Thông tin tài liệu
lAl culm -NGÂNIÀNB DÃI IIỂM TÁC ĐỘNG CỦA RỦI RO THANH KHOẢN ĐẾN HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƯỞNG MẠI VIỆT NAM GIAI ĐOẠN 2010-2020 • TRẦN HUY HỒNG - TRAN THỊ BÍCH LOAN TĨM TẤT: Tại Việt Nam thời gian qua có số ngân hàng có tình hình khoản xấu dẫn đến hoạt động không hiệu Hiện tại, rủi ro khoản dần quan tâm cách nghiêm túc thách thức ngân hàng đại Kiểm sốt rủi ro khoản tốt khơng giúp hệ thống ngân hàng hoạt động tốt ,mà cịn góp phần nâng cao uy tín kinh tế Việt Nam giới Trong viết này, tác giả phân tích mức độ tác động rủi ro khoản đến hiệu hoạt động ngân hàng thương mại (NHTM) Việt Nam giai đoạn 2010-2020 Từ khóa: ngân hàng thương mại, rủi ro khoản, hiệu hoạt động Đặt vấn đề Trong kinh tế thị trường nay, ngân hàng phận vơ quan trọng hiệu ngân hàng tác động trực tiếp đến hiệu kinh tế đất nước Trong hoạt động ngân làng khoản hoạt động chủ yếu Cho đến nay, có nhiều nghiên cứu đề tai ảnh hưởng cùa rủi ro khoản đến hiệu hoạt động NHTM thường phân tích theo ngân hàng riêng lẻ nhóm ngân hl ìng khác Xuất phát từ lý trên, tác ;Ịả chọn đề tài “Tác động rủi ro khoản ten hiệu hoạt động ngân hàng thương tiại Việt Nam giai đoạn 2010-2020” để nghiên cứu Mục tiêu nghiên cứu Mục tiêu đề tài phân tích mức độ tác động củ a rủi ro khoản đến hiệu hoạt động ngân hàng thương mại Việt Nam giai đoạn 2C10-2020 Đối tượng, phạm vi nghiên cứu Đối tượng nghiên cứu: tác động rủi ro khoản đến hiệu hoạt động NHTM Việt Nam Phạm vi nghiên cứu: Bài viết sử dụng mẫu liệu bảng 27 NHTM Việt Nam giai đoạn 2010 - 2020 (theo liệu năm) Việc thu thập liệu gặp nhiều khó khăn, nguồn thông tin tác giả nghiên cứu thu thập chủ yếu báo cáo tài ngân hàng, liệu thu thập từ Orbis Bank Focus, với 27 NHTM so với tổng thể 31 NHTM Việt Nam (theo báo cáo danh sách website Ngân hàng Nhà nước tính đến ngày 31/12/2020) Ngoại trừ NHTM khơng cơng bố cung cấp báo cáo tài chính, báo cáo thường niên Đó là: NHTM Bắc Á, NHTM Việt Nam Thương Tín, NHTM Bảo Việt, NHTM Đại chúng NHTM Đơng Á (do kiểm sốt đặc biệt) Phương pháp nghiên cứu Sử dụng phương pháp thống kê mô tả, so sánh SƠ'14-Tháng 6/2021 305 TẠP CHÍ CƠNS THItịNE nhằm phân tích tình hình hoạt động kinh doanh, phân tích số phản ánh rủi ro khoản ảnh hưởng NHTM Việt Nam năm 2010 Eviews 10 thông qua liệu thu thập từ báo cáo tài chính, báo cáo thường niên NHTM Việt Nam năm 2010 - 2020 Kết nghiên cứu - 2020 Bài viết sử dụng phương pháp nghiên cứu định lượng, thơng qua mơ hình hồi quy để phân tích nhân tố tác động đến rủi ro khoản NHTM Việt Nam, ước lượng mức độ tác động rủi ro khoản đến hiệu hoạt động kinh doanh NHTM Việt Nam phần mềm Nhìn vào Bảng hệ số phóng đại phương sai VIF (Bảng 2) cho thấy tất giá trị VIF nhỏ 10, cho thấy mơ hình ROA ROE khơng có tượng đa cộng tuyến (Hoàng Trọng Chu Nguyễn Mộng Ngọc, 2008) Kết hồi quy sau: Bảng Mô tả biến Các biến Phương pháp đo lường Kỳ vọng dấu Biến phụ thuộc ROE ROA Lợi nhuận sau thuẽ Vốn chủ sờ hữu Lợi nhuận sau thuê Tổng tài sàn Biến độc lập Tỷ lệ tiền gửi khách hàng tổng tài sản (DEP) Tỷ lệ nắm giữ tài sản khoản (CASH) Tiền gừi khách hàng Tổng tài sàn Tiền mặt + Tiền gừi TCTD + Tổng tài sàn Dư nợ — Huy động Rủi ro khoản (LGAP) + Tổng tài sàn + Nợ xấu Tỷ lệ nợ xấu (NPL) Tổng dư nợ Quy mô ngân hàng (SIZE) Ln(Tổng tài sản) Sai số + Nguôn: Tác già tông hợp 306 Số 14-Tháng 6/2021 TÀI CHÍNH-NGÂN HÀNG-BẢO HIỂM Bảng Hệ sấ phóng đại phương sai VIF Hồi quy phụ Giá trị VIF R-Squared Kết DEP 2.66 0.624265 Khơng có đa cộng tuyến CASH 1.90 0.475665 Khơng có đa cộng tuyến LGAP 2.11 0.527301 Khơng có đa cộng tuyến SIZE 1.20 0.166539 Khơng có đa cộng tuyến NPL 1.04 0.038930 Khơng có đa cộng tuyến Nguồn: Xử lý số liệu tác giả dựa trẽn liệu nghiên cứu MƠ hình 1: ROA = 0.000371*CASH + 0.001876* LGAP 0.000897*SIZE - 0.088601*NPL + 0.004214 Mơ hình 2: ROE = 0.043734* CASH + 0.046642*LGAP -1.057990*NPL Mơ hình ROAcó giá trị xác suất Prob (F-statistic) 0,0000 nhỏ 0,01 nên mơ hình có ý nghĩa 1%, có hệ số xác định R2 20,11% tương ứng với 20,11% thay đổi tỷ suất lợi nhuận tổng tài sản (ROA) tác động tỷ lệ nắm giữ tài sản khoản (CASH), tỷ lệ rủi ro khoản (LGAP) tỷ lệ nợ xấu (NPL) quy mô ngân hàng (SIZE); 67,65% cịn lại giải thích pởi yếu tố khác Yeu tố tác động mạnh đến
Ngày đăng: 10/11/2022, 07:55
Xem thêm:
