Chuyên đề thực tập Lời mở đầu Sự cần thiết đề tài: Kể từ Việt Nam ®ỵc chÝnh thøc gia nhËp WTO, nỊn kinh tÕ ViƯt Nam đà có nhiều chuyển biến đáng khen ngợi Tuy nhiên, đặt nhiều thách thức cho kinh tế non trẻ nh ta Để theo kịp xu phát triển chung khu vực giới mặt: kinh tế, văn hoá, xà hội, Việt Nam cần phải trọng nhiều đến việc phát triển Việt Nam cần phải trọng nhiều đến việc phát triển sở hạ tầng, đầu t cho giáo dục, y tế, khuyến khích ngành nghề xuất phát triển, Việt Nam cần phải trọng nhiều đến việc phát triển Muốn làm đợc điều đó, yêu cầu cần có lợng vốn khổng lồ Đứng trớc yêu cầu đòi hái lÜnh vùc “tµi chÝnh – tiỊn tƯ” cđa qc gia phải thật vững mạnh Với nhiệm vụ quan trọng thu hút lợng tiền nhàn rỗi dân c qua thực vai trò nơi cung ứng vốn cho hoạt động đầu t phát triển xà hội, trung gian toán cung cấp phơng tiện toán cho kinh tế điện tử, hệ thống ngân hàng Việt Nam ngày có vai trò quan trọng giữ trọng trách nặng nề làm bàn đạp cho kinh tế phát triển Trong nhiều năm lại gần đây, thông qua việc đa nhiều sản phẩm, dịch vụ đa dạng, phong phú, NHTM, NHCP, NH liên doanh, Việt Nam cần phải trọng nhiều đến việc phát triển đà thu hút đ ợc lợng vốn lớn đáp ứng nhu cầu vốn cấp thiết cho kinh tế Qua thúc đẩy hệ thống ngân hàng Việt Nam phát triển mạnh mẽ lợng chất, mạng lới chi nhánh , phòng giao dịch có mặt khắp nơi đất nớc Cũng hoạt động môi trờng cạnh tranh khốc liệt nh vậy, để thành công ngân hàng cần phải đẩy mạnh đợc giải pháp nhằm tăng nguồn vốn huy động nguồn vốn chủ yếu đảm bảo hoạt động ngân hàng Xuất phát từ thực tế đó, em đà chọn đề tài: Giải pháp nâng cao hiệu huy động vốn chi nhánh NHNo & PTNT Long Biên Qua thực tập chi nh¸nh , em nhËn thÊy r»ng lÜnh vùc huy động vốn chi nhánh hoạt động có hiệu quả, đạt đợc nhiều thành tích song tồn nhiều hạn chế Vì vậy, em hy vọng chuyên đề tốt nghiệp đóng góp đợc vài ý kiến nhỏ bé vào việc khơi tăng nguồn vốn ngân hàng Mục đích đề tài: - Hệ thống hoá lý luận qua làm sáng rõ vai trò chức NHTM kinh tế - Tìm hiểu sản phẩm huy động vốn truyền thống NHTM - Đánh giá thực trạng huy động vốn chi nhánh NHNo & PTNT Long Biên Qua đề xuất giải pháp kiến nghị nhằm phát triển họat động huy động vốn Hoàng Thanh Huyền Lớp: NHB - CĐ22 Chuyên đề thực tập Đối tợng phạm vi nghiên cứu: Chuyên đề tập trung nghiên cứu vấn đề lý luận nghiệp vụ huy động vốn chi nhánh NHNo & PTNT Long Biên, giải pháp để tăng trởng nguồn vốn huy động Phơng pháp nghiên cứu: Chuyên đề có sử dụng nhiều phơng pháp nghiên cứu khác nh: Phơng pháp thống kê, so sánh, phân tích, tổng hợp bảng biểu khái quát hoá lý luận hực tiễn Kết cấu chuyên đề:: Chuyên đề bao gåm ch¬ng: Ch¬ng 1: C¬ së lý luËn nghiệp vụ huy động vốn NHTM kinh tế thị trờng Chơng 2: Thực trạng