8
Tổng quan về ngân hàng thương mại
1.1.1.Khái niệm và lịch sử phát triển của ngân hàng thương mại.
1.1.1.1.Khái niệm về ngân hàng thương mại
Hiện nay, trong các tổ chức tài chính và các ngân hàng trung gian thì hệ thống các ngân hàng thương mại (NHTM) đang ngày càng chiếm một vị trí quan trọng cả về quy mô tài sản cũng như về các thành phần nghiệp vụ.Hoạt động của NHTM bao gồm 3 lĩnh vực : Nhiệp vụ nợ (huy động vốn) , nghiệp vụ có (cho vay kinh doanh) và nghiệp vụ môi giới trung gian (dịch vụ thanh tóan ,đại lý, tư vấn, thông tin, giữ hộ chứng từ, vật quý giá, ) Trong thực tế hiện nay, có rất nhiều tổ chức tài chính đều cố gắng cung cấp các dịch vụ ngân hàng như : các công ty kinh doanh chứng khóan , công ty môi giới chứng khoỏn , quỹ hỗ trợ , các công ty bảo hiểm hàng đầu Và ngược lại, ngân hàng cũng đang mở rộng phạm vi cung cấp dịch vụ liên quan đến một số lĩnh vực như bất động sản , môi giới chứng khóan, tham gia hoạt động bảo hiểm và thực hiện nhiều dịch vụ khác Do vậy để đưa ra định nghĩa chính xác về NHTM không phải là điều dễ dàng.
Theo ngân hàng Thế Giới (WB) định nghĩa: NHTM là tổ chức tài chính nhận tiền gửi chủ yếu dưới dạng không kỳ hạn hoặc tiền gửi được rút ra với một thông báo ngắn gọn (tiền gửi không kỳ hạn, có kỳ hạn, các khoản tiết kiệm)
Luật pháp nước Mĩ thì cho rằng : Bất kỳ một tổ chức nào cung cấp tài khoản tiền gửi cho phép khách hàng gửi tiền theo yêu cầu và cho vay đối với tổ chức kinh doanh hay cho vay thương mại sẽ được xem là một ngân hàng.
Theo luật tổ chức tín dụng ở Việt Nam do quốc hội khóa X thông qua ngày12/12/1997 và luật sửa đổi bổ sung ngày 15/06/2004 định nghĩa: “NHTM là một loại hình thức tổ chức tín dụng được thực hiện toàn bộ hoạt động ngân hàng và các hoạt động khác có liên quan” Luật này cũng định nghĩa: “Tổ chức tín dụng là doanh nghiệp được thành lập theo quy định của luật này và các quy định khác của pháp luật để hoạt động kinh doanh tiền tệ, làm dịch vụ ngân hàng với nội dung thường xuyên là nhận tiền gửi , sử dụng số tiền này để cấp tín dụng và cung ứng các dịch vụ thanh tóan”.
Từ những định nghĩa trên có thể rútt ra: Ngân hàng là một trong những định chế tài chính trung gian, mà đặc trưng là cung cấp đa dạng các dịch vụ tài chính với nghiệp vụ cơ bản là nhận tiền gửi, cho vay, và cung ứng các dịch vụ thanh tóan cũng như nhiều dịch vụ khác nhằm thỏa mãn tối đa nhu cầu về sản phẩm dịch vụ của xã hội. Thông qua hoạt động huy động vốn và cho vay vốn , NHTM đã góp phần phân bố lại các nguồn lực trong xã hội và giúp tận dụng các nguồn lực một cách hiệu quả đồng thời cũng giúp quá trình lưu thông sản xuất hàng hóa diễn ra nhanh chóng thuận lợi hơn.
NHTM là tổ chức tín dụng vay tiền của người gửi cho các công ty và cá nhân vay lại Tiền huy động được của người gửi gọi là tài sản “Nợ”của ngân hàng Tiền cho cá nhân và công ty vay lại cũng như tiền gửi ở các ngân hàng khác và số trái phiếu ngân hàng sở hữu gọi là tài sản “Có”của ngân hàng Phần chênh lệch giữa số tiền huy động được và số tiền đem cho vay, gửi ngân hàng và mua trái phiếu gọi là vốn tự có của NHTM Phần tài sản có tính thanh toán được giữ để đề phòng trường hợp tiền gửi ngân hàng bị rút ra đột ngột gọi là tỉ lệ dự trữ của ngân hàng Toàn bộ số vốn của ngân hàng được chia làm 2 loại: Vốn cấp 1 và vốn cấp 2.
- Vốn cấp 1(còn gọi là vốn nòng cốt): Về cơ bản bao gồm vốn điều lệ cộng với lợi nhuận không chia cộng với các quỹ dự trữ bổ sung vốn điều lệ, quỹ dự phồng tài chính và quỹ đầu tư phát triển.
- Vốn cấp 2: Về cơ bản bao gồm:
+ Phần giá trị gia tăng thêm do định giá lại tài sản của tổ chức tín dụng.
+ Nguồn vốn gia tăng hoặc bổ sung từ bên ngoài (bao gồm trái phiếu chuyển đổi, cổ phiếu ưu đãi và một số công cụ nợ thứ cấp nhất định).
+ Dự phòng chung cho rủi ro tín dụng.
1.1.1.2.Quá trình ra đời và phát triển của ngân hàng thương mại Việt Nam
NHTM Việt Nam ra đời cùng quá trình đổi mới kinh tế Trước năm 1986 cơ chế kế hoạch hóa tập trung duy trì quá lâu không tạo ra động lực cho sự phát triển kinh tế, sản xuất lưu thông giảm sút, đình trệ không có lối thóat Hoạt động của ngân hàng trong thời gian này thực chất là cơ quan cấp phát tài chính sau ngân sách nhà nước, hoàn toàn tuân thủ một cách máy móc các mệnh lệnh, chỉ thị của cấp trên, không tính tóan đến khả năng nguồn vốn và tài chính của mình. Đứng trước tình hình đó, Đảng và Nhà nước Việt Nam đã đề ra chủ trương đường lối đổi mới kinh tế Đại hội đại biểu toàn quốc lần thứ VI năm 1986 đó xác định: “Bên cạnh nhiệm vụ quản lý lưu thông tiền tệ của ngân hàng Nhà nước cần xây dựng hệ thống ngân hàng chuyên nghiệp kinh doanh tín dụng và dịch vụ ngân hàng ”.
Xuất phát từ định hướng này, hội đồng bộ trưởng (nay là Chính phủ) đã ban hành nghị định số 53/HĐBT vào ngày 26/03/1988 với nội dung cơ bản: “Ngân hàng Nhà Nước Việt Nam là cơ quan của Hội Đồng Bộ Trưởng được tổ chức hình thành hệ thống thống nhất trong cả nước, gồm 2 cấp ngân hàng là ngân hàng Nhà Nước và các ngân hàng chuyên doanh trực thuộc”.
“Hệ thống ngân hàng Nhà Nước Việt Nam hoạt động theo chế độ hạch toán kinh tế và kinh doanh xã hội chủ nghĩa”.
“Các ngân hàng chuyên doanh là tổ chức kinh doanh trực tiếp đối với nền kinh tế quốc dân; có tư cách pháp nhân; bình đẳng trong quan hệ kinh doanh với các đơn vị và các thành phần kinh tế; thực hiện hạch toán kinh tế từ cơ sở và tong hệ thống mỗi ngân hàng chuyên doanh” Từ đó có 4 ngành ngân hàng chuyên doanh được thành lập :
Ngân hàng NN & Phát Triển Nông Thôn Việt Nam.
Ngân hàng Công Thương Việt Nam.
Ngân hàng Đầu Tư Và Phát triển Việt Nam.
Ngân hàng Ngoại Thương Việt Nam.
Những năm 1988-1990, do hậu quả nặng nề của cơ chế tập trung quan liêu bao cấp nhiều tồn đọng, các ngân hàng chuyên doanh Việt Nam lâm vào tình thế rất khó khăn: Các ngân hàng chuyên doanh không đủ tiền mặt cho nhu cầu chi tối thiểu như tiền lương lao động, dư nợ cho vay tăng cao, nợ quá hạn ngày càng lớn
Lúc này đổi mới căn bản và toàn diện hệ thống ngân hàng là đòi hỏi cấp bách của nền kinh tế Việt Nam Tháng 05/1990, Pháp lệnh về ngân hàng Nhà Nước và pháp lệnh ngân hàng hợp tác xã tín dụng và công ty tài chính đã được nhà nước thông qua và có hiệu lực thi hành từ tháng 10/1990 nhằm tách bạch rõ ràng chức năng của ngân hàng Nhà Nước với các ngân hàng thương mại Ngân hàng Nhà Nước là ngân hàng Trung ương (NHTU), là cơ quam quản lý nhà nước về tiền tệ, tín dụng, là ngân hàng phát hành, đồng thời là ngân hàng của các ngân hàng trên lãnh thổ Việt Nam Các ngân hàng thương mại, tổ chức tín dụng hoạt động kinh doanh tiền tệ và dịch vụ ngân hàng theo cơ chế thị trường trong khuôn khổ pháp luật, được đa dạng hóa về loại hình, đa dạng hóa về sở hữu, từ đó tăng cường tính độc lập và tự chủ trong kinh doanh tiền tệ.
Tại kỳ họp thứ 2 Quốc hội khóa X (12/1997), luật ngân hàng Nhà Nước Việt Nam và luật các tổ chức tín dụng đó được Quốc hội thống nhất thông qua và chính thức đi vào cuộc sống từ 01/01/1998 Trong những năm đầu tiên thực hiện luật, các NHTM đó gặp phải những khó khăn nhất định nhưng cho đến nay những khó khăn ban đầu đó phần nào được khắc phục, các NHTM đã và đang khẳng định được vị thế của mình và trở thành tập toàn kinh tế ngân hàng vứng mạnh, đóng góp xứng đáng vào sự nghiệp phát triển nền kinh tế.
