Nâng cao chất lượng tín dụng đầu tư tại ngân hàng phát triển việt nam

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO VIỆN ĐẠI HỌC MỞ HÀ NỘI LUẬN VĂN THẠC SỸ CHUYÊN NGÀNH: QUẢN TRỊ KINH DOANH NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG ĐẦU TƯ TẠI NGÂN HÀNG PHÁT TRIỂN VIỆT NAM PHAN VĨNH SƠN HÀ NỘI – 2017 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO VIỆN ĐẠI HỌC MỞ HÀ NỘI LUẬN VĂN THẠC SỸ NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG ĐẦU TƯ TẠI NGÂN HÀNG PHÁT TRIỂN VIỆT NAM PHAN VĨNH SƠN CHUYÊN NGÀNH: QUẢN TRỊ KINH DOANH MÃ SỐ: 60340102 NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC PGS.TS Đàm Văn Huệ HÀ NỘI – 2017 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan luận văn cơng trình nghiên cứu khoa học độc lập tơi Các số liệu, kết nêu luận văn trung thực có nguồn gốc rõ ràng Hà Nội , ngày … tháng……năm 2017 Tác giả Phan Vĩnh Sơn LỜI CẢM ƠN Em xin trân trọng cảm ơn thầy cô giáo Viện Đại học Mở Hà Nội truyền đạt cho em nhiều kiến thức bổ ích Đặc biệt em xin cảm ơn Thầy giáo PGS.TS Đàm Văn Huệ người ln nhiệt tình bảo hướng dẫn em thực luận văn Em xin trân trọng gửi lời cảm ơn đồng nghiệp Ngân hàng Phát triển Việt Nam tạo nhiều điều kiện thuận lợi giúp đỡ cung cấp số liệu cần thiết để em hoàn thành luận văn Do thời gian trình độ cịn hạn chế nên dù cố gắng chắn luận văn em khơng tránh khỏi thiếu sót Em mong thầy giáo thơng cảm góp ý cho em để luận văn em hoàn thiện Sự bảo góp ý thầy cô nguồn động viên lớn em hành trang giúp em hoàn thành tốt cơng việc sau Em xin kính chúc thầy giáo tồn thể anh chị thật nhiều sức khỏe thành công! Một lần em xin chân thành cảm ơn! Hà Nội, ngày tháng Tác giả Phan Vĩnh Sơn năm 2017 MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN i LỜI CẢM ƠN iv MỤC LỤC v DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT viii DANH MỤC CÁC BẢNG ix LỜI MỞ ĐẦU Chương 1: NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG ĐẦU TƯ CỦA NGÂN HÀNG PHÁT TRIỂN 1.1 Tổng quan tín dụng đầu tư Ngân hàng Phát triển 1.1.1 Các khái niệm 1.1.2 Đặc điểm tín dụng đầu tư Ngân hàng Phát triển 1.1.3.Mục đích, vai trị tín dụng đầu tư Ngân hàng Phát triển 10 1.1.4 Đối tượng tín dụng đầu tư Ngân hàng Phát triển 14 1.2 Chất lượng tín dụng đầu tư Ngân hàng Phát triển 15 1.2.1 Quan điểm chất lượng tín dụng đầu tư 15 1.2.2 Sự cần thiết phải nâng cao chất lượng Tín dụng đầu tư Ngân hàng Phát triển 16 1.2.3 Các tiêu đánh giá chất lượng Tín dụng đầu tư 18 1.3 Các nhân tố ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng đầu tư Ngân hàng Phát triển 21 1.3.1 Nhân tố khách quan 21 1.3.2 Nhân tố chủ quan: 23 Kết luận chương 25 Chương 2: THỰC TRẠNG CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG ĐẦU TƯ TẠI NGÂN HÀNG PHÁT TRIỂN VIỆT NAM 26 2.1 Giới thiệu chung Ngân hàng Phát triển Việt Nam 26 2.1.1 Lịch sử hình thành Ngân hàng Phát triển Việt Nam 26 2.1.2 Mơ hình tổ chức Ngân hàng Phát triển 28 2.1.3 Những hoạt động Ngân hàng Phát triển 31 2.2 Thực trạng chất lượng tín dụng đầu tư Ngân hàng Phát triển Việt Nam 36 2.2.1 Quy trình quy chế Tín dụng đầu tư Ngân hàng Phát triển Việt Nam 36 2.2.2 Phân tích chất lượng Tín dụng đầu tư Ngân hàng Phát triển Việt Nam 41 2.3 Đánh giá chất lượng Tín dụng đầu tư Ngân hàng Phát triển Việt Nam 51 2.3.1 Kết đạt 51 2.3.2 Hạn chế nguyên nhân 54 Kết luận Chương 62 Chương 3: GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG ĐẦU TƯ TẠI NGÂN HÀNG PHÁT TRIỂN VIỆT NAM 63 3.1 Định hướng mục tiêu phát triển Nhà nước Ngân hàng Phát triển Việt Nam 63 3.1.1 