1582 Các Yếu Tố Tác Động Đến Lợi Nhuận Nhtm Cp Vn 2023.Docx

TP Hồ Chí Minh, năm 2023 NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG TP HỒ CHÍ MINH HOCHIMINH UNIVERSITYOF BANKING LÊ NGUYỄN THANH UYÊN CÁC YẾU TỐ TÁC ĐỘNG ĐẾN LỢI NHUẬ[.]

NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG TP HỒ CHÍ MINH HOCHIMINH UNIVERSITYOF BANKING LÊ NGUYỄN THANH UYÊN CÁC YẾU TỐ TÁC ĐỘNG ĐẾN LỢI NHUẬN CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN VIỆT NAM KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP CHUYÊN NGÀNH: TÀI CHÍNH - NGÂN HÀNG Mã số: 7340201 TP Hồ Chí Minh, năm 2023 NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG TP HỒ CHÍ MINH HOCHIMINH UNIVERSITYOF BANKING Họ tên sinh viên: Lê Nguyễn Thanh Uyên Mã số sinh viên: 050607190622 Lớp: HQ7-GE07 CÁC YẾU TỐ TÁC ĐỘNG ĐẾN LỢI NHUẬN CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN VIỆT NAM KHĨA LUẬN TỐT NGHIỆP CHUN NGÀNH: TÀI CHÍNH - NGÂN HÀNG Mã số: 7340201 GIẢNG VIÊN HƯỚNG DẪN: TS TRẦN VƯƠNG THỊNH TP Hồ Chí Minh, năm 2023 i TĨM TẮT Chỉ tiêu lợi nhuận khơng phản ánh hiệu hoạt động kinh doanh ngân hàng thương mại cổ phần mà mang vai trò việc phát huy hiệu sách tiền tệ, làm tảng để hồn thành nhiều nhiệm vụ vĩ mơ phát triển kinh tế xã hội, bảo đảm an ninh tiền tệ quốc gia Khóa luận nghiên cứu Các yếu tố tác động đến lợi nhuận ngân hàng thương mại cổ phần Việt Nam Trong đó, lợi nhuận đề cập viết Tỷ lệ thu nhập lãi (NIM) Dữ liệu nghiên cứu gồm số liệu từ 25 ngân hàng thương mại cổ phần Việt Nam liệu kinh tế vĩ mô GDP, tỷ lệ lạm phát giai đoạn 13 năm từ 2009 đến hết 2021 Lợi nhuận đo lường tiêu Tỷ lệ thu nhập lãi (NIM), có biến độc lập xem xét Quy mơ tài sản (SIZE), Tăng trưởng tín dụng (CG), Vốn chủ sở hữu tài sản (CAP), Tỷ lệ dự phịng rủi ro tín dụng dư nợ cho vay (LLRTD), Tỷ lệ cho vay tiền gửi (LDR), Chi phí tài sản (OEAR), Tăng trưởng kinh tế (GDP), Lạm phát (INF) Nghiên cứu sử dụng mơ hình hồi quy liệu bảng gồm Mơ hình hồi quy ước lượng bình phương nhỏ (Pooled OLS), mơ hình tác động cố định (FEM), mơ hình tác động ngẫu nhiên (REM) Kết cuối sau khắc phục phương pháp FGLS phần mềm Stata 17.0 cho thấy có biến độc lập có ý nghĩa thống kê mơ hình có tác động chiều đến lợi nhuận ngân hàng thương mại cổ phần Việt Nam (đại diện tỷ lệ thu nhập lãi NIM) Quy mơ tài sản (SIZE), Tăng trưởng tín dụng (CG), Vốn chủ sở hữu tài sản (CAP), Tỷ lệ dự phịng rủi ro tín dụng dư nợ cho vay (LLRTD), Tỷ lệ cho vay tiền gửi (LDR), Chi phí tài sản (OEAR), Lạm phát (INF) Chỉ có biến Tăng trưởng kinh tế (GDP) khơng có ý nghĩa thống kê mơ hình Từ khóa: Lợi nhuận ngân hàng thương mại cổ phần Việt Nam, Tỷ lệ thu nhập lãi (NIM) ABSTRACT The profit target not only reflects the business performance of a joint stock ii commercial bank, but also plays a role in promoting the effectiveness of monetary policy, serving as a foundation to complete many macro tasks such as socio-economic development, ensuring national monetary security Thesis research on factors affecting profitability of Vietnam joint stock commercial banks The profit mentioned in the article is Net Interest Margin (NIM) Research