Tính đến nay, hệ thống ngân hàng nước ta có 6 NHTM Nhà Nước, 39 NHTM cổ phần, 40 chi nhánh ngân hàng nước ngoài, 5 ngân hàng liên doanh, 5 ngân hàng 100% vốn nước ngoài, 17 công ty tài chính và 13 công ty cho thuê tài chính, 926 tổ chức tín dụng nhân dân và 53 văn phòng đại diện của các ngân hàng nước ngoài.
Hoạt động thanh toán không dùng tiền mặt
Thanh toán, trong các mối quan hệ kinh tế, được hiểu một cách khái quát nhất là việc thực hiện chi trả bằng tiền giữa các bên trong những quan hệ kinh tế nhất định.Tiền ở đây được hiểu là bất cứ cái gì được chấp nhận chung trong việc thanh toán, để nhận hàng hóa hoặc dịch vụ hoặc trong việc trả nợ.
“Thanh toán không dùng tiền mặt là cách thức thanh toán, trong đó không có sự xuất hiện của tiền mặt mà việc thanh toán được thực hiện bằng cách trích chuyển trên các tài khoản của các chủ thể liên quan đến số tiền phải thanh toán Thanh toán không dùng tiền mặt còn được định nghĩa là phương thức thanh toán không trực tiếp dùng tiền mặt, mà dựa vào các chứng từ hợp pháp như giấy nhờ thu, giấy ủy nhiệm chi, séc…để trích chuyển vốn tiền tệ từ tài khoản người chi chuyển sang tài khoản người được hưởng” Các tài khoản này đều được mở tại ngân hàng Thanh toán không dùng tiền mặt gắn với sự ra đời của đồng tiền ghi sổ.
Thông thường tham gia thanh toán không dùng tiền mặt gồm có 4 bên:
* Bên mua hay nhận dịch vụ cung ứng.
* Ngân hàng phục vụ bên mua, tức là Ngân hàng nơi đơn vị mua mở tài khoản giao dịch.
* Bên bán tức là bên cung ứng hàng hóa hay dịch vụ.
* Ngân hàng phục vụ bên bán là Ngân hàng nơi đơn vị bán mở tài khoản giao dịch.
1.2.2 Đặc điểm của hoạt động Thanh toán không dùng tiền mặt.
Sự ra đời của hình thức Thanh toán không dùng tiền mặt (TTKDTM) gắn liền với sự ra đời của đồng tiền ghi sổ và sự phát triển của nó gắn liền với sự phát triển của hệ thống Ngân hàng Sự tồn tại và lớn mạnh của hệ thống này đã tạo điều kiện cho cá nhân và các tổ chức kinh tế mở tài khoản tiền gửi tại ngân hàng và thực hiện việc thanh toán thông qua việc chuyển khoản trong hệ thống ngân hàng TTKDTM là một hình thức vận động tiền tệ mà ở đây tiền vừa là công cụ để kế toán, vừa là công cụ để chuyển hóa hình thức giá trị của hàng hóa và dịch vụ Nó có một số đặc điểm sau:
Thứ nhất: Trong TTKDTM sự vận động của tiền tệ độc lập với sự vận động của hàng hóa cả về thời gian lẫn không gian và thường không có sự ăn khớp nhau.
Việc thanh toán không phải thực hiện bằng cách trao đổi trực tiếp tiền và hàng giữa Bên mua và Bên bán mà được thực hiện bằng cách trích chuyển từ tài khoản tiền gửi của người mua sang tài khoản tiền gửi của người bán sau khi hàng hóa đã được vận chuyển từ người bán đến người mua. Đây là đặc điểm quan trọng và nổi bật nhất của hình thức TTKDTM.
Thứ Hai: TTKDTM sử dụng tiền ghi sổ hay còn gọi là tiền bút tệ. Đây là đặc điểm cơ bản nhất của TTKDTM Việc thanh toán được thực hiện bằng cách trích chuyển từ tài khoản của Bên trả tiền chuyển vào tài khoản của Bên thụ hưởng tại ngân hàng hoặc bù trừ lẫn nhau.
Thứ Ba: Trong TTKDTM, ngân hàng vừa là Bên tổ chức vừa là Bên thực hiện các khoản thanh toán Chỉ có ngân hàng, Bên quản lý tài khoản tiền gửi của các khách hàng mới được quyền trích chuyển những tài khoản này theo các nguyên tắc chuyên môn đặc thù như là một nghiệp vụ riêng của mình Với nghiệp vụ này, ngân hàng trở thành trung tâm thanh toán đối với các khách hàng của mình.
Với những đặc điểm nêu trên TTKDTM nếu được tổ chức và thực hiện tốt sẽ phát huy được tác dụng tích cực của nó Trong tương lai, theo đà phát triển của xã hội và theo nhu cầu của thị trường TTKDTM sẽ giữ một vị trí đặc biệt quan trọng trong việc lưu chuyển tiền tệ và trong thanh toán giá trị của nền kinh tế.
1.3 Sự cần thiết khách quan và vai trò của hoạt động thanh toán không dùng tiền mặt trong nền kinh tế.
1.3.1 Sự cần thiết khách quan của hoạt động thanh toán không dùng tiền mặt.
Một trong những phát minh quan trọng nhất của con Bên có tính đột phá, đẩy nền văn minh của nhân loại tiến một bước dài đó là sự phát minh ra tiền tệ Tiền tệ ra đời và không ngừng được nghiên cứu hoàn thiện nhằm vào hai mục tiêu chính: Sự tiện lợi và sự an toàn.
Tiền tệ là một loại hàng hóa đặc biệt, nó là công cụ nhiệm màu trong quá trình phát triển nền kinh tế, tiền tệ cũng có một quá trình lưu thông dựa trên cơ sở của lưu thông và trao đổi hàng hóa Do vậy, ở bất cứ xã hội nào còn sản xuất và lưu thông hàng hóa thì còn tồn tại tiền như một quy luật khách quan.
Cho đến đầu thế kỷ XX, khi tiền gắn liền vào quá trình sản xuất và trao đổi, tiền được xem là có các chức năng sau: Là thước đo giá trị trao đổi của hàng hóa, là phương tiện để lưu thông hàng hóa, là phương tiện cất trữ giá trị, phương tiện thanh toán, là phương tiện tiền tệ quốc tế và trong đó chức năng thước đo giá trị trao đổi là quan trọng và cơ bản nhất của tiền tệ để phân biệt với các tài sản khác Việc dung tiền làm phương tiện trao đổi sẽ đẩy mạnh hiệu quả của nền kinh tế, giúp cho việc lưu thông và trao đổi hàng hóa dễ dàng thuận tiện, thúc đẩy nền sản xuất xã hội ngày càng phát triển, ngoài ra con loại bỏ được nhiều thời gian dành cho việc trao đổi các hàng hóa và dịch vụ Thanh toán tiền tệ bao gồm: Thanh toán bằng tiền mặt và thanh toán không dung tiền mặt.
Giai đoạn đầu của sản xuất, lưu thông hàng hóa thì thanh toán giữa Bên mua và Bên bán được thự hiện bằng tiền mặt nhưng khi sản xuất và lưu thông hàng hóa ngày càng phát triển ở mức độ cao sẽ kéo theo việc thanh toán không dung tiền mặt không ngừng tăng lên về số lượng, khi số lượng sản phẩm hàng hóa sản xuất ra nhiều và tiêu thụ lớn được diễn ra một cách thường xuyên liên tục trong phạm vi rộng khắp thì việc thanh toán bằng tiền mặt càng bộc lộ những nhược điểm của nó khi phải thanh toán một lượng hàng hóa trao dổi lớn cần phải có một lượng tiền mặt lớn tương ứng để thanh toán, như thế vận chuyển khối lượng tiền mặt quá lớn vừa cồng kềnh, tốn kém, không an toàn, khó khăn nhất là trong điều kiện Bên mua và Bên bán lại ở cách xa nhau về địa lý.
Thanh toán bằng tiền mặt quá lớn sẽ làm tăng các khoản chi phí trong lưu thông tiền mặt như chi phí cho việc in ấn, vận chuyển, đóng gói, bảo quản, kiểm đếm, cất trữ tiêu hủy, phân loai tiền.
Ngoài ra, thanh toán bằng tiền mặt không chỉ gây áp lực bất lợi với việc tổ chức điều hòa lưu thông tiền tệ mà còn gây sự lãng phí vốn lớn, không được tập trung vận dụng cho sự phát triển kinh tế do có một khối lượng vốn lớn của nền kinh tế trôi nổi nằm ngoài lưu thông Hơn nữa thanh toán bằng tiền mặt cản trở tốc độ chu chuyển gây ảnh hưởng không tốt đến việc sản xuất.
Thêm vào đó việc thanh toán bằng tiền mặt tạo ra những sơ hở không kiểm soát được, thuận lợi cho những kẻ tham nhũng tìm cách chiếm đoạt tài sản của xã hội như tình trạng thất thu thuế, chốn thuế trong kinh doanh, hiện tượng tham ô hối lộ, khai khống hóa đơn bán hàng…
Quy định chung trong hoạt động thanh toán không dùng tiền mặt
Quyết định số 1557/2001/QĐ – NHNN ngày 14/12/2001 của Thống đốc NHNN ban hành quy chế thanh toán bù trừ điện tử liên Ngân hàng; Quyết định số 44/2002/QĐ – TTg ngày 21/03/2002 của Thủ tướng Chính phủ về việc sử dụng chứng từ điện tử làm chứng từ kế toán để hạch toán và thanh toán vốn giữa các tổ chức cung ứng dịch vụ và thanh toán thay cho Quyết định số 196/TTg ngày 01/2009/1997 của Thủ tướng Chính phủ về việc sử dụng các dữ liệu thông tin trên vật mang tin để làm chứng từ kế toán và thanh toán của các Ngân hàng và các tổ chức tín dụng; Quyết định số 212/2002/QĐ – NHNN ngày 20/03/2002 Thống đốc NHNN ban hành quy trình kỹ thuật nghiệp vụ thanh toán bù trừ điện tử liên ngân hàng; Quyết định số 309/2002/QĐ – NHNN ngày 09/2009/2002 của Thống đốc NHNN ban hành quy chế thanh toán điện tử liên ngân hàng.
