BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM TP HỒ CHÍ MINH, NĂM 2022 TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG TP HỒ CHÍ MINH HÀN THỊ XUÂN LIÊN CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA CÁC NG[.]
BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG TP HỒ CHÍ MINH HÀN THỊ XUÂN LIÊN CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN VIỆT NAM KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP CHUYÊN NGÀNH TÀI CHÍNH – NGÂN HÀNG MÃ SỐ: 7340201 NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC TS ĐẶNG THỊ QUỲNH ANH TP HỒ CHÍ MINH, NĂM 2022 TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG TP HỒ CHÍ MINH HÀN THỊ XUÂN LIÊN CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN VIỆT NAM KHĨA LUẬN TỐT NGHIỆP CHUN NGÀNH TÀI CHÍNH – NGÂN HÀNG MÃ SỐ: 7340201 NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC TS ĐẶNG THỊ QUỲNH ANH i TÓM TẮT Tiêu đề: Các nhân tố ảnh hưởng đến hiệu hoạt động kinh doanh Ngân hàng Thương mại cổ phần Việt Nam Tóm tắt: Hiệu hoạt động kinh doanh điều kiện định phát triển ngân hàng Bài nghiên cứu nhằm đánh giá nhân tố tác động đến hiệu hoạt động kinh doanh NHTM Việt Nam Từ đó, đề xuất giải pháp nhằm nâng cao hiệu hoạt động kinh doanh NHTM, góp phần phát triển hệ thống ngân hàng Dữ liệu nghiên cứu thu thập từ báo cáo tài kiểm tốn 28 NHTMCP Việt Nam giai đoạn 2010-2021 Hiệu hoạt động kinh doanh ngân hàng đo lường tiêu tỷ suất sinh lợi tài sản (ROA) Để phân tích nhân tố định đến hiệu hoạt động kinh doanh ngân hàng, 06 biến số đưa vào phân tích nhân tố kinh tế vĩ mơ nhân tố cụ thể ngân hàng Nghiên cứu sử dụng mơ hình hồi quy liệu bảng bao gồm mơ hình hồi quy ước lượng bình phương nhỏ (Pooled OLS), mơ hình tác động cố định (FEM) mơ hình tác động ngẫu nhiên (REM) Mơ hình hồi quy phân tích cách sử dụng phần mềm thống kê STATA Kết nghiên cứu cho thấy nhân tố định cụ thể ngân hàng nhân tố vĩ mô độ tăng trưởng kinh tế, lạm phát ảnh hưởng đáng kể đến khả sinh lời ngân hàng có tác động đến lợi nhuận Kết nghiên cứu nhằm giúp nhà quản lý ngân hàng, nhà đầu tư nhà hoạch định sách đưa định kinh doanh tốt nhằm mang lại lợi nhuận tối ưu, góp phần nâng cao lực cạnh tranh cho hoạt động ngân hàng hội nhập kinh tế ABSTRACT Tittle: Factors affecting business performance of Viet Nam Joint stock Commercial Banks Abstract: Business performance is a decisive condition for the development of a bank This study aims to evaluate the factors affecting the business performance of commercial banks in Vietnam From there, propose solutions to improve the business performance of commercial banks, contributing to the development of the banking system Research data is collected from the audited financial statements of 28 joint stock commercial banks in Vietnam in the period 2010-2021 The bank's business performance is measured by the ratio of return on assets (ROA) To analyze the factors that determine the business performance of banks, 06 