hoạt động huy động vốn chi nhánh NHNo & PTNT Long Biên Chơng 3: Giải pháp nâng cao hiệu huy động vốn chi nhánh NHNo & PTNT Long Biên Do nhiều hạn chế lý luận vµ thiÕu nhiỊu kinh nghiƯm thùc tiƠn vÊn đề nghiên cứu lại rộng khó nên viết tránh khỏi thiếu sót Vì vậy, em mong nhận đợc ủng hộ đóng góp nhiệt tình từ phía thầy cô cán chi nhánh để em hoàn chỉnh viết đợc tốt Em xin chân thành cảm ơn ! Ch¬ng 1: C¬ së lý ln vỊ nghiƯp vơ huy động vốn ngân hàng thơng mại kinh tÕ thÞ trêng * * * I / Tỉng quan Ngân hàng thơng mại: 1, Khái niệm ngân hàng thơng mại: Ngân hàng loại hình tổ chức có vai trò quan trọng kinh tế Có thể định nghĩa ngân hàng dới nhiều cách tiếp cận khác nhau, qua chức năng, qua dịch vụ qua vai trò mà chúng thực kinh tế Tuy nhiên yếu tố không ngừng thay đổi Trong thực tế nhiều tổ chức tài cố gắng cung cấp dịch vụ ngân hàng, để đối phó với đối thủ cạnh tranh nh đáp ứng đợc xu phát triển chung giới, ngân hàng mở rộng phạm vi cung cấp dịch vụ phía bất động sản, Hoàng Thanh Huyền Lớp: NHB - CĐ22 Chuyên đề thực tập môi giới chứng khoán tham gia hoạt động bảo hiểm Việt Nam cần phải trọng nhiều đến việc phát triển Cách tiếp cận thận trọng định nghĩa ngân hàng phơng diện loại hình dịch vụ mà chúng cung cấp Tại Việt Nam, Điều 20 luật tổ chức tín dụng quy định : Tổ chức tín dụng doanh nghiệp đợc thành lập theo quy định luật quy định khác pháp luật để hoạt động kinh doanh tiền tệ, làm dịch vụ ngân hµng víi néi dung nhËn tiỊn gưi vµ sư dơng tiền gửi để cấp tín dụng , cung ứng dịch vụ toán - Ngân hàng loại hình tổ chức tín dụng đợc thực toàn hoạt động ngân hàng hoạt động kinh doanh khác có liên quan Theo tính chất mục tiêu hoạt động , loại hình ngân hàng gồm NHTM, ngân hàng phát triển, ngân hàng đầu t, ngân hàng sách, ngân hàng hợp tác loại hình ngân hàng khác Dù hiểu theo cách chất ngân hàng trung gian tài mà hoạt động đặc trng nhận tiỊn gưi, sư dơng sè tiỊn ®ã ®Ĩ cho vay cung ứng dịch vụ toán Trong đề tài tập trung nghiên cứu loại hình NHTM ngân hàng hoạt động mục đích lợi nhuận thông qua việc kinh doanh khoản vốn ngắn hạn lµ chđ u, lÜnh vùc cho vay chđ u lµ lĩnh vực công nghiệp & thơng mại, cung ứng phần lớn tiền gửi toán cho kinh tế thành viên chủ yếu tham gia thị trờng tài Hiện nay, hệ thống NHTM đợc thành lập hoạt động dới nhiều hình thức sở hữu khác nhau: NHTM quốc doanh, NHTM cổ phần, ngân hàng liên doanh, chi nhánh ngân hàng nớc Chức ngân hàng thơng mại: a Chức làm thđ q cho nỊn kinh tÕ: Xt ph¸t tõ nhu cầu đảm bảo an toàn tài sản nhu cầu tích luỹ giá trị khách hàng NHTM thực chức thông qua việc nhận tiền gửi khách hàng doanh nghiệp, cá nhân, tổ chức kinh tế Việt Nam cần phải trọng nhiều đến việc phát triển giữ tiền cho khách hàng thực chi