Có thể nói Việt Nam đang trong quá trình hoàn thiện chế độ TTKDTM cho phù hợp với nền kinh tế tạo điều kiện cho các ngân hàng, tổ chức tín dụng triển khai nhiều thể thức, hình thức thanh toán tiên tiến, từng bước hòa nhập với hệ thống thanh toán theo thông lệ các nước trong khu vực và trên thế giới.
1.4.1 Đối với khách hàng (chủ tài khoản).
1.4.1.1 Điều kiện để thực hiện TTKDTM Để tham gia thực hiện giao dịch thanh toán qua ngân hàng, Bên sử dụng dịch vụ là tổ chức, cá nhân (gọi tắt là khách hàng) phải mở tài khoản thanh toán tại ngân hàng hoặc các tổ chức khác làm dịch vụ thanh toán.
Khách hàng được quyền lựa chọn ngân hàng để mở tài khoản, được quyền lựa chọn sử dụng các dịch vụ thanh toán khi tiến hành thanh toán phải thực hiện thanh toán thông qua tài khoản đã mở theo đúng chế độ quy định và phải trả phí thanh toán theo quy định của ngân hàng và tổ chức cung ứng dịch vụ thanh toán.
1.4.1.2 Quyền của chủ tài khoản
Chủ tài khoản có quyền sử dụng số tiền trên tài khoản thông qua lệnh thanh toán hợp pháp, hợp lệ Chủ tài khoản được ngân hang nơi mở tài khoản tạo mọi điều kiện để sử dụng tài khoản của mình theo cách có hiệu quả và an toàn nhất.
- Được lựa chọn và sử dụng các dịch vụ thanh toán do Ngân hàng cung cấp phù hợp với yêu cầu, khả năng và quy định của pháp luật.
- Được yêu cầu ngân hàng nơi mở tài khoản thực hiện các lệnh thanh toán phát sinh hợp pháp, hợp lệ tong phạm vi có số dư và có hạn mức thấu chi (nếu được phép).
- Được ủy quyền cho người khác sử dụng tài khoản của mình theo quy định.
- Được yêu cầu cung cấp các thông tin về những giao dịch thanh toán và có số dư trên tài khoản của mình.
- Được yêu cầu nơi mở tài khoản đóng, phong tỏa hoặc thay đổi cách thức sử dụng tài khoản khi cần thiết.
- Được hưởng lãi suất cho số tiền trên tài khoản theo mức lãi suất do ngân hang quy định tùy theo đặc điểm của chủ tài khoản, số dư tài khoản và phù hợp với cơ chế quản lý lãi suất của NHNN ban hành trong từng thời kỳ.
1.4.1.3 Trách nhiệm của chủ tài khoản
- Trách nhiệm của chủ tài khoản phải đảm bảo có đủ tiền trên tài khoản để thực hiện các lệnh thanh toán đã lập Chịu trách nhiệm về việc chi trả vượt quá số dư trên tài khoản trừ trường hợp đã có thỏa thuận thấu chi với ngân hàng Khách hàng là tổ chức tín dung có nhận thanh toán phải duy trì trên tài khoản tiền gửi tại NHNN số dư bình quân không thấp hơn mức dự trữ bắt buộc do NHNN quy định
- Tự tổ chức hạch toán, theo dõi số dư trên tài khoản, đối chiếu với giấy báo nợ, giấy bao có hoặc giấy báo số dư tài khoản do ngân hàng nơi mở tài khoản gửi đến.
- Chịu trách nhiệm về những sai sót hay hành vi lợi dụng, lừa đảo khi sử dụng dịch vụ thanh toán qua tài khoản do lỗi của mình.
- Tuân thủ các hướng dẫn của ngân hàng nơi mở tài khoản về việc lập các lệnh thanh toán và sử dụng phương tiện thanh toán, thực hiện giao dịch thanh toán qua tài khoản sử dụng, luân chuyển, lưu trữ chứng từ giao dịch, đảm bảo các biện pháp an toàn trong thanh toán do ngân hàng quy định.
- Thông báo kịp thời với ngân hàng mở tài khoản khi phát hiện thấy sai sót, nhầm lẫn trên tài khoản của mình hoặc tài khoản của mình bị lợi dụng Cung cấp thông tin chính xác khi yêu cầu sử dụng dịch vụ thanh toán hoặc trong quá trình sử dụng dịch vụ thanh toán qua tài khoản.
- Không được cho thuê, cho mượn tài khoản, hoặc sử dụng tài khoản của mình cho các giao dịch thanh toán đối với những khoản tiền đã có bằng chứng về nguồn gốc bất hợp pháp.
Là trung gian thanh toán giữa Bên mua và Bên bán, ngân hàng và các tổ chức làm dịch vụ thanh toán phải lầm đúng vai trò trung gian thanh toán của mình.
- Khi nhận được giấy đăng ký mở tài khoản của khách hàng, ngân hàng có trách nhiệm giải quyết việc mở tài khoản tiền gửi của khách hàng ngay trong ngày làm việc. Sauk hi đã chấp nhận việc mở tài khoản, ngân hàng thông báo cho khách hàng biết số liệu tài khoản, ngày bắt đầu hoạt động của tài khoản.
- Ngân hàng được chủ động trích tài khoản tiền gửi của khách hàng và co quyền từ chối thực hiện các lệnh thanh toán không theo đúng quy định.
- Trong trường hợp phát hiện Bên sử dụng tài khoản vi phạm các quyết định hiện hành hoặc thỏa thuận đã có quyền không thực hiện các yêu cầu sử dụng dịch vụ thanh toán của khách hàng, giữ lại tang vật và thông báo ngay với cấp có thẩm quyền xem xét và sử lý.
- Phong tỏa, đóng, chuyển đổi hoặc tất toán số dư tài khoản theo quy định.
- Được quy định các biện pháp đảm bảo an toàn trong thanh toán tùy theo yêu càu và đặc thù hoạt động.
- Yêu càu khách hàng cung cấp thông tin có liên quan khi sử dụng dịch vụ thanh toán theo quy định.
- Phạt do khách hàng vi phạm các quy định về sử dụng tài khoản đã thỏa thuận hoặc đã quy định.
1.4.2.2 Trách nhiệm của ngân hàng
Các hình thức thanh toán không dùng tiền mặt hiện hành
Theo Nghị định 64/2001/NĐ – CP về hoạt đọng thanh toán qua các tổ chức cung ứng dịch vụ thanh toán; Quyết định số 226/2002/QĐ – NHNN ngày 26/03/2002 của NHNN ban hành về quy chế hoạt động thanh toán qua các tổ chức dịch vụ thanh toán, Quy định 1092/QĐ – NHNN ngày 08/10/2002 về việc ban hành thủ tục thanh toán các tổ chức cung ứng dịch vụ thanh toán Để đáp ứng nhu cầu thanh toán của nền kinh tế thị trường, hiện nay ở Việt Nam đang áp dụng các hình thức TTKDTM sau: Ủy nhiệm thu. Ủy nhiệm chi.
Mỗi hình thức có ưu, nhược điểm Do đó cần phải nắm được nội dung, tính chất của từng hình thức để có thể vận dụng linh hoạt trong từng hoàn cảnh cụ thể nhằm đạt dược hiệu quả cao nhất.
1.5.1 Hình thức thanh toán bằng Séc.
* Một số quy định chung về Séc.
Séc là một loại chứng từ thanh toán được sử dụng rộng rãi ở tất cả các nước trên Thế giới – Quy tắc sử dụng Séc đã được chuẩn hóa trên các luật Thương mại Quốc gia và trên công ước Quốc tế.
Theo nghị định 159/2003/NĐ-CP của chính phủ về cung ứng và sử dụng Séc: Séc là phương tiện thanh toán cho Bên ký phát lập dưới hình thức chứng từ theo mẫu ghi sẵn, lệnh cho Bên thực hiện thanh toán trả không điều kiện một số tiền nhất định cho Bên hưởng thụ có tên trên tờ Séc hoặc trả cho Bên cầm Séc.
Séc được thanh toán giữa các tổ chức cung ứng dịch vụ thanh toán có thỏa thuận với nhau về việc tổ chức thanh toán Séc cho khách hàng của hai bên trên cơ sở chịu trách nhiệm về việc đảm bảo an toàn và thuận tiện trong thanh toán.
Thời hạn xuất trình Séc
Thời hạn xuất trình Séc là 30 ngày kể từ ngày ký phát cho tới ngày nộp vào đơn vị thanh toán Thời hạn này bao gồm cả ngày nghỉ theo quy định của pháp luật. Nếu ngày kết thúc của thời hạn là ngày nghỉ theo quy định của pháp luật thì thời hạn đó được lùi đến ngày làm việc tiếp theo ngay sau ngày nghỉ theo quy định.
Thời hạn thanh toán Séc
Thời hạn thanh toán Séc là 6 tháng kể từ ngày ký phát Séc được nộp vào ngân hàng xin thanh toán và tờ Séc được thanh toán có điều kiện Trong thời hạn xuất trình thì tờ Séc được thanh toán vô điều kiện Trong thời hạn thanh toán Séc (sau 30 ngày) sau thời hạn xuất trình ngân hàng sẽ tiếp tục thanh toán tờ Séc nếu không nhận được thông báo đình chỉ của Bên ký phát.
* Các loại Séc: a Séc chuyển khoản.
