Tác động của rủi ro thanh khoản đến hiệu quả hoạt động của các ngân hàng thương mại cổ phần việt nam

NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG TP HỒ CHÍ MINH NGÔ THỊ HUỲNH TRÂM TÁC ĐỘNG CỦA RỦI RO THANH KHOẢN ĐẾN HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN VIỆT NAM KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP CHUYÊN NGÀNH: TÀI CHÍNH – NGÂN HÀNG MÃ SỐ: 52340201 TP HỒ CHÍ MINH – NĂM 2021 NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG TP HỒ CHÍ MINH NGƠ THỊ HUỲNH TRÂM TÁC ĐỘNG CỦA RỦI RO THANH KHOẢN ĐẾN HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN VIỆT NAM KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP CHUYÊN NGÀNH: TÀI CHÍNH – NGÂN HÀNG MÃ SỐ: 52340201 NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC THS NGUYỄN THỊ MAI HUYÊN TP HỒ CHÍ MINH – NĂM 2021 LỜI CAM ĐOAN Tơi xin cam đoan nghiên cứu “Tác động rủi ro khoản đến hiệu hoạt động Ngân hàng thương mại cổ phần Việt Nam” công trình nghiên cứu riêng tơi, kết nghiên cứu trung thực, khơng có nội dung công bố trước nội dung người khác thực ngoại trừ trích dẫn dẫn nguồn đầy đủ khóa luận Thành phố Hồ Chí Minh, tháng 06 năm 2021 Tác giả Ngơ Thị Huỳnh Trâm LỜI CẢM ƠN Để hoàn thành nghiên cứu “Tác động rủi ro khoản đến hiệu hoạt động Ngân hàng thương mại cổ phần Việt Nam”, xin gửi lời cảm ơn sâu sắc đến ThS Nguyễn Thị Mai Huyên tận tình hướng dẫn, giúp đỡ tơi với dẫn khoa học đáng quý suốt trình thực Xin chân thành cảm ơn quý thầy, cô trường Đại học Ngân hàng Thành phố Hồ Chí Minh giảng dạy, truyền đạt kiến thức giúp hoàn thiện nghiên cứu này, cảm ơn trường nơi cho tơi có hội tìm hiểu, mở rộng phạm vi kiến thức lĩnh vực Tài – Ngân hàng Dù cố gắng khơng tránh khỏi sơ sót q trình thực nghiên cứu, tơi mong nhận lời đóng góp, phê bình tích cực ThS Nguyễn Thị Mai Huyên, quý thầy cô bạn để nghiên cứu hoàn thiện Một lần chân thành cảm ơn đến tất quý thầy, cô lời chúc dồi sức khỏe công tác tốt Xin chân thành cảm ơn! Tác giả Ngơ Thị Huỳnh Trâm MỤC LỤC TĨM TẮT ABSTRACT CHƯƠNG 1: GIỚI THIỆU ĐỀ TÀI NGHIÊN CỨU 1.1 Lý chọn đề tài 1.2 Mục tiêu nghiên cứu 1.3 Câu hỏi nghiên cứu 1.4 Đối tượng phạm vi nghiên cứu 1.5 Phương pháp nghiên cứu 1.6 Đóng góp nghiên cứu 1.7 Kết cấu khóa luận KẾT LUẬN CHƯƠNG 11 CHƯƠNG 2: TỔNG QUAN CƠ SỞ LÝ THUYẾT 12 2.1 Khung lý thuyết làm sở cho nghiên cứu 12 2.1.1 Thuyết ưa chuộng tính khoản 12 2.1.2 Thuyết khả thay đổi tính khoản 12 2.1.3 Thuyết thu nhập dự kiến tính khoản 13 2.2 Thanh khoản Ngân hàng thương mại 13 2.2.1 Khái niệm khoản 13 2.2.2 Vai trò khoản Ngân hàng thương mại 14 2.3 Rủi ro khoản 15 2.3.1 Khái niệm rủi ro khoản 15 2.3.2 Nguyên nhân rủi ro khoản 16 2.3.3 Đo lường rủi ro khoản 17 2.3.3.1 Đo lường rủi ro khoản thông qua tỷ lệ khả chi trả 17 2.3.3.2 Đo lường rủi ro khoản thơng qua trạng thái khoản rịng .18 2.3.3.3 Đo lường rủi ro khoản thông qua khe hở tài trợ 18 2.3.3.4 Đo lường khoản thông qua số trạng thái tiền mặt 19 2.4 Hiệu hoạt động Ngân hàng