Định hướng chung Nhà nước 63 3.1.2 Mục tiêu phát triển Ngân hàng Phát triển Việt Nam 64 3.2 Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng Ngân hàng Phát triển Việt Nam 66 3.2.1 Xây dựng quy chế lãi suất phù hợp 66 3.2.2 Coi trọng biện pháp bảo đảm tiền vay 67 3.2.3 Nâng cao chất lượng thẩm định 69 3.2.4 Nâng cao trách nhiệm Chủ đầu tư đề xuất, chế tài tín dụng thích hợp 70 3.2.5 Tăng cường công tác giám sát khách hàng 71 3.2.6 Các giải pháp khác 71 3.3 Một số kiến nghị 82 3.3.1 Kiến nghị với Chính phủ Nghị định 75/2011/NĐ-CP ngày 30/8/2011 Chính phủ TDĐT TDXK Nhà nước 82 3.3.2 Kiến nghị Bộ, Ngành 84 Kết luận chương 85 KẾT LUẬN 87 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 88 DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT Chữ viết tắt Giải thích DPRR Dự phịng rủi ro GTNT Giao thơng nơng thơn HTSĐT Hỗ trợ sau đầu tư KCHKM Kiên cố hóa kênh mương NHTM Ngân hàng thương mại NHTMCP Ngân hàng thương mại cổ phần NHPT Ngân hàng phát triển NSNN Ngân sách nhà nước TCTD Tổ chức tín dụng TDĐT Tín dụng đầu tư TDNN Tín dụng nhà nước ĐTPT Đầu tư phát triển DANH MỤC CÁC BẢNG Số hiệu bảng Tên bảng Trang Sơ đồ 2.1 Cơ cấu tổ chức Ngân hàng phát triển Việt Nam 28 Biểu đồ 2.1 Cơ cấu cho vay tín dụng đầu tư theo loại hình doanh nghiệp năm 2016 42 Biểu đồ 2.2 Cơ cấu cho vay đầu tư theo ngành kinh tế chủ yếu đến 31/12/2016 43 Biểu đồ 2.3 Tốc độ tăng trưởng dư nợ qua năm 45 Bảng 2.1 Doanh số dư nợ cho vay TDĐT 44 Bảng 2.2 Hiệu sử dụng vốn NHPTVN 46 Bảng 2.3 Tình hình thu nợ 47 Bảng 2.4 Nợ gốc hạn NHPTVN 48 Bảng 2.5 Tỷ lệ xoá nợ NHPTVN 49 Bảng 2.6 Số trích sử dụng DPRR NHPTVN 50 LỜI MỞ ĐẦU Đặt vấn đề Tính cấp thiết đề tài: Sự đời hoạt động Ngân hàng đánh dấu bước ngoặt lịch sử phát triển tiến người Vai trò to lớn hoạt động Ngân hàng phát triển kinh tế xã hội xuất phát từ đặc trưng hoạt động Ngân hàng Ngân hàng có hoạt động đặc thù khác xa với doanh nghiệp kinh tế khác, điều xuất phát từ chức kinh doanh tiền tệ với tư cách tổ chức trung gian tài Trong tiến trình hội nhập phát triển kinh tế đặt Việt Nam vào môi trường cạnh tranh gay gắt mang tính quốc tế Trong bối cảnh đó, ngân hàng thương mại Việt Nam bước nâng cao chất lượng hoạt động để vừa tăng tính cạnh tranh vừa trợ giúp doanh nghiệp nước mở rộng sản xuất, đổi công nghệ, thúc đẩy cạnh tranh quốc tế Tuy nhiên đặc thù xuất phát điểm thấp nên nhu cầu trợ giúp doanh nghiệp Nhà nước thường vượt khả đáp ứng ngân hàng thương mại Bên cạnh nhu cầu vốn lớn, doanh nghiệp thường cần nguồn vốn rẻ để nâng cao tính cạnh tranh Đây điểm hạn chế ngân hàng thương mại bị ràng buộc lãi suất thị trường đặc điểm hoạt động lợi nhuận Do đó, việc cho đời mơ hình Ngân hàng Phát triển Việt Nam, với tư cách ngân hàng lớn nay, tập trung đóng góp vào dự án trọng điểm Chính phủ, góp phần vào phát triển kinh tế đất nước, đảm bảo an sinh xã hội Ngân hàng Phát triển Việt Nam (NHPT) thành lập hoạt động sở tổ chức lại hệ thống Quỹ Hỗ trợ phát triển theo Quyết định số 108,110/2006/QĐTTg ngày 19/5/2006 Thủ tướng Chính phủ việc thành lập hệ thống NHPT phê duyệt điều lề tổ chức hoạt động NHPT thực sách tín dụng đầu tư tín dụng xuất nhà nước Hệ thống NHPT thức vào hoạt động phạm vi nước từ 01/7/2006 NHPT tổ chức thành hệ thống dọc theo đơn vị hành chính, bao gồm Hội sở Trung ương, 02 Sở Giao dịch Mặt khác, tăng cường công tác hợp tác quốc tế có lợi học hỏi, trao đổi kinh nghiệm cơng tác phịng ngừa xử lý rủi ro với nước tiên tiến giới, từ nâng cao hiệu đồng vốn cho vay, đảm bảo uy tín NHPT với đơn vị nước ngồi đầu tư