variables are included in the analysis, which are macroeconomic factors and specific factors of the bank The study used panel data regression models including regression model of least squares (Pooled OLS), fixed effects model (FEM) and random effects model (REM) The regression model was analyzed using STATA statistical software The research results show that almost the specific determinants of the bank and the macro factors of economic growth and inflation significantly affect the profitability of the bank, which have an impact on profitability The research results are intended to help bank managers, investors and policy makers make the best business decisions in order to bring optimal profits, contribute to improving the competitiveness of their operations banking activities in economic integration LỜI CAM ĐOAN Khóa luận cơng trình nghiên cứu riêng tác giả, kết nghiên cứu trung thực, khơng có nội dung công bố trước nội dung người khác thực ngoại trừ trích dẫn trích dẫn nguồn đầy đủ khóa luận Tác giả xin hồn tồn chịu trách nhiệm lời cam đoan thân Thành phố Hồ Chí Minh, ngày … tháng … năm … Tác giả Hàn Thị Xuân Liên LỜI CẢM ƠN Để hoàn thành khóa luận tốt nghiệp này, tác giả xin gửi lời cảm ơn chân thành sâu sắc đến: Đầu tiên tác giả xin cảm ơn Ban Giám hiệu, Khoa Tài – Khoa Ngân hàng, Phịng Đào tạo, phịng ban khác, tồn thể Thầy Cơ Trường Đại học Ngân hàng Thành phố Hồ Chí Minh hết lịng truyền đạt kiến thức tảng cho tác giả suốt quãng thời gian ngồi ghế nhà trường Tiếp theo, tác giả xin cảm ơn đến Tiến sĩ Đặng Thị Quỳnh Anh – Giảng viên hướng dẫn – trực tiếp tận tình hướng dẫn có ý kiến đóng góp quý báu để tác giả hồn thành nghiên cứu cách hồn chỉnh Và cuối cùng, tác giả bày tỏ lòng biết ơn đến gia đình, người thân, bạn bè động viên, đóng góp ý kiến, giúp đỡ tác giả quãng thời gian thực Khóa luận Tuy có nhiều cố gắng để hồn thành Khóa luận khơng thể tránh khỏi thiếu sót Tác giả xin chân thành đón nhận hướng dẫn bảo, đóng góp ý kiến q báu thầy để đề tài hồn thiện Tác giả kính chúc Q thầy ln mạnh khỏe để dìu dắt hệ Học viên tài sau Tác giả xin chân thành cảm ơn! Thành phố Hồ Chí Minh, ngày … tháng … năm … Tác giả Hàn Thị Xuân Liên MỤC LỤC TÓM TẮT i ABSTRACT ii LỜI CAM ĐOAN iii LỜI CẢM ƠN iv DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT viii DANH MỤC BẢNG BIỂU .x DANH MỤC HÌNH xi CHƯƠNG 1: TỔNG QUAN VỀ ĐỀ TÀI NGHIÊN CỨU 1.1 TÍNH CẤP THIẾT VÀ LÍ DO CHỌN ĐỀ TÀI 1.2 MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU 1.2.1 Mục tiêu chung 1.2.2 Mục tiêu cụ thể 1.3 CÂU HỎI NGHIÊN CỨU .2 1.4 ĐỐI TƯỢNG VÀ PHẠM VI NGHIÊN CỨU 1.4.1 Đối tượng nghiên cứu: 1.4.2 Phạm vi nghiên cứu: 1.5 PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU: 1.5.1 Dữ liệu: 1.5.2 Phương pháp nghiên cứu .3 1.6 NỘI DUNG NGHIÊN CỨU 1.7 ĐÓNG GÓP CỦA ĐỀ TÀI .4 1.8 BỐ CỤC BÀI NGHIÊN CỨU KẾT LUẬN CHƯƠNG .6 CHƯƠNG 2: CƠ SỞ LÝ THUYẾT VÀ TỔNG QUAN NGHIÊN CỨU .7 2.1 CƠ SỞ LÝ THUYẾT VỀ HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 