Đang tải... (xem toàn văn)
Mẫu bìa Đề cương luận văn BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG TP HỒ CHÍ MINH HOCHIMINH UNIVERSITY OE BANKING PHẠM KHÁNH VY TÁC ĐỘNG CỦA RỦI RO THANH KHOẢN ĐẾN T[.]
BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG TP.HỒ CHÍ MINH HOCHIMINH UNIVERSITY OE BANKING PHẠM KHÁNH VY TÁC ĐỘNG CỦA RỦI RO THANH KHOẢN ĐẾN TỶ SUẤT LỢI NHUẬN CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN TẠI VIỆT NAM KHĨA LUẬN TỐT NGHIỆP Chun ngành: Tài - Ngân hàng Mã số: 34 02 01 TP HỒ CHÍ MINH, NĂM 2023 TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG TP.HỒ CHÍ MINH BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM HOCHIMINH UNIVERSITY OE BANKING Họ tên sinh viên: PHẠM KHÁNH VY Mã số sinh viên: 050607190660 Lớp sinh hoạt: HQ7-GE18 TÁC ĐỘNG CỦA RỦI RO THANH KHOẢN ĐẾN TỶ SUẤT LỢI NHUẬN CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN TẠI VIỆT NAM KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP Chuyên ngành: Tài - Ngân hàng Mã số: 34 02 01 NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC TS Đặng Thị Quỳnh Anh TP HỒ CHÍ MINH, NĂM 2023 i TĨM TẮT Bài khóa luận nghiên cứu tác động rủi ro khoản đến tỷ suất lợi nhuận ngân hàng thương mại Việt Nam giai đoạn 2012-2021 Tác giả thu thập 4ữ liệu thứ cấp từ báo cáo tài chính, báo cáo thường niên 25 NHTMCP Việt Nam Nghiên cứu sử 4ụng kiểm định mơ hình nghiên cứu theo phương pháp bình phương bé 4ạng gộp Pooled OLS, phương pháp tác động cố định FEM phương pháp tác động ngẫu nhiên REM, phương pháp bình phương bé tổng quát GLS Để lựa chọn mơ hình phù hợp, tác giả sử 4ụng kiểm định F-test, kiểm định Hausman kiểm định Breusch & Pagan Kết cho thấy rủi ro khoản đo lường khe hở tài trợ tác động chiều đến tỷ suất lợi nhuận ngân hàng Ngồi ra, biến kiểm sốt quy mơ ngân hàng có tác động chiều với tỷ suất lợi nhuận ngân hàng, hai biến lại tỷ lệ tiền gửi khách hàng tổng tài sản tỷ lệ nợ xấu tác động ngược chiều với tỷ suất lợi nhuận ngân hàng Dựa kết nghiên cứu khóa luận đóng góp mặt lý thuyết thực nghiệm mối quan hệ rủi ro khoản tỷ suất lợi nhuận NHTMCP Việt Nam Trên sở đó, tác giả đưa gợi ý khuyến nghị nhằm kiểm soát rủi ro khoản gia tăng lợi nhuận NHTMCP Việt Nam ABSTRACT The thesis researches the impact of liquidity risk on profitability rates at 25 commercial banks in Vietnam during the period of 2012-2021 The author collects secondary data from financial reports and annual reports of the 25 banks in Vietnam The study uses various testing methods, including Pooled OLS, the Fixed Effects Model (FEM), the Random Effects Model (REM), and the Generalized Least Squares (GLS) To select the appropriate model, the author utilizes F-test, the Hausman test, and Breusch & Pagan test The results indicate that liquidity