Quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng nn và ptnn việt nam tại gio linh quảng trị

- BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO ĐẠI HỌC HUẾ ếH uế ĐẠI HỌC KINH TẾ ht HOÀNG PHI Kin QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN ọc VIỆT NAM CHI NHÁNH HUYỆN GIO LINH gĐ ại h QUẢNG TRỊ Trư ờn LUẬN VĂN THẠC SĨ KHOA HỌC KINH TẾ HUẾ 2021 - BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO ĐẠI HỌC HUẾ ếH uế ĐẠI HỌC KINH TẾ HOÀNG PHI ht QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG Kin NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM CHI NHÁNH HUYỆN GIO LINH ại h ọc QUẢNG TRỊ gĐ CHUYÊN NGÀNH: QUẢN LÝ KINH TẾ Trư ờn MÃ SỐ: 8340410 LUẬN VĂN THẠC SĨ KHOA HỌC KINH TẾ NGƯỜI HƯỚNG DẪN: TS HOÀNG VĂN LIÊM HUẾ 2021 - LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan rằng: Tất nguồn số liệu kết nghiên cứu luận văn trung thực ếH uế chưa sử dụng để bảo vệ học vị Các thơng tin trích dẫn luận văn ghi rõ nguồn gốc Trư ờn gĐ ại h ọc Kin ht Tác giả luận văn i Hoàng Phi - LỜI CẢM ƠN Với tình cảm chân thành, cho phép tơi bày tỏ lịng biết ơn sâu sắc tới tất cá nhân, quan tạo điều kiện giúp đỡ tơi q trình học tập nghiên cứu đề tài ếH uế Lời tơi bày tỏ lịng biết ơn tới q Thầy, Cô giáo giảng dạy truyền đạt kiến thức q báu cho tơi suốt q trình học tập Đặc biệt xin chân thành cảm ơn TS Hồng Văn Liêm, người hướng dẫn tơi tận tình đầy trách nhiệm để tơi hồn thành luận văn ht Tơi xin bày tỏ lịng biết ơn sâu sắc đến lãnh đạo Trường Đại học kinh tế Huế, Phòng đào tạo sau đại học, khoa, phòng, ban chức giúp đỡ Kin suốt trình học tập nghiên cứu đề tài Tơi xin chân thành cảm ơn ban lãnh đạo Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam chi nhánh huyện Gio Linh Quảng Trị, đồng nghiệp cộng ọc tác, cung cấp tài liệu thông tin cần thiết để tơi hồn thành luận văn ại h Cuối cùng, lần xin chân thành cảm ơn gia đình, bạn bè người thân nhiệt tình giúp đỡ, động viên tơi suốt trình học tập nghiên cứu đề tài Trư ờn gĐ Tác giả Hồng Phi ii - TĨM LƯỢC LUẬN VĂN THẠC SĨ KHOA HỌC KINH TẾ Trư ờn gĐ ại h ọc Kin ht ếH uế Họ tên: HOÀNG PHI Chuyên ngành: Quản lý kinh tế Mã số: 831 01 10 Niên khóa: 2017-2019 Người hướng dẫn khoa học: TS HOÀNG VĂN LIÊM Tên đề tài: QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NƠNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM CHI NHÁNH HUYỆN GIO LINH QUẢNG TRỊ Tính cấp thiết đề tài nghiên cứu - Trong lịch sử tín dụng, nước chứng kiến nhiều ngân hàng, tổ chức tín dụng lâm vào tình trạng khánh kiệt, phá sản, ngừng hoạt động Trên giới, vào năm 2008, nước Mỹ gặp phải khủng hoảng ngân hàng xuất phát từ hoạt động cho vay tiêu chuẩn, gây thiệt hại nặng nề cho kinh tế Mỹ lan rộng toàn cầu Cho dù ngân hàng lớn, lâu đời ngân hàng nước Mỹ, Châu Âu hay ngân hàng nhỏ nước ta, việc thua lỗ hay phá sản ngân hàng,có nhiều nguyên nhân, quan trọng việc quản trị rủi ro hiệu quả, thường khoản tín dụng xấu khơng kiểm sốt chi nhánh lớn dần lây lan toàn hệ thống Các dẫn luận cho thấy quản trị rủi ro, đặc biệt rủi ro tín dụng trở nên cấp thiết hết, khâu sống tất ngân hàng thời đại đặc biệt Việt Nam đặc thù hoạt động ngân hàng Việt Nam thu nhập chủ yếu đến từ hoạt động tín dụng, cơng tác quản trị rủi ro tín dụng quan trọng, việc có đạt mục tiêu giảm thiểu rủi ro đến mức thấp ảnh hưởng trực tiếp