data includes data from 25 Vietnam joint stock commercial banks and macroeconomic data such as GDP, inflation rate for the 13-year period from 2009 to the end of 2021 Profit is measured by the index Net Interest Margin (NIM), there are independent variables considered as Asset Size (SIZE), Credit Growth (CG), Equity to Assets ratio (CAP), Loan loss reserves (LLRTD), Loan to deposit ratio (LDR), Operation expense to assets ratio (OEAR), Economic growth (GDP), Inflation (INF) The thesis used panel data regression models including Regression Estimation of Least Squares (Pooled OLS), Fixed effects model (FEM), Random effects model (REM) The final results by FGLS method using Stata 17.0 software show that there are independent variables that are statistically significant and have a positive impact on the profitability of Vietnam joint stock commercial banks are Asset Size (SIZE), Credit Growth (CG), Equity to Assets ratio (CAP), Loan loss reserves (LLRTD), Loan to Deposit Ratio (LDR), Operation expenses to assets ratio (OEAR), Inflation (INF) Only one variable, Economic Growth (GDP) is not statistically significant in the model Keywords: Profits of Vietnam joint stock commercial banks, Net Interest Margin (NIM) LỜI CAM ĐOAN Em Lê Nguyễn Thanh Uyên, mã số sinh viên 050607190622, sinh viên lớp HQ7-GE07 hệ Chính quy Chất lượng cao Em xin cam đoan khóa luận “Các yếu tố tác động đến lợi nhuận ngân hàng thương mại cổ phần Việt Nam” cơng trình nghiên cứu riêng cá nhân em suốt thời gian 10 tuần thực đề tài Kết nghiên cứu trung thực, khơng có nội dung công bố trước nội dung người khác thực ngoại trừ trích dẫn dẫn nguồn đầy đủ iii khóa luận TPHCM, ngày tháng năm 2023 Sinh viên thực Lê Nguyễn Thanh Uyên LỜI CẢM ƠN Lời đầu tiên, em xin gửi lời cảm ơn chân thành đến Quý thầy cô giảng viên Trường Đại học Ngân hàng TP.HCM truyền đạt cho em tri thức quý báu tạo điều kiện cho em học tập, rèn luyện tích lũy kinh nghiệm Nhờ có thầy mà em có học quý báu suốt năm học tập Đại học Ngân Hàng TP HCM, giúp em có định hướng đắn theo học chuyên ngành Tài Chính Ngân Hàng Đặc biệt, em xin gửi lời cảm ơn sâu sắc đến TS Trần Vương Thịnh thầy tận tình hướng dẫn, góp ý giúp em lựa chọn đề tài, giải đáp thắc mắc, xây dựng đề cương, điều chỉnh nội dung chương nghiên cứu hồn thành Khóa luận tốt nghiệp suốt thời gian 10 tuần thực Em chúc Thầy thật nhiều sức khỏe thành cơng suốt q trình công tác Do điều kiện thời gian kiến thức cịn nhiều hạn chế, có cố gắng thực khóa luận tồn thiếu sót định Em mong nhận góp ý chỉnh sửa từ Q thầy để hồn thiện học phần khóa luận tốt nghiệp trọn vẹn Em xin chân thành cảm ơn Sinh viên thực Lê Nguyễn Thanh Uyên MỤC LỤC TÓM TẮT .i ABSTRACT ii LỜI CAM ĐOAN iii LỜI CẢM ƠN .iv MỤC LỤC v DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT ix DANH MỤC CÁC BẢNG x CHƯƠNG 1: GIỚI THIỆU ĐỀ TÀI NGHIÊN CỨU .1 1.1 Lý chọn đề tài .1 1.2 Mục tiêu nghiên cứu 1.2.1 Mục tiêu tổng quát .2 1.2.2 Mục tiêu cụ thể 1.3 Câu hỏi nghiên cứu 1.4 Đối tượng phạm vi nghiên cứu 1.4.1 Đối tượng nghiên cứu 1.4.2 Phạm vi nghiên cứu 1.5 Phương pháp liệu nghiên cứu .3 1.5.1 Phương pháp