vốn vào Việt Nam thông qua NHPT 3.2.6.4 Hồn thiện hệ thống pháp luật, chế, sách TDĐT NHPT NHPTVN cần rà sốt, hồn thiện văn quy phạm pháp luật văn hướng dẫn có liên quan để tăng cường tính pháp lý, tạo tính đồng bộ, qn hồn chỉnh hệ thống sách pháp luật tín dụng đầu tư Nhà nước Các vấn đề sách tín dụng đầu tư phát triển hoạt động NHPTVN cần luật hố phải đảm bảo bình đẳng thành phần kinh tế; hỗ trợ có hiệu phục vụ mục tiêu tăng trưởng, công nghiệp hóa – đại hóa đất nước, chuyển dần từ ưu đãi lãi suất sang ưu đãi mức hỗ trợ, thời hạn hỗ trợ…Cụ thể: - Nguyên tắc tài trợ: Chỉ hỗ trợ dự án phát triển có khả thu hồi vốn mà NSNN khơng thiết phải hỗ trợ trực tiếp, tổ chức tín dụng khơng muốn khơng đủ vốn cho vay địi hỏi vốn đầu tư lớn, thời gian hồn vốn dài, độ rủi ro cao…NHPTVN thẩm định định tài trợ dự án khả thi, đồng thời tự chịu trách nhiệm rủi ro định cho vay Đối với dự án tài trợ theo định, NSNN bù đắp rủi ro phát sinh - Cơ chế tài Hoạt động theo ngun tắc khơng lợi nhuận phải đảm bảo tự cân đối thu chi Tồn hoạt động tín dụng đầu tư chịu thuế, hoạt động khác ngồi tín dụng đầu tư nhằm tăng thu để bù đắp chi phí phải chịu thuế theo quy định pháp luật - Đối tượng đầu tư 75 Đối tượng đầu tư dàn trải, tương lai việc lựa chọn đối tượng đầu tư gắn chặt với mạnh vùng, khai thác phát huy tối đa lợi vùng Tín dụng nhà nước khuyến khích đầu tư phát triển vùng sâu, vùng xa, vùng đặc biệt khó khăn làm giảm cách biệt kinh tế xã hội vùng, khơng có nghĩa đầu tư tràn lan, đầu tư theo phong trào Đối tượng vay vốn tín dụng đầu tư phát triển nhà nước từ đến năm 2020 nên tập trung hỗ trợ vào chương trình, dự án, sản phẩm trọng điểm nhằm chuyển đổi mạnh cấu kinh tế theo huớng phát huy lợi ngành, vùng, sản phẩm, tăng cường trang thiết bị có cơng nghệ tiên tiến, đại hố ngành sản xuất công nghiệp, đầu tư sở hạ tầng kinh tế xã hội (cầu đường biển, đường sắt, sân bay, bến cảng, nhà ga tàu cao tốc…), hỗ trợ phát triển vùng miền có khó khăn Việc định hướng lựa chọn đối tượng đầu tư gắn chặt với mạnh vùng góp phần giảm thiểu đáng kể rủi ro ngày từ giai đoạn đầu xem xét dự án Gia nhập WTO, Việt Nam phải tuân thủ văn kiện tài trợ vòng Uruguay (1994) (Agreement on Subsidies on Countervailing Measures) Luật tài trợ theo khung quan niệm bao trùm, theo cách tiếp cận gọi “cách tiếp cận đèn vàng, xanh, đỏ” Loại tài trợ bị cấm (đèn đỏ) tập trung chủ yếu vào tài trợ xuất Các đối tượng hưởng tín dụng ưu đãi bị xếp vào loại đèn vàng tài trợ dự án sản xuất thuốc kháng sinh, dự án khai thác sản xuất nhôm, dự án đầu tư nhà máy đóng tàu biển… bị đối tác thương mại xem xét áp dụng thuế chống tài trợ lúc Do vậy, dự án nằm loại “đèn vàng”, NHPTVN nên nghiên cứu trình Chính phủ cho vay theo lãi suất thị trường, chuyển sang ưu đãi thời gian vay vốn dài hơn, khả tiếp cận nguồn vốn dễ dàng cho đối tượng - Lãi suất tín dụng đầu tư phát triển Nhà nước Lãi suất tín dụng đầu tư NHPTVN mức 8.55 %/năm Trong tình hình nay, tồn cảnh kinh tế giới có nhiều biến động, lạm phát tăng cao, 76 lãi suất cho vay hệ thống NHTM giảm mức lãi suất NHPTVN cao so với mặt chung 3.2.6.5 Cải cách thủ tục hành Thủ tục hành rườm rà, gây thời gian nguyên nhân gây nên rủi ro tín dụng Các thủ tục hành gồm bước trình tự xét duyệt đầu tư, thẩm định định cho vay, thủ tục giải ngân, hoàn thiện ban hành quy chế, quy trình, sổ tay nghiệp vụ Khi khách hàng đến đề nghị vay vốn, thủ tục từ tiếp nhận hồ sơ đến ban hành thông báo định cho vay từ chối cho vay dài làm giảm hội đầu tư chủ dự án, thời gian giá leo thang, làm giảm hiệu