LÝ LUẬN CƠ BẢN VỀ TÍN DỤNG NGÂN HÀNG ĐỐI VỚI
Khái quát chung về doanh nghiệp vừa và nhỏ
Các nước khác nhau có các quy định khác nhau về tiêu thức phân biệt DNVVN, chẳng hạn Canada phân loại theo tiêu thức số lao động và doanh thu, Trung Quốc lựa chọn theo số lượng lao động và năng lực sản xuất, Indonesia chia theo tiêu thức tổng tài sản và doanh thu…Mặc dù có những khác biệt nhất định về cách thức phân loại song có thể hiểu DNVVN như sau:
DNVVN là những cơ sở sản xuất - kinh doanh có tư cách pháp nhân, kinh doanh vì mục tiêu lợi nhuận, có quy mô doanh nghiệp theo những giới hạn nhất định tính theo tiêu thức vốn, lao động, doanh thu, năng lực sản xuất, tổng tài sản, giá trị gia tăng trong từng thời kỳ theo quy định của mỗi quốc gia.
Tại Việt Nam trong Nghị định 90/2001/ND-CP, ngày 23/11/2001 của Chính phủ về trợ cấp các doanh nghiệp vừa và nhỏ đã nêu ra định nghĩa về DNVVN: “DNVVN là cơ sở sản xuất kinh doanh độc lập, đã đăng ký kinh doanh theo pháp luật hiện hành, có số vốn không quá 10 tỷ đồng hoặc có số lao động trung bình hàng năm không quá 300 người” Trên cơ sở đó, mỗi địa phương khác nhau, mỗi ngành nghề cụ thể có thể xác định DNVVN theo một trong hai tiêu chí hoặc cả hai tiêu chí vốn và lao động.
1.1.2: Đặc điểm của DNVVN Đặc điểm của các DNVVN là vấn đề được các NHTM hết sức quan tâm do đây là đối tượng khách hàng có vai trò ngày càng quan trọng trong hoạt động tín dụng tại ngân hàng Việc tìm hiểu cặn kẽ về những đặc điểm của loại hình doanh nghiệp này sẽ khiến cho mối quan hệ tín dụng giữa ngân hàng và doanh nghiệp ngày càng hiệu quả hơn.
Thứ nhất, và cũng là đặc điểm nổi bật nhất của DNVVN đó là quy mô vốn ban đầu thấp Vốn ban đầu để hình thành loại hình doanh nghiệp này thường do các thành viên tự đóng góp, do đó quy mô không lớn Hiện nay theo số liệu của
Bộ kế hoạch và đầu tư, số vốn chủ sở hữu bình quân của khu vực này chỉ đạt 2 tỷ đồng.
Thứ hai, hoạt động của các DNVVN thường mang tính phân tán, quy mô nhỏ lẻ, manh mún, thường sử dụng đất đai của gia đình làm mặt bằng sản xuất, kinh doanh.
Thứ ba, về hình thái tổ chức, các DNVVN thường thích ứng với cơ cấu đơn giản, bộ máy tổ chức, quản lý gọn nhẹ, hiệu quả, số lượng nhân viên ít và một người có thể đảm trách cùng một lúc nhiều vị trí trong doanh nghiệp.
Thứ tư, DNVVN thường tạo được mối quan hệ mật thiết đối với thị trường và người tiêu thụ Do quy mô sản xuất nhỏ hẹp, đối tượng khách hàng đã được xác định trước nên doanh nghiệp có thể dễ dàng tìm hiểu và đáp ứng các nhu cầu của khách hàng.
- Tạo ra nhiều việc làm với chi phí thấp: Các DNVVN rất thích hợp với các phương án tiết kiệm vốn do đó chúng được công nhận là biện pháp giải quyết thất nghiệp hiệu quả nhất Do đặc tính phân bố rải rác, các doanh nghiệp loại này thường phân tán nên có thể đảm bảo cơ hội việc làm cho người lao động ở nhiều vùng địa lý và nhiều đối tượng lao động với các trình độ khác nhau Điều này đặc biệt có ý nghĩa đối với các tỉnh vùng sâu vùng xa, chưa có điều kiện phát triển kinh tế Bên cạnh đó, các DNVVN còn có tính linh hoạt, uyển chuyển, dễ thay đổi, thích nghi với những thay đổi của thị trường Trong khi đó các doanh nghiệp lớn sẽ xoay sở khá chậm chạp, họ gặp nhiều khó khăn trong hoạt động, phải sa thải bớt lao động để cắt giảm chi phí đến mức có thể tồn tại được trong điều kiện cung lớn hơn cầu DNVVN với khả năng thích ứng linh hoạt của mình vẫn có thể tiếp tục tồn tại mà không phải cắt giảm lao động.
- Cung cấp cho xã hội một số lượng hàng hóa đáng kể cả về số lượng, chất lượng và chủng loại: Các DNVVN thu hút một số lượng lớn lao động và tài nguyên của xã hội để sản xuất hàng hóa Để có thể cạnh tranh được với các tập đoàn lớn, hàng hóa của họ thiên về số lượng và chủng loại, điều này tạo ra nhiều cơ hội lựa chọn hơn cho người tiêu dung Bên cạnh đó họ cũng đầu tư vào nhiều thị trường nhỏ mà các doanh nghiệp lớn không chú ý đến.
- Tăng nguồn tiết kiệm và đầu tư cho người dân địa phương: Khi các
DNVVN được mở ra ở địa phương nào thì sẽ thu hút lao động ở địa phương đó, tạo ra công ăn việc làm, tăng thu nhập và quỹ tiết kiệm, quỹ đầu tư cho người dân địa phương.
- Làm cho nền kinh tế năng động và hiệu quả hơn: Các đơn vị kinh tế càng lớn thì càng thiếu tính linh hoạt, thiếu khả năng phản ứng nhanh đối với những thay đổi của thị trường Nếu nền kinh tế có tỷ trọng cao các doanh nghiệp có quy mô lớn sẽ trở nên chậm chạp với những biến động, nhưn nền kinh tế có tỷ lệ thích hợp các DNVVN sẽ phản ứng nhanh nhẹn hơn, hiệu quả kinh tế cũng sẽ được nâng cao hơn.