thương mại 20 2.4.1 Khái niệm hiệu hoạt động Ngân hàng thương mại 20 2.4.2 Chỉ tiêu đo lường hiệu hoạt động kinh doanh Ngân hàng thương mại 20 2.4.3 Các nhân tố ảnh hưởng đến hiệu hoạt động ngân hàng 21 2.4.3.1 Các yếu tố bên 22 2.4.3.2 Các yếu tố bên 25 2.5 Lược khảo nghiên cứu có liên quan đến đề tài 27 KẾT LUẬN CHƯƠNG 34 CHƯƠNG 3: MƠ HÌNH VÀ PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 35 3.1 Quy trình nghiên cứu 35 3.2 Giới thiệu mơ hình nghiên cứu 36 3.3 Mô tả biến mơ hình 38 3.3.1 Biến phụ thuộc 39 3.3.1.1 Biến ROA 39 3.3.1.2 Biến ROE 39 3.3.1.3 Biến NIM 39 3.3.2 Biến độc lập 40 3.3.2.1 Biến FGAP .40 3.3.2.2 Biến SIZE 40 3.3.2.3 Biến DEP 40 3.3.2.4 Biến CAR 41 3.3.2.5 Biến CASH .41 3.3.2.6 Biến INF 42 3.4 Gỉả thuyết biến 42 3.5 Phương pháp nghiên cứu 47 3.5.1 Phân tích thống kê mơ tả 47 3.5.2 Phân tích ma trận tương quan 47 3.5.3 Phương pháp phân tích hồi quy 47 3.5.3.1 Mơ hình bình phương tối thiểu dạng gộp – Pooled OLS 48 3.5.3.2 Mơ hình hồi quy tác động cố định – FEM .49 3.5.3.3 Mô hình hồi quy tác động ngẫu nhiên – REM 50 3.5.3.4 Mơ hình bình phương tối thiều tổng quát – GLS .51 3.5.4 Kiểm định vi phạm giả định hồi quy 52 3.5.4.1 Kiểm định đa cộng tuyến 52 3.5.4.2 Kiểm định phương sai sai số thay đổi 52 3.5.4.3 Kiểm định tự tương quan 53 3.6 Mô tả liệu nghiên cứu 53 KẾT LUẬN CHƯƠNG 54 CHƯƠNG 4: PHÂN TÍCH VÀ THẢO LUẬN KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU 55 4.1 Thực trạng hoạt động NHTMCP Việt Nam 55 4.1.1 Thực trạng hiệu hoạt động NHTMCP Việt Nam 55 4.1.1.1 Tỷ suất lợi nhuận tổng tài sản ROA 55 4.1.1.2 Tỷ suất lợi nhuận vốn chủ sở hữu ROE 57 4.1.1.3 Tỷ lệ thu nhập lãi cận biên NIM 60 4.1.2 Thực trạng rủi ro khoản của NHTMCP Việt Nam 62 4.2 Thống kê mô tả liệu nghiên cứu 65 4.3 Phân tích ma trận tự tương quan 66 4.4 Phân tích hồi quy 67 4.4.1 Kết hồi quy theo mơ hình (1) 67 4.4.1.1 Kết hồi quy 67 4.4.1.2 Kiểm định lựa chọn mô hình phù hợp .68 4.4.1.3 Kiểm định đa cộng tuyến 69 4.4.1.4 Kiểm định phương sai sai số thay đổi 70 4.4.1.5 Kiểm định tự tương quan 70 4.4.2 Kết hồi quy theo mơ hình (2) 71 4.4.2.1 Kết hồi quy 71 4.4.2.2 Kiếm định lựa chọn mơ hình phù hợp .72 4.4.2.3 Kiểm định phương sai sai số thay đổi 73 4.4.2.4 Kiểm định tự tương quan 73 4.4.3 Kết hồi quy theo mơ hình (3) 74 4.4.3.1 Kết hồi quy 74 4.4.3.2 Kiểm định lựa chọn mơ hình phù hợp .75 4.4.3.3 Kiểm định phương sai sai số thay đổi 76 4.4.3.4 Kiểm định tự tương quan 77 4.4.4 Phương pháp bình phương tối thiểu tổng quát 77 4.5 Thảo luận kết nghiên cứu 79 KẾT LUẬN CHƯƠNG 84 CHƯƠNG 5: KẾT LUẬN ĐÓNG GÓP NGHIÊN CỨU VÀ KHUYẾN NGHỊ GIẢI PHÁP 85 5.1 Kết luận chung 85 5.2 Kiến nghị 86 5.3 Hạn chế đề tài 89 5.4 Hướng nghiên cứu 89 KẾT LUẬN CHƯƠNG 91 TÀI LIỆU THAM KHẢO PHỤ LỤC DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT STT Ký hiệu FEM Tên tiếng anh Fixed Effect Model REM Random Effect Model OLS Ordinary Least Square GLS Generalized Least Square ROA Return on Asset ROE Return on Equity