tiêu theo yêu cầu họ Với cách làm khách hàng đợc đảm bảo an toàn mặt tài sản thu đợc lợi tức; Đối với ngân hàng sở để hình thành chức trung gian toán & trung gian tÝn dơng; §èi víi nỊn kinh tÕ chức cho phép ngân hàng tập trung nguồn vốn nhàn rỗi xà hội vay làm tăng vòng quay vốn qua thúc đẩy tăng trởng kinh tế Ngày kinh tế ngày phát triển, thu nhập dân chúng tổ chức kinh tế ngày tăng lên không ngừng, tích luỹ ngày lớn cộng thêm nhu cầu bảo vệ tài sản mong muốn sinh lời từ tài sản đà thúc đẩy làm cho chức thể rõ rệt b Chức làm trung gian toán: Hoàng Thanh Huyền Lớp: NHB - CĐ22 Chuyên đề thực tập Việc thực chức đợc thực sở khách hàng mở tài khoản tiền gửi toán, ngân hàng thay mặt cho khách hàng trích tiền gửi tài khoản để trả cho ngời đợc hởng nhập tiền vào tài khoản theo uỷ nhiệm khách hàng Cơ sở hình thành chức do: Xuất phát từ chức làm thủ quỹ cho kinh tế ngân hàng nhận tiền gửi khách hàng nên ngân hàng có khả toán cho khách hàng.Và thứ hai hạn chế toán tiền mặt chủ thể kinh tế to¸n ( chËm chƠ, rđi ro, chi phÝ cao ) nên khách hàng có nhu cầu nhờ ngân hàng toán hộ Khi tham gia thực chức này, ngân hàng đà tạo thêm nguồn vốn cho nắm đợc thông tin khách hàng Còn phía khách hàng họ tiết kiệm chi phí toán, toán nhanh, hạn chế rủi ro Điều góp phÇn tiÕt kiƯm chi phÝ chung cho nỊn kinh tÕ, thúc đẩy luân chuyển vốn, thúc đẩy tăng trởng kinh tế c Chức làm trung gian tín dụng : Xuất phát từ đặc điểm tuần hoàn vốn kinh tế làm nảy sinh mâu thuẫn thừa thiếu vốn cần phải đợc giải để đảm bảo cho trình tái sản xuất đợc liên tục, bình thờng; xuất phát từ nhu cầu chủ thể tiết kiệm chủ thể cần vốn đầu t; xuất phát từ hạn chế luân chuyển vốn trực tiếp chi phÝ cao, rđi ro lín, h¹n chÕ vỊ khèi lợng thời gian Việt Nam cần phải trọng nhiều đến việc phát triển Ngân hàng đứng huy động khoản vốn tiền tệ tạm thời nhàn rỗi kinh tế hình thành nên quỹ cho vay sở đáp ứng nhu cầu vay vốn cho kinh tế Để thực chức này, ngân hàng hoạt động lĩnh vực: Lĩnh vực huy động vốn: Ngân hàng đứng huy động vốn dới nhiều hình thức nh nhận tiền gửi, phát hành chứng khoán nợ nh kì phiếu, trái phiếu, Việt Nam cần phải trọng nhiều đến việc phát triển Vốn huy động ngân hµng chiÕm tû träng lín tỉng ngn vèn kinh doanh ngân hàng đợc ngân hàng huy động kì hạn khác nhằm đáp ứng nhu cầu khác chủ thể kinh tế Lĩnh vực cho vay vốn: Ngân hàng thực cho vay dới nhiều hình thức thời hạn khác ( tín dụng ngắn hạn , trung dài hạn , chiết khấu hối phiếu giấy tờ có giá khác, Việt Nam cần phải trọng nhiều đến việc phát triển cơ) Vì vốn kinh doanh ngân hàng chủ yếu vốn huy động ngân hàng phải có trách nhiệm hoàn trả cho khách hàng hạn cho vay, ngân hàng phải quan tâm đến nguyên tắc cho vay có hoàn trả đầy đủ, hạn gốc