- Phát huy và tận dụng các nguồn lực địa phương, góp phần tăng trưởng kinh tế: Một nền kinh tế bao giờ cũng có “vùng biên giới”, vùng sâu, vùng xa. Đó là những thị trường có quy mô nhỏ, kém phát triển, xa tuyến đường giao thông hoặc kém tài nguyên Các công ty lớn thường bỏ qua những khu vực đó vì cho rằng nguồn lợi thu được không lớn bằng các nguồn lợi ở khu vực khác, nhưng chi phí cơ hội bỏ ra lại rất cao Nếu một nền kinh tế chỉ có các doanh nghiệp lớn thì sẽ dẫn đến sự phát triển không đồng đều giữa các vùng, không tận dụng hết tài nguyên và làm giảm hiệu quả của nền kinh tế Tuy nhiên đối với các DNVVN thì chi phí cơ hội tại những vùng này là chấp nhận được, xứng đáng với nguồn lợi thu lại Do đó nếu được tạo điều kiện thuận lợi từ chính quyền địa phương thì họ sẽ sẵn sang đầu tư hoạt động.
Những ưu thế của DNVVN:
- Dễ dàng khởi sự, bộ máy chỉ đạo gọn nhẹ, năng động, nhạy bén với thay đổi của thị trường: Doanh nghiệp chỉ cần một số vốn hạn chế, các điều kiện sản xuất đơn giản là có thể bắt đầu hoạt động Vòng quay sản phẩm nhanh nên có thể sử dụng vốn tự có hoặc vay bạn bè, người than dễ dàng Bộ máy tổ chức gọn nhẹ, linh hoạt, dễ quản lý, dễ quyết định Đồng thời do tính chất linh hoạt cũng như quy mô nhỏ của nó, doanh nghiệp có thể dễ dàng phát hiện những thay đổi trên thị trường để nhanh chóng chuyển đổi hướng kinh doanh
- Sẵn sàng đầu tư vào các lĩnh vực mới, có độ rủi ro cao: Đó là vì các
DNVVN có mức vốn đầu tư nhỏ, lại ít lao động nên có thể sẵn sang lao vào đầu
25 tư mạo hiểm Trong trường hợp kinh doanh thất bại thì cũng không bị thiệt hại nặng nề như những doanh nghiệp lớn và có thể làm lại từ đầu được.
Tín dụng ngân hàng và sự cần thiết phải nâng cao tín dụng ngân hàng đối với DNVVN
1.2.1: Khái quát về tín dụng ngân hàng
Về bản chất, tín dụng ngân hàng là quan hệ vay mượn dựa trên nguyên tắc có hoàn trả cả gốc lẫn lãi trong một thời gian nhất định, theo thỏa thuận giữa một bên là ngân hàng đóng vai trò người cho vay, một bên là các tổ chức kinh tế, xã hội, các cá nhân đóng vai trò là người đi vay Trong quan hệ này, quyền sở hữu vốn vẫn thuộc về người cho vay, người đi vay chỉ có quyền sử dụng vốn vay tròn thời gian vay.
Là một bộ phận của tín dụng ngân hàng, hoạt động cho vay đối với các DNVVN cũng phải tuân theo các nguyên tắc nhất định để đảm bảo tính an toàn và sinh lời, tạo điều kiện cho ngân hàng ngày càng phát triển.
1.2.2: Tín dụng ngân hàng đối với sự phát triển của các DNVVN
Cùng với sự phát triển của sản xuất và lưu thông hàng hóa, tín dụng ngân hàng ngày càng thể hiện vai trò quan trọng đối với hoạt động sản xuất kinh doanh của các doanh nghiệp nói chung và các DNVVN nói riêng, thể hiện ở một số phương diện cơ bản sau:
Thứ nhất, tín dụng ngân hàng giải quyết nhu cầu về vốn cho các DNVVN
DNVVN có đặc điểm là quy mô sản xuất nhỏ nên thường xuyên rơi vào tình trạng thiếu vốn cho hoạt động sản xuất kinh doanh Do đó nguồn vốn vay từ ngân hàng là một giải pháp có vai trò vô cùng quan trọng.
Thứ hai, tín dụng ngân hàng có vai trò quan trọng trong việc nâng cao năng lực cạnh tranh của các DNVVN
Từ thực tế cho thấy các DNVVN sẽ không thể cạnh tranh được với các doanh nghiệp lớn nếu không có sự trợ giúp về vốn từ ngân hàng Nguồn vốn trung, dài hạn từ ngân hàng chính là chìa khóa mở ra con đường cho các DNVVN tiếp cận tiến bộ khoa học công nghệ để phát huy hết khả năng linh hoạt trong việc đáp ứng nhu cầu của khách hàng, góp phần nâng cao năng lực cạnh tranh trên thị trường.
Thứ ba, tín dụng ngân hàng tạo điều kiện cho các DNVVN hoàn thiện sổ sách kế toán theo đúng quy định
Trước khi quyết định cho vay, ngân hàng cần phải thẩm định khách hàng về mọi mặt như tư cách pháp lý, tình hình hoạt động kinh doanh, tình hình tài chính…từ đó đòi hỏi DNVVN phải có chế độ hạch toán kế toán rõ ràng, minh bạch đồng thời phải cập nhật về tình hình kinh doanh của mình trong khi nhận các khoản tín dụng của ngân hàng Tuy nhiên hoạt động cho vay đối với các DNVVN luôn là hoạt động tiềm ẩn nhiều rủi ro nên các ngân hàng thương mại
25 cần thận trọng khi quyết định cho vay để đảm bảo an toàn cho ngân hàng đồng thời không làm mất đi cơ hội tạo lợi nhuận.