2.2 CHỈ TIÊU ĐO LƯỜNG HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 2.2.1 Tỷ suất lợi nhuận sau thuế tổngtàisản cóbình qn .8 2.2.2 Tỷ suất lợi nhuận sau thuế vốn chủsởhữu 2.2.3 Tỷ lệ thu nhập lãi ròng cận biên 2.3 CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 2.4 CÁC NGHIÊN CỨU TRƯỚC VỀ HIỆU QUẢ KINH DOANH CỦA CÁC NHTM 12 2.4.1 Các nghiên cứu thực nghiệm nước ngoài: 12 2.4.2 Các nghiên cứu thực nghiệm Việt Nam 15 KẾT LUẬN CHƯƠNG 20 CHƯƠNG 3: PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 22 3.1 QUY TRÌNH NGHIÊN CỨU: .22 3.2 NGUỒN DỮ LIỆU VÀ MẪU NGHIÊN CỨU 23 3.3 PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 23 3.4 MƠ HÌNH NGHIÊN CỨU .25 3.5 CÁC GIẢ THUYẾT NGHIÊN CỨU ĐƯỢC SỬ DỤNG TRONG MƠ HÌNH:26 KẾT LUẬN CHƯƠNG 29 CHƯƠNG KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU VÀ THẢO LUẬN NGHIÊN CỨU 30 4.1 PHÂN TÍCH HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN GIAI ĐOẠN 2010-2021 30 4.1.1 Quy mô ngân hàng lợi nhuận tổng tài sản (ROA) 30 4.1.2 Tỷ lệ vốn chủ sở hữu tổng tài sản 32 4.1.3 Tỷ lệ chi phí hoạt động tổng thu nhập hoạt động 33 4.2 PHÂN TÍCH MƠ TẢ THỐNG KÊ VÀ MA TRẬN TƯƠNG QUAN 34 4.2.1 Thống kê mô tả biến: .34 4.2.2 Phân tích tương quan biến .36 4.3 KẾT QUẢ HỒI QUY VÀ CÁC KIỂM ĐỊNH ĐỐI VỚI MƠ HÌNH: 38 4.3.1 Kết hồi quy mơ hình .38 4.3.2 Kết hồi quy mơ hình nghiêncứu theo phương pháp GMM 40 4.4 THẢO LUẬN KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU: 42 KẾT LUẬN CHƯƠNG 46 CHƯƠNG 5: KẾT LUẬN VÀ ĐỀ XUẤT CÁC GIẢI PHÁP NHẰM NÂNG CAO HIỆU QUẢ HĐKD CÁC NHTMCP VIỆT NAM 47 5.1 KẾT LUẬN: 47 5.2 KIẾN NGHỊ: 47 5.2.1 Quản trị chi phí hoạt động 47 5.2.2 Mở rộng quy mô ngân hàng 48 5.3 HẠN CHẾ CỦA ĐỀ TÀI : .49 KẾT LUẬN CHƯƠNG 50 KẾT LUẬN 51 TÀI LIỆU THAM KHẢO .52 PHỤ LỤC A PHỤ LỤC B .2 DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT Từ viết tắt Cụm từ tiếng Anh Cụm từ tiếng Việt NHTM Commerical Bank Ngân hàng thương mại NHTMCP Comercial Joint-stock bank Ngân hàng thương mại cổ phần NHNN State Bank Ngân hàng nhà nước NHLD Joint-venture Bank Ngân hàng liên danh OLS Ordinary least squares Bình phương nhỏ FEM Fixed CIRects Model Mơ hình ảnh hưởng cố định REM Random CIRects Model Mơ hình ảnh hưởng ngẫu nhiên GMM Generalized Method of Moments Phân tích mơ-men tổng quát hệ thống CIR Cost to Income Ratio Hệ số chi phí hoạt động BSZ Size Quy mơ ngân hàng CAR Equity capital Mức độ an toàn vốn LLP Credit risk Tỷ lệ dự phịng rủi ro tín dụng GDP Real GDP growth (percentage) Tăng trưởng GDP hàng năm INL End of year inflation rate Tỉ lệ lạm phát NIM ROA Net Interest Margin Return on Assets Thu nhập lãi ròng cận biên Lợi nhuận tổng tài sản ROE Return on Equity ECB European Central Bank Lợi nhuận sau thuế vốn chủ sở hữu Ngân hàng Trung ương Châu Âu HĐKD Business Activities Hoạt động kinh doanh CAMEL Khung phân tích dựa yếu tố BASEL Hiệp ước giám sát hoạt động ngân hàng TTQ Tự tương quan PSSTĐ Phương sai sai số thay đổi