đến lợi nhuận NHTM Phương pháp nghiên cứu - Phương pháp phân tích: Phương pháp thống kê mô tả; Phương pháp dãy liệu biến động theo thời gian; Phương pháp so sánh Kết nghiên cứu đóng góp khoa học luận văn Luận văn hệ thống nội dung rủi ro tín dụng quản trị rủi ro tín dụng khái niệm, phân loại biện pháp quản trị rủi ro tín dụng Đồng thời luận văn nhân tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng quản trị rủi ro tín dụng NHTM Luận văn nêu rõ thực trạng rủi ro tín dụng quản trị rủi ro tín dụng Agribank chi nhánh huyện Gio Linh Quảng Trị qua năm 2017 - 2019; Qua việc khảo sát đánh giá cán ngân hàng, luận văn đưa đánh giá quản trị rủi ro tín dụng Agribank chi nhánh Gio Linh Quảng Trị Từ luận văn đề xuất giải pháp để hồn thiện hoạt động quản trị rủi ro tín dụng Agribank chi nhánh huyện Gio Linh Quảng Trị iii - MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN i LỜI CẢM ƠN ii ếH uế TÓM LƯỢC LUẬN VĂN THẠC SĨ KHOA HỌC KINH TẾ iii MỤC LỤC .iv DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT vii DANH MỤC BẢNG BIỂU viii DANH MỤC SƠ ĐỒ, BIỂU ĐỒ ix ht MỞ ĐẦU .1 Tính cấp thiết đề tài nghiên cứu Kin Mục tiêu nghiên cứu Đối tượng phạm vi nghiên cứu .2 Phương pháp nghiên cứu: ọc CHƯƠNG CƠ SỞ LÝ LUẬN VÀ THỰC TIỄN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI ại h 1.1 Lý luận quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại 1.1.1 Hoạt động tín dụng NHTM 1.1.1.1 Khái niệm tín dụng ngân hàng gĐ 1.1.1.2 Đặc trưng tín dụng 1.1.1.3 Các loại hình tín dụng ngân hàng .5 Trư ờn 1.1.2 Rủi ro tín dụng quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại 1.1.2.1 Khái niệm rủi ro tín dụng quản trị rủi ro tín dụng 1.1.2.2 Nội dung quản trị rủi ro tín dụng .7 1.1.2.3 Các tiêu đánh giá kết quản trị rủi ro tín dụng .13 1.1.2.4 Vai trị, ý nghĩa cơng tác quản trị rủi ro tín dụng 14 1.2 Các nhân tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng hoạt động quản trị rủi ro tín dụng NHTM 15 1.2.1 Các nhân tố bên ngân hàng 15 1.2.2 Nhân tố bên ngân hàng 17 iv - 1.3 Kinh nghiệm nước hoạt động quản trị rủi ro tín dụng .18 1.3.1 Một số kinh nghiệm ngồi nước 18 1.3.1.1 Kinh nghiệm ngân hàng thương mại Singapore 19 1.3.1.2 Kinh nghiệm quản trị rủi ro tín dụng NHTM Thái Lan 20 1.3.2 Một số kinh nghiệm nước 21 ếH uế 1.3.3 Bài học rút cho Agribank Chi nhánh huyện Gio Linh Quảng Trị 24 CHƯƠNG THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI AGRIBANK CHI NHÁNH HUYỆN GIO LINH QUẢNG TRỊ .26 2.1 Đặc điểm địa bàn nghiên cứu 26 ht 2.1.1 Giới thiệu chi nhánh 26 2.1.2 Cơ cấu tổ chức Agribank Chi nhánh huyện Gio Linh Quảng Trị 26 Kin 2.2 Phân tích thực trạng quản trị rủi ro tín dụng Agribank chi nhánh huyện Gio Linh Quảng Trị 27 2.2.1 Tình hình hoạt động kinh doanh Agribank Chi nhánh huyện Gio Linh Quảng Trị giai đoạn năm 2017-2019 27 ọc 2.2.1.1 Tình hình huy động vốn 27 ại h 2.2.1.2 Tình hình sử dụng vốn .31 2.2.1.3 Hoạt động cung cấp dịch vụ 33 2.2.1.4 Kết kinh doanh Agribank chi nhánh huyện Gio Linh Quảng Trị .34 gĐ 2.2.2 Phân tích thực trạng rủi ro tín dụng Agribank chi nhánh huyện Gio Linh Quảng Trị .35 2.2.2.1 Tình hình chung nợ hạn 35 Trư ờn 2.2.2.2 Tình hình nợ xấu 37 2.2.2.3 Cơng tác trích lập dự phịng xử lý rủi ro tín dụng 39 2.2.3 Các biện pháp quản trị rủi ro tín dụng mà chi nhánh thực 40 2.2.3.1 Tổ chức máy quản trị