Séc chuyển khoản là một tờ séc do chủ tài khoản phát hành và trực tiếp giao cho Bên hưởng khi nhận hàng hoá, dịch vụ cung ứng Séc chuyển khoản có phạm vi thanh toán: Giữa hai khách hàng mở tài khoản tại cùng một ngân hàng hoặc là hai khách hàng mở tài khoản tại hai ngân hàng thanh toán khác nhau nhưng trên cùng một địa bàn và tham gia thanh toán bù trừ Khi phát hành Séc thanh toán chuyển khoản, chủ tài khoản phải gạch hai đường song song chéo góc hoặc viết chữ "chuyển khoản" ở góc phía trên bên trái của mặt trước tờ séc trước khi giao Bên thụ hưởng. Để đảm bảo quy định Bên chi trả phải có đủ tiền để chi trả cho Bên thụ hưởng, khi kế toán Séc phải thực hiện nguyên tắc ghi Nợ trước, ghi Có sau.
Quy trình thanh toán séc chuyển khoản:
* Séc chuyển khoản thanh toán cùng ngân hàng.
(1) a, Người bán giao hàng hóa,dịch vụ cho người mua.
Ngân hàng cung ứng dịch vụ thanh toán b, Đồng thời người mua ký phát hành séc và giao trực tiếp cho người bán.
(2) Người bán lập bảng kê nộp séc kèm tờ séc chuyển khoản gửi tới ngân hàng.
(3) a, Ngân hàng kiểm tra kiểm soát nếu thấy hợp lệ hợp pháp thì ghi Nợ báo nợ cho người mua. b, Đồng thời ngân hàng ghi Có báo có cho người bán.
* Séc chuyển khoản thanh toán khác ngân hàng.
(1) a, Bên bán giao hàng hóa,dịch vụ cho bên mua. b, Đồng thời bên mua phát hành séc và giao trực tiếp cho bên bán.
(2) Bên bán lập bảng kê lập séc kèm chuyển khoản gửi đến ngân hàng phục vụ mình đề nghị thanh toán.
(3) Ngân hàng Bên bán kiểm tra kiểm soát nếu thấy hợp lệ hợp pháp thì gửi giấy báo nợ cho ngân hàng bên mua.
(4) a Ngân hàng bên mua ghi Nợ báo nợ cho bên mua. b Đồng thời ngân hàng bên mua gửi giấy báo có cho ngân hàng bên bán.
(5) Ngân hàng bên bán ghi Có báo có cho bên bán. b Séc bảo chi.
Ngân hàng bên bán Ngân hàng bên mua
Séc bảo chi là một loại séc thanh toán được ngân hàng đảm bảo khả năng chi trả bằng cách trích trước số tiền trên tờ séc từ tài khoản tiền gửi của Bên trả tiền sang tài khoản "Đảm bảo thanh toán séc " nhằm đảm bảo khả năng thanh toán của tờ séc đó.
Séc bảo chi có phạm vi thanh toán rộng hơn séc chuyển khoản Ngoài việc sử dụng để thanh toán giữa các chủ thể mở tài khoản tại cùng một chi nhánh ngân hàng hoặc hai ngân hàng có tham gia thanh toán bù trừ trên cùng địa bàn, Séc bảo chi còn được sử dụng để thanh toán giữa khách hàng mở tài khoản tại các chi nhánh trong cùng hệ thống trong phạm vi cả nước
*Quy trình thanh toán Séc bảo chi.
Séc bảo chi thanh toán cùng ngân hàng.
(1), Bên mua nộp 2 liên giấy xin bảo chi séc cho ngân hàng.
(2),Ngân hàng kiểm tra số dư trên tài khoản của bên mua, nếu đủ điều kiện thì tiến hành trích tiền từ tài khoản tiền gửi chuyển vào tài khoản đảm bảo thanh toán Séc Sau đó đóng dấu bảo chi lên tờ Séc và giao Séc cho bên mua.
(3),a, Bên bán giao hàng hóa , dịch vụ cho bên mua b, Đồng thời bên mua giao Séc bảo chi cho bên bán.
(4),Bên bán lập bảng kê nộp séc kèm tờ Séc bảo chi đến ngân hàng cung ứng dịch vụ để thanh toán.
Ngân hàng cung ứng dịch vụ thanh toán
(5), a, Ngân hàng kiểm tra kiểm soát nếu thấy hợp lệ hợp pháp thì ghi Nợ báo nợ cho bên mua b, Đồng thời ngân hàng ghi Có và báo Có cho bên bán.
Séc bảo chi thanh toán khác ngân hàng.
(1),Bên mua đến ngân hàng phục vụ mình làm thủ tục bảo chi Séc.
(2),Ngân hàng đồng ý thì lưu kí tiền và làm thủ tục bảo chi Séc cho bên mua.
(3) a, Bên bán giao hàng hóa, dịch vụ cho bên mua b, Đồng thời Bên mua phát hành séc và giao trực tiếp cho bên bán.
(4),Bên bán lập bảng kê lập séc kèm tờ Séc bảo chi gửi đến ngân hàng phục vụ mình đề nghị thanh toán.
(5),a, Ngân hàng gửi giấy báo nợ sang ngân hàng bên mua. b, Đồng thời ngân hàng bên bán ghi Có và báo có cho bên bán.
1.5.2 Hình thức thanh toán bằng Ủy nhiệm chi (UNC). Ủy nhiệm chi (UNC) là lệnh viết của chủ tài khoản yêu cầu Ngân hàng phục vụ
(nơi mở tài khoản) mình trích một số tiền nhất định từ tài khoản tiền gửi của mình để trả cho bên thụ hưởng sau khi mua hàng hóa, dịch vụ, nộp thuế, thanh toán nợ…
- Thanh toán trong cùng một tổ chức cung ứng dịch vụ thanh toán.
- Thanh toán giữa hai tổ chức cung ứng dịch vụ thanh toán cùng hệ thống.
UNC dung để thanh toán các khoản tiền hàng, dịch vụ hoặc chuyển tiền trong cùng hệ thống hay các hệ thống ngân hàng.
* Quy trình thanh toán Ủy nhiệm chi. Ủy nhiệm chi thanh toán cùng ngân hàng.
(1),Bên bán giao hàng hóa,dịch vụ cho bên mua.
(2),Bên mua chủ động lập UNC gửi tới ngân hàng phục vụ trả hộ tiền.
(3),Ngân hàng kiểm tra kiểm soát nếu thấy hợp lệ hợp pháp thì sẽ ghi Nợ báo nợ cho bên mua.
(4),Ngân hàng ghi có báo Có cho bên bán. Ủy nhiệm chi thanh toán khác ngân hàng.
Ngân hàng cung ứng dịch vụ thanh toán
(1): Bên bán giao hàng hóa, dịch vụ cho bên mua trên cơ sở hợp đồng đã ký kết hoặc đơn đặt hàng.
(2): Nhười mua lập và nộp UNC vào Ngân hàng phục vụ mình.
(3): Ngân hàng bên mua ghi Nợ tài khoản bên mua và tiến hành báo Nợ cho bên mua.
(4): Ngân hàng bên mua chuyển chứng từ cho ngân hàng bên bán.
(5): Ngân hàng bên bán ghi Có và báo Có cho bên bán
Tại Ngân hàng bên bán: Tùy theo giấy tờ thanh toán nhận được từ Ngân hàng bên mua mà ghi Nợ.
1.5.3 Hình thức thanh toán bằng Uỷ nhiệm thu Ủy nhiệm thu (UNT) là lệnh viết trên mẫu in sẵn, đơn vị bán lập UNT nhờ
Ngân hàng phục vụ mình thu hộ tiền sau khi đã hoàn thành cung ứng hàng hóa, cung cấp dịch vụ cho đơn vị mua theo hợp đồng thỏa thuận.
Các nhân tố chủ yếu tác động đến hoạt động thanh toán không dùng tiền mặt
1.6.1 Trình độ phát triển của nền kinh tế.
Yếu tố đầu tiên và quan trọng nhất là trình độ phát triển của nền kinh tế Mỗi hệt thống thanh toán và hình thái tiền tệ ra đời là phù hợp với nền kinh tế đạt đến trình độ nhất định khi nền kinh tế phát triển cao hơn thì nó yêu cầu hệ thống thanh toán phát triển tương ứng.
Nói cách khác trình độ của nền kinh tế quyết định nhu cầu của doanh nghiệp và cá nhân đối với TTKDTM và như thế quyết định tới sự phát triển của dịch vụ này. Như lịch sử tiến triển của hệ thống thanh toán đã cho thấy Bởi vì nền kinh tế thi trường phát triển, thương mại gia tăng, nên nhu cầu thanh toán trở nên thường xuyên ở phạm vi rộng Nhưng nếu như trình độ của nền kinh tế chưa đạt đến mức có nhu cầu cao về thanh toán thì việc miễn cưỡng sử d cũng không thể phát huy tác dụng.
Từ đó cho thấy khi thực hiện TTKDTM không những chỉ dựa vào các biện pháp chính sách thúc đẩy trực tiếp việc sử dụng nó mà điều quan trọng là còn liên quan đến những lỗ lực phát triển kinh tế thị trường nói chung, sự tác động qua lại hỗ trợ lẫn nhau này sẽ đưa tới việc đạt mục đích là phát triển xã hội.
Ngân hàng là một tổ chức kinh doanh tiền tệ do đó chịu ảnh hưởng trực tiếp của pháp luật Trong điều kiện hiện nay, ngân hàng đã có luật riêng như luật NHNN, luật tổ chức tín dụng, luật công ty…do đó đã tạo hành lang pháp lý cơ bản cho hệ thống ngân hàng hoạt động và phát triển.
Nhưng hiện nay mọi hoạt đông kinh doanh của hệ thống ngân hàng đều đã bị chi phối của pháp luật, một sự thay đổi nhỏ của phấp luật sẽ tạo ra cơ hội và thách thúc mới cho ngân hàng TTKDTM là một trong những nghiệp vụ cơ bản của ngân hàng phải chịu ảnh hưởng lớn của pháp luật.
Cũng như mọi hoạt động khác, để sử dụng TTKDTM cần phải có những quy tắc, quy định về quyền lợi và nghĩa vụ của các bên tham gia đảm bảo công bằng và hợp lý, tránh tranh chấp xảy ra, điều đó cần đến vai trò của pháp luật Các nước phát triển trên thế giới sử dụng TTKDTM một cách phổ biến đều có quy định chặt chẽ đặc biệt.