lÃi, hạn chế thấp mức rủi ro Thông qua cách làm ®· t¹o cho ngêi gưi tiỊn cã thu nhËp t¹m thời nhàn rỗi, khoản tiền gửi đợc ngân hàng đảm bảo an toàn, tạo sở cung cấp cho khách hàng dịch vụ toán tiện lợi Đối với ngời vay tiền họ đợc cung cấp vốn cho hoạt động kinh doanh, chi tiêu mà chi phÝ nhiỊu vỊ søc lùc, thêi Hoµng Thanh Hun Líp: NHB - CĐ22 Chuyên đề thực tập gian cho việc tìm kiếm nơi cung ứng vốn tiện lợi chắn hợp pháp Còn phía ngân hàng tìm kiếm đợc lợi nhuận từ chênh lệch lÃi suất cho vay lÃi suất tiền gửi hoa hồng môi giới Có thể thấy ngân hàng vừa đóng vai trò ngời vay vừa đóng vai trò ngời cho vay tạo lợi ích cho tất bên trình luân chuyển, biến nguồn vốn nhàn rỗi thành nguồn vốn hoạt động để đảm bảo cho trình tái sản xuất để mở rộng quy mô sản xuất nhằm kích thích trình luân chuyển vốn qua thúc đẩy sản xuất kinh doanh tăng trởng kinh tế Vai trò ngân hàng thơng mại kinh tế thị trờng có quản lý nhà nớc: Có thể khẳng định ngân hàng mạch máu quan trọng kinh tế Một kinh tế lớn mạnh hệ thống ngân hàng yếu Do vậy, vai trò NHTM quan trọng kinh tế thị trờng; vai trò đợc thể hiện: a NHTM nơi cung øng vèn cho nỊn kinh tÕ: NHTM lµ chđ thĨ chÝnh cung øng vèn cho x¶n xt kinh doanh Xuất phát từ trung gian tài chính, NHTM đứng huy động nguồn vốn nhàn rỗi tạm thời tổ chức, cá nhân, thành phần kinh tế xà hội thông qua nghiệp vụ tín dụng, NHTM cung cấp vốn cho hoạt động kinh tế, đáp ứng nhu cầu vốn kịp thời cho trình tái sản xuất Nh với khả cung ứng vốn, NHTM đà trở thành điểm khởi đầu cho phát triển kinh tế quốc gia b NHTM cầu nối doanh nghiệp với thị trờng: Hoạt động kinh tế thị trờng đồng nghĩa với việc doanh nghiệp phải đối mặt với môi trờng động có cạnh tranh gay gắt Để tồn phát triển doanh nghiệp phải không ngừng đổi trang thiết bị, phát huy sáng kiến cải tiến kỹ thuật, nâng cao trình độ công nhân trình độ quản lý doanh nghiệp Tuy nhiên doanh nghiệp có đủ khả tài để thoả mÃn tất yêu cầu trên, buộc họ phải tìm kiếm vốn phục vụ cho sản xuất kinh doanh Nguồn vốn tín dụng ngân hàng giúp cho doanh nghiệp có đủ khả thoả mÃn nhu cầu tối đa thị trờng nhiều phơng diện: giá cả, chất lợng, chủng loại, thời gian, địa điểm, Việt Nam cần phải trọng nhiều đến việc phát triển NHTM cầu nối doanh nghiệp thị trờng gần không gian thời gian c NHTM góp phần quản lý doanh nghiệp có hiệu quả: Khi tham gia vµo quan hƯ tÝn dơng, doanh nghiƯp vay vốn ngân hàng phải quán triệt nguyên tắc tín dụng Việc cho vay vốn ngân hàng đợc thực theo nguyên tắc sau: - Vốn vay phải đợc sử dụng mục đích, có hiệu ( hợp pháp, hợp lý, hợp lệ ) Hoàng Thanh Huyền Lớp: NHB - CĐ22 Chuyên đề thực tập - Vốn vay phải đợc hoàn trả gốc lÃi thời hạn đà cam kết hợp đồng Các điều kiện vay vốn: - Phải có đủ t cách pháp lý - Phải đợc sử dụng hợp pháp - Phải có lực tài lành mạnh đủ để đảm bảo hoàn trả tiền vay hạn đà cam kết - Phải có phơng án, dự án khả thi hiệu - Phải thực đảm bảo tiền vay theo quy định pháp luật Việc tuân thủ nguyên tắc điều kiện đòi hỏi doanh nghiệp phải hạch toán kinh tế, nâng cao hiệu sử dụng vốn, giảm chi phí tăng khả sinh lời Việt Nam cần phải trọng nhiều đến việc phát triển Đó ngân hàng đà góp phần quản lý doanh nghiệp có hiệu d NHTM đóng vai trò quan träng viƯc thùc hiƯn chÝnh s¸ch tiỊn tƯ cđa NHTW: Phần lớn công cụ thực sách tiền tệ NHTW đợc thực thi có hiệu có hợp tác tích cực NHTM, từ việc chấp hành quy chế dự trữ bắt buộc, quy chế toán không dùng tiền mặt, đến việc nâng cao hiệu đầu t NHTM góp phần ổn định giá có tợng lạm phát xảy Để kiềm chế lạm phát, ngân hàng thùc hiƯn c¸c biƯn ph¸p cÊp b¸ch b»ng c¸ch ngõng phát hành tiền vào lu thông tăng lÃi suất tiền gửi, đặc biệt tiền gửi tiết kiệm Ngân hàng ngừng phát hành tiền vào lu thông nhằm mục đích không cho tiền tăng lên lu thông, tăng lÃi suất tiền gửi có tác dụng thu hút tiền mặt dân c doanh nghiệp vào ngân hàng, giảm sức ép hàng hoá thị trờng Biện pháp đà thu hút đợc lợng tiền mặt lớn từ lu thông vào ngân hàng, góp phần làm giảm sốt lạm phát e NHTM cầu nối tài quốc gia với nỊn tµi chÝnh qc tÕ : Trong xu thÕ khu vực hoá, toàn cầu hoá nh vai trò ngày đợc thể cách rõ rệt hơn, áp lực canh tranh buộc kinh tế quốc gia mở cửa hội nhập phải có tiềm lực lớn mặt, đặc biệt tiềm lực tài Thông qua loại hình dịch vơ kh¸c cđa hƯ thèng c¸c NHTM nh: toán quốc tế, nghiệp vụ ngoại hối, cho vay uỷ thác đầu t, Việt Nam cần phải trọng nhiều đến việc phát triển đà giúp cho luồng vốn vào, cách hợp lý, đa tài nớc nhà bắt kịp với tài quốc tế Đây điều kiện kinh tế tiên cho tiến trình hội nhập kinh tế quốc gia thê giới Hoàng Thanh Huyền Lớp: NHB - CĐ22 Chuyên đề thực tập II/ Nguồn vốn huy động nhân tố ảnh hởng tới nguồn vốn huy động: Nguồn vốn huy động hoạt ®éng kinh doanh cđa NHTM: a Kh¸i niƯm vèn huy động: Nguồn vốn NHTM giá trị tiền tệ mà ngân hàng tạo lập thông qua nghiệp vụ huy động vốn, vay, vốn tự có nghiệp vụ khác nhằm đáp ứng nhu cầu hoạt động kinh doanh Ngân hàng Thực chất nguồn vốn ngân hàng phận thu nhập quốc dân tạm thời nhàn rỗi trình sản xuất, phân phối, tiêu dùng mà ngời chủ sở hữu chúng gửi vào ngân hàng để thực mục đích khác Nói cách khác, họ chuyển nhợng quyền sử dụng vốn cho ngân hàng thu lại khoản thu nhập từ ngân hàng Nguồn vốn NHTM gồm hai nguồn chủ yếu vốn tự có vốn huy động Trong ®ã, vèn tù cã chiÕm tû träng nhá tổng nguồn vốn NHTM; ngợc lại, vốn huy động nguồn vốn chiếm tỷ trọng lớn nguồn vốn chủ yếu đáp ứng nhu cầu tín dụng khách hàng Đối với vốn huy động, ngân hàng có