tín dụng 40 2.2.3.2 Thực thu thập thông tin khách hàng vay 40 2.2.3.4 Bảo đảm tiền vay .45 2.2.3.5 Thực kiểm tra trước, sau cho vay 46 2.2.3.6 Trích lập dự phịng rủi ro tín dụng 47 2.2.3.7 Xử lý rủi ro tín dụng 48 2.3 Kết khảo sát đánh giá hoạt động quản trị rủi ro tín dụng Chi nhánh 50 v - 2.3.1 Mơ tả q trình thu thập thơng tin thực tế 50 2.3.2 Kết khảo sát đạt 50 2.4 Đánh giá chung hoạt động quản trị rủi ro tín dụng chi nhánh .62 2.4.1 Kết đạt 62 2.4.2 Những tồn tại, hạn chế .63 ếH uế 2.4.3 Nguyên nhân tồn 64 2.4.3.1 Nguyên nhân khách quan 64 2.4.3.2 Nguyên nhân từ phía khách hàng .65 2.4.3.3 Nguyên nhân từ phía ngân hàng .66 ht CHƯƠNG ĐỊNH HƯỚNG VÀ GIẢI PHÁP QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI AGRIBANK CHI NHÁNH HUYỆN GIO LINH QUẢNG TRỊ .67 Kin 3.1 Quan điểm công tác quản trị rủi ro tín dụng 67 3.2 Phương hướng mục tiêu phát triển 67 3.3 Các giải pháp chủ yếu 69 3.3.1 Tích cực xử lý nợ xấu nợ hạn 69 ọc 3.3.3 Phân tách phận tín dụng thành phận chun mơn khác 70 ại h 3.3.4 Hồn chỉnh sổ tay tín dụng 71 3.3.5 Nâng cao chất lượng thẩm định hiệu hoạt động kiểm tra, kiểm sốt khoản vay 71 3.3.6 Trích lập dự phịng rủi ro 73 gĐ 3.3.7 Chú trọng đến công tác đào tạo phát triển nguồn nhân lực .73 3.3.8 Chú trọng công tác thu thập thông tin khách hàng .74 3.3.9 Tài sản đảm bảo 75 Trư ờn 3.3.10 Cập nhật thông tin thường xuyên .76 3.3.11 Đa dạng hóa sản phẩm dịch vụ 77 KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ 79 KẾT LUẬN 79 KIẾN NGHỊ .79 TÀI LIỆU THAM KHẢO 83 PHỤ LỤC vi - DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT : Ngân Hàng Nông Nghiệp Phát Triển Nông Thôn Việt Nam CBTD : Cán tín dụng CN : Chi nhánh DNNN : Doanh nghiệp nhà nước DNNQD : Doanh nghiệp quốc doanh DV : Dịch vụ HĐKD : Hoạt động kinh doanh HGĐ-CN : Hộ gia đình - Cá nhân HTX : Hợp tác xã NHNN : Ngân Hàng Nhà Nước NHTM : Ngân Hàng Thương Mại NQH : Nợ hạn NX : Nợ xấu RRTD : Rủi ro tín dụng TCKT : Tổ chức kinh tế TCTD : Tổ chức tín dụng TD : Tín dụng TDN : Tổng dư nợ TNHH : Trách nhiệm hữu hạn Trư ờn gĐ ại h ọc Kin ht ếH uế Agribank vii - DANH MỤC BẢNG BIỂU Bảng 2.1: Tình hình huy động vốn Agribank chi nhánh huyện Gio Linh Quảng Trị giai đoạn năm 2017-2019 28 ếH uế Bảng 2.2: Dư nợ cho vay Agribank chi nhánh huyện Gio Linh Quảng Trị giai đoạn năm 2017-2019 31 Bảng 2.3: Kết hoạt động kinh doanh Agribank chi nhánh huyện Gio Linh Quảng Trị giai đoạn năm 2017-2019 34 ht Bảng 2.4: Tình hình nợ hạn Agribank chi nhánh huyện Gio Linh Quảng Trị giai đoạn năm 2017-2019 .35 Kin Bảng 2.5: Phân loại nợ hạn theo ngành kinh tế Agribank chi nhánh huyện Gio Linh Quảng Trị 36 Bảng 2.6: Phân loại nợ hạn theo loại hình khách hàng Agribank chi nhánh ọc huyện Gio Linh Quảng Trị 37 Bảng 2.7: Tình hình nợ xấu Agribank chi nhánh huyện Gio Linh Quảng Trị giai ại h đoạn năm 2017-2019 .38 Bảng 2.8 : Tình hình trích lập dự phịng rủi ro Agribank chi nhánh huyện Gio Linh gĐ Quảng Trị giai đoạn năm 2017-2019 40 Bảng 2.9: Bảng tiêu chí sử dụng để chấm điểm tín dụng doanh nghiệp theo Hệ thống xếp hạng tín dụng nội Agribank .42 Trư ờn Bảng 2.10 Bảng thang điểm xếp loại theo quy mô doanh nghiệp Hệ thống xếp hạng tín dụng nội Agribank 43 Bảng 2.11 Bảng xếp hạng mức độ rủi ro khách hàng doanh nghiệp theo Hệ thống xếp hạng tín dụng nội Agribank .43 Bảng 2.12: Bảng kết khảo sát