đầu tư dự án Hậu dự án chấp nhận từ chối cho vay ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng ngân hàng hội kinh doanh doanh nghiệp 3.2.6.6 Đa dạng hóa hình thức lĩnh vực cho vay Với phát triển mạnh mẽ thị trường tài Việt Nam gần đây, với tham gia thị trường chứng khốn, doanh nghiệp có nhiều nguồn huy động vốn hơn, mặt khác, kinh tế khó khăn, ngân hàng phải cạnh tranh liệt để giành thị phần khách hàng NHPT có vị định kinh tế, phục vụ đối tượng khách hàng riêng Tuy nhiên, để thu hút khách hàng nâng cao chất lượng tín dụng, tiến tới tự chủ tài chính, khơng trơng chờ vào nguồn cấp bù ngân sách Nhà nước, điều kiện lãi suất NHPT khơng cịn ưu đãi tuyệt đối trước, NHPT cần phải tiến hành đa dạng hóa mở rộng hình thức tín dụng cạnh tranh thị trường Tuân thủ nguyên tắc cho vay vốn TDĐT NHPT công cụ điều tiết vĩ mơ kinh tế việc xác định đối tượng hình thức cho vay phải linh hoạt bám sát chiến lược phát triển kinh tế - xã hội trình hội nhập Nhằm đạt mục tiêu tăng trưởng kinh tế theo chủ trương Đảng Nhà nước, bên cạnh nguồn vốn khác, vốn TDĐT NHPT kênh tín dụng quan trọng, hỗ trợ cho chương trình, dự án, sản phẩm trọng điểm Đặc biệt, vốn TDĐT cần 77 quan tâm tới vùng, miền khó khăn đặc biệt khó khăn nước, tới doanh nghiệp quốc doanh, doanh nghiệp vừa nhỏ Đồng thời danh mục đối tượng ưu đãi cần điều chỉnh để khai thác tối đa lợi nguồn lực, vị trí, tiềm Việt Nam vừa đảm bảo hỗ trợ đúng, có trọng tâm, phù hợp với khả nguồn vốn hiệu dự án Về lĩnh vực cho vay: Để đảm bảo thực chiến lược phát triển kinh tế - xã hội nước ta giai đoạn 2016-2020, vốn tín dụng Nhà nước cho đầu tư xây dựng cần hướng vào lĩnh vực sau: - Tiếp tục cho vay dự án phát triển ngành, sản phẩm (trợ cấp “đèn vàng”) theo mục tiêu ưu tiên Chính phủ với mức hỗ trợ nằm giới hạn cho phép: + Đầu tư phát triển ngành, sản phẩm cơng nghiệp trọng điểm: khí (đóng tàu biển, đóng toa xe đường sắt, chế tạo máy thiết bị đồng bộ, khí phục vụ nơng nghiệp nông thôn); điện tử; tin học; ngành công nghệ cao; hố dầu; phân bón; hố chất phục vụ sản xuất nông nghiệp; + Công nghiệp chế biến; + Một số dự án trọng điểm quốc gia có quy mơ đầu tư lớn - Đẩy mạnh cho vay đầu tư dự án thuộc diện phép hỗ trợ lâu dài (trợ cấp “đèn xanh”): + Xây dựng sở hạ tầng kinh tế-xã hội: Các cơng trình giao thơng có thu hồi vốn trực tiếp (cầu đường đất liền biển, cảng hàng không, đường sắt bao gồm tàu điện ngầm đường sắt cao ), lượng, cấp nước, sở hạ tầng khu kinh tế cửa khẩu, sở hạ tầng khu công nghiệp, đô thị ; + Phát triển ngành nghề mới, công nghệ ; + Phát triển nông nghiệp nông thôn: trồng rừng nguyên liệu; trồng công nghiệp dài ngày; doanh nghiệp nhỏ vừa nông thôn miền núi; hạ tầng nông thôn (kiên cố hố kênh mương, giao thơng nơng thơn, hạ tầng làng nghề ); 78 + Phát triển kinh tế biển theo Nghị Chính phủ, trọng: đầu tư hạ tầng (cảng biển) hệ thống chuỗi liên hoàn cho ngành kinh tế biển bao gồm; sở đóng sữa chữa tàu biển, hệ thống cung ứng dịch vụ đánh bắt bờ - biển, sở chế biến thủy hải sản, sở dự báo khí tượng thủy văn thông tin duyên hải, đào tạo nguồn nhân lực + Phát triển vùng, miền có điều kiện kinh tế-xã hội khó khăn đặc biệt khó khăn; + Xã hội hoá y tế, giáo dục thể dục thể thao (bệnh viện, trường học, trường dạy nghề, sở sản xuất thuốc chữa bệnh ); Các dự án mơi trường hệ thống cấp nước thị xử lý rác thải khu công nghiệp, hệ thống xử lý rác thải tập trung cho khu đô thị đặt ngoại vi; Trong đối tượng trên, cần tập trung ưu tiên cho dự án đầu tư vùng kinh tế trọng điểm, vùng, miền khó khăn đặc biệt khó khăn