Phân tích tình hình tài chính doanh nghiệp phục vụ cho công tác tín dụng tại ngân hàng thương mại cổ phần quân đội pgd thành công

Lời cam đoan Tôi xin cam đoan công trình nghiên cứu riêng Những tài liệu Chuyên Đề Tốt Nghiệp hoàn toàn trung thực Các kết nghiên cứu thực dới đạo giáo viên hớng dẫn Hà Nội, tháng năm 2008 Sinh viên Đậu Thành Vinh Mục lục Chơng 1: Thực trạng hoạt động phân tích tài doanh nghiệp vay vốn Ngân Hàng Thơng mại cổ phần Quân Đội PGD Thành Công 1.1 Tổng quan Ngân hàng thơng mại cổ phần Quân đội 1.1.1 Sự hình thành phát triển Ngân hàng TMCP Quân đội 1.1.2 Mô hình tổ chức Ngân hàng TMCP Quân đội 1.1.3 Những hoạt động Ngân hàng TMCP Quân đội 1.1.4 Hoạt động kinh doanh chủ yếu ngân hàng TMCPQĐ-PGD Thành Công 1.1.4.1 Công tác huy động vốn 1.1.4.2 Hoạt động đầu tư tín dụng: .7 1.1.2.3 Hoạt động dịch vụ 1.2 Thùc tr¹ng hoạt động phân tích tài doanh nghiệp vay vốn NHTMCP Quân Đội-PGD thành công 11 1.2.1 Kh¸i quát hoạt động phân tích tài khách hàng vay vốn NHTMCP Quân ĐộiPGD Thành Công 11 1.2.1.1 C¸c thông tin sử dụng phân tích TCDN 1Error: Reference source not found 1.2.1.2 Quy trình phân tích tài khách hàng Error: Reference source not found2 1.2.2 Nội dung phân tích đánh giá tình hình tài doanh nghiệp vay vốn NHTMCP Quân Đội PGD Thành Công Error: Reference source not found3 1.2.3 Thực trạng hoạt động phân tích tài Doanh nghiệp vay vốn NHTMCP Quân Đội-PGD Thành Công .Error: Reference source not found8 1.3 Đánh giá hoạt động phân tích tài khách hàng (DN) ngân hàng thơng mại quân đội PGD Thành Công cho vay vèn 25 1.3.1 Nh÷ng kết đạt đợc 25 1.3.2 Những tồn nguyên nhân 29 Chơng phơng hớng hoạt động cho vay Giải pháp nâng cao chất lợng phân tích tài Doanh nghiệp vay vốn Ngân hàng TMCPqđ-PGD Thành Công 2.1 Phơng hớng hoạt động cho vay ngân hàng TMCP Quân đội pgd thành công thêi gian tíi 33 2.2 Giải pháp nâng cao chất lợng phân tích tài Doanh nghiệp vay vốn nhtmcp quân độipgd thành công 35 2.2.1 Thùc hiƯn ®óng, đầy đủ, nghiêm ngặt quy trình phân tích thẩm định khách hàng vay vốn .36 2.2.2 Phân loại, quản lý khách hàng theo nhóm, ngành nghề kinh doanh nh quy mô khách hàng .36 2.2.3 Xây dựng hệ thống tiêu trung bình ngành nghỊ, lÜnh vùc kinh doanh 37 2.2.4 N©ng cao trình độ nghiệp vụ nh đạo đức cho CBTD 38 2.2.5 Tăng thêm tiêu phân tích tài khách hàng 39 2.2.6 Tăng cờng việc phân tích, đánh giá tình hình tài qua lu chuyển tiền tệ 39 2.2.7 Thêng xuyªn tra cứu thông tin qua trung tâm CIC 39 2.3 Kiến nghị với quan quản lý 39 2.3.1 KiÕn nghÞ víi NHNN 39 2.3.2 Kiến nghị với NHTMCP Quân Đội.41 Lời mở đầu Lịch sử đời phát triển Ngân hàng thơng mại gắn liền với trình phát triển sản xuất lu thông hàng hoá, trớc hết đáp ứng nhu cầu vốn cá nhân tập thể, muốn phát triển sản xuất kinh doanh nhng lại thiếu vốn, với phát triển kinh tế thị trờng, Ngân hàng thơng mại ngày xâm nhập sâu sắc vào hoạt động kinh tế, trở thµnh mét trung gian tµi chÝnh quan träng bËc nhÊt kinh tế Trong hoạt động Ngân hàng tín dụng đóng vai trò quan trọng Tín dụng tài sản chiếm tỷ trọng cao nhất, tạo thu nhập từ lÃi lớn hoạt động mang lại rủi ro Vì thế, đảm bảo nâng cao chất lợng hoạt động tín dụng vừa mục tiêu vừa nhân tố quan trọng để cạnh tranh phát triển Ngân hàng thơng mại Trớc định tài trợ, Ngân hàng phải cân nhắc kỹ lỡng, ớc lợng khả rủi ro sinh lời dựa phân tích khía cạnh tài chính, phi tài theo quy trình nghiệp vụ nghiêm ngặt, mang tính khoa học cao, phân tích tài khách hàng nội dung Nh