Agribank CN huyện Gio Linh Quảng Trị .51 viii - thơng tin đại chúng, báo chí ; từ quan liên quan: quan thuế, công an, kiểm tốn Nhìn chung để tiến tới xây dựng hệ thống thông tin thống khoa học, ngân hàng cần đẩy nhanh q trình ứng dụng cơng nghệ thông tin, thiết lập phần mền để quản lý khách hàng Thống kê, nghiên cứu, lưu tữ thông tin từ bổ ếH uế sung cho việc phân tích, đánh giá khách hàng cho lần vay sau Trên thực tế, công việc thu thập thông tin, xây dựng ngân hàng liệu rủi ro tín dụng tổn thất phục vụ cho việc xây dựng mơ hình lượng hố chất lượng tín dụng cơng việc khơng thể hồn thành dựa vào ht nỗ lực đơn lẻ ngân hàng mà cần phối hợp đồng cấp, ngành ủng hộ giúp đỡ Chính phủ Kin 3.3.9 Tài sản đảm bảo Khơng lệ thuộc vào tài sản đảm bảo, mà trọng vào tính khả thi dự án đầu tư, lực tài khả trả nợ vay khách hàng Tuy nhiên, ọc việc lựa chọn danh mục tài sản đảm bảo yếu tố quan trọng ại h công tác quản trị rủi ro tín dụng khách hàng vay khơng có khả tốn tài sản đảm bảo nguồn thu để bù đắp tổn thất việc thu hồi lại phụ thuộc vào nhiều yếu tố như: tính pháp lý tài sản đảm bảo, gĐ khả chuyển đổi nhanh chóng tài sản Do lựa chọn tài sản làm tài sản đảm bảo vấn đề quan trọng định lớn đến việc xử lý thu Trư ờn hồi có rủi ro 3.3.10 Cập nhật thông tin thường xuyên Cần phải đưa giải pháp để đối phó với yếu tố từ bên thay đổi chế, sách Nhà nước, sức ép từ việc thực cam kết theo thông lệ, diễn biến phức tạp chế thị trường, tác động tiêu cực thông tin bất cân xứng Bằng cách Ngân hàng thường xuyên cập nhật thông tin liên quan từ bên ngồi, kiểm sốt hiệu chỉnh kịp thời văn nội phát sinh thay đổi chủ động xây dựng lộ trình để thực cam kết theo thông lệ 76 - 3.3.11 Đa dạng hóa sản phẩm dịch vụ Để phân tán rủi ro tối thiểu hoá rủi ro tín dụng cách đa dạng hố sản phẩm dịch vụ khác Ngân hàng nên tiến hành kinh doanh nhiều loại sản phẩm dịch vụ khác để tạo thành danh mục đầu tư cho tổng mức rủi ro toàn danh mục giới hạn mức nhỏ nhất, điều có nghĩa ếH uế “không nên bỏ trứng vào rổ” Ngân hàng nên đa dạng hố hình thức huy động vốn, điều chỉnh lãi suất trung dài hạn hợp lý, cấu đầu tư vốn theo hướng tăng tỷ trọng cho vay trung dài hạn, giảm tỷ trọng cho vay ngắn hạn, phát Trư ờn gĐ ại h ọc Kin ht triển cho vay tiêu dùng cá nhân 77 - Tóm tắt chương Trên sở phân tích thực trạng, chương luận văn đề xuất quan điểm, mục tiêu nhóm giải pháp nhằm hồn thiện quản trị rủi ro tín dụng Agribank chi nhánh huyện Gio Linh Quảng Trị Các giải pháp bao gồm: Tích ếH uế cực xử lý nợ xấu nợ hạn; Tài sản đảm bảo thực theo quy định; Hồn chỉnh sổ tay tín dụng; Phân tách phận tín dụng thành phận chun mơn khác nhau; Nâng cao chất lượng thẩm định hiệu hoạt động kiểm tra ,kiểm sốt khoản vay; Trích lập dự phòng rủi ro đủ; Chú trọng đến công tác ht đào tạo phát triển nguồn nhân lực; Chú trọng công tác thu thập thông tin khách Trư ờn gĐ ại h ọc công cụ quản trị rủi ro tín dụng Kin hàng; Cập nhật thơng tin thường xun; Đa dạng hóa sản phẩm dịch vụ; Hoàn thiện 78 - PHẦN III: KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ KẾT LUẬN Từ kết nghiên cứu luận văn rút kết luận: - Đối với vấn đề lý luận thực tiễn quản trị rủi ro tín dụng ếH uế NHTM: Luận văn hệ thống nội dung rủi ro tín dụng quản trị rủi ro tín dụng khái niệm, phân loại biện pháp quản trị rủi ro tín dụng Đồng thời luận văn