Lợi thế của TTKDTM là an toàn và tiện lợi hơn tiền mặt do đó nó chỉ có thể phát triển khi đảm bảo được các lợi thế đó tức là sự nhanh chóng, chính xác, thuận tiện và an toàn Các quy định của pháp luật về TTKDTM và liên quan cũng phải thể hiện được các yếu tố đó làm sao cho chặt chẽ, an toàn nhưng phải linh hoạt, thuận tiện và công bằng cho các bên tham gia thanh toán Một hệ thống pháp luật như thế sẽ góp phần tích cực cho việc phát triển nhanh chóng không dung tiền mặt trong nền kinh tế. Ngược lại, nếu các quy định của pháp luật bất chấp hợp lý thì sẽ cản trở sự phát triển của TTKDTM.
Mặt khác, điều kiện chính trị, pháp luật cũng góp phần vào sự tự tin tưởng của các tổ chức, cá nhân trong TTKDTM và yên tâm sản xuất kinh doanh từ đó giúp mở rộng phát triển việc sử dụng TTKDTM và các sản phẩm dịch vụ khác của ngân hàng, đáp ứng tốt nhu cầu của khách hàng.
Công nghệ ngân hàng là một yếu tố quan trọng không thể thiếu trong hoạt kinh doanh ngân hàng hiện nay Công nghệ ngần hàng góp phần thúc đẩy nhanh chóng chu trình chu chuyển vốn xã hội, tạo them được nguồn vốn nhàn rỗi trong dân cư phục vụ cho việc đầu tư phát triển kinh tế đất nước tiến nhanh trên con đường công nghệ công nghiệp hóa hiện đại hóa.
TTKDTM gắn liền với công nghệ ngân hàng hiện đại Chính sự phát triển của các mạng thông tin đã làm thay đổi nhanh chóng các nghiệp vụ ngân hàng nói chung và thanh toán qua ngân hàng nói riêng Sở dĩ thanh toán qua ngân hàng và TTKDTM đã có được lợi thế an toàn và thuận tiện so với thanh toan bằng tiền mặt là bởi vì nó có hệ thống công nghệ riêng biệt trong thanh toán giữa các ngân hàng những hệ thống này cho phép tiền có thể chuyển từ tài khoản này sang tài khoản khác trên mọi khu vực địa lý và trong thời gian rất ngắn, không phải di chuyển tiền mặt, tránh rủi ro bi cướp hay các rủi ro vận chuyển tiền khác đồng thời không mất phí kiểm đếm.
Vì thế để có thể phát triển TTKDTM hay thanh toán qua ngân hàng thì cần phải đầu tư cho hệ thong công nhệ hiên đại Thời gian qua với việc ứng dụng các thành tựu công ngệ tin học vào thanh toán đã đáp ứng được nhu cầu thanh toán nhanh, tiết kiệm được chi phí trong thanh toán.
Trong xu thế phát triển công nghệ xã hội hiện nay Bên ta đang tìm kiếm phát minh và sử dụng các phương tiện thanh toán hiện đại nhất, vừa đảm bảo tức thì, vừa an toàn bí mật, với chức năng của mình ngân hàng luôn coi trọng, cải tiến, đổi mới công nghệ để hoàn thiện hệ thống thanh toán của mình.
Mặt khác, ngân hàng cũng cần chú ý rằng chính sự thay đổi công nghệ đã làm thay đổi hệ thốngthanh toán trong nền kinh tế Vào giữa thế kỷ XX những thành tựu to lớn của cách mạng thông tin đã ứng dụng vào công nghệ ngân hàng đã làm cho TTKDTM trở lên phổ biến Ngày nay công nghệ thông tin và viễn thông lại đang làm cho hệ thống thanh toán trở thành hệ thống phi tiền tệ, tức là hệ thống điện tử Tuy nhiên đây mới chỉ là định hướng phát triển lâu dài trong tương lai, hiện nay TTKDTM vẫn là phương thức thanh toán chủ yếu trên thế giới.
Ngoài những yếu tố về kinh tế và pháp luật, yếu tố xã hội hay tâm lý, thói quen và trình độ văn hóa của Bên sử dụng cũng là một yếu tố ảnh hưởng đến sự phát triển của TTKDTM Như ở nước ta phần đông dân cư còn ưa chuộng việc sử dụng tiền mặt thì việc thuyết phục họ về lợi ích của TTKDTM cũng gặp những trở ngại nhất định Mặt khác, do trình độ của đa phần nười dân còn thấp nên những yêu cầu sử dụng TTKDTM cũng có thể là phức tạp đối với họ.
Tuy nhiên, cần phải thấy rằng yếu tố xã hội không phải là sự cản trở lớn bởi vì ngay cả khi có sức lớn về thói quen và trình độ văn hóa thấp thì nếu thấy được lợi ích rõ ràng của TTKDTM Bên tacos thể sẵn sàng vứt bỏ thói quen cũ và chú ý học hỏi, sử dụng phương tiện mới, đặc biệt là khi TTKDTM không phải là một phương thức thanh toán khó sử dụng.
THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG THANH TOÁN KHÔNG DÙNG TIỀN MẶT TẠI NGÂN HÀNG TMCP BẢO VIỆT – SỞ GIAO DỊCH ĐÀO TẤN
Thực trạng hoạt động thanh toán không dùng tiền mặt tại ngân hàng TMCP Bảo Việt – Sở giao dịch Đào Tấn
Trong những năm gần đây hoạt động thanh toán của chi nhánh cũng đã được chú trọng bên cạnh những hoạt động kinh doanh chính như: Huy động vốn và sử dụng vốn (cho vay) Càng ngày hoạt động thanh toán không dùng tiền mặt càng trở nên quan trọng và có tác động qua lại khăng khít với các hoạt động khác Nó nổi lên như một hướng hoạt động mới cho tương lai của Chi nhánh Hiện tại Chi nhánh thực hiện hoạt động thanh toán với các hình thức TTKDTM bao gồm: a Séc chuyển khoản. b Séc bảo chi. c Uỷ nhiệm thu. d Uỷ nhiệm chi. e Thẻ thanh toán.
Trong hoạt động TTKDTM ở Chi nhánh có nhiều hoạt động thực tế không trực tiếp liên quan tới khách hàng như: các hoạt động điều chuyển vốn trong nội bộ chi nhánh hay trong hệ thống cũng như ngoài hệ thống Những hoạt động này cũng làm phát sinh nhiều hình thức thanh toán không dùng tiền mặt như: lệnh điều chuyển vốn nội bộ, giấy nợ tiền, phiếu thu, phiếu chi và các loại chứng từ khác Chúng đã đóng vai tṛ như các chứng từ, hoá đơn để chứng thực cho các hoạt động trên, không được Pháp luật cũng như thông lệ coi là hình thức thanh toán được chấp nhận rộng rãi, chúng chỉ được chấp nhận bởi những tổ chức nhất định trong những hoàn cảnh, điều kiện cụ thể rất hạn chế Với những lý do trên, các hình thức TTKDTM dạng này sẽ không được các chủ thể có phát sinh quan hệ thanh toán(ở đây là các khách hàng của ngân hàng) coi là hình thức thanh toán thay cho tiền mặt.
2.3.2 Doanh số Thanh toán không dùng tiền mặt
Xuất phát từ đặc điểm ngân hàng là đơn vị kinh doanh tiền tệ, nguồn vốn chủ yếu là đi vay để cho vay, phục vụ nền kinh tế làm cho vốn tiền tệ sinh sôi Một trong số các nguồn vốn có khả năng sinh lời nhiều nhất cho hoạt động của ngân hàng là nguồn vốn thanh toán Để huy động nguồn vốn này ngoài việc mở rộng quy mô hoạt động, ngân hàng còn chú trọng đến việc vận động khách hàng mở tài khoản và thanh toán qua ngân hàng với thủ tục đơn giản, thuận tiện
Doanh số thanh toán qua Ngân hàng lớn hay nhỏ, một phần nói lên trình độ thanh toán của Ngân hàng, thương hiệu Ngân hàng…mặt khác cho thấy tình hình thực hiện công tác thanh toán nói chung và công tác TTKDTM qua Ngân hàng nói riêng
Bảng 2.3: Tình hình TTKDTM tại NHTMCP Bảo Việt - Sở giao dịch Đào Tấn. Đơn vị: Triệu đồng
(Nguồn: Báo cáo nghiệp vụ thanh toán năm 2011)
Biểu đồ 2.3.Tình hình TTKDTM tại NHTMCP Bảo Việt-sở giao dịch Đào Tấn
Qua bảng số liệu cho thấy tình hình TTKDTM của Chi nhánh diễn ra rất tốt trong 3 năm qua Nhìn chung doanh số đều tăng lên theo các năm:
- Năm 2009 doanh số TTKDTM là 243.686trđ chiếm 75.7% trong tổng doanh số thanh toán
- Năm 2010 doanh số đạt 703.169trđ chiếm 78.0% tổng doanh số thanh toán chung và tăng 459.483trđ so với năm 2009.
- Đến năm 2011 tỷ trọng TTKDTM đạt 80.3% với doanh số là 1.006.521trđ, tăng 304.352tr so với năm 2010 Điều đó đã chứng tỏ tính hữu dụng của công cụ TTKDTM trong nghiệp vụ thanh toán tại NHTMCP Bảo Việt Sở giao dịch Đào Tấn
Sở dĩ có sự tăng trưởng trong doanh số TTKDTM qua các năm xuất phát từ nhu cầu thanh toán ngày càng tăng trong nền kinh tế, việc mở tài khoản cá nhân đã trở nên dễ dàng và thuận tiện Bên dân đã dần thấy được tính hữu dụng trong việc sử dụng tài khoản cá nhân cũng như việc sử dụng thẻ trong thanh toán Các doanh nghiệp cũng đều hướng tới thanh toán bằng chuyển khoản nên giảm áp lực về tiền mặt Mặt khác hoạt động TTKDTM tại Chi nhánh đạt được doanh số và tỷ trọng cao hơn so với thanh toán bằng tiền mặt là do Chi nhánh đã thực hiện tốt công tác tiền tệ, kho quỹ, đáp ứng mọi nhu cầu rút tiền mặt của khách hàng Trong công tác thanh toán, Chi nhánh luôn có sự đổi mới, nắm bắt kịp thời các chủ trương của ngành, vận dụng công nghệ tin học tiên tiến, hiện đại vào quy trình thanh toán để nâng cao chất lượng thanh toán.
