Đang tải... (xem toàn văn)
NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TP HỒ CHÍ MINH – NĂM 2021 TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG TP HỒ CHÍ MINH NGÔ THỊ HUỲNH TRÂM TÁC ĐỘNG CỦA RỦI RO THANH KHOẢN ĐẾN HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG CỦA CÁC N[.]
NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG TP HỒ CHÍ MINH NGÔ THỊ HUỲNH TRÂM TÁC ĐỘNG CỦA RỦI RO THANH KHOẢN ĐẾN HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN VIỆT NAM KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP CHUYÊN NGÀNH: TÀI CHÍNH – NGÂN HÀNG MÃ SỐ: 52340201 TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG TP HỒ CHÍ MINH TP HỒ CHÍ MINH – NĂM 2021 NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÔ THỊ HUỲNH TRÂM TÁC ĐỘNG CỦA RỦI RO THANH KHOẢN ĐẾN HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN VIỆT NAM KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP CHUYÊN NGÀNH: TÀI CHÍNH – NGÂN HÀNG MÃ SỐ: 52340201 NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC THS NGUYỄN THỊ MAI HUYÊN LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan nghiên cứu “Tác động rủi ro khoản đến TP HỒ CHÍ MINH – NĂM 2021 NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO hiệu hoạt động Ngân hàng thương mại cổ phần Việt Nam” cơng trình nghiên cứu riêng tơi, kết nghiên cứu trung thực, khơng có nội dung công bố trước nội dung người khác thực ngoại trừ trích dẫn dẫn nguồn đầy đủ khóa luận Thành phố Hồ Chí Minh, tháng 06 năm 2021 Tác giả Ngơ Thị Huỳnh Trâm TP HỒ CHÍ MINH – NĂM 2021 LỜI CẢM ƠN Để hoàn thành nghiên cứu “Tác động rủi ro khoản đến hiệu hoạt động Ngân hàng thương mại cổ phần Việt Nam”, xin gửi lời cảm ơn sâu sắc đến ThS Nguyễn Thị Mai Huyên tận tình hướng dẫn, giúp đỡ với dẫn khoa học đáng quý suốt trình thực Xin chân thành cảm ơn quý thầy, cô trường Đại học Ngân hàng Thành phố Hồ Chí Minh giảng dạy, truyền đạt kiến thức giúp tơi hồn thiện nghiên cứu này, cảm ơn trường nơi cho tơi có hội tìm hiểu, mở rộng phạm vi kiến thức lĩnh vực Tài – Ngân hàng Dù cố gắng khơng tránh khỏi sơ sót q trình thực nghiên cứu, mong nhận lời đóng góp, phê bình tích cực ThS Nguyễn Thị Mai Huyên, quý thầy cô bạn để nghiên cứu hoàn thiện Một lần chân thành cảm ơn đến tất quý thầy, cô lời chúc dồi sức khỏe công tác tốt Xin chân thành cảm ơn! Tác giả Ngô Thị Huỳnh Trâm MỤC LỤC TÓM TẮT .1 ABSTRACT CHƯƠNG 1: GIỚI THIỆU ĐỀ TÀI NGHIÊN CỨU 1.1 Lý chọn đề tài 1.2 Mục tiêu nghiên cứu 1.3 Câu hỏi nghiên cứu 1.4 Đối tượng phạm vi nghiên cứu 1.5 Phương pháp nghiên cứu 1.6 Đóng góp nghiên cứu 1.7 Kết cấu khóa luận KẾT LUẬN CHƯƠNG .11 CHƯƠNG 2: TỔNG QUAN CƠ SỞ LÝ THUYẾT 12 2.1 Khung lý thuyết làm sở cho nghiên cứu 12 2.1.1 Thuyết ưa chuộng tính khoản 12 2.1.2 Thuyết