nhân tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng quản trị rủi ro tín dụng NHTM ht - Luận văn nêu rõ thực trạng rủi ro tín dụng quản trị rủi ro tín dụng Kin Agribank chi nhánh huyện Gio Linh Quảng Trị qua năm 2017 - 2019; Qua việc khảo sát đánh giá khách hàng cán tín dụng luận văn đưa đánh giá quản trị rủi ro tín dụng Agribank chi nhánh huyện Gio Linh Quảng Trị ọc - Để hồn thiện hoạt động quản trị rủi ro tín dụng Agribank chi nhánh huyện Gio Linh Quảng Trị, luận văn đề xuất giải pháp: Tích cực xử lý nợ ại h xấu nợ hạn; Hồn thiện cơng cụ quản trị rủi ro tín dụng; Phân tách phận tín dụng thành phận chun mơn khác nhau; Hồn chỉnh sổ tay tín dụng; Nâng cao chất lượng thẩm định hiệu hoạt động kiểm tra, kiểm sốt gĐ khoản vay; Trích lập dự phịng rủi ro; Chú trọng đến cơng tác đào tạo phát triển nguồn nhân lực; Chú trọng công tác thu thập thông tin khách hàng; Tài sản đảm Trư ờn bảo; Cập nhật thông tin thường xuyên; Đa dạng hóa sản phẩm dịch vụ.Trong giải pháp giải pháp mang tính then chốt giải pháp đào tạo nguồn nhân lực, người yếu tố quan trọng hoạt động Ngân hàng nói chung cơng tác tín dụng nói riêng KIẾN NGHỊ Đối với Nhà nước, Chính phủ ngành liên quan Đối với phủ: ổn định sách kinh tế vĩ mơ luật pháp quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng 79 - + Tiếp tục đưa giải pháp cấu lại kinh tế, kìm chế lạm phát, tăng trưởng kinh tế, củng cố phát triển hệ thống tài chính, thị trường chứng khốn hệ thống ngân hàng + Tập trung thúc đẩy hoạt động đầu tư, cải thiện môi trường thu hút đầu tư, bao gồm đầu tư nước vào kinh tế khu vực ngân hàng cho ếH uế phát triển phù hợp với sở hạ tầng tài nước + Nâng cao đủ manh tính độc lập tăng cường quyền hạn quản lý Nhà nước hoạt động tiền tệ cho Ngân hàng Nhà Nước + Nâng cao tính minh bạch thơng tin tất tổ chức thông qua ht ứng dụng chuẩn mực kế toán quốc tế Một khó khăn lớn việc thẩm định lực tài khách hàng mức độ tin cậy xác Kin thơng tin mà khách hàng cơng bố Luật kế tốn chưa thực phù hợp với thông lệ quốc tế gây khó khăn cơng tác xem xét, đánh giá kết hoạt động kinh doanh khách hàng Ngoài hoạt động kiểm toán độc lập ọc chưa phát huy hết vai trị mình, đơi có báo cáo tài ại h kiểm tốn khơng đảm bảo tính minh bạch, điều ảnh hưởng trầm trọng đến hoạt động tín dụng ngân hàng + Chính phủ cần giao cho Bộ Tài sớm ban hành khuôn khổ pháp lý gĐ cho hoạt động cơng ty xếp hạng tín nhiệm nhằm tạo thêm nguồn thông tin cho ngân hàng thương mại đánh giá, xếp hạng tín dụng khách hàng Trư ờn + Xây dựng hệ thống thông tin tổ chức tín dụng, nhà đầu tư nước nước ngoài, dự án đầu tư tương lai lãnh thổ Việt Nam xem xét “độ mở’ thông tin dự án + Gọn hố quy trình giao dịch đảm bảo thực giao dịch đăng ký đảm bảo cho vay + Trong q trình phát tài sản chấp để thu hồi nợ, Ngân hàng gặp nhiều khó khăn khâu xử lý văn thi hành án cịn chậm Vì quan thi hành án cần có thủ tục nhanh chóng bàn giao tài sản đảm bảo cho Ngân hàng Để tạo điều kiện cho ngân hàng phát tài sản đảm bảo nhanh 80 - chóng hiệu Nhà nước nên thành lập thị trường thống đấu giá tài sản mà ngân hàng cần phát mại Điều đảm bảo tính minh bạch cơng khai bên Để chuẩn hoá đảm bảo cho thị trường hoạt động thống Nhà nước cần thực hiện: luật hoá thị trường bán đấu giá; thành lập cơng ty hay trung tâm bán đấu giá có đạo, kiểm tra, kiểm soát chặt chẽ; ếH uế