Tuy nhiên, qua bảng số liệu chúng ta có thể thấy doanh số thanh toán bằng tiền mặt cũng chiếm một tỷ lệ không nhỏ Điều này đòi hỏi ngành ngân hàng nói chung và chi nhánh NHTMCP Bảo Việt nói riêng phải quan tâm nhiều đến vấn đề giảm tỷ trọng thanh toán bằng tiền mặt Đồng thời Chi nhánh cũng cần phải sử dụng các biện pháp như quảng cáo, tuyên truyền về tính ưu việt của các hình thức TTKDTM để nâng cao tỷ trọng TTKDTM hơn nữa trong tổng doanh số thanh toán nói chung.
2.3.3 Tình hình sử dụng các hình thức Thanh toán không dùng tiền mặt.
Các hình thức TTKDTM luôn được thay đổi cho phù hợp với tốc độ phát triển của nền kinh tế Chi nhánh đã tiếp nhận và triển khai thực hiện tốt nhằm khai thác triệt để tính năng động của nó
Bảng 2.4: Doanh số sử dụng các hình thức TTKDTM tại Sở giao dịch Đào Tấn. Đơn vị: triệu đồng Năm
1.Thẻ 211.120 65.6% 580.030 82.4% 822.490 81.7% a.Thẻ ghi Nợ 110.235 34.3% 293.570 41.7% 449.286 44.6% b.Thẻ trả trước 98.210 30.5% 275.352 39.1% 325.416 32.4% c.Thẻ tín dụng 2.675 0.8% 11.108 1.6% 47.788 4.7%
(Nguồn: Báo cáo nghiệp vụ TTKDTM)
Biểu đồ 2.4: Doanh số sử dụng các hình thức TTKDTM tại Sở giao dịch Đào Tấn.
Thẻ Séc Ủy nhiệm thu Ủy nhiệm chi Thanh toán khác
Qua bảng trên chúng ta thấy mỗi hình thức chiếm tỷ trọng khác nhau trong tổng doanh số thanh toán không dùng tiền mặt Trong đó, ủy nhiệm chi là hình thức chiếm tỷ trọng lớn nhất, chiếm 90% trong doanh số TTKDTM năm 2009; năm 2010 là 89,6% và năm 2011 là 88.7% Hình thức có tỷ trọng ít nhất là Uỷ nhiệm thu, chỉ chiếm < 2% trong tổng doanh số thanh toán.
Trong tất cả các hình thức TTKDTM của Chi nhánh thì hình thức nào cũng có những ưu điểm và không tránh khỏi những mặt hạn chế Để có thể hiểu rõ hơn những ưu, nhược điểm đó chúng ta sẽ đi sâu nghiên cứu và phân tích từng hình thức a Hình thức thanh toán bằng Séc.
Séc ra đời rất sớm, là hình thức thanh toán đơn giản, thuận tiện nên đã dần trở thành hình thức thanh toán phổ biến chủ yếu của nhiều nước Tuy vậy, qua số liệu trên ta thấy doanh số thanh toán của Séc còn chiếm tỷ trọng nhỏ so với các hình thứcTTKDTM khác Thực trạng của các hình thức thanh toán Séc như sau:
Bảng 2.5: Tình hình thanh toán Séc. Đơn vị: Triệu đồng.
(Nguồn: Báo cáo nghiệp vụ Thanh toán không dung tiền mặt)
Biểu đồ 2.5: Tình hình thanh toán Séc.
Qua bảng 2.5 ta thấy, Séc chuyển khoản được sử dụng nhiều hơn Séc bảo chi. Biểu hiện của sự vượt trội này là doanh số thanh toán bằng Séc chuyển khoản năm
2009 là 8.538 triệu đồng chiếm tỷ trọng 84.2%; năm 2010 là 23.640 triệu đồng chiếm tỷ trọng 62.1%; năm 2011 là 41.292 triệu đồng chiếm tỷ trọng 63.8% trên tổng doanh số thanh toán bằng Séc Mặc dù tỷ trọng năm 2010 có giảm so với năm 2009, nhưng sang năm 2011 tỷ trọng doanh số thanh toán bằng Séc chuyển khoản đã tăng trở lại.
Séc chuyển khoản với thủ tục đơn giản, không phải ký quỹ một khoản tiền, điều đó tạo điều kiện cho Bên dùng linh động hơn trong việc sử dụng đồng tiền của mình.
Có thể đó chính là nguyên nhân làm cho hình thức này được ưa chuộng nhiều hơn so với Séc bảo chi tại Chi nhánh NHTMCP Bảo Việt.
Mặc dù có phạm vi thanh toán lớn hơn Séc chuyển khoản nhưng qua bảng 2.5 ta thấy: doanh số thanh toán Séc bảo chi luôn nhỏ hơn doanh số thanh toán Séc chuyển khoản, cụ thể năm 2009 là 1.597 triệu đồng, năm 2010 là 14.427 triệu đồng, năm 2011 là 23.399 triệu đồng
Đánh giá thực trạng hoạt động thanh toán không dùng tiền mặt tại ngân hàng
Hiện nay, hình thức thanh toán L/C tại Chi nhánh do phòng thanh toán quốc tê quản lý, hình thức này ít được sử dụng để thanh toán trong nước Sở dĩ như vậy là vì thủ tục mở và thanh toán hết sức phức tạp Hơn nữa, mức tối thiểu để mở thư tín dụng là 10 triệu đồng và do khách hàng lưu ký vào một tài khoản riêng và không được hưởng lãi Mặt khác, mỗi L/C chi trả dùng để chi trả cho một Bên thụ hưởng và như vậy nếu muốn thanh toán với nhiều bạn hàng phải mở nhiều thư tín dụng khác nhau. Như vậy Bên mua bị mất quá nhiều thời gian cho thủ tục, do đó khi thanh toán trong nước khách hàng không ưa thích dùng hình thức thanh toán này.
2.4 Đánh giá thực trạng hoạt động TTKDTM tại NHTMCP Bảo Việt.
2.4.1 Những kết quả đạt được.
Trong những năm gần đây, công tác thanh toán không dùng tiền mặt trong toàn hệ thống NHTMCP Bảo Việt nói chung và ở Sở giao dịch Đào Tấn nói riêng có nhiều thay đổi Chi nhánh luôn chú trọng đến việc hoàn thiện và phát triển các hình thức TTKDTM truyền thống như: Thẻ, UNC, UNT và thanh toán Séc Vì vậy các công ĐTMTTKTM đang phát huy được tác dụng và tiếp tục phát triển, nhờ đó chất lượng dịch vụ thanh toán của Ngân hàng ngày một tăng và đem lại một khoản thu không nhỏ cho Chi nhánh.
- Cụ thể hàng năm tỷ trọng TTKDTM đều chiếm rất cao trong tổng doanh số thanh toán chung của Chi nhánh: năm 2009 chiếm 75.7%, năm 2010 chiếm 77.96% và năm 2011 chiếm tỷ trọng rất cao với 80.3% Doanh số thanh toán không dùng tiền mặt năm 2011 đạt 1.006.521 triệu đồng.
- Bộ phận thanh toán viên giao dịch với khách hàng luôn phục vụ tốt yêu cầu của khách hàng, phòng kế toán luôn bám sát các văn bản chế độ của ngành, triển khai kịp thời đến toàn bộ các bộ nhân viên quán triệt và thực hiện, nâng cao chât lượng phục vụ khách hàng, xử lý nhanh chóng kịp thời, chính xác mọi nghiệp vụ phát sinh.
- Chi nhánh sớm áp dụng tin học vào trong công tác thanh toán toàn hệ thống, quá trình hiện đại hoá công nghệ Ngân hàng luôn được quan tâm nhằm kịp thời khai thác các thông tin giao dịch hàng ngày trên mạng đồng thời thiết lập các chương trình thanh toán điện tử mới
- Mọi nghiệp vụ phát sinh đều được kiểm soát một cách chặt chẽ và giải quyết nhanh chóng kịp thời những chứng từ chưa hợp lệ, hợp pháp.
- Ngân hàng đã có bộ sản phẩm dành riêng cho khách hàng Cao cấp với sự kết hợp chọn gói hoàn chỉnh và toàn diện các dịch vụ.
+ Tài khoản không kỳ hạn với mức lãi suất hấp dẫn, thâu chi tín chấp với hạn mức cao và thủ tục đơn giản.
+ Giải pháp thẻ ưu tiên.
Thiết kế sang trọng và riêng biệt.
Hạn mức giao dịch tại ATM: Rút tiền tối đa 15triệu/lần và 150triệu/ngày; chuyển tiền trong hệ thống tối đa 200triệu/lần và 200triệu/ngày.
Giao dịch miễn phí tại tất cả ATM của các Ngân hàng Việt Nam trên toàn quốc.
- Dịch vụ Baoviet I – Banking giao dịch an toàn và thuận tiện.
+ Tính năng đa dạng: Truy vấn thông tin tài khoản/tiết kiệm/khoản vay; Thanh toán hóa đơn EZ – Billing cho điện thoại di động trả sau/điện thoại cố định/ADSL…; Gửi tiết kiệm online EZ – Saving, chuyển khoản trong và ngoài hệ thống Baovietbank.
+ Hạn mức giao dịch cao: Lên đến 500triệu/ngày.
- Dịch vụ mobile banking mọi lúc mọi nơi.
+ Tự động cập nhất số dư tài khoản qua tin nhắn SMS.