1.2.3: Sự cần thiết phải nâng cao chất lượng tín dụng đối với DNVVN
Hiện nay, khó khăn lớn nhất đối với các DNVVN ở các nước nói chung và ở Việt Nam nói riêng chính là việc thiếu vốn sản xuất Thực tiễn đầu tư tín dụng cho các DNVVN ở các ngân hàng đã xảy ra nhiều khó khăn, vướng mắc.
Thứ nhất, trình độ quản trị kinh doanh của các DNVVN còn yếu nên việc xây dựng các phương án kinh doanh khả thi chưa có sức thuyết phục đối với ngân hàng.
Thứ hai, các DNVVN thường không đảm bảo tính minh bạch trong các thông tin tài chính, hệ thống báo cáo phần lớn là không đầy đủ, không cập nhật, kém tin cậy, nhiều hệ thống sổ sách kế toán khác nhau.
Thứ ba, về vấn đề cầm cố, bảo lãnh, các ngân hàng thường yêu cầu xuất trình những giấy tờ, thủ tục chặt chẽ đối với mỗi khoản vay vốn Nếu các doanh nghiệp làm ăn thất bát thì rất có thể sẽ dẫn tới tình trạng phá sản, khi mà tất cả nhà cửa tài sản đều đã được đem cầm cố, thế chấp cho ngân hàng.
Thứ tư, các ngân hàng thường rất e ngại khi cấp tín dụng cho các DNVVN bởi vì các khoản vay này thường nhỏ trong khi đó chi phí cho việc hoàn tất các thủ tục và chi phí quản lý khá cao, thêm nữa ngân hàng vẫn có định kiến nặng nề đối với các DNVVN về mức độ rủi ro tín dụng không thu hồi lại được các khoản vốn đã cho vay Tất cả các nguyên nhân đó đã dẫn đến một hệ quả là các DNVVN gặp rất nhiều khó khăn thậm chí là không thể tiếp cận được với nguồn vốn tín dụng của ngân hàng Chính vì vậy việc nâng cao chất lượng tín dụng đối với các DNVVN là một vấn đề rất cần thiết hiện nay.
1.2.4: Các yếu tố ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng
Như chúng ta đã biết, ngân hàng và doanh nghiệp cũng giống như hai người bạn đồng hành trên một chiếc thuyền Sự tồn tại, phát triển và lớn mạnh của các doanh nghiệp cũng chính là cơ sở để các NHTM tiếp tục mở rộng các hoạt động
25 tín dụng và cũng là cơ sở quan trọng nhất để thu hồi nợ đầy đủ, đúng hạn Do đó bất kỳ yếu tố nào có ảnh hưởng đến doanh nghiệp thì trực tiếp hoặc gián tiếp cũng ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng của ngân hàng Ngược lại, một yếu tố gây bất lợi cho ngân hàng cũng sẽ ảnh hưởng đến sự phát triển của doanh nghiệp do thiếu vốn Vì vậy chất lượng tín dụng của một ngân hàng chịu tác động của 3 nhân tố: nhóm nhân tố thuộc về bản thân ngân hàng, nhóm nhân tố thuộc về khách hàng là các DNVVN, và nhóm nhân tố thuộc về môi trường khách quan.
1.2.4.1: Nhóm nhân tố thuộc bản thân ngân hàng Đối với NHTM, chất lượng tín dụng thể hiện ở phạm vi, mức độ, giới hạn tín dụng phải phù hợp với bản thân ngân hàng, đảm bảo tính cạnh tranh trên thị trường với nguyên tắc hoàn trả đúng hạn và có lãi Có rất nhiều yếu tố bên trong ngân hàng ảnh hưởng trực tiếp hoặc gián tiếp tới quá trình cho vay của các ngân hàng ở các mức độ khác nhau Sau đây là một số nhân tố quan trọng cần được xem xét
Thứ nhất: Chính sách tín dụng
Chính sách tín dụng của ngân hàng nhằm đạt được sự cân bằng giữa hai mục tiêu tối đa hóa lợi nhuận và tối thiểu hóa rủi ro, đảm bảo tăng trưởng tín dụng và đầu tư an toàn, hiệu quả theo đúng định hướng chiến lược phát triển của ngân hàng Đưa ra một số chính sách tín dụng hợp lý đối với các DNVVN, ngân hàng vừa thể hiện vai trò của mình trong việc cung cấp vốn hoạt động cho các doanh nghiệp này, vừa có thể thu được nguồn lợi lớn từ các hoạt động cho vay đồng thời quản lý được các hiện tượng nợ xấu, hạn chế rủi ro tín dụng, góp phần nâng cao chất lượng tín dụng đối với các DNVVN.
Thứ hai: Quy trình tín dụng
Các chỉ tiêu đánh giá chất lượng tín dụng đối với DNVVN
1.3.1: Nhóm chỉ tiêu định tính
Các chỉ tiêu định tính có thể được đánh giá thông qua các khía cạnh sau:
Việc tuân thủ pháp luật, các văn bản quy định hiện hành của ngành về các hoạt động tín dụng Khi tiến hành bất kỳ một hoạt động tín dụng nào, Ngân hàng cũng luôn phải đảm bảo tuân thủ các quy định, quy chế cho vay
Chính sách quản trị, điều hành đúng đắn, chiến lược phát triển phù hợp với yêu cầu cạnh tranh, phát triển kinh doanh của DN trong từng thời kỳ. Đóng góp của hoạt động tín dụng ngân hàng vào các vấn đề kinh tế-xã hội
Uy tín của ngân hàng, mức độ thỏa mãn của khách hàng đối với các khoản tín dụng mà ngân hàng cung cấp.
1.3.2: Nhóm chỉ tiêu định lượng
Nhóm chỉ tiêu về tăng trưởng tín dụng
Doanh số cho vay(DSCV) đối với các DNVVN phản ánh tổng số tiền mà ngân hàng đã cho các DN vay trong một thời kỳ cụ thể.
Dư nợ cho vay(DNCV) phản ánh quy mô vốn ngân hàng cho các DNVVN vay tại một thời điểm.
Thông qua hai chỉ tiêu này chúng ta có thể nhận thấy quy mô vốn vay đối với thị trường DNVVN của Ngân hàng.Bên cạnh đó, tốc độ tăng trưởng của DSCV và DNCV phản ánh khả năng mở rộng quy mô cho vay đối với các DNVVN qua các năm
DNCV đối với DNNVV = DNCV (năm n) – DNCV (năm n-1) x100% DNCV (năm n-1)
DSCV đối với DNNVV = DSCV (năm n) - DSCV (năm n-1) x100% DSCV (năm n-1)
Nếu cả hai chỉ tiêu DNCV và DSCV đối với DNVVN đều ở mức cao cùng với tốc độ tăng trưởng hàng năm của hai chỉ tiêu này qua các năm là dương thì điều này chứng tỏ sản phẩm tín dụng mà ngân hàng cung cấp thực sự thu hút với đối tượng khách hàng này Qua các chi số này có thể nhận thấy nhu cầu về vốn của các DNVVN được ngân hàng đáp ứng tốt hơn Mặc dù vậy, dư nợ và doanh số cho vay đối với DNVVN cao chưa chứng tỏ được chất lượng tín dụng đối với DNVVN là tốt Do đó để phản ánh đầy đủ chất lượng tín dụng cần phải sử dụng các chỉ tiêu phản ánh nợ quá hạn
Nhóm chỉ tiêu về nợ xấu
Tỷ lệ nợ quá hạn phản ánh mức độ an toàn của hoạt động tín dụng đối với các DNVVN:
Tỷ lệ nợ quá hạn đối với
DNNVV = Nợ quá hạn đối với DNNVV x100
Tổng dư nợ đối với DNNVV % Theo Quyết định 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22 tháng 4 năm 2005 của Thống đốc NHNN Việt Nam về việc phân loại nợ, trích lập dự phòng rủi ro của các TCTD, các khoản nợ quá hạn gồm có: Nợ cần chú ý, nợ dưới tiêu chuẩn, nợ nghi ngờ và nợ có khả năng mất vốn
Tỷ lệ nợ quá hạn cao phản ánh chất lượng tín dụng đối với các DNVVN thấp Khả năng thu hồi vốn có vấn đề sẽ làm ảnh hưởng đến khả năng thanh khoản của ngân hàng, nếu tỷ lệ nợ quá hạn cao vượt quá khả năng bù đắp của ngân hàng thì có thể sẽ dẫn đến phá sản
Tỷ lệ nợ cần chú ý = Nợ cần chú ý ×100%
Nợ xấu = Tổng nợ quá hạn – Nợ cần chú ý
Tỷ lệ nợ xấu = Nợ xấu × 100%
Nợ xấu bao gồm: nợ dưới tiêu chuẩn, nợ khó đòi và nợ có khả năng mất vốn Chỉ tiêu này bổ sung cho chỉ tiêu trên bởi nếu chỉ xét chỉ tiêu nợ quá hạn thì các khoản nợ quá hạn mà ta tính đến ở đó vẫn có thể phần lớn chỉ là nợ cần chú ý, ngân hàng có thể cơ cấu lại và cho gia hạn nợ Còn khi ta xét đến tỷ lệ nợ xấu thì có nghĩa là chúng ta đã tính đến những khoản nợ tiềm ẩn nguy cơ mất vốn cao của ngân hàng Nếu tỷ lệ này mà cao thì có thể khẳng định chất lượng tín dụng của ngân hàng là rất kém, nguy cơ phá sản của ngân hàng là rõ ràng hơn bao giờ hết.
Chỉ tiêu tỷ lệ nợ quá hạn phản ánh mức độ an toàn vốn của ngân hàng Tuy nhiên, cho dù mục đích cao nhất của ngân hàng trong kinh doanh là an toàn, nhưng khi nói một ngân hàng có chất lượng tín dụng tốt thì không thể không quan tâm đến khả năng sinh lãi của các khoản tín dụng đó Vì vậy, để có được đánh giá chính xác về chất lượng tín dụng của ngân hàng thì không thể không xem xét chỉ tiêu về lợi nhuận.
Chỉ tiêu này cần được xem xét qua nhiều thời kỳ, và cần được kết hợp với chỉ tiêu tổng dư nợ qua các năm, tỷ lệ nợ xấu…để đánh giá được một cách chính xác hoạt động cho vay của ngân hàng là có hiệu quả hay không
Tóm lại, để có thể đánh giá chất lượng tín dụng đối với DNNVV một cách toàn diện nhất thì cần tiến hành đánh giá đồng bộ các chỉ tiêu vì mỗi chỉ tiêu chỉ có thể cho biết chất lượng tín dụng của ngân hàng là tốt hay xấu trên một phương diện nhất định.
THỰC TRẠNG TÍN DỤNG NGÂN HÀNG ĐỐI VỚI
Giới thiệu về chi nhánh ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Thăng Long
2.1.1: Quá trình hình thành và phát triển
Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Thăng Long ( NHNo Thăng Long) trước đây là Sở giao dịch 1 (SGD 1), được thành lập theo QĐ số 15/TCCB ngày 16/03/1991 của Tổng giám đốc NHNo và PTNT Việt Nam. Ngày 01/04/1991 SGD1 chính thức đi vào hoạt động, trở thành một bộ phận của trung tâm điều hành NHNN&PTNT Việt Nam và là một chi nhánh trong hệ thống NHNN&PTNT Việt Nam Với chức năng chủ yếu là đầu mối quản lý các ngành nông, lâm, ngư nghiệp và thực hiện thí điểm chủ trương , văn bản của
25 ngành trước khi áp dụng cho toàn hệ thống, trực tiếp thực hiện cho vay trên địa bàn Hà Nội, cho vay đối với các công ty lớn về nông nghiệp như: Tổng công ty rau quả, tổng công ty thức ăn gia súc…Khi mới thành lập SGD chỉ có 2 phòng ban: phòng kế toán, phòng tín dụng và một tổ kho quỹ. Đến ngày 14/4/2003, SGD1 đổi tên thành NHNN&PTNT Thăng Long, theo quyết định số 17/QH/HĐQT-TCCB ngày 12/02/2003 của chủ tịch Hội đồng quản trị NHNN&PTNT Việt Nam về việc chuyển đổi tên SGD NHNN&PTNT 1 thành chi nhánh NHNN&PTNT Thăng Long, đặt trụ sở tại số 4 Phạm Ngọc Thạch, Đống Đa, Hà Nội Từ thời điểm đó đến bây giờ, ngân hàng tiếp tục hoạt động và phát triển ổn định, không ngừng lớn mạnh về số lượng khách hàng và thị phần liên tục được mở rộng qua từng năm Cho đến nay, chi nhánh đã phát triển một số loại dịch vụ sau:
Sản phẩm tín dụng: cho vay ngắn,trung, dài hạn đối với tất cả các thành phần kinh tế Cho vay tiêu dung, tài trợ xuất nhập khẩu, đại lý cho thuê tài chính, chiết khấu chứng từ, thương phiếu và các giấy tờ có giá.
