1463 các yếu tố tác động đến khả năng sinh lời của các nhtm cp vn 2023

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH NGUYỄN QUỲNH TRANG Đề tài: CÁC YẾU TỐ TÁC ĐỘNG ĐẾN KHẢ NĂNG SINH LỜI CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN VIỆT NAM LUẬN VĂN THẠC SĨ Thành phố Hồ Chí Minh – Năm 2022 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH NGUYỄN QUỲNH TRANG Đề tài: CÁC YẾU TỐ TÁC ĐỘNG ĐẾN KHẢ NĂNG SINH LỜI CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN VIỆT NAM Chuyên ngành:Tài – Ngân Hàng Mã ngành: 34 02 01 LUẬN VĂN THẠC SĨ NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC: TS NGUYỄN XUÂN TRƯỜNG Thành phố Hồ Chí Minh – Năm 2022 i LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan luận văn thạc sĩ “Các yếu tố tác động đến khả sinh lời ngân hàng Thương mại Cổ phần Việt Nam” cơng trình nghiên cứu riêng tơi hướng dẫn khoa học TS Nguyễn Xuân Trường Các nội dung nghiên cứu kết trung thực Một số nhận định, đánh giá cá nhân tổ chức, số liệu cho yếu tố có nguồn gốc theo phần tài liệu tham khảo Tp HCM, ngày 19 tháng 07 năm 2022 Tác giả đề tài NGUYỄN QUỲNH TRANG LỜI CẢM ƠN Để hoàn thành luận văn thạc sĩ này, tơi xin bày tỏ cảm kích đặc biệt tới giảng viên hướng dẫn khoa học tôi, Tiến sĩ Nguyễn Xuân Trường Người định hướng, trực tiếp dẫn dắt cố vấn cho suốt thời gian thực đề tài nghiên cứu khoa học Xin chân thành cảm ơn giảng tài liệu tham khảo thầy giúp mở mang thêm nhiều kiến thức hữu ích Đồng thời thầy đưa nhiều nhận xét, góp ý, dẫn dắt tơi hướng suốt thời gian nghiên cứu, thực đề tài luận văn thạc sĩ Tôi xin cảm ơn thầy khoa Tài – Ngân hàng – Trường Đại học Ngân Hàng TPHCM truyền đạt cho kiến thức chuyên sâu chuyên ngành suốt thời gian học tập để tơi có tảng kiến thức, hỗ trợ lớn q trình làm luận văn thạc sĩ Cuối cùng, tơi xin gửi lời cảm ơn đến gia đình, bạn bè ln hỗ trợ tơi khuyến khích liên tục suốt năm học tập qua trình nghiên cứu viết luận văn Thành tựu khơng thể có khơng có họ Xin chân thành cảm ơn! Tp HCM, ngày 19 tháng 07 năm 2022 TÓM TẮT Tên đề tài Các yếu tố tác động đến khả sinh lời ngân hàng Thương mại Cổ phần Việt Nam Nội dung Trong nghiên cứu này, Tác giá vận dụng mơ hình mơ hình tĩnh mơ hình bình phương bé (OLS), mơ hình tác động cố định (FEM) mơ hình tác động ngẫu nhiên (REM) Ngoài ra, sử dụng kiểm định Likelihood Hausman, Durbin – Waston (D-W) vào đo lường yếu tố tác động đến khả sinh lời ngân hàng Thương mại Cổ phần Việt Nam Tác giả tiến hành giai đoạn nghiên cứu nghiên cứu sơ nghiên cứu thức Nghiên cứu sơ thơng qua phương pháp nghiên cứu định tính phân tích báo cáo tài 25 NHTMCP để xác định yếu tố tác động đến KNSL Từ tác giả điều chỉnh thang đo định để phù hợp với thực trạng KNSL NHTMCP Việt Nam Nghiên cứu thức thực phương pháp định lượng thông qua việc chạy mơ hình, liệu thu thập từ BCTC 25 NHTMCP Việt Nam giai đoạn 2008 – 2019 Kết với 300 biến, tác giả đưa kết nghiên cứu, số hàm ý sách nhằm cải thiện khả sinh lời NHTMCP Việt Nam Từ khóa Yếu tố ảnh hưởng đến khả sinh lời NHTMCP Việt Nam, Mơ hình CAMELS ABSTRACT Title Factors affecting profitability of joint stock commercial banks in Vietnam Abstract In this study, the author applies static modeling models such as least squares model (OLS), fixed effects model (FEM) and random effects model (REM) In addition, using Likelihood and Hausman, Durbin - Watson (DW) tests to measure factors affecting profitability of Vietnamese joint stock commercial banks The author conducted research phases: preliminary research and formal research Preliminary research through qualitative research method is to analyze financial statements of 25 joint stock commercial banks to determine each factor affecting profitability Since then, the author has adjusted certain scales to match the current situation