+ Nhắn tin theo cú pháp và gửi tới 8149 để được biết thoonh tin tài khoản của mình; truy vấn lãi suất, tỷ giá của ngân hàng, nạp tiền điện thoại di động cho mình hoặc Bên khác.
+ Truy vấn thong tin tài khoản ngân hàng và thực hiện các giao dịch tài chính như chuyển khoản trong hệ thống Baovietbank, nạp tiền điện thoại…thông qua chiếc điện thoại di động có kết nối internet.
Qua 19 00 55 88 48 hoặc (04) 39 38 19 19 khách hàng sẽ được kết nối tới trực tiếp các chuyên viên ngân hàng giàu kinh nghiệm để:
+ Kiểm tra thông tin tài khoản.
+ Tiếp nhận yêu cầu đăng ký dịch vụ, cấp lại mã pin thẻ, hỗ trợ kích hoạt thẻ…
+ Được hỗ trợ các thông tin về sản phẩm, dịch vụ ngân hàng cũng như các thông tin kinh tế mà khách hàng quan tâm.
- Dịch vụ tài khoản tiền gửi thanh toán chứng khoán cho phép khách hàng liên kết trực tuyến tài khoản BVIP với tài khoản giao dịch chứng khoán của khách hàng tại BVSC để quản lý tiền tập trung tại một tìa khoản cho cả 2 mục đích: Giao dịch ngân hàng và đầu tư chứng khoán.
- Ưu đãi đặc biệt cho khách hàng BVIP.
+ Phí ưu đãi khi giao dịch tại Baovietbank
Miễn phi với tất cả giao dịch phi tài chính.
Miễn phí với tất cả giao dịch tại ATM của Baovietbank và các ngân hàng liên kết.
Được giảm 50% phí dịch vụ tài khoản và phí chuyển tiền từ tài khoản BVIP khi giao dịch tại quầy.
Được miễn phi 05 giao dịch chuyển khoản ra ngoài hệ thống Baovietbank qua internet banking đầu tiên trong tháng từ tài khoản BVIP.
- Ưu đãi tốt nhất từ các đối tác của Baovietbank.
+ Được tặng ngay bộ coupon ưu đãi từ các đối tác nhà hàng, trung tâm mua sắm khi đăng ký bộ sản phẩm.
+ Tận hưởng nhiều ưu đãi giảm giá khi mua sản phẩm, dịch vụ tại nhiều đối tác theo các chương trình hợp tác của Baovietbank.
2.4.2 Những hạn chế còn tồn tại.
Bên cạnh những thành tựu đạt được như trên, chất lượng TTKDTM tại Sở giao dịch Đào Tấn vẫn chưa cao và còn bộc lộ một số vấn đề cần được nghiên cứu sửa đổi cho phù hợp với thực tế và đảm bảo xu hướng phát triển của Ngân hàng nói chung và của Chi nhánh nói riêng:
- Danh mục thanh toán của Chi nhánh chưa phong phú, còn bó hẹp trong một số hình thức Như Uỷ nhiệm chi chiếm tỷ trọng đến gần 90%, trong khi các hình thức khác chưa được khai thác hết công dụng và tính năng vốn có(Séc - một công cụ thanh toán truyền thống lại không được ưa chuộng vì tính phức tạp trong việc ghi sổ, sử dụng…) Đây là hạn chế không chỉ có ở Sở giao dịch Đào Tấn mà ở hầu hết các NHTM hiện nay.
- Phạm vi tham gia thanh toán không dùng tiền mặt còn bó hẹp ở một số đối tượng nhất định:
- Cán bộ, công nhân viên chức trong việc sử dụng hình thức chuyển tiền lương qua tài khoản cá nhân cũng chỉ được vài ngày lại rút ra hết, từ đó nội dung kinh tế của tài khoản chưa được thể hiện và phát huy tác dụng Điều đó có thể giải thích phần nào do thu nhập của họ chưa cao và việc tiêu dùng ngoài xã hội vẫn chưa thể “tách ra” khỏi tiền mặt.
- Một số đối tượng tham gia buôn bán lớn, những Bên có thu nhập cao lại chưa tham gia Do việc tế nhị trong bí mật tài chính, kinh doanh, sợ đánh thuế và thuế thu nhập Vì vậy đây chính là đối tượng vẫn nằm ngoài tầm kiểm soát của Chi nhánh.
- Bộ phận lớn dân cư chưa thấy được nhu cầu cần thiết, chưa thấy được lợi ích của chính họ và xã hội khi mở tài khoản và thanh toán qua ngân hàng
- Tốc độ thanh toán chưa nhanh, vẫn còn nhiều thiếu sót.
- Việc tổ chức hạch toán kế toán còn vẫn còn sai sót Quy trình làm việc đôi khi còn bị bỏ qua, các yếu tố trên chứng từ còn chưa đầy đủ rõ ràng dẫn đến chất lượng thanh toán không cao và mất nhiều thời gian.
MỘT SỐ GIẢI PHÁP VÀ KIẾN NGHỊ NHẰM NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG HOẠT ĐỘNG THANH TOÁN KHÔNG DÙNG TIỀN MẶT TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN BẢO VIỆT – SỞ GIAO DỊCH ĐÀO TẤN
Một số giải pháp nhằm nâng cao chất lượng hoạt động thanh toán không dùng tiền mặt tại ngân hàng TMCP Bảo Việt
3.2.1 Những giải pháp chủ yếu
Thực tế tại ngân hàng TMCP Bảo Việt cho thấy ngân hàng đã có rất nhiều cố gắng trong việc hoàn thiện và nâng cao chất lượng các hoạt động nói chung và dịch vụ TTKDTM nói riêng.
Dưới đây là một số đề xuất về giải pháp tiếp tục phát triển hoạt động TTKDTM tại ngân hàng TMCP Bảo Việt. a.Phát triển tài khoản tiền gửi cá nhân.
Tiến hành hướng dẫn khách hàng chọn và sử dụng các hình thức phù hợp một cách chu đáo tận tình để nâng cao tổng số tài khoản mở tại ngân hàng.
Hiện nay việc mở tài khoản cá nhân tại NHTMCP Bảo Việt tuy có tăng nhưng không đáng kể Chi nhánh cần khuyến khích cá nhân mở tài khoản bằng việc: trong một thời gian nhất định nếu cá nhân mở tài khoản tiền gửi và thanh toán qua tài khoản tiền gửi thanh toán tại Chi nhánh sẽ được Chi nhánh cung cấp đầy đủ các loại chứng từ miễn phí và không phải nộp bất kỳ khoản phí nào khi thực hiện nghiệp vụ TTKDTM. b Hiện đại hoá công nghệ thanh toán. áp dụng những công nghệ xử lý thanh toán hiện đại giúp ngân hàng thực hiện công tác xử lý các hình thức thanh toán được nhanh chóng, an toàn và chính xác với khối lượng lớn Từ đó nâng cấp và triển khai có hiệu quả các dịch vụ liên quan đến các công cụ thanh toán
- Triển khai và mở rộng việc vận hành hệ thống thanh toán giá trị cao và thấp, xây dựng kho dữ liệu tập trung và hệ thống thanh toán dự phòng để kịp xử lý sự cố giảm thiểu rủi ro có thể xảy ra trong thanh toán.
- Hình thành và xây dựng kết nối các mạng, hệ thống thanh toán thích ứng với các ngân hàng khác.
- Tập trung nguồn vốn cần thiết để xây dựng mở rộng cơ sở hạ tầng công nghệ thanh toán. c Mở rộng các loại dịch vụ ngân hàng Để hoạt động dịch vụ sớm trở thành công cụ cạnh tranh trong việc thu hút khách hàng, tăng doanh thu cho Chi nhánh thì ngoài các dịch vụ đã có, Chi nhánh có thể tiến hành thêm các dịch vụ khác như: Phát hành thẻ thanh toán; mở rộng thêm loại hình dịch vụ ngân hàng tại nhà(Home Banking); Chi nhánh có thể tham gia các hoạt động bảo lãnh, làm đại lý phát hành chứng khoán, trung gian môi giới, trực tiếp đầu tư vào chứng khoán; Mở rộng dịch vụ tư vấn tài chính, tư vấn đầu tư, bảo quản tài sản cho khách hàng Nếu những dịch vụ này phát triển thì sẽ thúc đẩy nhanh quá trình TTKDTM qua ngân hàng. d Về bồi dưỡng nguồn nhân lực:
- Chi nhánh cần đề ra những chính sách hợp lý về đào tạo và bồi dưỡng nguồn nhân lực để tạo ra nội lực phát triển cho Chi nhánh nói chung, và cho sự phát triển của hoạt động thanh toán nói riêng Đối với thanh toán viên phải có đủ năng lực trình độ, chuyên môn vững chắc Ngoài việc hiểu biết các nghiệp vụ của ngân hàng,thanh toán viên cần phải nắm vững các thể lệ thanh toán, các quy trình của từng hình thức thanh toán và sử dụng thành thạo vi tính và ngoại ngữ Tôn trọng và giúp đỡ khách hàng, có tinh thần trách nhiệm cao và phẩm chất đạo đức nghề nghiệp trong sáng.
- Bố trí các cán bộ vào các công việc thích hợp với khả năng của từng Bên nhằm phát huy thế mạnh của họ Muốn như vậy phải thường xuyên theo dõi sát sao để nhận định đánh giá được khả năng của từng Bên Phát huy vai trò chủ động sáng tạo của cán bộ, tích cực lắng nghe ý kiến của họ, khuyến khích nêu ra các sáng kiến mới. e Về chiến lược Marketing dịch vụ thanh toán.
Chi nhánh cần khảo sát, nghiên cứu thị trường, từ đó có chiến lược Marketing phù hợp như: xác định thị trường hiện tại, tương lai cho các dịch vụ thanh toán để phục vụ nhu cầu tốt nhất của khách hàng; tặng quà, áp dụng mức phí ưu đãi đối với những khách hàng thường xuyên sử dụng các hình thức TTKDTM hoặc thanh toán với khối lượng lớn; tăng cường quảng cáo trên các phương tiện thông tin đại chúng về những tiện ích mà TTKDTM mang lại để thu hút nhiều khách hàng hơn.
