nghiệp cũng như các nhà đầu tư đi vay và gữi tiền vào các ngân hàng thương mại nhiều hơn, từ đó luồng tiền di chuyển qua các ngân hàng tăng lên rất nhanh, tạo cơ hội thuận lợi cho các ngân hàng Việt Nam phát triển các hoạt động kinh doanh của mình Bằng chứng là trong những năm gần đây lượng vốn điều lệ cũng như lượng vốn huy động từ khách hàng của ngân hàng thương mại cổ phần quâ đội tăng lên rất nhanh, từ năm 2006 đến năm 2008 tổng tài sản của ngân hàng TMCP quân đội tăng lên 3,5 lần. Lượng vốn huy động từ khách hàng tăng lên gần 3 lần Có thể nói xu hướng tất yếu của quá trình phát triển tạo ra thuận lợi rất lớn cho các ngân hàng thương mại ở việt nam có thể phát triển nhanh chóng.
Một thuận lợi rất lớn là các ngân hàng và các tổ chức tài chính có vai trò rất quan trọng và ảnh hướng rất nhiều đến nền kinh tế của đất nước Vì vậy hầu như ở tất cả các nước trên thế giới ngành ngân hàng luôn được nhà nước quan tâm và tạo điều kiện rất lớn Ở Việt Nam cũng vậy, nhà nước luôn có nhiều chính sách tạo điều kiện phát triển cho các ngân hàng Đặc biệt là các ngân hàng con non trẻ, tạo điều kiện cho các ngân hàng đó phát triển Qua đó thúc đẩy nền kinh tế phát triển.
Các ngân hàng Việt Nam gặp nhiều khó khăn, đặc biệt là vẫn còn ảnh hưởng nặng nề của cuộc khủng hoảng kinh tế bắt nguồn từ nước Mỹ Các hoạt động tài chính ở nhiều nước trên thế giới gần như bị trì trệ Lợi nhuận của các ngân hàng cũng như các tổ chức tài chính bị giảm sút nghiêm trọng.Nền kinh tế thế giới cũng như kinh tế Việt Nam phát triển chậm lại, hầu hết các ngân hàng đã chịu nhiều tổn thất rất lớn trong hoạt đông kinh doanh của minh.
Tình hình cung - cầu vốn tại một số ngân hàng thương mại nhà nước trở nên khó khăn hơn trước từ sau Tết Nguyên Đán tới nay Tại một trong số này, tổng lượng tiền gửi của các tổ chức kinh tế đã giảm tới 7.000 tỷ đồng tính từ đầu năm Nhiều khách hàng doanh nghiệp đang hạn chế tối đa vay vốn ngân hàng mà chỉ sử dụng vốn tự có Xu hướng này vẫn đang tiếp diễn và thực sự là tín hiệu đáng ngại! Lượng tiền gửi của dân cư gần như không tăng khiến cho ngân hàng đang từng bước tăng lãi suất huy động trở lại Trong khi mức lãi suất cho các kỳ hạn 12 tháng trở lên vẫn được giữ ở mức 8%/năm từ đầu năm 2009 - mức gần như cao nhất của thị trường
Hệ thống ngân hàng, chủ yếu là ngân hàng thương mại cổ phần, đã đầu tư quá nhiều vào chứng khoán và bất động sản - hai lĩnh vực được coi là nhạy cảm nhất trước các biến động của nền kinh tế Tính thanh khoản trên hai thị trường này đã giảm đáng kể từ đầu năm 2008, vì vậy ảnh hưởng đến khả năng trả nợ của các khách hàng.
Việc thắt chặt chính sách tiền tệ và chính sách tài khoá từ đầu năm cũng làm giảm đáng kể lượng cung tiền trong nền kinh tế, trong khi nhu cầu về vốn cho các dự án, phương án sản xuất kinh doanh đã được duyệt từ trước, vẫn đang rất lớn.