Dịch vụ thanh toán: Mở tài khoản tiền gửi thanh toán cho các cá nhân và tổ chức kinh tế Thực hiện chuyển tiền điện tử, thanh toán trong nước, thu hộ, chi hộ, chi trả lương theo yêu cầu của khách hàng.
Dịch vụ tiền gửi: Nhận tiền gửi bằng đồng Việt Nam và ngoại tệ đối với các thành phần kinh tế , các cá nhân và tổ chức với kỳ hạn đa dạng và lãi suất linh hoạt Ngân hàng cũng nhận tiền gửi qua đêm, tiền gửi có kỳ hạn, phát hành kỳ phiếu trái phiếu.
Dịch vụ kinh doanh ngoại tệ và bảo lãnh: Thực hiện thanh toán xuất nhập khẩu theo phương thức: tín dụng chứng từ (L/C), nhờ thu (D/A, D/P…), chuyển tiền điện tử, mua bán ngoại tệ thanh toán phí thương mại, chi trả kiều hối, chi trả cho người lao động xuất khẩu, bảo lãnh vay vốn nước ngoài, thu đổi ngoại tệ và một số hình thức bảo lãnh khác.
Các dịch vụ khác như giao dịch ngân hàng tự động qua các điểm ATM, dịch vụ Phone-Banking, các dịch vụ ngân hàng tại nhà, dịch vụ cho thuê két sắt, dịch vụ tư vấn và môi giới bất động sản, tư vấn lập dự án đầu tư, phân tích kinh tế dự án đầu tư, đại lý chứng khoán, các dịch vụ ngân hàng khác.
2.1.2 Nhiệm vụ và chức năng của phòng giao dịch
Các phòng giao dịch trực thuộc chi nhánh NHNN&PTNT Thăng Long thực hiện công tác huy động vốn trên cả nước về nội tệ và ngoại tệ của mọi tổ chức dân cư, cá nhân thuộc mọi thành phần kinh tế theo quy định về các hình thức huy động vốn trong nội bộ hệ thống NHNN&PTNT Việt Nam.
Hướng dẫn khách hàng xây dựng dự án, phương án Tiếp nhận và thẩm định hồ sơ xin vay của khách hàng trình giám đốc chi nhánh NHNN&PTNT Thăng Long xét duyệt cho vay.
Tổ chức giải ngân thu nợ, thu lãi theo hợp đồng tín dụng đã được chi nhánh NHNN&PTNT Thăng Long quản lý trực tiếp phê duyệt.
Theo dõi chặt chẽ các khoản dư nợ, phân tích nợ quá hạn để chủ động thu hồi nợ và thực hiện các biện pháp xử lý cần thiết để giảm thiểu tổn thất.
Mở tài khoản cho khách hàng, làm dịch vụ chuyển tiền, thực hiện thu, chi tiền mặt Đảm bảo an toàn quỹ tiền mặt, các loại giấy tờ có giá, các hồ sơ lưu trữ về khách hàng, quản lý tốt về tài sản và trang thiết bị phục vụ trong công việc Tuyên truyền, giải thích các quy định về huy động vốn và thủ tục cho vay tại ngân hàng Thu nhận ý kiến đóng góp của khách hàng về các hoạt động, dịch vụ của ngân hàng và phản ánh kịp thời lại cho Giám đốc.
2.1.3: Cơ cấu tổ chức của chi nhánh
Chi nhánh NHNN&PTNT Thăng Long từ 1.800 tỷ nguồn vốn huy động năm 2000, đến đầu năm 2011, con số này đã lên đến hơn 10.000 tỷ đồng với số dư nợ gần 3.000 tỷ Theo đánh giá của các chuyên gia và lãnh đạo ngân hàng thì chi nhánh ngân hàng đã trở thành một trong những chi nhánh hàng đầu trong hệ thống về quy mô, áp dụng công nghệ an toàn, hiệu quả và uy tín Chi nhánh
Thăng Long gồm 11 phòng nghiệp vụ, 9 chi nhánh cấp 2, 2 phòng trực thuộc chi nhánh cấp 1, 5 phòng giao dịch thuộc chi nhánh cấp 1, một phòng giao dịch thuộc chi nhánh cấp 2 Việc mở rộng mạng lưới chi nhánh, phòng giao dịch đã góp phần cải thiện dần tỷ trọng nguồn vốn huy động từ dân cư, từng bước nâng cao những tiện ích để phục vụ khách hàng Các chi nhánh và phòng giao dịch trực thuộc của chi nhánh được phân bổ như sau:
- Chi nhánh NHNN&PTNT Tây Sơn: Trụ sở số 57 phố Tây Sơn, phường Quan Trung, quận Đống Đa, Hà Nội.
- Chi nhánh NHNN&PTNT Láng Thượng: Trụ sở số 61 đường Trần Duy Hưng, phường Trung Hòa, quận Cầu Giấy, Hà Nội.