đất nước Về hình thức cho vay: - Hiện NHPT cho vay trung dài hạn chủ yếu, nhiên cho vay dài hạn chưa có hình thức cho th tài Đây hình thức tài trợ cách cho thuê loại tài sản phù hợp với doanh nghiệp Việt Nam khả tích lũy tập trung vốn doanh nghiệp thường bị hạn chế, nhu cầu đổi mới, thay dây chuyền máy móc thiết bị đại làm doanh nghiệp đau đầu khả tài khơng đảm bảo, đầu tư vào máy móc thiết bị q nhiều khơng có vốn để sản xuất kinh doanh Do đó, xuất phát từ chất ngân hàng Chính phủ, thực hỗ trợ dự án kinh tế, NHPT nên thực phát triển hình thức cho thuê tài doanh nghiệp Cung cấp dịch vụ giúp doanh nghiệp kịp thời đáp ứng công nghệ đại, tăng lực sản xuất, bắt kịp hội sản xuất kinh doanh mà không cần phải bỏ số vốn lớn thời gian dài việc đàm phán, thương thảo hợp đồng, chuyển giao công nghệ để đầu tư vào máy móc thiết 79 bị Từ tăng doanh thu cho doanh nghiệp, góp phần nâng cao đời sống người lao động, tăng thu ngân sách nhà nước Đối với NHPT, lợi ích thực hình thức lợi nhuận cao, rủi ro thấp; tự chủ, linh hoạt kinh doanh, giúp giảm gánh nặng cấp bù cho ngân sách Nhà nước, nâng cao hiệu đồng vốn cho vay mà đảm bảo mục tiêu hỗ trợ doanh nghiệp kinh tế - Mặc dù theo Nghị định 75/2011/NĐ-CP xóa bỏ hình thức bảo lãnh TDĐT, TDXK nên trì đẩy mạnh nghiệp vụ bảo lãnh TDĐT, khơng nên để tình trạng phát triển thiên lệch cho vay đầu tư NHPT mạnh Chính phủ bảo đảm khả tốn ngân hàng có vốn điều lệ lớn Việt Nam Do NHPTcó điều kiện thuận lợi để đẩy mạnh nghiệp vụ bảo lãnh, từ thu hút lượng vốn lớn tổ chức tín dụng cho đầu tư phát triển, hỗ trợ xuất giảm áp lực vốn cho NSNN NHPT để hoàn thành mục tiêu chung Chính phủ, góp phần phát triển thị trường tín dụng ngân hàng Hơn nữa, thông qua nghiệp vụ bảo lãnh nghiệp vụ thẩm định lại tính khả thi dự án vay vốn, lần kiểm soát rủi ro mà khoản đầu tư mang đến Như vơ hình chung mang lại an tồn cho nguồn vốn vay tồn xã hội Lợi ích khác là, tiến trình hội nhập kinh tế quốc tế, khoản trợ cấp bị cắt, hình thức tiếp cận nguồn vốn vay với giá rẻ thị trường thông qua đấu thầu để kêu gọi TCTD cấp hạn mức tín dụng cho vay lại với mức lãi suất bỏ thầu thấp (vì TCTD bỏ thầu với lãi suất thấp chọn vay NHPT đứng bảo lãnh) mang lại hiệu cao, hai bên có lợi: TCTD gia tăng dư nợ tín dụng với mức rủi ro thấp cịn chủ đầu tư khơng vay vốn mà cịn vay với chi phí thấp tự vay 80 3.2.6.7 Hoàn thiện hệ thống toán nội bộ, đẩy mạnh toán nước triển khai tốn quốc tế - Để hồn thiện công tác quản trị nguồn vốn nâng cao hiệu sử dụng vốn, cơng tác tốn nội NHPT cần hoàn thiện nhằm đáp ứng yêu cầu: tăng cường tốc độ luân chuyển vốn hệ thống NHPT; toán bù trừ hệ thống nhằm tiết kiệm vốn tốn; nâng cao tính bảo mật, an tồn thơng tin, số liệu toán vốn NHPT; đáp ứng tốt nhu cầu toán khách hàng: vay vốn nơi rút vốn nhiều nơi - Thanh tốn hoạt động dịch vụ ngân hàng ý nghĩa mang lại khoản thu nhập đáng kể cho ngân hàng, cịn có vai trị lớn việc quản lý dòng tiền doanh nghiệp, phục vụ tốt cho khách hàng thông qua dịch vụ khép kín Cụ thể: + Với khách hàng xuất khẩu, NHPT kiểm sốt tiền hàng khách hàng tiền toán chuyển vào tài khoản khách hàng mở NHPT, nhờ ngân hàng dễ dàng thu hồi khoản tín dụng cấp; + Với khách hàng nhập khẩu, NHPT kiểm soát việc sử dụng vốn vay khách hàng thông qua việc kiểm soát sử dụng vốn để toán tiền hàng nhập khẩu, tránh trường hợp sử dụng vốn sai mục đích Đồng thời, trường hợp tốn L/C, sửa đổi, bổ sung điều kiện L/C NHPT hồn thồn kiểm sốt Như vậy, toán quốc tế hoạt động trước hết phục vụ cho hoạt động TDXK cần phải triển khai để góp