quyền sử dụng mà quyền sở hữu phải có trách nhiệm hoàn trả hạn gốc lÃi đến hạn khách hàng có nhu cầu rút vốn Nh vậy, vốn huy động đợc hiểu giá trị tiền tệ NHTM huy động đợc thông qua việc cung cấp sản phẩm dịch vụ cho khách hàng đa vào hoạt động kinh doanh nhằm mục tiêu sinh lời b Vai trò nguồn vốn huy động: Bất kì doanh nghiệp muốn đầu t vào hoạt động kinh doanh phải có vốn, vốn phản ánh lực chủ yếu để định khả kinh doanh doanh nghiệp NHTM doanh nghiệp đặc biệt, vốn tự có vốn huy động có vai trò đặc biệt quan trọng hoạt động kinh doanh ngân hàng: - Vốn huy động sở để ngân hàng thơng mại tổ chức hoạt động kinh doanh Vốn điều kiện tiên cần có mặt pháp lý nh thực tiễn hoạt động Đối với ngân hàng vốn vừa phơng tiện kinh doanh vừa đối tợng kinh doanh Ngân hàng có nguồn vốn huy động lớn chứng minh đợc khả tài tốt, bớc đầu tạo đợc uy tín kinh doanh, từ tạo lập tảng vững để tổ chức hoạt động - Vốn huy động định quy mô hoạt động tín dụng hoạt động khác ngân hàng Vốn huy động định đến việc mở rộng hay thu hẹp khối lợng tín dụng ngân hàng Thông thờng so với ngân hàng lớn ngân hàng nhỏ có khoản mục đầu t cho vay đa dạng hơn, phạm vi khối lợng cho vay nhỏ Trong ngân hàng lớn mở rộng phạm vi cho vay Hoàng Thanh Huyền Lớp: NHB - CĐ22 Chuyên đề thực tập vùng, nớc, chí thị trờng quốc tế, ngân hàng nhỏ lại bị giới hạn phạm vi hẹp, chủ yếu hợp đồng nhỏ lẻ Hơn nữa, khả huy động vốn hạn hẹp nên ngân hàng không phản ứng nhạy bén với dự biến động lÃi suất nên đà ảnh hởng đến khả thu hút vốn đầu t từ tầng lớp dân c thành phần kinh tế Nếu khả vốn dồi chắn ngân hàng có đủ điều kiện mở rộng thị trờng tín dụng dịch vụ ngân hàng - Vốn huy động định lực toán đảm bảo uy tín ngân hàng thị trờng Trong kinh tế thị trờng muốn tồn phát triển vững mạnh, đòi hỏi ngân hàng phải có uy tín lớn Điều đợc thể khả sẵn sàng toán, chi trả cho nhu cầu khách hàng Khả toán ngân hàng cao vốn khả dụng ngân hàng lớn Vì loại trừ nhân tố khác, khả toán ngân hàng tỷ lệ thuận với vốn ngân hàng Với tiềm vốn lớn, ngân hàng mở rộng đợc quy mô hoạt động kinh doanh, nâng cao uy tín, thu hút đợc nhiều khách hàng đến gửi tiền, toán sử dụng nhiều dịch vụ khác ngân hàng - Vốn huy động định lực cạnh tranh ngân hàng Quy mô, trình độ nghiệp vụ, phơng tiện kỹ thuật đại tiền đề cho việc thu hút nguồn vốn huy động, đồng thời có đợc nguồn vốn lớn lại điều kiện thuận lợi để ngân hàng mở rộng quan hệ kinh tế với thành phần kinh tế quy mô, khối lợng tín dụng, chủ động thời gian, thời hạn cho vay, chí lÃi suất cho vay Điều thu hút ngày nhiều khách hàng qua tác động làm doanh số hoạt động ngân hàng tăng lên nhanh chóng ngân hàng có nhiều thuận lợi kinh doanh Đây điều kiện để ngân hàng tăng vốn tự có, tăng cờng sở vật chất