Ngoài ra có nhiều ngân hàng ra đời trong thời gian gần đây làm cho nhu cầu về vốn tăng cao, trong lúc trình độ và kinh nghiệm kinh doanh ngân hàng còn yếu, cộng với nguồn vốn huy động từ dân cư và các tổ chức ít, đành phải vay mượn từ thị trường liên ngân hàng tạo ra sự thiệu hút về nguồn vốn trên thị trường. Đầu năm 2009 đến nay, nhiều ngân hàng thương mại cổ phần đã đượcNgân hàng Nhà nước chấp thuận về mặt nguyên tắc, phải đặt một lượng tiền bằng vốn điều lệ vào Ngân hàng Nhà nước nhưng cho đến nay mới chỉ có hai ngân hàng được cấp phép thành lập và đi vào hoạt động Điều này có nghĩa là một lượng tiền lớn đã được rút ra khỏi nền kinh tế.
Tất cả các khó khăn trên đều dẫn đến tình trạng khó khăn của các ngân hàng thương mại trong thời gian qua Hậu quả của tình trạng này có thể rất lâu dài, khi mà các doanh nghiệp gặp khó khăn trong hoạt động sản xuất kinh doanh, chi phí vốn vay cao, khả năng trả nợ của doanh nghiệp yếu đi, nợ xấu gia tăng.
1.1.3 Chiến lược phát triển của ngân hàng TMCP quân đội
Theo chiến lược phát triển của MB trong thời gian tới MB khẳng định việc sẽ tiếp tục giữ vị thế hàng đầu trong hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam trên các mảng thị trường đã lựa chọn Đồng thời, phấn đấu đạt mục tiêu tăng trưởng cao, ổn định, an toàn Trong đó, chất lượng tài sản có, quản lý rủi ro được thực hiện theo thông lệ tốt nhất, hệ thống sản phẩm và kênh phân phối đa dạng và trọn gói, chất lượng cao cùng với việc bán chéo sản phẩm của các công ty thành viên.
MB cùng các công ty thành viên tiếp tục các chương trình nằm trong chiến lược phát triển đã và đang được hoàn thiện Các chương trình này hướng đến mục tiêu xây dựng MB và các công ty thành viên trở thành một tập đoàn tài chính ngân hàng mạnh với mô hình quản trị tiên tiến và đi theo những thông lệ quản trị doanh nghiệp tốt, là nhà cung cấp hàng đầu các giải pháp tài chính đa dạng trên các mảng thị trường đã lựa chọn với hiệu quả tốt nhất cho các khách hàng, kiến tạo một môi trường làm việc phát triển nghề nghiệp cho các nhân viên và đem lại lợi ích tối ưu cho các cổ đông Khi có điều kiện thích hợp, MB sẽ tiến hành các thủ tục để niêm yết cổ phiếu trên các thị trường chính thức Các chương trình phát triển bao trùm lên tất cả các hoạt động của MB bao gồm:
- Tăng cường năng lực quản trị, đặc biệt là quản trị doanh nghiệp, quản trị rủi ro, quản trị tài chính.
- Phát triển nguồn nhân lực, coi đó là lợi thế cạnh tranh chủ yếu trong giai đoạn phát triển tiếp theo của NHQĐ & các công ty thành viên.
- Nâng cao hiệu quả trong hoạt động, quản lý tài sản & kiểm soát chi phí nhằm tối ưu hóa các hoạt động trên nền tảng công nghệ tiên tiến.
Hợp tác với các đối tác, cổ đông chiến lược trong & ngoài nước ở cả tầm vực của tập đoàn và của các công ty thành viên, tiếp tục tái cấu trúc & mở rộng hoạt động, đa dạng hóa hoạt động theo hướng chuyên môn sâu nhằm đem lại dịch vụ trọn gói cho khách hàng, đồng thời tạo thu nhập ổn định và cơ hội phát triển nghề nghiệp bền vững cho người lao động.