vậy, quan hệ tín dụng Ngân hàng khách hàng (đặc biệt Doanh nghiệp) ngày gắn bó, tơng tác lẫn Khách hàng không trả đợc nợ đến hạn, doanh thu Ngân hàng giảm, ảnh hởng đến việc cho khách hàng vay vốn, ảnh hởng đến tồn Ngân hàng Để tránh đợc rủi ro tín dụng này, trình thẩm định cho vay, Ngân hàng cần nâng cao chất lợng khâu phân tích đánh giá tình hình tài khách hàng-khâu định xem khách hàng có đủ điều khiện để vay vốn Ngân hàng hay không Đối với Ngân hàng thơng mại Việt Nam, hoạt động cho vay chiếm tỷ trọng từ 85%-95% doanh thu, nhiên công tác phân tích tín dụng, có phân tích tình hình tài khách hàng nhiều bất cập dẫn đến hiệu cho vay cha cao, tỷ lệ nợ hạn cao Đặc biệt nh Ngân hàng thơng mại Cổ phần Quân Đội, vào hoạt động đợc 10 năm song cán tín dụng cán trẻ cha có nhiều kinh nghiệm, lại hoạt động kinh tế phức tạp trình hội nhập Do vậy, qua thời gian thực tập Ngân hàng thơng mại Cổ phần Quân Đội-PGD Thành Công, với hớng dẫn cô Hồ Cẩm Tú em đà chọn đề tài Phân tích tình hình tài Doanh nghiệp phục vụ cho công tác Tín Dụng Ngân hàng thơng mại Cổ phần Quân Đội-PGD Thành Công Trong khuôn khổ chuyên đề, em tập trung nghiên cứu, phân tích tài doanh nghiệp Ngân hàng thơng mại Cổ phần Quân Đội-PGD Thành Công Qua đa số đánh giá mặt tích cực hạn chế công tác phân tích tài doanh nghiệp hoạt động tín dụng, số nguyên nhân hạn chế Nội dung chuyên đề gồm chơng: Chơng 1: Thực trạng hoạt động phân tích tài doanh nghiệp vay vốn Ngân Hàng Thơng mại cổ phần Quân Đội-PGD Thành Công Chơng 2: Phơng hớng hoạt động cho vay Giải pháp nâng cao chất lợng phân tích tài Doanh nghiệp vay vốn Ngân hàng TMCP Quân Đội-PGD Thành Công Chơng Thực trạng hoạt động phân tích tài doanh nghiệp vay vốn Ngân Hàng Thơng mại cổ phần Quân Đội PGD Thành Công 1.1 Tổng quan Ngân hàng thơng mại cổ phần Quân đội 1.1.1 Sự hình thành phát triển Ngân hàng TMCP Quân đội NHTMCP Quân Đội đợc thành lập vào năm 1994 theo quy định sè 00374/ GP- UB cđa UBND Thµnh Phè Hµ Néi hoạt động theo giấy phép số 0054/ NH- GP NHNN Việt Nam Trong suốt 10 năm hoạt động, NHTMCP Quân Đội đà liên tục kinh doanh có hiệu đợc NHNN Việt nam đánh giá NHTMCP hàng đầu Việt Nam Khách hàng mà NHQĐ phục vụ đa dạng bao gồm doanh nghiệp, cá nhân thuộc thành phần kinh tế có DNNN, DN t nhân, DN có vốn đầu t nớc cá nhân Hoạt động với phơng châm an toàn, hiệu quả, đặt lợi ích khách hàng gắn liền với lợi ích Ngân hàng Trong năm qua, NHTMCP Quân Đội ngời bạn đồng hành tin cậy khách hàng uy tín Ngân hàng ngày đợc củng cố phát triển Để đáp ứng nhu cầu phát triển, NHQĐ liên tục mở rộng mạng lới hoạt động Đến NHTMCP Quân Đội đà có 17 chi nhánh phòng giao dịch trung tâm kinh tế lớn nớc nh: Hà Nội, TP Hồ Chí Minh, Hải Phòng, Đà Nẵng (2004) Năm 2005, mở rộng thêm chi nhánh đô thị trọng điểm để đáp lại tín nhiệm khách hàng Cùng với việc mở rộng mạng lới chi nhánh nớc, NH cịng rÊt chó träng ®Õn më réng quan hƯ hợp tác mạng lới NH đại lý NHTMCP Quân Đội đà mở rộng tới 300 Ngân hàng 56 quốc gia, đặc biệt toán giao dịch với tất châu lục giíi Song song víi viƯc më réng m¹ng líi ho¹t động, NHTMCP Quân Đội trọng công tác đầu t phát triển nguồn lực ứng dụng công nghệ Với chủ trơng này, chất lợng dịch vụ Ngân hàng liên tục đợc cải thiện, mang lại cho khách hàng yên tâm, thuận tiện hiệu sử dụng dịch vụ NHQĐ 1.1.2 Mô hình tổ chức Ngân hàng TMCP Quân đội Hình 1.1: Cơ cấu tổ chức ngân hàng TMCP Quân Đội 1.1.3 Những hoạt động Ngân hàng TMCP Quân đội NhËn tiỊn gưi: + TiỊn gưi tiÕt kiƯm