xây dựng quy hình thực đấu giá gọn nhẹ hiệu Đối với quyền địa phương tăng cường việc cung cấp thông tin khách hàng, giúp Ngân hàng nắm tình hình kinh tế khách hàng họ vay vốn ht Đối với Ngân hàng Nhà nước Việt Nam + Cần có chế khuyến khích, hỗ trợ đóng vai trị người chủ trì Kin liên kết ngân hàng thương mại việc thực cung ứng dịch vụ tốn khơng dùng tiền mặt: phí chuyển tiền, kỹ thuật công nghệ, đặc biệt đường truyền thông tin ọc + Ngân hàng Nhà nước tăng cường công tác kiểm tra, giám sát chặt chẽ ại h hoạt động tín dụng Đồng thời cần nghiên cứu đưa cảnh bảo sớm rủi ro tiềm ẩn mà ngân hàng thương mại đối mặt: rủi ro tập trung danh mục, rủi ro mơi trường kinh tế, rủi ro trị cảnh báo gĐ sớm hữu ích cho ngân hàng thương mại điều kiện thông tin thu thập nhiều hạn chế Trư ờn + Ngân hàng Nhà nước cần nâng cao chất lượng thông tin tín dụng trung tâm thơng tin tín dụng CIC ngân hàng Nhà nước nhằm đáp ứng yêu cầu thơng tin cập nhật xác khách hàng Cần có biện pháp tuyên truyền để ngân hàng thương mại nhận thức rõ quyền lọi nghĩa vụ việc cung cấp sử dụng thông tin tín dụng + Với vai trị quan mối quản lý vĩ mô nhà nước lĩnh vực tín dụng Ngân hàng Nhà nước cần có phân tích dự báo diễn biến thị trường tín dụng thời kỳ sở biến số kinh tế, tiền tệ Vĩ mô thơng qua mơ hình định tính định lượng phù hợp Thơng 81 - qua cung cấp đánh giá dự báo vĩ mô diễn biến tiền tệ, tín dụng với chất lượng cao để ngân hàng thương mại có sở tham khảo cách tin cậy hoạch định chiến lược phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng + Hồn thiện mơ hình tổ chức máy tra ngân hàng theo ngành dọc từ Trung ương xuống sở có độc lập tương đối điều hành hoạt ếH uế động nghiệp vụ tổ chức máy ngân hàng Nhà nước, ứng dụng nguyên tắc giám sát hiệu hoạt động Ngân hàng uỷ ban Basel, tuân thủ nguyên tắc thận trọng tra ht Đối với Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam (Agribank) + Xây dựng chiến lược, sách kinh doanh phù hợp với lợi Kin Agribank Xây dựng danh mục đầu tư, giá trị cấp tín dụng ngành, lĩnh vực để chi nhánh có định hướng hoạt động cụ thể + Ln hồn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng nội Mỗi khách hàng, ọc ngành nghề có đặc điểm khác cần xây dựng hệ thống ại h chấm điểm xếp hạng khách hàng cụ thể xác + Xây dựng chiến lược phát triển tín dụng phù hợp với quy hoạch vùng kế gĐ hoạch phát triển địa phương Tăng cường phát triển hoạt động phi tín dụng + Phối hợp với đơn vị liên quan thường xuyên tổ chức khóa đào tạo bồi dưỡng kiến thức để nâng cao lực đánh giá, đo lường, phân tích, kiểm sốt Trư ờn RRTD cho CBTD 82 - TÀI LIỆU THAM KHẢO Đại học thương mại, 2003, Tiền tệ ngân hàng, NXB Thống kê, Hà Nội Huỳnh Thế Duy, Nguyễn Minh Kiều, Nguyễn Trọng Hồi, 2005, Thơng tin cân xứng hoạt động tín dụng Việt Nam, giáo trình giảng dậy ếH uế kinh tế Fulbright, tháng 04/2005 Phan Thị Thu Hà, 2006, Rủi ro tín dụng hệ thống Ngân hàng Thương mại Nhà nước Việt nam - cách tiếp cận từ tính chất sở hữu, Tạp chí Ngân hàng, Số 23, trang 10-12 ht Phí Trọng Hiển, 2005, Quản trị rủi ro ngân hàng: sở lý thuyết, thách Kin thức thực tiễn giải pháp cho hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam, Tạp chí ngân hàng, số chuyên đề năm 2005 Lê Văn Hùng, 2007, Rủi ro hoạt động tín dụng ngân hàng – nhìn từ góc độ đạo đức, Tạp chí ngân hàng, số 16, trang 