phần bảo đảm an tồn vốn, tạo đà phát triển sản phẩm dịch vụ bảo hiểm tín dụng xuất khẩu, bao tốn Tuy nhiên, để phù hợp với điều kiện nay, NHPT tổ chức tốn quốc tế thơng qua việc hợp tác với ngân hàng khác triển khai toán quốc tế việc ký kết hợp đồng đại lý bên 81 3.3 Một số kiến nghị 3.3.1 Kiến nghị với Chính phủ Nghị định 75/2011/NĐ-CP ngày 30/8/2011 Chính phủ TDĐT TDXK Nhà nước 3.3.1.1 Về lãi suất cho vay - Đề nghị Bộ Tài hướng dẫn kịp thời việc xác định thành phần cấu thành lãi suất cho vay như: xác định mức chi phí hoạt động NHPT phương pháp tính tốn lãi suất bình quân nguồn vốn NHPT quy định khoản Điều 10 Nghị định 75 3.3.1.2 Về huy động vốn Đối với việc huy động vốn qua phát hành trái phiếu theo quy định Nghị định 75/2011/NĐ-CP ngày 30/8/2011: Trong điều kiện NHPT chưa minh bạch tài chưa có uy tín thị trường, việc huy động vốn qua phát hành loại trái phiếu Ngân hàng khó thực (vì quy mơ vốn huy động NHPT hàng năm lớn) chi phí huy động cao lãi suất huy động có tính đến yếu tố rủi ro Ngân hàng (theo tính tốn NHPT, giai đoạn 2017-2021, Ngân hàng huy động vốn qua trái phiếu thay cho trái phiếu Chính phủ, tổng số cấp bù chênh lệch lãi suất bình quân năm tăng thêm khoảng 2.000 tỷ đồng đến 2.400 tỷ đồng) Vì vậy, NHPT đề nghị Thủ tướng Chính phủ, Bộ, ngành xem xét, hỗ trợ Ngân hàng công tác huy động vốn qua phát hành trái phiếu sau : - Bộ Tài chính: trước mắt có văn nêu rõ tính pháp lý trái phiếu Chính phủ NHPT phát hành xem xét, tổng hợp, trình Chính phủ bổ sung thêm nội dung liên quan đến trái phiếu Chính phủ NHPT phát hành trình sửa đổi, ban hành quy định liên quan đến trái phiếu Chính phủ bảo lãnh - Ngân hàng Nhà nước Việt Nam: xem xét, sửa đổi quy định mức chiết khấu trái phiếu Chính phủ NHPT phát hành theo hướng thống với trái phiếu Chính phủ Kho bạc Nhà nước phát hành Đối với vốn huy động qua Bảo hiểm xã hội Việt Nam : 82 - Bộ Tài Bộ KH&ĐT xem xét, trình Thủ tướng Chính đưa chế huy động, cho vay vốn Bảo hiểm xã hội NHPT theo hướng: Lãi suất bên lãi suất thoả thuận, đảm bảo lợi ích bên - Bộ Tài Bộ KH&ĐT tổng hợp, trình Thủ tướng Chính phủ giao kế hoạch huy động vốn từ Bảo hiểm xã hội giao kế hoạch tín dụng đầu tư phát triển Nhà nước hàng năm Đối với hình thức huy động khác: Bộ Tài phối hợp với Ngân hàng Nhà nước Việt Nam xem xét, hướng dẫn NHPT chế phương thức huy động vốn qua phát hành giấy tờ có giá (cơ chế lãi suất, kỳ hạn, loại hình ) Đối với việc huy động sử dụng ngoại tệ: Với việc chưa thực nghiệp vụ liên quan đến ngoại tệ (hoán đổi tiền tệ, hoán đổi lãi suất, mua bán kỳ hạn ) nên rủi ro chi phí liên quan đến nguồn vốn ngoại tệ lớn Để khai thác tối đa nguồn lực cho đầu tư phát triển, đề nghị Bộ Tài chính, Ngân hàng Nhà nước Việt Nam cho phép NHPT huy động vốn ngoại tệ từ thị trường nước quốc tế theo hình thức quy định pháp luật thực nghiệp vụ liên quan đến ngoại tệ hoán đổi tiền tệ, hoán đổi lãi suất, mua bán kỳ hạn nhằm giúp Ngân hàng có điều kiện tiếp cận với nguồn vốn ngoại tệ đồng thời hạn chế đến mức thấp rủi ro hối đoái phát sinh Đối với nguồn vốn nhàn rỗi từ quỹ tài Nhà nước: Cho phép NHPT sử dụng nguồn vốn nhàn rỗi từ quỹ tài Nhà nước Quỹ tích luỹ trả nợ nước ngoài, tồn ngân kho bạc nhằm giúp NHPT đa dạng nguồn vốn hoạt động, giảm bớt chi cấp bù chênh lệch lãi suất Nhà nước góp phần giúp Ngân hàng dần tự chủ tài Đối với hình thức vay cá nhân: Đề nghị Bộ Tài có hướng dẫn việc huy động vốn thơng qua hình thức vay cá nhân 83 3.3.1.3 Về thu hồi nợ vay Bộ Tài chính, Bộ KH&ĐT xem xét, hỗ trợ NHPT đẩy nhanh tiến độ thu hồi