Về trung dài hạn, MB thực hiện tăng trưởng thông qua mở rộng hoạt động và tăng cường hợp tác, liên minh Đồng thời, đa dạng hóa để trở thành một tập đoàn đa năng.
Về mở rộng hoạt động:
MB đang tích cực phát triển mạng lưới kênh phân phối trên tại thị trường mục tiêu, khu vực thành thị Việt Nam trên phạm vi toàn quốc Đồng thời, nghiên cứu và phát triển các sản phẩm dịch vụ ngân hàng mới để đáp ứng những nhu cầu ngày càng cao của khách hàng
PHƯƠNG HƯỚNG HOÀN THIỆN CÔNG TÁC KẾ HOẠCH Ở
Hoàn thiện công tác kế hoạch phải dựa trên bộ máy tổ chức hoàn thiện, các thành viên tham gia vào công tác lập và thực hiện kế hoạch phải được tổ chức theo các cấp một các thống nhất, đảm bảo việc lập và thực hiện kế hoạch được hài hòa và hiệu quả nhất Quy định rõ chức năng, nhiệm vụ của các thành viên trong Ngân hàng trong công tác kế hoạch, với vai trò đầu tàu và quan trọng nhất là phòng kế hoạch tổng hợp, đây sẽ là đơn vị trung tâm trong công tác lập kế hoạch, là nơi tiếp nhân và xử lý các thông tin liên quan. Đổi mới quy trình kế hoạch để biên kế hoạch chiến lược thành một công cụ quản lý ó hiệu quả góp phần quan trọng trong công tác xây dựng kế hoạch năm và tác nghiệp của công ty, trong đó quy trình xây dựng kế hoạch phải đảm bảo có được các bước: Phân tích môi trường bên ngoài; xây dựng các phương án chiến lược; lựa chọn kế hoạch chiến lược và giải pháp thực hiện mục tiêu kế hoạch chiến lược Quy trình xây dựng kế hoạch phải thực sự khoa học và bài bản dựa trên những căn cứ thực tế đảm bảo ngân hàng sẽ hoạt động theo đúng với định hướng đề ra.
Nội dụng và phương pháp kế hoạch phải được hoàn thiện trên cơ sở tình hình hoạt động kinh doanh của ngân hàng Qua đó nội dụng kế hoạch sẽ tập trung vào các vấn đề mà ngân hàng đang gặp phải, để giải quyết một cách tốt nhất các vấn đề đó Phương pháp kế hoạch được lựa chọn phải đảm bảo sự chính xác trong việc xác định các chỉ tiêu kế hoạch, vì một sự sai sót rất nhỏ trong việc lập kế hoạch trong ngân hàng cũng có thể mang lại những hậu quả rất lớn Nội dụng và phương pháp kế hoạch phải dựa trên dự báo chính xác về thị trường, thông tin dự báo phải được phân tích dự báo dựa trên cac phương pháp như: phân tích định tính; phân tích định lượng; mô hình hóa…
Công tác theo giỏi, kiểm tra đánh giá phải được coi trong, đây là những hoạt động rất quan trọng trong quá trình thực hiện kế hoạch, nó giúp cho việc thực hiện kế hoạch được thực hiện đúng theo mục tiêu đề ra, đảm bảo cho ngân hàng theo giỏi đánh giá việc thực hiện kế hoạch và có phương pháp điều chỉnh kịp thời mỗi khi có sự cố xẩy ra.
GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN CÔNG TÁC KẾ HOẠCH CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHÂN QUÂN ĐỘI
1 Nhóm giải pháp chung nâng cao hiệu quả công tác kế hoạch
1.1 Hoàn thiện bộ máy tổ chức lập kế hoạch của ngân hàng
Một trong những nguyên nhân ảnh hưởng nhiều đến chất lượng công tác lập kế hoạch ở MB là do cơ cấu tổ chức quản lý của công ty còn cồng kềnh trì trệ , hoạt động không hiệu quả Do đó để các hoạt động trong ngân hàng có hiệu quả nhất là hoạt động lập kế hoạch thì cần có cơ cấu tổ chức hợp lý , có khả năng dẫn dắt ngân hàng đến mục tiêu đề ra , tạo được những tác động kết hợp các nguồn lực ngân hàng và thúc đẩy các nguồn lực phát triển. Tức là cần phải có một cơ cấu tổ chức quản lý gọn nhẹ hơn , năng động hơn đồng thời mang lại các kết quả cao hơn
Ngân hàng TMCP quân đội mấy năm gần đây do có sự nhiều sự thay đổi về cơ cấu bộ máy tổ chức, các phòng ban trong công ty phải sắp xếp thay đổi nhiều Do vậy hiện nay ngân hang cần phải nhanh chóng ổn định lại tổ chức , sắp xếp lại các phòng ban cho hợp lý Ngân hàng phải qui định rõ chức năng, nhiệm vụ của các phòng ban trong ngân hàng, các phòng ban cần có sự phân biệt tương đối về tính chất công việc, tránh sự chồng chéo tạo điều kiện cho cán bộ quản lý tập trung đầu tư chuyên sâu và đảm bảo sự hoạt động của các phòng ban một cách nhịp nhàng.
1.2 Tăng cường bồi dưỡng đào tạo đội ngũ cán bộ làm công tác lập kế hoạch
Con người là một nhân tố quan trọng , nếu không muốn nói là quan trọng nhất quyết định hiệu quả sản xuất kinh doanh Sản xuất ngành may mặc có giá trị gia tăng thấp, vì giá trị nguyên phụ liệu thường chiếm khoảng 70% giá trị sản phẩm , vì vậy nếu không quản lý tốt lao động , không chú trọng đến nhân tố con người thì hiệu quả sản xuất kinh doanh sẽ bị ảnh hưởng
Lao động là yếu tố có tính quyết định trong quá trình sản xuất đặc biệt là lao động quản lý Lao động quản lý là lao động chất xám mà lợi ích của nó mang lại lớn hơn gấp nhiều lần so với lao động giản đơn Trình độ của người quản lý có vai trò to lớn quyết định sự thành bại trong hoạt động sản xuất kinh doanh của mỗi doanh nghiệp Vì thế để nâng cao chất lượng công tác lập kế hoạch thì việc đào tạo nâng cao trình độ cho đội ngũ cán bộ làm công tác kế hoạch là rất cần thiết MB nên tổ chức các buổi hội thảo chuyên đề, các lớp đào tạo, đào tạo lại tại công ty và thuê chuyên gia về giảng để nâng cao năng lực cho cán bộ quản lý đặc biệt là cán bộ phòng kế hoạch tổng hợp về khả năng lập kế hoạch kinh doanh Ngân cũng nên khuyến khích, tạo điều kiện về thời gian cho các cán bộ trẻ đi học sau đại học nâng cao trình độ từng bước trẻ hoá đội ngũ quản lý và xây dựng kế hoạch đưa ngân hàng trở thành một ngân hàng cổ phần thương mại lớn mạnh.
1.3 Tăng cường hoạt động thu thập và xử lý thông tin
Do hệ thống thông tin của MB hiện nay chưa đảm bảo được nguồn thông tin có chất lượng cần thiết đối với thị trường khách hàng Chính vì vậy, xây dựng được hệ thống thông tin cần thiết về thị trường, thong tin khách hàng là yêu cầu đặt ra đối với ngân hàng
Muốn đứng vững trong cạnh tranh, MB có nhiều việc phải làm nhưng trước hết phải thu nhận được một lượng thông tin kinh tế đủ lớn để ra các quyết định cần thiết cho quá trình kinh doanh tiến hành một cách thuận lợi.