3.2.2 Một số giải pháp cải tiến và hoàn thiện các hình thức TTKDTM. a Séc:
Séc là một hình thức thanh toán được Chính phủ và Ngân hàng Nhà nước quan tâm thúc đẩy việc sử dụng trong TTKDTM Nhìn chung thì những thay đổi về nội dung, hình thức và các quy định ban hành theo Nghị định 159/CP đã có nhiều cải tiến góp phần tạo thuận lợi cho Bên sử dụng Tuy vậy, so với tiêu chuẩn quốc tế và yêu cầu của nền kinh tế thị trường ở nước ta hiện nay thì hình thức thanh toán séc vẫn còn rất chậm tiến bộ Do vậy với quy chế về séc, cần thay đổi để có thể thật sự phát huy tác dụng.
- Khi chủ tài khoản dùng Séc để rút tiền mặt thì nên cho phép chỉ cần trả cho
“chính mình”, không cần ghi đầy đủ các yếu tố như khi phát hành cho Bên khác, tạo sự thoải mái và tiện ích cho chủ tài khoản.
- Quy định cho phép tổ chức cung ứng dịch vụ thanh toán Séc được quyền xác định mức độ thấu chi (mức độ chi vượt quá số dư trên tài khoản của khách hàng) đối với chủ tài khoản phát hành Séc trên cơ sở mức độ tín nhiệm dựa trên khả năng thu nhập thực tế của chủ tài khoản hoặc có bảo lãnh của bên thứ ba.
- Cần tạo lập cụ thể hơn nữa một môi trường pháp lý rõ ràng, bình đẳng giữa ngân hàng và các bên phát hành, chuyển nhượng, thụ hưởng Séc, chấm dứt sự can thiệp phân xử của ngân hàng trong xử lý tranh chấp vi phạm.
* Đối với Séc chuyển khoản: Tuy thủ tục đơn giản nhưng Bên mua cũng rất dè dặt khi sử dụng loại Séc này, bởi lẽ khi phát hành séc quá số dư Bên phát hành sẽ bị phạt Đối với Séc phát hành quá số dư do cố ý thi bị phạt là xứng đáng, nhưng đối với tờ Séc tại thời điểm phát hành vẫn đủ số dư nhưng do khoản chi tiêu đột xuất hay do tiền về chậm dẫn đến lúc thanh toán thiếu tiền thì việc bị phạt gây nên thiệt hại lớn. Hơn nữa, số tiền vượt quá số dư có thể rất nhỏ so với tổng số tiền thanh toán nên việc chậm trễ do phải chờ đủ tiền trên tài khoản của Bên thanh toán sẽ gây thiệt hại cho Bên thụ hưởng Để khắc phục nhược điểm này, Chi nhánh nên cho phép khách hàng có thể dư nợ hay phát hành Séc quá số dư theo lãi suất nợ ngắn hạn, thời điểm tính lãi kể từ khi Chi nhánh thực hiện thanh toán số tiền quá số dư cho bên thụ hưởng.
* Đối với Séc bảo chi:
Theo quy định hiện hành khách hàng muốn phát hành Séc bảo chi thì phải ký gửi tiền phát hành vào “Tài khoản đảm bảo thanh toán Séc bảo chi” Tuy nhiên hiện nay với phương tiện lưu ký tiền gửi trên máy vi tính đã cho phép một số ngân hàng không cần trích tiền gửi vào “ Tài khoản ðảm bảo thanh toán Séc bảo chi” mà vẫn kiểm soát ðýợc hoạt động phát hành Séc của khách hàng Ðể tránh được tiền bị ứ đọng trên “ Tài khoản ðảm bảo thanh toán Séc bao chi “ gây lãng phí vốn, NHNN nên vừa cho phép các tổ chức cung ứng dịch vụ thanh toán áp dụng hình thức Séc bảo chi có lưu ký vừa áp dụng Séc bảo chi không phải lưu ký áp dụng theo cách nào là tuỳ thuộc vào sự tín nhiệm về mặt tài chính của Bên xin bảo chi Séc với ngân hàng và phương tiện kỹ thuật của ngân hàng b Uỷ nhiệm thu:
Trên thực tế khách hàng sử dụng UNT rất hạn chế và chủ yếu áp dụng đối với các khoản thu mang tính chất định kỳ, thường xuyên như: tiền nước, tiền điện, tiền điện thoại Đó là do quy trình thanh toán của hình thức này còn lòng vòng NHNN nên quy định khi Bên bán cung ứng hàng hoá, dịch vụ cho Bên mua thì lập UNT gửi trực tiếp đến ngân hàng phục vụ Bên mua để thu hộ Như vậy, quá trình thanh toán sẽ diễn ra nhanh chóng hơn Khi lập UNT, Bên bán có quyền ghi rõ thời hạn thanh toán và hình thức phạt chậm trả để đảm bảo lợi ích của mình và chủ động hơn trong thanh toán Tiến tới NHNN phải khuyến khích các NHTM mở rộng phạm vi thanh toán như: Thu phí bảo hiểm của các loại hình bảo hiểm (đặc biệt là BHXH), thu tiền trả góp, thu lãi hay lợi nhuận từ đầu tư chứng khoán Ngoài ra NHNN cần quy định chặt chẽ hơn thể thức thanh toán này để tránh tình trạng bên bán lập nhờ thu khống hoặc thu vượt tiền so với giá trị thực của hàng hoá dịch vụ đã cung cấp cho Bên mua Nếu xảy ra thu vượt tiền hoặc thu khống thì bên bán cũng phải chịu phạt để bồi thường cho bên thiệt hại. c Uỷ nhiệm Chi:
Một số kiến nghị
- Trả lương cho cán bộ công nhân viên thông qua hệ thống tài khoản Việc làm này có tác dụng hướng Bên dân bước đầu làm quen với việc sử dụng hệ thống tài khoản của ngân hàng, từ đó tạo ra thói quen sử dụng các hình thức TTKDTM.
- Có các chính sách khuyến khích các doanh nghiệp giao dịch thông qua hệ thống tài khoản tại ngân hàng Đưa ra giới hạn về quỹ tiền mặt mà các doanh nghiệp được phép duy trì tùy theo quy mô của các doanh nghiệp và lĩnh vực mà doanh nghiệp hoạt động.
- Xây dựng hệ thống các văn bản quy phạm pháp luật, tạo hành lang pháp lý hoàn chỉnh cho TTKDTM tại Việt Nam.
- Đẩy mạnh tiến trình cổ phần hóa các doanh nghiệp đồng thời có các biện pháp để thúc đẩy sự hoạt động của thị trường chứng khoán thường có giá trị lớn và giao dịch chủ yếu thông qua việc trích chuyển khoản giữa các tài khoản nên một thị trường chứng khoán sôi động là điều kiện tốt để mở rộng thanh toán không dung tiền mặt.
3.3.2 Đối với Ngân hàng Nhà nước.
Với vai trò là Bên quản lý, chỉ đạo, tổ chức hệ thống thanh toán trong nền kinh tế, NHNN đã tham mưu cho Chính phủ hoặc trực tiếp điều hành hoạt động thanh toán trong toàn ngành Ngân hàng, để làm tốt nghiệp vụ này đề nghị NHNN thực hiện một số nội dung sau:
- Tiếp tục hoàn thiện các văn bản hướng dẫn về tổ chức thanh toán trong nền kinh tế như hướng dẫn sử dụng Séc theo nghị định 159/CP của chính phủ về Séc
- Tăng cường hợp tác với các tổ chức tín dụng quốc tế khác để tiếp thu các công nghệ mới và phương pháp mới trong quản lý ngân hàng Sửa đổi hệ thống chứng từ giao dịch để cho phù hợp với dịch vụ chuyển tiền nhanh WU.
- Hiện đại hóa công nghệ thanh toán của ngân hàng Đầu tư để mua các thiết bị hiện đại và các công nghệ thanh toán tiên tiến trên Thế giới cho toàn bộ hệ thống ngân hàng.
3.3.3 Đối với Ngân hàng thương mại cổ phần Bảo Việt.
- Cho phép các chi nhánh ngân hàng mở thêm các phòng giao dịch Việc tăng số lượng các phòng giao dịch sẽ làm cho ngân hàng đến gần hơn với những doanh nghiệp, tổ chức có tiềm năng về nhu cầu thanh toán, giúp họ hiểu và nhận thấy lợi ích của việc thanh toán không dùng tiền mặt.
- Mở rộng các chức năng của các phòng giao dịch và nâng cao chất lượng phục vụ của các phòng giao dịch này, ví dụ như cho phép các phòng giao dịch có thể tham gia thanh toán chuyển khoản với các tài khoản của các tổ chức
- Tổ chức thêm các lớp tập huấn nghiệp vụ cho cán bộ nhân viên của chi nhánh để đáp ứng yêu cầu của các công nghệ mới trong thanh toán không dùng tiền mặt nói riêng và của ngành ngân hàng nói chung.
- Mở thêm nhiều địa điểm đặt máy ATM Giải pháp này tuy cần một lượng đầu tư ban đầu lớn song tác dụng và hiệu quả của nó sẽ phát huy trong thời gian dài Đông thời nó cũng làm tăng them uy tín của ngân hàng nói chung và trong thanh toán không dung tiền mặt nói riêng khi ngân hàng thỏa mãn được nhu cầu rút tiền của khách hàng.
Mặt khác, việc làm này còn tạo thối quen và ý thức cho Bên dân trong việc sử dụng các hình thức thanh toán không dung tiền mặt.
- Có chính sách khuyến khích mở tài khoản cá nhân và sử dụng thanh toán qua ngân hàng với dân sự.
- Có chính sách tăng cường cho vay tiêu dung Tăng cường cho vay tiêu dung là một biện pháp tốt để mở rộng thanh toán không dung tiền mặt của ngân hàng.