- Chi nhánh NHNN&PTNT Chợ Mơ: Trụ sở số 486 số Bạch Mai, phường Trương Định, quận Hai Bà Trưng, Hà Nội.
- Chi nhánh NHN&PTNT Láng Thượng: Trụ sở số 3 phố Chùa Láng, phường Láng Thượng, quận Đống Đa, Hà Nội.
- Chi nhánh NHNN&PTNT Định Công: Trụ sở nhà CT5 khu đô thị Định Công, huyện Thanh Trì, Hà Nội.
- Chi nhánh NHNN&PTNT Lê Văn Hưu: Trụ sở số 8 phố Hàm Long, Phan Chu Trinh, Hoàn Kiếm, Hà Nội.
- Chi nhánh NHNN&PTNT Nguyễn Khuyến: Trụ sở số 8 phố Nguyễn Khuyến, phường Văn Miếu, quận Đống Đa, Hà Nội.
- Chi nhánh NHNN&PTNT Nguyễn Đình Chiểu: Trụ sở số 23B, Nguyễn Đình Chiểu, phường Nguyễn Du, quận Hai Bà Trưng, Hà Nội.
- Chi nhánh NHNN&PTNT Phan Đình Phùng: Trụ sở số 17A phố Phan Đình Phùng, phường Quán Thánh, quận Ba Đình, Hà Nội.
- Phòng giao dịch Hàng Gà: Trụ sở số 41 Hàng Gà, phường Hàng Bồ, quận Hai Bà Trưng, Hà Nội.
- Phòng giao dịch Trương Định trực thuộc chi nhánh NHNN&PTNT Chợ
Mơ, số 2 ngõ 4 phố Kim Đồng, quận Hai Bà Trưng, Hà Nội.
- Phòng giao dịch số 1 thuộc chi nhánh NHNN&PTNT Định Công Trụ sở số 55 phố Hoàng Văn Thái, quận Thanh Xuân, Hà Nội.
- Phòng giao dịch Tây Sơn, trụ sở số 111, Thái Hà, quận Đống Đa, Hà Nội.
2.1.4: Kết quả hoạt động kinh doanh của chi nhánh NHNN&PTNT Thăng Long
2.1.4.1: Kết quả hoạt động kinh doanh
Năm 2009 kinh tế nước ta tuy gặp nhiều biến động do khủng hoảng kinh tế, tài chính toàn cầu dù vậy vẫn vượt qua thử thách và thu được nhiều thành quả to lớn, đối với cả các doanh nghiệp, ngân hàng và các tổ chức kinh tế Một trong những điểm nổi bật nhất trong lĩnh vực tài chính ngân hàng trong năm 2009 đó là chính sách tiền tệ tương đối ổn định.
Trong năm 2009, Ngân hàng Nhà nước chỉ một lần giảm lãi suất cơ bản từ 8,5% xuống 7%/ năm, sau đó hết tháng 11/2009 lại tăng 8%/năm Lãi suất tái cấp vốn và lãi suất tái chiết khấu có sự biến động nhưng không lớn, biên độ tỷ giá có 2 lần điều chỉnh nới rộng từ ± 3% lên ± 5% từ ngày 24/03 và thu hẹp lại từ ± 5% xuống ± 3% từ 26/11 Nhờ chính sách tiền tệ ổn định mà các Doanh nghiệp và tổ chức kinh tế hoạt động thuận lợi hơn, không bị ảnh hưởng bởi sự chao đảo của chính sách tiền tệ.
Thực trạng hoạt động tín dụng đối với DNVVN tại chi nhánh NHNN&PTNT Thăng Long
2.2.1 Khái quát về DNVVN trên địa bàn Hà Nội
Hiện nay, trên địa bàn thành phố Hà Nội, số lượng doanh nghiệp vừa và nhỏ là rất lớn Theo thống kê của Bộ kế hoạch và đầu tư tại khu vực Hà Nội cũ có khoảng trên 27.000 doanh nghiệp, số lượng DNVVN chiếm khoảng 90% tổng số doanh nghiệp Đối với Hà Nội mở rộng( bao gồm cả Hà Tây cũ) số lượng DNVVN đang có xu hướng tăng lên nhanh chóng Theo số liệu của Bộ kế hoạch và đầu tư, hiện nay chỉ có khoảng 32% DNVVN có khả năng tiếp cận vốn Với một số lượng lớn các DNVVN trên địa bàn Hà Nội cùng với nhu cầu sản xuất kinh doanh, đầu tư công nghệ máy móc, nghiên cứu sản phẩm, quảng bá sản phẩm trên thị trường… thì nhu cầu vốn của các DNVVN là rất lớn Hiểu rõ tầm quan trọng và tiềm năng phát triển của các DNVVN trong nền kinh tế hiện nay, chi nhánh NHNo&PTNT Thăng Long đã có những chính sách, định hướng để nâng cao chất lượng tín dụng đối với các DNVVN Một số các DNVVN có quan hệ tín dụng với chi nhánh NHNo&PTNT Thăng Long thuộc về các ngành sản xuất vật tư nông nghiệp, thức ăn chăn nuôi, sản xuất xi măng… có thể kể tên như: Công ty cổ phần Xi măng Thanh Liêm, Công ty xi măng Sông Thao, Công ty cổ phần Vật tư nông sản, Công ty cổ phần tập đoàn Hòa Phát, Công ty sản xuất thức ăn chăn nuôi Pháp Việt, Công ty trách nhiệm hữu hạn Tiến Phong, Công ty trách nhiện hữu hạn Phương Nam, các đơn vị thành viên của Tập đoàn công nghiệp tàu thủy Vinashin như Công ty Cái Lân, Công ty cổ phần vận tải biển Vinashin, công ty Nội thất thủy Sejin…
2.2.2 Tốc độ tăng trưởng doanh số cho vay
(Đơn vị : tỷ đồng) Bảng 5: Tốc độ tăng trưởng doanh số cho vay năm 2008-2010
Tổng số Tổng số So với 2008 Tổng số
Tổng doanh số cho vay 7.852 10.768 2.916 37,7% 15.636 4.868 45,2
Doanh số cho vay đối với DNVVN 2.591 4.845 2.254 86% 8130 3.285 67,8 Doanh số thu nợ 1.734 3.245 1.511 87,13% 7.325 4080
Tỷ trọng doanh số cho vay DNVVN 33% 45% 52%
( Nguồn : Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh năm 2010)
Biếu đồ: Mực tăng trưởng doanh số cho vay đối với DNVVN
Nhận xét:Nhìn vào bảng và sơ đồ trên có thể nhận thấy doanh số cho vay của chi nhánh đối với các DNVVN liên tục tăng trong giai đoạn từ 2008 đến
2010 Năm 2009 doanh số cho vay DNVVN là 4854 tỷ đồng, tăng 2.254 tỷ đồng so với năm 2008 Năm 2010 chi nhánh đã cho vay đối với DNVVN là 15.636 tỷ đồng, tăng so với năm 2009 là 3285 tỷ đồng Tỷ trọng doanh số cho vay của
DNVVN trên tổng dư nợ cũng tăng qua các năm, năm 2008 là 33% thì đến năm
2009 và 2010 lần lượt là 45% và 52% Điều này khẳng định các DNVVN chiếm một vị trí quan trọng trong chiến lược phát triển kinh doanh và là một nhân tố quan trọng đem lại lợi nhuận cho chi nhánh.