kỹ thuật quy mô hoạt động ngân hàng lĩnh vực Đồng thời với nguồn vốn lớn, ngân hàng có đủ khả kinh doanh đa thị trờng, đa dạng hoá sản phẩm dịch vụ, phân tán đợc rủi ro, nâng cao sức cạnh tranh thị trờng c Các hình thức huy động vốn NHTM: Huy động vốn tiền gửi : Huy động tiền gửi không kì hạn ( Tiền gửi toán ) Đây loại tiền gửi mà ngời gửi tiền rút lúc lệnh cho ngân hàng trả cho bên thứ ba cách phát hành séc ngân hàng phải thoả mÃn yêu cầu khách hàng Thực chất khoản tiền dùng để đảm bảo khả toán Trớc đây, tài khoản tiền gửi không đợc hởng lÃi nhng để huy động đợc nguốn vốn này, việc cạnh tranh chất lợng dịch vụ toán, NHTM Hoàng Thanh Huyền Lớp: NHB - CĐ22 Chuyên đề thực tập đà thực trả lÃi cho loại tiền gửi Loại tiền gửi nguồn vốn có chi phÝ thÊp nhÊt ngêi gưi tiỊn qu©n t©m nhiều đến tính lỏng tài khoản họ Đối với khách hàng: Loại tiền gửi tài sản họ ký thác uỷ nhiệm cho ngân hàng bảo quản thực nghiệp vụ liên quan theo yêu cầu họ Đó việc thực khoản chi tiêu mua hàng hoá, sử dụng dịch vụ thực khoản chi trả khác phát sinh trình hoạt động kinh doanh khách hàng cách nhanh chóng, thuận tiện an toàn Do đó, việc dễ dàng chuyển nhợng đợc xem yếu tố quan trọng, vấn đề hởng lÃi với số vốn thứ yếu Đối với ngân hàng: Đây khoản nợ mà ngân hàng cã nghÜa vơ thùc hiƯn lƯnh to¸n cđa chđ tài khoản, chi trả cho ngời thụ hởng lúc Loại tiền gửi này, lÃi suất thờng thấp lÃi suất trả cho khoản tiền gửi có lÃi khác, nhng khách hàng mở sử dụng tài khoản này, ngân hàng cung ứng loại dịch vụ miễn phí với mức phí thấp Ngân hàng phải bỏ chi phí cho máy kế toán theo dõi ghi chép nghiệp vụ phát sinh, chi phí phát hành séc số dịch vụ kèm theo Chi phí lớn nhng đợc bù đắp, thực tế, lợng tiền gửi vào rút có chênh lệch định thời gian số lợng, nên loại tài khoản có số d Ngân hàng sử dụng số d để đầu t cho vay doanh nghiệp, cá nhân thiếu vốn sản suất, kinh doanh nhằm bù đắp chi phí đem lại lợi nhuận Một số ngân hàng kết hợp tiền gửi toán với tài khoản cho vay nh cho vay thấu chi chi trội số d có tài khoản toán Một số ngân hàng sử dụng nhiều hình thức biến tớng tài khoản tiền gửi toán để nâng lÃi suất loại tiền gửi lên nhằm cạnh tranh với TCTD khác Huy động tiền gửi có kì hạn : Tiền gửi có kì hạn khoản tiền nhàn rỗi doanh nghiƯp cha sư dơng ®Õn mét thêi gian định, mà khoảng thời gian đợc xác định trớc Do doanh nghiệp thờng gửi vào ngân hàng dới hình thức tiền gửi có kì hạn Phần lớn nguồn tiền xuất phát từ nguồn tích luỹ doanh nghiệp mà có Về nguyên tắc, khách hàng đợc rút tiền đến hạn đợc hởng số tiền lÃi số tiền gửi Nhng nay, để thu hút vốn nhằm khuyến khích khách hàng gửi tiền vào ngân hàng, NHTM cho phép khách rút tiền trớc hạn, trờng hợp này, thờng ngân hàng cho khách hàng hởng