Đang tải... (xem toàn văn)
HOCHIMINH UNIVERSITYOF BANKING NGUYỄN THỊ ANH THƯ TÁC ĐỘNG CỦA RỦI RO THANH KHOẢN ĐẾN HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN VIỆT NAM KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP Chuyên ngành Tài chính – Ngâ[.]
BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NAM NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG TP HỒ CHÍ MINH HOCHIMINH UNIVERSITYOF BANKING NGUYỄN THỊ ANH THƯ TÁC ĐỘNG CỦA RỦI RO THANH KHOẢN ĐẾN HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN VIỆT NAM KHĨA LUẬN TỐT NGHIỆP Chun ngành: Tài – Ngân hàng Mã số: 34 02 01 TP HỒ CHÍ MINH, NĂM 2023 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG TP HỒ CHÍ MINH HOCHIMINH UNIVERSITYOF BANKING Họ tên sinh viên: NGUYỄN THỊ ANH THƯ Mã số sinh viên:050607190511 Lớp sinh hoạt: HQ7-GE14 TÁC ĐỘNG CỦA RỦI RO THANH KHOẢN ĐẾN HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN VIỆT NAM • KHĨA LUẬN TỐT NGHIỆP Chuyên ngành: Tài – Ngân hàng Mã số: 34 02 01 NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC TS TRẦN HỒNG HÀ TP HỒ CHÍ MINH, NĂM 2023 i TĨM TẮT Bài khóa luận xem xét mối tương quan rủi ro khoản hiệu hoạt động ngân hàng Nghiên cứu đặc biệt tập trung vào ngân hàng thương mại cổ phần Việt Nam giai đoạn từ 2011 đến 2021 Nội dung đề cập xem xét rủi ro khoản hiệu hoạt động ngân hàng Bài viết sử dụng hai số, tỷ suất lợi nhuận tổng tài sản bình quân (ROAA) tỷ suất lợi nhuận vốn chủ sở hữu bình quân (ROAE) để đo lường cho hiệu hoạt động Đồng thời sở lí thuyết nghiên cứu thực nghiệm trước đó, tác giả xác định biến đo lường rủi ro khoản khe hở tài trợ (FGAP) Ngồi ra, dựa thuộc tính đặc điểm bên bên ngân hàng, nghiên cứu đo lường ảnh hưởng vốn tự có ngân hàng (CAP), dự phịng rủi ro tín dụng (LLP), tỷ lệ tiền gửi tổng tài sản (DEP), thu nhập lãi (DIA), tỷ lệ nợ xấu (NPL), quy mô ngân hàng (SIZE) biến kinh tế vĩ mô tốc độ tăng trưởng năm (GDP), tỷ lệ lạm phát (INF) đến hiệu hoạt động ngân hàng Cơ sở liệu thu thập từ nguồn đáng tin cậy từ báo cáo thường niên, báo cáo tài liệu kinh tế vĩ mơ từ nguồn uy tín Việt Nam Trong mơ hình, nhằm lựa chọn phương pháp phù hợp với nghiên cứu, nhiều phương pháp ước lượng thực bao gồm Pooled OLS, FEM, REM, FGLS, System GMM Kết nghiên cứu đưa mối quan hệ tích cực khe hở tài trợ (FGAP) đến tỷ suất sinh lời tổng tài sản bình quân (ROAA) tỷ suất sinh lời vốn chủ sở hữu bình quân (ROAE) với mức ý nghĩa 1% Chứng tỏ ngân hàng có rủi ro khoản cao kiểm soát tốt, từ gia tăng hiệu hoạt động Bên cạnh đó, biến kiểm sốt có mối tương quan đáng kể đến hiệu hoạt động, riêng có quy mơ ngân hàng (SIZE) khơng có ý nghĩa thống kê mơ hình với biến phụ thuộc ROAA ROAE Dựa kết nghiên cứu, viết đóng góp kết thực nghiệm mối quan hệ rủi ro khoản hiệu hoạt động ngân hàng thương mại cổ phần Việt Nam Từ đó, tác giả đưa số hàm ý, sách liên quan đến rủi ro khoản yếu tố bên ii bên nhằm nâng cao hiệu hoạt động cho ngân hàng ABSTRACT The thesis examines correlation between liquidity risk and the performance of banks This study focuses explicitly on Vietnamese joint stock commercal banks from 2011 to 2021 The content is mentioned and considered on liquidity risk with bank performance The paper uses two ratios return on average assets (ROAA) and return on average equity (ROAE) to measure operating efficiency At the same time, on the basis of theory and previous empirical studies, the author identifies the liquidity risk measurement variable as a funding gap (FGAP) In addition, based on the bank's internal and external characteristics, this study measures the effects of bank equity (CAP), credit risk