xử lý nợ vay (đẩy nhanh tiến độ xử lý nợ dự án đầu tư thuộc đối tượng xử lý nợ vay có đủ hồ sơ xử lý nợ theo quy định; xem xét, xử lý dứt điểm khoản nợ vay chương trình đánh bắt hải sản xa bờ, mía đường; Hỗ trợ NHPT việc thu hồi nợ vay khoản vay, dự án đầu tư ngân sách cấp trực tiếp vay, trả nợ bảo lãnh trả nợ vay, đặc biệt dự án giao thơng) nhằm giúp Ngân hàng có điều kiện sớm minh bạch tài để tự phát hành loại trái phiếu Chính phủ bảo lãnh trái phiếu NHPT 3.3.2 Kiến nghị Bộ, Ngành Để việc đầu tư nguồn vốn Nhà nước có hiệu quả, nâng cao chất lượng tín dụng, tạo thuận lợi cho NHPT trình hoạt động, kiến nghị với Chính phủ Bộ, ngành sau: Trong điều kiện lạm phát gia tăng có chiều hướng phức tạp, đề nghị Bộ, ngành Tập đồn, Tổng cơng ty khẩn trương rà sốt có biện pháp tích cực chống đầu cơ, đặc biệt đầu vật liệu xây dựng, nguyên liệu cho sản xuất có biện pháp tích cực, đồng để thực tiến độ cơng trình, cơng trình trọng điểm quốc gia, dự án lớn, dự án vùng khó khăn, đặc biệt khó khăn Đối với tín dụng đầu tư: Do vật liệu vật tư xây lắp tăng giá dẫn đến tổng mức vốn đầu tư tăng Căn ý kiến đạo Thủ tướng Chính phủ, đề nghị Bộ, ngành chức có hướng dẫn kịp thời việc điều chỉnh phê duyệt điều chỉnh tổng mức vốn đầu tư để chủ đầu tư tổ chức tài – ngân hàng có sở thực hiện, đặc biệt trình tự, thủ tục nguyên tắc thu xếp nguồn vốn cho phần tăng tổng mức vốn đầu tư Xử lý nợ bảo đảm tiền vay: 84 - Chính phủ cho phép NHPT tham gia cấu lại vốn doanh nghiệp Nhà nước chuyển đổi sở hữu, chuyển nợ vay thành vốn góp tham gia điều hành doanh nghiệp cổ phần hóa - Để đảm bảo an toàn cho hoạt động TDĐT, bảo toàn vốn tài sản Nhà nước giao cho NHPT,đề nghị quan có thẩm quyền tiếp tục nghiên cứu, hướng dẫn chi tiết quy định pháp luật giao dịch bảo đảm đăng ký giao dịch bảo đảm TCTD, đặc biệt quan cho vay mang tính đặc thù NHPT Như quy định công chứng hợp đồng chấp để bảo đảm nghĩa vụ tương lai; công chứng hợp đồng chấp tài sản để đảm bảo thực nhiều nghĩa vụ; công chứng hợp đồng chấp quyền sử dụng đất cụm, tổ, khu công nghiệp; công chứng hợp đồng chấp để đảm bảo thực nghĩa vụ phát sinh từ hợp đồng cho vay hạn mức Ngoài ra, để đảm bảo hành lang pháp lý đầy đủ, đồng cho hoạt động NHPT, đề nghị quan có thẩm quyền nghiên cứu xây dựng ban hành văn pháp quy (pháp lệnh Luật) quy định, điều chỉnh riêng hoạt động TDĐT NHPT, bao gồm quy định tổ chức hoạt động NHPT phù hợp với chức nhiệm vụ giao mơ hình định chế tài phát triển giới Hiện tại, NHPT hoạt động theo Điều lệ Thủ tướng Chính phủ ban hành Trong đến hai năm đầu phù hợp, mơ hình với Việt Nam lâu dài cần điều chỉnh quy định pháp lý cao để đồng với vận hành hệ thống ngân hàng tổ chức tài khác Trước mắt, đề nghị Ban soạn thảo luật Quốc hội bổ sung vào Luật tổ chức tín dụng (sửa đổi) chương điều chỉnh tổ chức hoạt động NHPT để xác lập địa vị pháp lý đầy đủ NHPT Kết luận chương Dựa định hướng phát triển kinh tế Đảng Nhà nước, mục tiêu chiến lược phát triển thực sách tín dụng ĐTPT Nhà nước NHPT Việt Nam đến năm 2030, thực trạng hoạt động tín dụng ĐTPT Nhà nước NHPT Việt Nam, tác giả đề nhóm giải pháp NHPT Việt Nam để nâng cao hiệu hoạt động tín dụng ĐTPT Nhà nước NHPT Việt Nam 85 Phát huy mạnh vốn có, hạn chế khắc phục nhược điểm tồn yêu cầu cấp thiết nhằm hồn thành tốt nhiệm vụ Chính phủ giao Những nhóm giải pháp lớn cần quán triệt thực quán toàn hoạt động NHPT Việt Nam nhằm bước phát huy vai trò tổ chức tài trợ phát triển, đảm bảo phát triển bền vững, thúc đẩy phát triển kinh tế, góp phần thực thắng lợi mục tiêu phát triển