NIM FGAP SIZE 10 DEP 11 CASH 12 CAR 13 INF Net Interest Margin Financing Gap Bank Size Deposit to Total Asset Ratio Cash to Total Asset Ratio Capital to Total Asset Ratio Annual Inflation Rate 14 LTD Loan to Deposit Ratio 15 OECD 16 WB 17 IMF 18 NHTMCP 19 20 21 22 NHNN NHTW TCTD BCTT Organization for Economic Cooperation and Development World Bank International Monetary Fund Tên tiếng việt Mô hình tác động cố định Mơ hình tác động ngẫu nhiên Phương pháp bình phương tối thiểu dạng gộp Phương pháp bình phương tối thiểu tổng quát Tỷ suất lợi nhuận tài sản Tý suất lợi nhuận vốn chủ sở hữu Tỷ lệ thu nhập lãi cận biên Khe hở tài trợ Quy mô ngân hàng Tỷ lệ tiền gửi tổng tài sản Chỉ số trạng thái tiền mặt Vốn chủ sở hữu tổng tài sản Tỷ lệ lạm phát Tỷ lệ dư nợ cho vay so với nguồn vốn huy động Tổ chức Hợp tác Phát triển Kinh tế Ngân hàng giới Quỹ tiền tệ quốc tế Ngân hàng thương mại cổ phần Ngân hàng nhà nước Ngân hàng trung ương Tổ chức tín dụng Báo cáo tài DANH MỤC BẢNG VÀ HÌNH Bảng 2.1: Bảng tóm tắt nghiên cứu liên quan 31 Bảng 3.1: Mơ tả biến mơ hình nghiên cứu 38 Bảng 3.2: Giả thuyết kỳ vọng dấu nghiên cứu .42 Bảng 4.1: Tỷ lệ ROA 31 NHTMCP Việt Nam giai đoạn 2009-2019 55 Bảng 4.2: Tỷ lệ ROE 31 NHTMCP Việt Nam giai đoạn 2009-2019 57 Bảng 4.3: Tỷ lệ NIM 31 NHTMCP Việt Nam giai đoạn 2009-2019 60 Bảng 4.4: Tỷ lệ dự nợ tín dụng so với nguồn vốn huy động 31 NHTMCP Việt Nam giai đoạn 2009-2019 62 Bảng 4.5: Kết thống kê mô tả .65 Bảng 4.6: Kết ma trận tương quan .66 Bảng 4.7: Kết hồi quy theo NIM 67 Bảng 4.8: Kết kiểm định F-test mơ hình (1) .68 Bảng 4.9: Kết kiểm định Hausman cho mơ hình (1) 69 Bảng 4.10: Kết kiểm định đa cộng tuyến 69 Bảng 4.11: Kết kiểm định Modified Wald cho mơ hình (1) 70 Bảng 4.12: Kết kiểm định Wooldridge cho mơ hình (1) 70 Bảng 4.13: Kết hồi quy theo ROA .71 Bảng 4.14: Kết kiểm định F-test cho mơ hình (2) 72 Bảng 4.15: Kết kiểm định Hausman cho mơ hình (2) 72 Bảng 4.16: Kết kiểm định Modified Wald cho mơ hình (2) 73 Bảng 4.17: Kết kiểm định Wooldridge cho mơ hình (2) 73 Bảng 4.18: Kết hồi quy theo ROE 74 Bảng 4.19: Kết kiểm định F-test cho mô hình (3) 75 Bảng 4.20: Kết kiểm định Hausman cho mơ hình (3) 76 Bảng 4.21: Kết kiểm định Modified Wald cho mơ hình (3) 76 Bảng 4.22: Kết kiểm định Wooldridge cho mô hình (3) 77 Bảng 4.23: Kết hồi quy theo phương pháp bình phương tối thiểu tổng quát GLS 77 ...NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG TP HỒ CHÍ MINH NGÔ THỊ HUỲNH TRÂM TÁC ĐỘNG CỦA RỦI RO THANH KHOẢN ĐẾN HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI... hưởng đến hiệu hoạt động ngân hàng mà ảnh hưởng đến danh tiếng, uy tín ngân hàng Hướng tới mục tiêu này, nghiên cứu tiến hành phân tích ảnh hưởng rủi ro khoản đến hiệu hoạt động ngân hàng thương mại. .. 06 năm 2021 Tác giả Ngơ Thị Huỳnh Trâm LỜI CẢM ƠN Để hồn thành nghiên cứu ? ?Tác động rủi ro khoản đến hiệu hoạt động Ngân hàng thương mại cổ phần Việt Nam? ??, xin gửi lời cảm ơn sâu sắc đến ThS Nguyễn