provision (LLP), deposit-to-bank ratio, total assets (DEP), non-interest income (DIA), bad debt ratio (NPL), bank size (SIZE) and macroeconomic variables such as annual growth rate (GDP), interest rate inflation (INF) on bank performance The database is collected from reliable sources such as annual reports, financial statements, and macroeconomic data from reputable sources in Vietnam In the model, in order to choose the most suitable method for the research, many estimation methods are implemented including Pooled OLS, FEM, REM, FGLS, and System GMM The research results show a positive relationship between the funding gap (FGAP) to return on average assets (ROAA) and return on average equity (ROAE) with a 1% significance Proving that the bank has high liquidity risk but is well controlled, increasing operational efficiency Besides, the control variables are significantly correlated with the performance, only the bank size (SIZE) has no statistical significance in the model with the dependent variable ROAA and ROAE Based on the research results, the article contributes empirical results on the relationship between liquidity risk and the performance of Vietnamese joint stock commercial banks From there, the author makes some recommendations and policies related to liquidity risk and internal and external factors to improve banks' operational efficiency iv v LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan khóa luận tốt nghiệp với đề tài: "Tác động rủi ro khoản đến hiệu hoạt động Ngân hàng Thương mại cổ phần Việt Nam" cơng trình nghiên cứu tơi Khóa luận thực hướng dẫn giúp đỡ tận tình TS Trần Hồng Hà Đề tài kết tác giả sau q trình học tập tích lũy kiến thức Trường Đại học Ngân hàng TP.HCM Cơng trình nghiên cứu tác giả kết nghiên cứu hoàn toàn trung thực Mọi tài liệu, số liệu trích dẫn thể đầy đủ danh mục tài liệu tham khảo nội dung nghiên cứu Tác giả hoàn toàn chịu trách nhiệm với lời cam đoan TP Hồ Chí Minh, ngày 21 tháng năm 2023 Tác giả Nguyễn Thị Anh Thư LỜI CẢM ƠN Lời nói đầu tiên, em xin chân thành cảm ơn Quý Thầy cô Trường Đại học Ngân hàng Thành phố Hồ Chí Minh, đặc biệt thầy chun ngành Tài - Ngân hàng truyền đạt cho em kiến thức quý báu làm tảng cho nghiệp sống sau Em xin gửi lời cảm ơn chân thành đến TS Trần Hồng Hà, người đồng hành tạo điều kiện giúp đỡ tận tụy hướng dẫn em hồn thành nghiên cứu Nhờ đó, đề tài thực tiến độ hoàn thành khóa luận tốt nghiệp em cách thuận lợi Ngoài ra, em xin chia sẻ niềm vui bày tỏ lịng biết ơn tới gia đình, bạn bè ủng hộ, động viên em suốt trình thực nghiên cứu Trong trình thực khóa luận tốt nghiệp, kiến thức cịn hạn chế nên khó tránh khỏi thiếu sót Em mong nhận góp ý thầy cô bạn để đề tài hoàn thiện hơn, đồng thời tạo tiền đề định hướng tốt cho nghiên cứu sau Cuối em xin kính chúc q thầy ln dồi sức khỏe, hạnh phúc gặt hái nhiều thành công công việc sống Em xin chân thành cảm ơn! MỤC LỤC DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT xi DANH MỤC BẢNG xii DANH MỤC HÌNH xiii CHƯƠNG GIỚITHIỆU NGHIÊN CỨU 1.1 TÍNH CẤP THIẾT CỦA ĐỀ TÀI 1.2 MỤC TIÊU CỦA NGHIÊN CỨU .3 1.2.1 Mục tiêu tổng thể 1.2.2 Mục tiêu cụ thể 1.3 CÂU HỎI CỦA NGHIÊN CỨU 1.4 ĐỐI TƯỢNG VÀ PHẠM VI NGHIÊN CỨU .4 1.4.1 Đối tượng nghiên cứu 1.4.2 Phạm vi nghiên cứu 1.5 ĐÓNG GÓP CỦA ĐỀ TÀI 1.6 PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU .5 1.7 KẾT CẤU KHÓA LUẬN TÓM TẮT CHƯƠNG CHƯƠNG CƠ SỞ LÝ THUYẾT VÀ TỔNG QUAN NGHIÊN CỨU TRƯỚC 2.1 CƠ SỞ LÝ THUYẾT LIÊN QUAN ĐẾN RỦI RO THANH KHOẢN 2.1.1 Khái niệm khoản .8 2.1.2 Khái niệm rủi ro khoản .9 2.1.3 2.1.4 Nguyên nhân rủi ro khoản .10 Đo lường rủi ro khoản 12