risk, measured by the funding gap, has a negative impact on the profitability rate of banks Additionally, control variables such as bank size have a positive impact on the profitability rate, while the deposit-to-asset ratio and non-performing loan ratio have a negative impact on bank profitability Based on the research results, the thesis contributes to the theoretical and empirical understanding of the relationship between liquidity risk and profitability rates of Vietnamese commercial banks Consequently, the author suggests recommendations to control liquidity risk and increase bank profitability in Vietnam LỜI CAM ĐOAN Tác giả xin cam đoan khoá luận với tên đề tài “Tác động rủi ro khoản đến tỷ suất lợi nhuận Ngân hàng Thương mại cổ phần Việt Nam”, chun ngành Tài – Ngân hàng cơng trình nghiên cứu riêng tác giả hướng 4ẫn khoa học TS Đặng Thị Quỳnh Anh Các nguồn 4ữ liệu tài liệu tham khảo trích 4ẫn nguồn gốc rõ ràng, thống phần 4anh mục tài liệu tham khảo Kết nghiên cứu trung thực, khơng có nội 4ung công bố trước nội 4ung 4o người khác thực hiện, ngoại trừ trích 4ẫn đưa với đầy đủ nguồn tham khảo khóa luận Tác giả hoàn toàn chịu trách nhiệm cam kết TÁC GIẢ Phạm Khánh Vy LỜI CẢM ƠN Lời đầu tiên, xin chân thành cảm ơn trường Đại Học Ngân Hàng TP Hồ Chí Minh thầy cô 4ạy 4ỗ suốt năm qua Tôi vô biết ơn trải nghiệm thời sinh viên năm học tập 4ưới mái trường Tôi mong quý thầy cô giữ gìn sức khỏe ln thành cơng sống Hơn hết, xin chân thành cảm ơn đến GVHD – TS Đặng Thị Quỳnh Anh Qua thời gian làm khóa luận tốt nghiệp, tơi nhận giúp đỡ, hướng 4ẫn góp ý tận tình cô Nhờ giúp đỡ cô, hồn chỉnh khóa luận ngày hồn thiện hơn, logic mặt nội 4ung lẫn hình thức Tơi thật vô biết ơn Do hạn chế thời gian trình độ, kinh nghiệm thân nên khóa luận khơng thể tránh khỏi thiếu sót Vì vậy, mong nhận ý kiến đóng góp từ Q Thầy Cơ Tơi xin chân thành cảm ơn! TÁC GIẢ Phạm Khánh Vy MỤC LỤC TÓM TẮT i ABSTRACT ii LỜI CAM ĐOAN iii LỜI CẢM ƠN iv DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT viii DANH MỤC HÌNH ix DANH MỤC BẢNG BIỂU x CHƯƠNG 1: GIỚI THIỆU ĐỀ TÀI .1 1.1 Đặt vấn đề tính cấp thiết đề tài 1.1.1 Đặt vấn đề 1.1.2 Tính cấp thiết đề tài: 1.2 Mục tiêu nguyên cứu 1.2.1 Mục tiêu tổng quát 1.2.2 Mục tiêu cụ thể 1.3 Câu hỏi nghiên cứu .4 1.4 Đối tượng phạm vi nghiên cứu 1.5 Phương pháp nghiên cứu 1.5.1 Phương pháp thu thập 4ữ liệu 1.5.2 Phương pháp nghiên cứu .5 1.6 Nội 4ung nghiên cứu 1.7 Đóng góp đề tài .6 1.8 Kết cấu đề tài .6 KẾT LUẬN CHƯƠNG .7 CHƯƠNG 2: CƠ SỞ LÝ LUẬN VÀ TỔNG QUAN NGHIÊN CỨU 2.1 Khái niệm khoản ngân hàng 2.2 Rủi ro khoản .8 2.2.1 Khái niệm rủi ro khoản 2.2.2 Nguyên nhân 4ẫn đến rủi ro khoản 2.2.3 Phương pháp đo lường rủi ro khoản 10 2.3 Lợi nhuận ngân hàng thương mại 12 2.3.1 Khái niệm lợi nhuận ngân hàng .12 2.3.2 