Trong năm 2010, sở dĩ doanh số cho vay đối với DNVVN của chi nhánh tăng là vì chi nhánh đã thực hiện cho vay ngắn hạn với các đơn vị như Công ty
Cổ phần Vật tư nông sản, Công ty Cổ phần Tập đoàn Hòa Phát… Do thực hiện chủ trương hỗ trợ lãi suất của Nhà nước đối với cho vay trung, dài hạn nên chi nhánh đã tập trung giải ngân cho các dự án trung, dài hạn đã ký kết như dự án Thủy điện Bắc Hà, Xi măng Sông Thao, Xi măng Thanh Liêm…
2.2.3 Dư nợ tín dụng của DNVVN trên tổng dư nợ
Bảng 7: Dư nợ của DNVVN trên tổng dư nợ
Số tiền Tỷ trọng Số tiền Tỷ trọng Số tiền Tỷ trọng
(Nguồn: Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh chi nhánh 2010)
Nhận xét: Qua bảng số liệu ta thấy, tỷ trọng dư nợ đối với DNNVV vẫn rất thấp so với các doanh nghiệp lớn, năm 2010 đạt mức cao nhất cũng chỉ chiếm 40% tổng dư nợ Mặc dù số lượng các DNNVV được cấp tín dụng nhiều gấp nhiều lần các doanh nghiệp lớn nhưng vì đa số các món vay nhỏ và vay ngắn hạn, chi trả trong năm nên tỷ trọng dư nợ vẫn còn thấp Hơn nữa, các DNNVV khi làm hồ sơ xin vay vốn cho các dự án sản xuất, kinh doanh thường là những dự án nhỏ, đòi hỏi vốn đầu tư thấp hoặc do vốn tự có của doanh nghiệp không lớn để có thể xin vay các khoản tín dụng lớn vì theo điều kiện vay vốn thì doanh nghiệp phải đảm bảo đóng góp ít nhất 10% vốn tự có với
20 khoản vay ngắn hạn và 20% với khoản vay trung, dài hạn trong tổng nhu cầu vốn. Nếu các doanh nghiệp muốn vay một khoản tiền lớn thì lại không đủ vốn tự có đáp ứng yêu cầu của ngân hàng Tuy nhiên, tỷ trọng dư nợ DNNVV trên tổng dư nợ tăng tương đối nhanh qua các năm: từ 34% năm 2008 lên 36% năm 2009 và 40% năm 2010 Điều đó cho thấy chi nhánh đã chú trọng phát triển hoạt động tín dụng đối với DNNVV nhưng vẫn chưa tương xứng so với tiềm năng của loại hình doanh nghiệp này.
2.2.4 Dư nợ tín dụng đối với DNVVN theo thời gian
Bảng 8: Dư nợ tín dụng DNVVN theo thời gian
( Nguồn:Báo cáo tổng kết hoạt động tín dụng năm 2010)
Nhận xét: Năm 2008 dư nợ tín dụng ngắn hạn đối với DNVVN tại chi nhánh chiếm 84% trên tổng dư nợ, đến năm 2009 chỉ số này là 76%, đến năm 2010 con số này giảm xuống chỉ còn 67% Trong khi ấy tình hình dư nợ tín dụng trung, dài hạn đang được cải thiện rõ rệt Khi nền kinh tế càng phát triển thì nhu cầu vay vốn trung, dài hạn để mở rộng sản xuất kinh doanh ngày càng tăng lên Tuy vậy, các khoản cho vay trung, dài hạn thường có thời hạn dài, giá trị lớn và có mức độ rủi ro cao hơn cho vay ngắn hạn Các ngân hàng thường đòi hỏi tài sản thế chấp khi các doanh nghiệp muốn vay trung, dài hạn Trong thực tế nhiều doanh nghiệp có vốn chủ sở hữu thấp, phương án sản xuất kinh doanh chưa được xây dựng chặt chẽ nên không được ngân hàng chấp nhận cho vay Nếu trong thời gian tới, các doanh nghiệp cải thiện được vấn đề trên thì mức tăng trưởng tín dụng trung, dài hạn sẽ còn tăng trưởng hơn nữa.