lÃi suất loại tiền gửi không kì hạn mức lÃi suất phạt thấp tuỳ ngân hàng Tính chất loại vốn tơng đối ổn định, ngân hàng sử dụng đợc phần lớn số d loại vốn cho vay trung dài hạn Nếu nguồn vốn chiÕm tû träng lín tỉng ngn vèn huy ®éng tạo điều kiện thuận lợi, chủ động cho ngân hàng trình kinh doanh Các NHTM thờng đa nhiều loại kỳ hạn nhằm Hoàng Thanh Huyền Lớp: NHB - CĐ22 Chuyên đề thực tập đáp ứng nhu cầu gửi tiền khác nhiều loại khách hàng Với kì hạn khác nhau, ngân hàng ¸p dơng mét møc l·i st kh¸c Th«ng thêng, kì hạn dài lÃi suất cao Các ngân hàng thờng khuyến khích khách hàng gửi tiền với kì hạn dài loại tiền tơng đối ổn định, tạo cho ngân hàng chủ động kinh doanh Nhng phía khách hàng, họ lo âu gửi tiền với kì hạn dài sợ giá trị đồng tiền không ổn định thay đổi số lạm phát khả tài ngân hàng Vì vậy, điều kiện thuận lợi để ngân hàng thu hút đ ợc nhiều nguồn vốn dài hạn tốc độ phát triển kinh tế đất nớc phải ổn định, giá trị đồng tiền đợc đảm bảo, lạm phát vừa phải tình hình hoạt động kinh doanh ngân hàng có hiệu Huy ®éng tiỊn gưi tiÕt kiƯm : TiỊn gưi tiết kiệm khoản tiền để dành cá nhân, gửi vào ngân hàng nhằm hởng lÃi suất theo quy định Tiền gửi tiết kiệm phận thu nhập tiền cá nhân cha sử dụng đợc gửi vào ngân hàng Nó dạng đặc biệt tích luỹ tiền tệ tiêu dùng cá nhân Khi gửi tiền vào ngân hàng, ngời gửi tiền đợc nhËn mét sỉ tiÕt kiƯm coi nh giÊy chøng nhËn gửi tiền vào ngân hàng Đến thời hạn, khách hàng rút tiền nhận đợc khoản tiền lÃi sỉ tiÕt kiƯm TiỊn gưi tiÕt kiƯm bao gåm : Tiền gửi tiết kiệm không kì hạn : Thực chất khoản tiền tiết kiệm thông thờng Đối với khoản tiền gửi này, chủ tài khoản rút tiền lúc có nhu cầu mà thông báo trớc Khác với loại tiền gửi toán, ngời gửi tiền không đợc sử dụng công cụ toán để chi trả cho ngời khác Số d tài khoản thờng không lớn nhng biến động so với loại tiền gửi toán Chính vậy, với loại tiền gửi này, NHTM thờng phải trả lÃi suất cao so với tiỊn gưi to¸n TiỊn gưi tiÕt kiƯm cã kì hạn : Là khoản tiền cá nhân gửi vào ngân hàng sở có thoả thuận khách hàng ngân hàng thời gian gửi, lÃi suất theo quy định khách hàng đợc rút tiền đến hạn Theo lý thuyết khách hàng đà gửi tiền vào ngân hàng loại tiền gửi này, họ không đợc phép rút ( gốc lÃi ) trừ đến hạn Tuy nhiên để tăng cạnh tranh thu hút tiền gửi, số ngân hàng cho phép khách hàng rút tiền trớc hạn hởng lÃi linh hoạt theo sách trả lÃi ngân hàng thời kỳ Nguồn vốn huy động tõ tiỊn gưi tiÕt kiƯm cđa d©n c cã sè lợng lớn thứ hai số loại tiền gửi vào ngân hàng, phụ thuộc lớn vào thu nhập bình quân theo đầu ngời, tỷ lệ tiết kiệm tổng thu nhập dân c, đặc tính tâm lý dân c, chất lợng phục vụ ngân hàng, ổn định đồng tiền kinh tế tăng trởng vững Hoàng Thanh Huyền Lớp: NHB - C§22