33-35 ọc Trịnh Thị Thanh Huyền, 2007, Để ngân hàng vươn biển lớn Điều trị ại h “căn bệnh” nợ xấu NHTM, Tạp chí tài chính, số 16, Trang 33-35 Học viện Tài chính, 2005, Giáo trình lý thuyết tiền tệ, NXB Tài Tài gĐ Nguyễn Minh Kiều, 2008, Tín dụng thẩm định tín dụng ngân hàng,NXB Nguyễn Thi Mùi, 2006, Quản trị ngân hàng thương mại, NXB Tài Trư ờn Báo cáo kết hoạt động kinh doanh 2017-2019 Agribank Chi nhánh huyện Gio Linh Quảng Trị 10 Bùi Thị Kim Ngân, 2005, Một số vấn đề nâng cao lực quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại Việt Nam, Tạp chí ngân hàng, số chuyên đề năm 2005, trang 23-29 Phan Minh Ngọc, 2007, Nợ khổ đòi ngành ngân hàng Trung Quốc 11 Một số hên hệ với Việt Nam, Tạp chí ngân hàng, số 2, Trang 23-24 Nguyễn Thị Kim Nhung, 2006, xử lý nợ xấu, nâng cao lực tài 83 - góp phần giải phóng vốn đầu tư phát triển nước ta giai đoạn nay, Tạp chí nghiên cứu Tài kế tốn, số 8, trang 5-7,12 12 Phan Đức Quang, 2006, Kiểm soát rủi ro hoạt động cho vay ngân hàng thương mại trình hội nhập kinh tế, Tạp chí ngân hàng, số 11, tháng 06/2006 ếH uế 13 Nguyễn Trọng Tài, 2006, Phòng ngừa xử lý rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại - kinh nghiệm vấn đề đặt Việt Nam, Tạp chí Nghiên cứu kinh tế, số 361, tháng 06/2008 Các trang Website ht 14 http://www.mof.gov.nv Trang web Bộ Tài 15 http://www.gso.gov.vn Trang web Tổng cục thống kê Kin 16 http://www.fetp.edu.vn Trang web chương trình giảng dậy kinh tế Fulbright 17 http://www.hvnh.edu.vn Trang web Học viện ngân hàng ọc 18 http://www.sbv.gov.vn Trang web Ngân hàng nhà nước Việt Nam ại h 19 http://www.tapchiketoan.com Trang web tap chí kế tốn 20 http://www.agribank.com.vn Trang web Agribank 21 https://tapchitaichinh.vn/ngan-hang/quan-tri-rui-ro-tin-dung-tai-cac-ngan- gĐ hang-thuong-mai-viet-nam-302360.html Trang web Tạp chí tài 22 https://thuvienphapluat.vn/van-ban/Tien-te-Ngan-hang/Thong-tu-02-2013- Trư ờn TT-NHNN-phan-loai-tai-san-co-muc-trich-phuong-phap-trich-lap165814.aspx Trang web Thư viện pháp luật 84 - PHỤ LỤC 1: BẢNG KHẢO SÁT NỘI DUNG KHẢO SÁT: CÁC NGUYÊN NHÂN GÂY RA RỦI RO TÍN DỤNG VÀ ĐÁNH GIÁ VỀ HỆ THỐNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA CHI NHÁNH Bảng câu hỏi số : Phỏng vấn viên : Hoàng Phi ếH uế Thời gian vấn: …….giờ…… phút Ngày vấn: …/… /…… đến … giờ……phút Bộ phận Anh Số năm Anh (Chị) làm việc cho (Chị) làm Agribank:………………… ht việc: Tín dụng Kin I.RỦI RO TÍN DỤNG DO NGUYÊN NHÂN KHÁCH QUAN TỪ MÔI TRƯỜNG KINH DOANH Câu hỏi ọc Rất nhiều 1.Sự thay đổi môi trường tự nhiên ại h thiên tai, dịch bệnh, bão lụt gây tổnthất cho khách hàng vay vốn kinh doanh Cạnh tranh tổ chức tín dụng chưa gĐ thực lành mạnh, việc chạy theo quy mô, bỏ qua tiêu chuẩn, điều kiện cho vay Trư ờn vay, thiếu quan tâm đến chất lượng khoản Rủi ro môi trường pháp lý chưa thuận lợi hiệu quan pháp luật cấp địa phương 4.Hệ thống thơng tin hỗ trợ tín dụng cịn bất cập 5.Sư thay đổi sách nhà nước Ý kiến khác: Thang trả lời Trung Nhiều Ít bình Rất - III NGUYÊN NHÂN RỦI RO TÍN DỤNG TỪ PHÍA KHÁCH HÀNG VÀ ĐỐI TÁC CỦA KHÁCH HÀNG Thang trả lời Câu hỏi Rất nhiều phương án kinh doanh giải ngân 7.Năng lực quản lý kinh doanh kém,đầu tư nhiều lĩnh vực vượt khả năngquản lý ht Khách hàng vay vốn nhiều tổchức thực thể khác nên thiếu sựphân tích tổng thể, khó theo dõi dịng ọc tiền dẫn đến việc