khả thay đổi tính khoản .12 2.1.3 Thuyết thu nhập dự kiến tính khoản .13 2.2 Thanh khoản Ngân hàng thương mại 13 2.2.1 Khái niệm khoản 13 2.2.2 Vai trò khoản Ngân hàng thương mại 14 2.3 Rủi ro khoản 15 2.3.1 Khái niệm rủi ro khoản 15 2.3.2 Nguyên nhân rủi ro khoản 16 2.3.3 Đo lường rủi ro khoản 17 2.3.3.1 Đo lường rủiro khoản thông qua tỷ lệ khả chitrả 17 2.3.3.2 Đo lường rủiro khoản thơng qua trạng thái khoảnrịng 18 2.3.3.3 Đo lường rủiro khoản thông qua khe hở tài trợ .18 2.3.3.4 Đo lường thanhkhoản thông qua số trạng thái tiền mặt .19 2.4 Hiệu hoạt động Ngân hàng thương mại 20 2.4.1 Khái niệm hiệu hoạt động Ngân hàng thương mại 20 2.4.2 Chỉ tiêu đo lường hiệu hoạt động kinh doanh Ngân hàng thương mại 20 2.4.3 Các nhân tố ảnh hưởng đến hiệu hoạt động ngân hàng 21 2.4.3.1 Các yếu tố bên 22 2.4.3.2 Các yếu tố bên 25 2.5 Lược khảo nghiên cứu có liên quan đến đề tài .27 KẾT LUẬN CHƯƠNG 34 CHƯƠNG 3: MÔ HÌNH VÀ PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU .35 3.1 Quy trình nghiên cứu 35 3.2 3.3 3.3.1 3.3.1.1 3.3.1.2 3.3.1.3 3.3.2 3.3.2.1 3.3.2.2 3.3.2.3 3.3.2.4 3.3.2.5 3.3.2.6 3.4 3.5 3.5.1 3.5.2 3.5.3 3.5.3.1 3.5.3.2 3.5.3.3 3.5.3.4 3.5.4 3.5.4.1 Giới thiệu mơ hình nghiên cứu 36 Mơ tả biến mơ hình 38 Biến phụ thuộc 39 Biến ROA 39 Biến ROE .39 Biến NIM 39 Biến độc lập 40 Biến FGAP 40 Biến SIZE 40 Biến DEP .40 Biến CAR .41 Biến CASH 41 Biến INF 42 Gỉả thuyết biến 42 Phương pháp nghiên cứu 47 Phân tích thống kê mơ tả 47 Phân tích ma trận tương quan 47 Phương pháp phân tích hồi quy 47 Mơ hình bình phương tối thiểu dạng gộp – Pooled OLS .48 Mơ hình hồi quy tác động cố định – FEM 49 Mô hình hồi quy tác động ngẫu nhiên – REM 50 Mơ hình bình phương tối thiều tổng quát – GLS 51 Kiểm định vi phạm giả định hồi quy 52 Kiểm định đa cộng tuyến 52 3.5.4.2 Kiểm định phương sai sai số thay .đổi 52 3.5.4.3 Kiểm định tự tương quan 53 3.6 Mô tả liệu nghiên cứu 53 KẾT LUẬN CHƯƠNG .54 CHƯƠNG 4: PHÂN TÍCH VÀ THẢO LUẬN KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU .55 4.1 Thực trạng hoạt động NHTMCP Việt Nam 55 4.1.1 Thực trạng hiệu hoạt động NHTMCP Việt Nam 55 4.1.1.1 Tỷ suất lợi nhuận tổng tài sản ROA .55 4.1.1.2 Tỷ suất lợi nhuận vốn chủ sở hữu ROE .57 4.1.1.3 Tỷ lệ thu nhập lãi cận biên NIM 60 4.1.2 Thực trạng rủi ro khoản của NHTMCP Việt Nam 62 4.2 Thống kê mô tả liệu nghiên cứu 65 4.3 Phân tích ma trận tự tương quan 66 4.4 Phân tích hồi quy .67 4.4.1 Kết hồi quy theo mô hình (1) 67 4.4.1.1 Kết hồi quy 67 4.4.1.2 4.4.1.3 4.4.1.4 4.4.1.5 4.4.2 4.4.2.1 4.4.2.2 Kiểm định lựa chọn mơ hình phùhợp 68 Kiểm định đa cộng tuyến 69 Kiểm định phương sai sai số thayđổi 70 Kiểm định tự tương quan 70 Kết hồi quy theo mơ hình (2) 71 Kết hồi quy 71 Kiếm định lựa chọn mơ hình phù hợp 72 4.4.2.3 Kiểm