nghiên cứu 1.5.2 Dữ liệu nghiên cứu 1.6 Đóng góp đề tài 1.7 Bố cục đề tài .5 KẾT LUẬN CHƯƠNG CHƯƠNG 2: CƠ SỞ LÝ THUYẾT VỀ CÁC YẾU TỐ TÁC ĐỘNG ĐẾN LỢI NHUẬN CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 2.1 Tổng quan Ngân hàng thương mại 2.1.1 Các hoạt động Ngân hàng thương mại 2.1.2 Vai trò Ngân hàng thương mại kinh tế 10 2.2 Lợi nhuận Ngân hàng thuơng mại 11 2.2.1 Khái niệm 11 2.2.2 Vai trò lợi nhuận ngân hàng thương mại .12 2.2.3 Các tiêu đo lường lợi nhuận Ngân hàng thương mại .13 2.3 Khảo lược nghiên cứu liên quan .15 2.3.1 Các nghiên cứu nước .15 2.3.2 Các nghiên cứu nước 18 2.3.3 Nhận xét chung nghiên cứu liên quan 26 2.4 Các yếu tố tác động đến Lợi nhuận Ngân hàng thương mại 27 2.4.1 Các yếu tố nội ngân hàng (yếu tố vi mô) 28 2.4.2 Các yếu tố vĩ mô 32 KẾT LUẬN CHƯƠNG 34 CHƯƠNG 3: MƠ HÌNH NGHIÊN CỨU VỀ CÁC YẾU TỐ TÁC ĐỘNG ĐẾN LỢI NHUẬN CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN VIỆT NAM .34 3.2 Mơ hình nghiên cứu đề xuất 35 3.3 Giải thích biến sử dụng mơ hình 39 3.3.1 Biến phụ thuộc 39 3.3.2 Biến độc lập 40 3.4 Dữ liệu nghiên cứu 45 3.5 Trình tự thực nghiên cứu định lượng 46 KẾT LUẬN CHƯƠNG 53 CHƯƠNG 4: THỰC HIỆN NGHIÊN CỨU VÀ THẢO LUẬN KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU 53 4.1 Thống kê mô tả 53 4.2 Phân tích tươngquan 56 4.3 Ước lượng mơ hình hồi quy theo phương pháp Pooled OLS, FEM, REM 56 4.5 Kiểm định lựa chọn mơ hình 58 4.5.1 Kiểm định F-test lựa chọn giữaPooled OLSvàFEM 58 4.5.2 Kiểm định Hausman lựa chọn mơ hìnhFEMvà REM 58 4.6 Kiểm định khuyết tật mơ hình 59 4.6.1 Kiểm định đa cộng tuyến 59 4.6.2 tương 60 3.1 Cơ Kiểm sở lựađịnh chọntựmô hìnhquan nghiên cứu 34 4.6.3 Kiểm định phương sai thay đổi 60 Kết nghiên cứu sau khắc phục khuyết tật mơ hình FGLS 61 Kiểm định giả thuyết nghiên cứu 62 4.9.1 Quy mô tài sản (SIZE) .64 4.9.2 Tăng trưởng tín dụng (CG) .65 4.9.3 Quy mô vốn chủ sở hữu (CAP) .66 4.9.4 Tỷ lệ dự phòng rủi ro tín dụng dư nợ cho vay (LLRTD) 67 4.9.5 Tỷ lệ cho vay khách hàng tiền gửi khách hàng (LDR) 68 4.9.6 Tỷ lệ chi phí hoạt động tổng tài sản (OEAR) 69 4.9.7 Tốc độ tăng trưởng kinh tế năm (GDP) .70 4.9.8 Lạm phát (INF) 71 KẾT LUẬN CHƯƠNG 72 CHƯƠNG 5: KẾT LUẬN VÀ ĐỀ XUẤT 72 5.1 Kết luận 73 5.2 Một số đề xuất kiến nghị 74 5.3 Hạn chế nghiên cứu hướng nghiên cứu mở rộng .79 5.3.1 Hạn chế nghiên cứu 79 5.3.2 Hướng nghiên cứu mở rộng 80 KẾT LUẬN CHƯƠNG 81 KẾT LUẬN 82 TÀI LIỆU THAM KHẢO i PHỤ LỤC vi 4.7 4.8 4.9 Thảo luận kết nghiên cứu 64 DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT Ký hiệu P Tiếng Anh Tiếng Việt NHNN State Bank Ngân hàng nhà nước NHTMC Join-Stock Commercial Bank Ngân hàng thương mại cổ phần NHTM Commercial Bank Ngân hàng thương mại NIM Net Interest Margin ROA Return on Asset ROE Return on Equity FEM Fixed Effect Model REM Random Effect Model FGLS OLS Feasible Generalized Least Square Ordinary Least Square 4.9 Thảo luận kết nghiên cứu Tỷ lệ thu nhập lãi Lợi nhuận sau thuế tổng tài sản Lợi nhuận sau thuế vốn chủ sở hữu Mơ hình tác động cố định Mơ hình tác động ngẫu nhiên Phương pháp bình phương tối thiểu tổng quát Phương pháp bình phương tối thiểu 64