sử dụng vốn vay chồng Kin tín dụng danh nghĩa haynhiều chéo khả toán dây ại h chuyền 9.Tình hình tài doanh nghiệp yếukém, thiếu minh bạch, che dấu gĐ khoản lỗ 10.Khách hàng kinh doanh thua lỗ, Trư ờn hànghóa sản xuất không bán được, không trả nợ vay ngân hàng 11.Rủi ro tín dụng khách hàng cố ý lừa đảo Ý kiến khác : Trung bình ếH uế 6.Sử dụng vốn sai mục đích so với Nhiều Ít Rất - III NGUYÊN NHÂN RỦI RO TÍN DỤNG TỪ PHÍA NGÂN HÀNG CHO VAY Thang trả lời Câu hỏi Rất nhiều Nhiều Trung bình 12 Rủi ro tín dụng thiếu thơng tin ếH uế thẩm định định cho vay nên dẫn đến định cho vay sai lầm 13 Lỏng lẻo cơng tác kiểm sốt ht nội Agribank độ chuyên môn nghiệp vụ 15 Thiếu giám sát quản lý sau khicho ọc vay, hệ thống cảnh báo sớm Kin 14 Bố trí cán thiếu đạo đức trình khoản vay có vấn đề không hiệu nên ại h can thiệp kịp thời 16 Do áp lực phải hoàn thành tiêu kế hoạch hàng năm giao, chưa thật Trư ờn Ý kiến khác : gĐ quan tâm đến chất lượng tín dụng Ít Rất - PHỤ LỤC 2: KẾT QUẢ XỬ LÝ THỐNG KÊ I.RỦI RO TÍN DỤNG DO NGUN NHÂN KHÁCH QUAN TỪ MƠI TRƯỜNG KINH DOANH Thang trả lời Rất nhiều Nhiều 1.Sự thay đổi môi trường tự nhiên thiên tai, dịch bệnh, bão lụt gây - 57% bình Ít 14% Rất lựa chọn 29% - 65,71% - - - 80% ht tổnthất cho khách hàng Trung ếH uế Câu hỏi Tỷ lệ Kin vay vốn kinh doanh Cạnh tranh tổ chức tín dụng chưa thực lành mạnh, việc chạy ọc theo quy mô, bỏ qua - 100% ại h tiêu chuẩn, điều kiện cho vay, thiếu quan tâm đến chất lượng khoản gĐ vay Rủi ro môi trường Trư ờn pháp lý chưa thuận lợi hiệu 14% 58% 14% 14% - 74,29% - 72% 14% 14% - 71,43% 29% 42% 29% - - 80% quan pháp luật cấp địa phương 4.Hệ thống thông tin hỗ trợ tín dụng cịn bất cập 5.Sự thay đổi sách nhà nước Ý kiến khác: - II.RỦI RO TÍN DỤNG DO NGUYÊN NHÂN CHỦ QUAN TỪ PHÍA KHÁCH HÀNG VÀ ĐỐI TÁC CỦA KHÁCH HÀNG Thang trả lời Rất nhiều Nhiều 6.Sử dụng vốn sai mục đích so với phương án kinh doanh - 86% 29% 29% giải ngân kém,đầu tư nhiều lĩnh vực vượt bình 14% ht 7.Năng lực quản lý kinh doanh Trung 42% Rất lựa chọn - - 77,14% - - 77,14% Kin khả năngquản lý Ít ếH uế Câu hỏi Tỷ lệ Khách hàng vay vốn nhiều tổchức tín dụng thực thể khác nên thiếu 14% 43% 43% - - 74,29% 29% 71% - - - 85,71% 14% 57% 29% - - 77,14% - 14% 72% 14% - 62,86% ại h phân tích tổng thể, ọc danh nghĩa haynhiều khó theo dõi dòng tiền dẫn đến việc sử dụng vốn gĐ vay chồng chéo khả toán dây chuyền 9.Tình hình tài doanh Trư ờn nghiệp yếu kém, thiếu minh bạch, che dấu khoản lỗ 10.Khách hàng kinh doanh thua lỗ, hànghóa sản xuất khơng bán được, không trả nợ vay ngân hàng 11.Rủi ro tín dụng khách hàng cố ý lừa đảo Ý kiến khác : - III.RỦI RO TÍN DỤNG DO NGUYÊN NHÂN CHỦ QUAN TỪ PHÍA NGÂN HÀNG CHO VAY Thang trả lời Rất nhiều Nhiều 12 Rủi ro tín dụng thiếu thông tin thẩm định định 29% chọn - - 82,86% - 57% 29% 14% - 68,57% 43% 14% - 65,71% - 43% ại h 15 Thiếu giám sát Rất Ít ọc 13 Lỏng lẻo cơng 14 Bố trí cán thiếu đạo đức trình độ chun mơn nghiệp vụ 29% Kin định cho vay sai lầm tác kiểm sốt nội Agribank bình Tỷ lệ lựa ht 42% cho vay nên dẫn đến Trung ếH uế Câu hỏi gĐ quản lý sau cho vay, hệ thống cảnh báo sớm khoản vay có vấn đề - 71% 29% - - 74,29% 14% 29% 57% - - 71,43% không hiệu nên không Trư ờn thể can thiệp kịp thời 16 Do áp lực phải hoàn thành tiêu kế hoạch hàng năm giao, chưa thật quan tâm đến chất lượng tín dụng Ý kiến khác :