Các tiêu đo lường tỷ suất lợinhuận 13 2.3.3 Các nhân tố ảnh hưởng đếnlợinhuậncủa ngân hàng .14 2.3.3.1 Các yếu tố nội 14 2.3.3.2 Các yếu tố vĩ mô 18 2.4 Tác động rủi ro khoản đến lợi nhuận 19 2.5 Lược khảo cơng trình nghiên cứu liên quan 21 2.5.1 Các nghiên cứu nước 21 2.5.2 Các nghiên cứu nước 24 KẾT LUẬN CHƯƠNG 29 CHƯƠNG 3: MƠ HÌNH VÀ PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 30 3.1 3.2 3.3 Quy trình nghiên cứu 30 Nguồn 4ữ liệu nghiên cứu 31 Phương pháp nghiên cứu 32 3.3.1 Phân tích thống kê mơ tả 32 3.3.2 Phân tích ma trận tương quan 32 3.3.3 Phân tích hồi quy 32 3.3.4 Kiểm định vi phạm giả định hồi quy 34 3.4 Mơ hình nghiên cứu 35 3.5 Các giả thuyết nghiên cứu 36 3.5.1 Biến phụ thuộc .36 3.5.2 Biến độc lập 37 3.5.3 Biến kiểm soát 37 KẾT LUẬN CHƯƠNG 43 CHƯƠNG 4: KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU VÀ THẢO LUẬN NGHIÊN CỨU 44 4.1 Thực trạng rủi ro khoản tỷ suất lợi nhuận NHTMCP Việt Nam giai đoạn 2012-2021 44 4.1.1 Thực trạng tỷ suất lợi nhuận NHTMCP Việt Nam 44 4.1.2 Thực trạng rủi ro khoản NHTMCP Việt Nam .45 4.2 Thống kê mô tả biến mơ hình nghiên cứu 47 4.3 Kết ước lượng kiểm định mơ hình hồi quy 49 4.3.1 Phân tích hệ số tương quan biến độc lập mơ hình 49 4.3.3 Kết hồi quy POOLED OLS, FEM, REM 50 4.3.4 Kiểm định khuyết tật mơ hình .54 4.4.3.1 Kiểm định phương sai sai số thay đổi 54 4.4.3.2 Kiểm định tự tương quan phần 4ư 54 4.4.4 Khắc phục khuyết tật mô hình .55 4.4 Phân tích kết nghiên cứu 57 KẾT LUẬN CHƯƠNG 60 CHƯƠNG 5: KẾT LUẬN VÀ KHUYẾN NGHỊ .61 5.1 Kết luận .61 5.2 Một số khuyến nghị 62 5.3 Những hạn chế đề tài nghiên cứu 65 5.4 Các định hướng mở rộng nghiên cứu 66 KẾT LUẬN CHƯƠNG 67 TÀI LIỆU THAM KHẢO DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT Từ viết tắt Cụm từ tiếng Anh Cụm từ tiếng Việt Tỷ lệ tổng tiền gửi DEP Deposit on Asset GDP Gross Domestic Product Tổng sản phẩm quốc nội INF Annual Inflation Rate Tỷ lệ lạm phát FGAP Liquidity Gap Khe hở tài trợ NHNN State Bank Ngân hàng nhà nước NPL Non - Performing Loan Tỷ lệ nợ xấu CASH Cash to Total Asset Ratio Chỉ số trạng thái tiền mặt OLS Ordinary Least Square tổng tài sản Bình phương nhỏ thơng thường Mơ hình tác động ngẫu REM Random Effect Model ROA nhiên Lợi nhuận sau thuế Return on Asset tổng tài sản Lợi nhuận sau thuế ROE Return on Equity SIZE Size Quy mô ngân hàng Generalized Method of Phương pháp tổng quát Moments hóa 4ựa moment TMCP Jointstock Thương mại cổ phần WB Worldbank Ngân hàng Thế giới NHTM Commercial Bank Ngân hàng thương mại GMM vốn chủ sở hữu BCTT Báo cáo tài HQHĐ RRTK Hiệu hoạt động Rủi ro khoản DANH MỤC HÌNH Hình 3.1: Quy trình nghiên cứu 30 Hình 4.1: Biến động ROA giai đoạn 2012 –2021 44 Hình 4.2: Biến động ROE giai đoạn 2012 –2021 45 Hình 4.3: Biến động FGAP giai đoạn 2012 –2021 46