Có đủ thông tin sẽ đảm bảo lợi thế cạnh tranh.Chỉ có thể trên cơ sở thu thập được thông tin đầy đủ chính xác thì công ty mới có thể lập kế hoạch hiệu quả Để nâng cao chất lượng công tác lập kế hoạch , MB cần phải xây dựng được hệ thống thông tin như:
-Thông tin về môi trường kinh doanh , chính trị , văn hoá , xã hội và thông tin về môi trường kinh tế , đối thủ cạnh tranh trên thị trường để công ty lập kế hoạch kinh doanh phù hợp.
-Thông tin về tình hình khai thác thị trường khách hàng, triển vọng phát triển các thị trường, thế mạnh của MB ở các thị trường khách hàng .
-Thông tin về tình hình và viễn cảnh của ngành ngân hàng Việt Nam cũng như thông tin về tình hình tài chính thế giới.
-Xây dựng một đội ngũ cán bộ chuyên trách nhằm nghiên cứu đầy đủ cung cấp thông tin về thị trường có thể dự báo về các biến động có thể của thị trường Công tác nghiên cứu thị trường khi có thông tin có chất lượng sẽ trở nên có kết quả và giúp ích cho quá trình lập kế hoạch Cán bộ của bộ phận này phải thật sự có trình độ, phải có khả năng dự báo biến động của thị trường,ứng phó kịp thời với những biến động của khách hàng, thay đổi của nền kinh tế, các chính sách của nhà nước.
2 Nhóm giải pháp về quy trình kế hoạch
2.1 Đổi mới quy trình xây dựng kế hoạch
Qua phân tích cho thấy quy trình xây dựng kế hoạch của MB còn thiếu sót một số vấn đề đó là sự thiếu đi kế hoạch mang tính chiến lược Trong thời kỳ đổi mới, nền kinh tế có nhiều biến động, hoạt động của ngân hàng phải chịu sự ảnh hưởng rất lớn từ các biến động kinh tế thế giới trong và ngoài nước Đòi hỏi kế hoạch trong ngân hàng phải có tầm nhìn chiến lược, kịp thời đối phó với các sự cố bất ngờ trong thời gian dài Nếu như kế hoạch trong ngân hàng không đảm bảo được một tầm nhìn chiến lược ngân hàng sẽ gặp phải những khó khăn không lường trước được, khi đó hoạt động kinh doanh của ngân hàng sẽ bị ảnh hưởng Với yêu cầu trên quy trình xây dựng kế hoạch của ngân hàng phải được xây dựng dưa trên những căn cứ khoa học đảm bảo tính chính xác cao Và căn cứ quan trọng nhất đó chính là kế hoạch chiến lược mà ngân hàng phải xây dựng trong quy trình xây dựng kế hoạch.
Qua phân tích như trên quy trình xây dựng kế hoạch phải được đổi mới như sau:
Sơ đồ 5.Quy trình xây dựng kế hoạch kinh doanh
2.2 Tăng cường công tác kiểm tra, giám sát, đánh giá
Kiểm tra, giám sát và đánh giá là những hoạt động rất quan trọng trong quá trình thực hiện kế hoạch Hoạt động này cho phép Ngân Hàng nắm bắt được tình hình kinh doanh của Ngân Hàng, qua đó có những điều chỉnh kíp thời nếu có sự cố xảy ra Tuy nhiên hoạt động này chưa được Ngân Hàng quan tâm dẫn đến việc điều chỉnh của Ngân Hàng chưa thực hiện được đúng ý nghĩa của nó, nên Ngân Hàng cần phải tăng cường hơn nữa hoạt động kiểm tra, giám sát và đánh giá thực hiện Các phòng ban phải kết hợp với nhau
Lập kế hoạch quý năm
Phân tích môi trường bên ngoai