KT-XH đất nước 86 KẾT LUẬN Để đảm bảo thực tốt vai trị cơng cụ Chính phủ việc hỗ trợ đầu tư, đáp ứng yêu cầu tăng trưởng kinh tế bền vững đất nước trình hội nhập kinh tế, NHPT bước có đổi cấu tổ chức mơ hình quản lý; việc nâng cao chất lượng tín dụng giải pháp có ý nghĩa quan trọng Với khn khổ luận văn thạc sỹ kinh tế, đề tài “Nâng cao chất lượng tín dụng đầu tư NHPT Việt Nam” tập trung làm rõ nội dung sau: Một là, Hệ thống hoá vấn đề lý luận thực tiễn hoạt động tín dụng ngân hàng, tiêu đánh giá chất lượng tín dụng, rõ vai trị hoạt động tín dụng đầu tư phát triển Nhà nước kinh tế Hai là, Phân tích thực trạng hiệu hoạt động Ngân hàng Phát triển Việt Nam giai đoạn 2012-2016, rõ kết đạt hạn chế tồn tại; đồng thời tìm nguyên nhân bất cập Ba là, sở đánh giá thực trạng hoạt động tín dụng NHPT Việt Nam, để xuất phương hướng biện pháp nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng Ngân hàng Phát triển Việt Nam; nhấn mạnh đến giải pháp bảo đảm tiền vay, nâng cao chất lượng thẩm định, nâng cao chế tài xử lý, công tác giám sát khách hàng, tăng cường, đổi công nghệ thơng tin ngân hàng, hồn thiện chế, sách tín dụng,…là giải pháp then chốt việc nâng cao chất lượng tín dụng NHPT Việt Nam Tuy nhiên, thời gian có hạn, khả trình độ nghiên cứu cịn hạn chế, luận văn không tránh khỏi hạn chế khiếm khuyết Em mong nhận ý kiến đóng góp, dẫn nhà khoa học, thầy cô bạn bè, đồng nghiệp quan tâm để luận văn hoàn chỉnh 87 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Bộ Tài (2007), Thơng tư hướng dẫn số điều Nghị định số 151/2006/NĐ-CP ngày 20/12/2006 tín dụng đầu tư tín dụng xuất Nhà nước; Đại hội đại biểu toàn quốc lần thứ XI (2011), văn kiện; GS.TS Nguyễn Thành Độ, PGS.TS Nguyễn Ngọc Huyền (2009), Quản trị kinh doanh, Nhà xuất Đại học Kinh tế Quốc dân, Hà Nội; Chính phủ (2006), Nghị định 151/2006/NĐ-CP ngày 20/12/2006 tín dụng đầu tư tín dụng xuất Nhà nước; Chính phủ (2008), Nghị định 106/2008/NĐ-CP ngày 20/8/2008 sửa đổi Nghị định 151/2006/NĐ-CP tín dụng đầu tư tín dụng xuất Nhà nước; Chính phủ (2010), Luật tổ chức Tín dụng, Quốc hội nước Cộng hịa XHCN Việt Nam Khóa XII; Chính phủ (2011), Nghị định 75/NĐ-CP ngày 30/8/2011 tín dụng đầu tư tín dụng xuất Nhà nước; PGS.TS Phan Thị Thu Hà (2002), Giáo trình Ngân hàng thương mại Quản trị nghiệp vụ, NXB Thống kê, Hà Nội; PGS.TS Trần Quang Hòa (2007), Nâng cao hoạt động tín dụng đầu tư phát triển Nhà nước; 10 PGS.TS Nguyễn Bạch Nguyệt, TS Từ Quang Phương (2007), giáo trình Kinh tế đầu tư, NXB Đại học Kinh tế quốc dân; 11 Ngân hàng Phát triển Việt Nam (2008), Sổ tay nghiệp vụ tín dụng đầu tư; 12 Trương Thị Hoài Linh, 2012 Nâng cao hiệu hoạt động Ngân hàng Phát triển Việt Nam Luận án Tiến sỹ Trường Đại học Kinh tế Quốc dân 13 Hà Thị Miền, 2012 Hoàn thiện hoạt động tín dụng đầu tư Chi nhánh NHPT Kon Tum Luận văn thạc sỹ, Trường Đại học Đà Nẵng 14 Quốc hội (1995), Luật tổ chức tín dụng; 15 Quốc hội (2005), Luật đầu tư; 88 16 Quốc hội (2014), Luật đầu tư; 17 Quốc hội (2010), Luật tổ chức tín dụng văn luật khác có liên quan; 18 Thủ tướng Chính phủ (2006), Quyết định số 108/2006/QĐ-TTg ngày 19/5/2006 việc thành lập Ngân hàng Phát triển Việt Nam; 19 Thủ tướng Chính phủ (2006), Quyết định số 110/2006/QĐ-TTg ngày 19/5/2006 việc phê duyệt Điều lệ tổ chức hoạt động Ngân hàng Phát triển Việt Nam; 20 Thủ tướng Chính phủ (2013), Quyết định số 369/QĐ-TTg ngày 28/02/2013 Thủ tướng Chính phủ việc phê duyệt chiến lược phát triển Ngân hàng phát triển Việt Nam đến năm 2020 tầm nhìn tới năm 2030; 21 http://www.vdb.gov.vn 89