of sales performance of Vietnamese joint stock commercial banks The official study was carried out by quantitative method through running the model, the data was collected from the financial statements of 25 Vietnamese joint stock commercial banks in the period 2008 - 2019 The results with 300 variables, the author gave the results Research, some policy implications to improve profitability of Vietnam joint stock commercial banks Keywords Factors affecting profitability of Vietnam Joint Stock Commercial Banks, CAMELS Model MỤC LỤC CHƯƠNG : GIỚI THIỆU ĐỀ TÀI LUẬN VĂN 1.1 Tính cấp thiết đề tài .1 1.2 Mục tiêu nghiên cứu: 1.3 Câu hỏi nghiên cứu: 1.4 Đối tượng phạm vi nghiên cứu: 1.5 Phương pháp nghiên cứu: 1.6 Kết cấu luận văn 1.7 Ý nghĩa đề tài nghiên cứu 1.8 Kết luận chương .6 CHƯƠNG :CƠ SỞ LÝ THUYẾT VỀ CÁC YẾU TỐ TÁC ĐỘNG ĐỂN KHẢ NĂNG SINH LỜI CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VIỆT NAM 2.1 Giới thiệu chung 2.2 Khả sinh lời ngân hàng thương mại 2.2.1 Khái niệm khả sinh lời NHTMCP: 2.2.2 Các tiêu đo lường khả sinh lời ngân hàng thương mại 2.3 Các yếu tố tác động đến khả sinh lời ngân hàng thương mại 12 2.3.1 Các yếu tố nội ngân hàng: .13 2.3.2 Các nhân tố vĩ mô 18 2.4 Khảo lược nghiên cứu trước yếu tố tác động đến khả sinh lời ngân hàng thương mại Việt Nam .20 2.5 Kết luận chương 26 CHƯƠNG :THỰC TRẠNG CÁC YẾU TỐ TÁC ĐỘNG ĐẾN KHẢ NĂNG SINH LỜI CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VIỆT NAM 28 3.1 Giới thiệu chung .28 3.2 Tổng quan hệ thống ngân hàng Việt Nam 28 3.3 Phân tích thực trạng yếu tố tác động đến khảnăng sinh lời NHTMCP Việt Nam .29 3.3.1 Quy mô quân hàng (Bank size) 29 3.3.2 Dư nợ cho vay khách hàng (Loans) 30 3.3.3 Rủi ro tín dụng (Credit Risk) 32 3.3.4 Thanh khoản (Liquidity) 33 3.3.5 Thu nhập lãi (Net Interest Margin) 34 3.3.6 Thu nhập lãi (Non – Interest Income) 36 3.3.7 Chi phí quản lý (Expenses Management) 37 3.3.8 Thuế (Tax) 38 3.3.9 Lạm phát (INF) 39 3.4 Kết luận chương 41 CHƯƠNG :PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU VÀ KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU VỀ CÁC YẾU TỐ TÁC ĐỘNG ĐẾN KHẢ NĂNG SINH LỜI CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VIỆT NAM 43 4.1 Giới thiệu chung .43 4.2 Phương pháp mơ hình nghiên cứu .43 4.2.1 Mơ hình tham khảo: 43 4.2.2 Giới thiệu biến hiệu chỉnh mơ hình tham khảo .44 4.3 Thu thập xử lý số liệu 48 4.3.1 Mẫu nghiên cứu nguồn số liệu 48 4.3.2 Phương pháp thu thập xử lý số liệu .48 4.4 Phương pháp nghiên cứu 49 4.5 Kết nghiên cứu 51 4.5.1 Thống kê mô tả liệu nghiên cứu 51 4.5.2 Phân tích tương quan 54 4.5.3 Phân tích đa cộng tuyến .55 4.5.4 Phân tích hồi quy với phương pháp OLS, FEM REM 57 4.5.5 Kiểm định Hausman cho FEM REM 62 4.5.6 Kiểm định Durbin – Watson cho tự tương quan 63 4.5.7 Kiểm định phân phối chuẩn sai số ngẫu nhiên hay phương sai thay đổi.63 4.5.8 Kết nghiên cứu 65 4.6 Kết luận chương 67 CHƯƠNG :CÁC KẾT LUẬN, KHUYẾN NGHỊ NHẰM NÂNG CAO KHẢ NĂNG SINH LỜI CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VIỆT NAM 69 5.1 Kết luận mơ hình nghiên cứu 69 5.2 Khuyến nghị nhằm nâng cao khả sinh lời NHTMCP Việt Nam 70 5.3 Những giới hạn, đóng góp đề tài hướng nghiên cứu tương lai 71 5.3.1 Giới hạn đề tài .71 5.3.2 Đóng góp đề tài 72 5.3.3 Hướng nghiên cứu tương lai 72 5.4 Kết luận chương 73 DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT NHTMCP Ngân hàng thương mại cổ phần NHNN Ngân hàng nhà nước NH Ngân hàng BCTC Báo cáo tài KNSL Khả sinh lời ROA Tỷ suất sinh lời tổng tài sản ROE Tỷ suất sinh lời vốn chủ sở hữu ROS Tỷ số lợi nhuận doanh thu NIM Biên độ lãi rịng RRTD Rủi ro tín dụng GDP Tổng sản phần quốc nội ASEAN Hiệp hội Quốc gia Đơng Nam Á CAR Tỷ lệ an tồn vốn ASQ Chất lượng tài sản LQR Tỷ lệ khoản EFF Hiệu quản lý LSIZE Quy mô ngân hàng