định phương sai sai số thay đổi 4.4.2.4 Kiểm định tự tương quan 73 4.4.3 Kết hồi quy theo mơ hình (3) 74 4.4.3.1 Kết hồi quy 74 4.4.3.2 Kiểm định lựa chọn mơ hình phù hợp 75 4.4.3.3 Kiểm định phương sai sai số thay đổi 76 4.4.3.4 Kiểm định tự tương quan 77 4.4.4 Phương pháp bình phương tối thiểu tổng quát 77 4.5 Thảo luận kết nghiên cứu 79 KẾT LUẬN CHƯƠNG 84 CHƯƠNG 5: KẾT LUẬN ĐÓNG GÓP NGHIÊN CỨU VÀ KHUYẾN NGHỊ GIẢI PHÁP 85 5.1 Kết luận chung 85 5.2 Kiến nghị 86 5.3 Hạn chế đề tài 89 5.4 Hướng nghiên cứu 89 KẾT LUẬN CHƯƠNG 91 TÀI LIỆU THAM KHẢO PHỤ LỤC DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT STT Ký hiệu FEM Tên tiếng anh Fixed Effect Model REM Random Effect Model OLS Ordinary Least Square GLS Generalized Least Square ROA Return on Asset ROE Return on Equity NIM FGAP SIZE 10 DEP 11 CASH 12 CAR 13 INF Net Interest Margin Financing Gap Bank Size Deposit to Total Asset Ratio Cash to Total Asset Ratio Capital to Total Asset Ratio Annual Inflation Rate 14 LTD Loan to Deposit Ratio 15 OECD 16 WB 17 IMF 18 NHTMCP 19 20 21 22 NHNN NHTW TCTD BCTT Organization for Economic Cooperation and Development World Bank International Monetary Fund Tên tiếng việt Mô hình tác động cố định Mơ hình tác động ngẫu nhiên Phương pháp bình phương tối thiểu dạng gộp Phương pháp bình phương tối thiểu tổng quát Tỷ suất lợi nhuận tài sản Tý suất lợi nhuận vốn chủ sở hữu Tỷ lệ thu nhập lãi cận biên Khe hở tài trợ Quy mô ngân hàng Tỷ lệ tiền gửi tổng tài sản Chỉ số trạng thái tiền mặt Vốn chủ sở hữu tổng tài sản Tỷ lệ lạm phát Tỷ lệ dư nợ cho vay so với nguồn vốn huy động Tổ chức Hợp tác Phát triển Kinh tế Ngân hàng giới Quỹ tiền tệ quốc tế Ngân hàng thương mại cổ phần Ngân hàng nhà nước Ngân hàng trung ương Tổ chức tín dụng Báo cáo tài DANH MỤC BẢNG VÀ HÌNH Bảng 2.1: Bảng tóm tắt nghiên cứu liên quan 31 Bảng 3.1: Mơ tả biến mơ hình nghiên cứu .38 Bảng 3.2: Giả thuyết kỳ vọng dấu nghiên cứu 42 Bảng 4.1: Tỷ lệ ROA 31 NHTMCP Việt Nam giai đoạn 2009-2019 55 Bảng 4.2: Tỷ lệ ROE .31 NHTMCP Việt Nam giai đoạn 2009-2019 57 Bảng 4.3: Tỷ lệ NIM .31 NHTMCP Việt Nam giai đoạn 2009-2019 60 Bảng 4.4: Tỷ lệ dự nợ tíndụng so với nguồn vốn huy động 31 NHTMCP Việt Nam giai đoạn 2009-2019 .62 Bảng 4.5: Kết thống kê mô tả 65 Bảng 4.6: Kết ma trận tương quan 66 Bảng 4.7: Kết hồi quy theo NIM 67 Bảng 4.8: Kết (1) 68 Bảng 4.9: Kết (1) 69 kiểm định F-test kiểm định Hausman cho mô Bảng 4.10: Kết kiểm định đa cộng tuyến .69 Bảng 4.11: Kết kiểm định Modified Wald cho mơhình (1) 70 Bảng 4.12: Kết kiểm định Wooldridge chomơ hình(1) 70 Bảng 4.13: Kết hồi quy theo ROA 71 Bảng 4.14: Kết kiểm định F-test cho mơ hình (2) 72 Bảng 4.15: Kết kiểm định Hausman cho mô hình (2) 72 Bảng 4.16: Kết kiểm định Modified Wald cho mơ hình (2) 73