Căn cứ xây dựng KH trong việc kiểm tra và giám sát Phòng kế hoạch tổng hợp phối hợp với các phòng ban để có những biện pháp đẩy mạnh hơn nữa công tác kiểm tra giám sát và đánh giá việc thực hiện kế hoạch Thường xuyên tổ chức các cuộc họp để đánh giá và điều chỉnh việc thực hiện kế hoạch, qua đó các phòng ban đóng góp ý kiến của mình trong việc theo dõi và đánh giá Ban giám đốc chỉ đạo các phòng ban và chi nhánh tham gia việc thực hiện kế hoạch Các phòng ban chi nhánh sẽ nộp báo cáo của mình cùng với ý kiến, kiến nghị cần được giải quyết, bổ sung, hay điều chỉnh những vấn đề mà đơn vị mình vướng phải để có thể hoàn thành tốt nhiệm vụ của đơn vị mình Ban kiểm sát của Ngân Hàng phải kiểm soát chặt chẽ việc thực hiện kế hoạch của Ngân Hàng Ngoài ra, ban kiểm sát kết hợp với các bộ phận hành chính khác để đảm bảo Ngân Hàng luôn nắm bắt được mọi hoạt động kinh doanh của các chi nhánh Ban kiểm sát và các phòng ban đôn đốc việc theo dõi của các chi nhánh và thường xuyên có những báo cáo về tình hình kinh doanh của Ngân Hàng cho ban giám đốc, để nhanh chóng phát hiện, tìm ra được những yếu tố phát sinh trong quá trình thực hiện kế hoạch để ban giám đốc có những điều chỉnh kịp thời.
2.3 Xây dựng kế hoạch phải tăng cường sự phối hợp giữa các phòng ban trong ngân hàng
Hiệu quả của công tác lập kế hoạch không chỉ phụ thuộc vào trình độ năng lực của các cán bộ trong phòng kế hoạch mà còn phụ thuộc vào mối quan hệ tương tác giữa các phòng , bộ phận khác trong ngân hàng Do đó lãnh đạo của cần quan tâm đến vấn đề duy trì và phát triển mối quan hệ giữa các bộ phận trong ngân hàng để hoạt động của các bộ phận này phối hợp ăn ý với nhau nhằm thực hiện mục tiêu chung của ngân hàng
Trong cơ chế quản lý cũ , nhiệm vụ kinh doanh của doanh nghiệp và của các bộ phận là ổn định Mối quan hệ ngang giữa các bộ phận không được chú trọng và các bộ phận hoạt động độc lập với nhau Chuyển sang hoạt động theo cơ chế mới , khi nhiệm vụ cụ thể của từng thời điểm là không cố định mà tuỳ thuộc vào việc nắm bát và sử dụng các thời cơ kinh doanh , do vậy mà đặt ra yêu cầu về sự phối hợp chặt chẽ giữa các bộ phận chức năng để có thể tạo lập sự liên kết mọi nỗ lực nhằm tạo ra phản ứng nhanh của ngân hàng với những biến đổi của môi trường kinh doanh và những quy định của nhà nước. Tốc độ biến đổi của môi trường càng nhanh thì càng đòi hỏi ngân hàng phải tăng cường tác động qua lại hay sự phối hợp theo chiều ngang của các phòn ban, bộ phận
3 Nhóm giải pháp về nội dung, phương pháp xây dựng kế hoạch
3.1 Xây dựng kế hoạch dài hạn cho ngân hàng
Qua phân tích có thể thấy, hiện nay ngân hàng TMCP quân đội chỉ mới có các kế hoạch ngắn hạn: kế hoạch năm; kế hoạch từng quý, tháng Trong khi đó kế hoạch dài hạn, kê hoạch năm năm thì vẫn chưa có Đây là một thiếu sót lớn mà ngân hàng TMCP quân đội Việc này dẫn đến nhiều tồn tại cho ngân hàng không chỉ trong nội dung kế hoạch mà còn ảnh hưởng đến quy trình xây dựng kế hoạch như đã phân tích ở trên Việc thiếu đi kế hoạch dài hạn đã thiếu đi một khâu quan trong quy trình xây dựng kế hoạch, làm cho kế hoạch năm thiếu đi nhiều căn cứ đề xây dựng.