2.2.5 Dư nợ tín dụng đối với DNVVN theo ngành kinh tế
Bảng 9 : Dư nợ tín dụng đối với DNVVN theo ngành
Dư Nợ Dư Nợ So với 2008
(Nguồn: Báo cáo tổng kết hoạt động tín dụng năm 2010)
Nhận xét: Qua bảng số liệu có thể nhận thấy dư nợ tín dụng đối với các DNVVN hoạt động trong các lĩnh vực thương mại, dịch vụ và công nghiệp, xây dựng chiếm tỷ trọng chủ yếu trong tổng dư nợ DNVVN, đặc biệt là tỷ trọng dư nợ đối với các doanh nghiệp trong lĩnh vực công nghiệp, xây dựng tăng lên nhanh chóng, từ 335 tỷ đồng năm 2009 lên đến 653,89 tỷ đồng trong năm 2010 Điều này cũng là điều dễ hiểu bởi vì các DNVVN trong thời điểm này đang đầu tư mạnh vào các lĩnh vực công nghiệp, xây dựng Tuy nhiên chi nhánh cũng cần phải hoạt động theo hướng đa dạng hóa các ngành nghề, lĩnh vực hoạt động của DNVVN, tạo điều kiện cho các doanh nghiệp thuộc mọi thành phần kinh tế có thể tiếp cận vốn ngân hàng, mở rộng sản xuất kinh doanh, mang lại lợi ích cho đất nước.
2.2.6 Chất lượng tín dụng của khoản vay đối với DNVVN
Bảng 10: Tình hình nợ xấu của chi nhánh Đơn vị: Tỷ đồng
Chỉ tiêu Năm 2008 Năm 2009 Năm 2010
Nợ xấu / Tổng dư nợ
Nợ xấu / Tổng dư nợ 3,58% 2,18% 1,05%
(Nguồn: Báo cáo tổng kết hoạt động tín dụng năm 2010)
Nhận xét: Nhìn vào bảng số liệu trên có thể nhận thấy tỷ lệ nợ xấu trên tổng dư nợ của chi nhánh có xu hướng giảm Năm 2008 là năm có tỷ lệ nợ xấu của DNVVN cao nhất, chiếm 3,58% tổng dư nợ Năm 2009 và 2010 giảm dần còn 2,18% và 1,05% Nguyên nhân dẫn đến năm 2008 có tỷ lệ nợ xấu cao là do tình hình kinh tế trong năm có nhiều biến động phức tạp, ví dụ như chỉ số giá tiêu dung trong năm
2008 tăng phi mã cùng với thị trường chứng khoán suy giảm mạnh…đã khiến cho hoạt động sản xuất kinh doanh của nhiều doanh nghiệp lâm vào cảnh trì trệ, hàng loạt doanh nghiệp rơi vào cảnh phá sản, làm cho doanh nghiệp không có khả năng trả nợ Trong năm 2010, chi nhánh NHNo Thăng Long đã thực hiện các chính sách chặt chẽ hơn trong cho vay đối với các DNVVN, đốc thúc thu nợ đối với các doanh nghiệp này nên tỷ lệ nợ xấu chỉ còn 1,05%.
Đánh giá về thực trạng mở rộng tín dụng đối với DNVVN tại chi nhánh
2.3.1 Những thuận lợi trong công tác Tín dụng tại chi nhánh
- Về quản lý, Ban giám đốc Chi nhánh NHNo Thăng Long đã có phân công nhiệm vụ tới từng thành viên trong Ban giám đốc cụ thể bằng văn bản, từ đó giúp giải quyết công việc được nhanh chóng, kịp thời, tránh bị chồng chéo.
- Để hạn chế rủi ro cho hoạt động tín dụng, Chi nhánh Thăng Long đã thực hiện liên kết với Công ty Bảo hiểm nông nghiệp về việc triển khai gói bảo hiểm Bảo An
20 đối với các khách hàng vay vốn và hiện đang được triển khai áp dụng đối với các đối tượng khách hàng là cá nhân, hộ gia đình.
- Để tập trung xử lý nợ xấu, Chi nhánh NHNo Thăng Long đã thành lập 02 tổ xử lý nợ xấu, trong đó 02 Phó giám đốc làm 02 tổ trưởng Hàng tháng hoặc đột xuất có tổ chức giao ban để đánh giá đối với từng khoản nợ xấu để tìm ra biện pháp tháo gỡ hiệu quả nhất Phòng tín dụng phối hợp với các Phòng giao dịch trực thuộc thực hiện các biện pháp phát mại tài sản thông qua Công ty Cổ phần đấu giá hoặc nhờ đến sự can thiệp của cơ quan pháp luật để xử lý đối với các khoản vay có khả năng thu hồi thấp.
- Để mở rộng và tăng trưởng tín dụng, đội ngũ cán bộ tín dụng đã được bổ sung nhiều cán bộ trẻ, có trình độ và năng động trong công việc Đồng thời thực hiện chính sách luân chuyển cán bộ tín dụng giữa các phòng giao dịch và trung tâm với mục đích đào tạo, nâng cao trình độ nghiệp vụ cho cán bộ tín dụng, tạo nên sự đồng đều về chất lượng cán bộ giữa phòng giao dịch và trung tâm.
- Để nâng cao hiệu quả lao động, Ban giám đốc NHNo Thăng Long đã thực hiện khoán tài chính đến từng Phòng giao dịch, trong phòng tín dụng hàng tuần thực hiện phiếu giao dịch đối với từng cán bộ, từ đó đánh giá được kết quả hoạt động của từng cán bộ
- Việc cho vay theo lãi suất thỏa thuận đã tạo được sự chủ động trong kinh doanh đối với các khoản vay vốn Bên cạnh đó, để đảm bảo thực hiện đúng kế hoạch được giao, phòng tín dụng luôn có sự phối hợp với các phòng giao dịch trực thuộc để lên kế hoạch giải ngân, thu nợ và cân đối đối với từng đối tượng khách hàng trên cơ sở thứ tự ưu tiên khách hàng truyền thống, khách hàng sử dụng nhiều dịch vụ của ngân hàng
2.3.2 Những kết quả đạt được
Thứ nhất, nhờ làm tốt công tác mở rộng mạng lưới kinh doanh kết hợp với chính sách khách hàng phù hợp nên chi nhánh ngày càng thu hút được đối tượng khách hàng là DNVVN Số lượng DNVVN có quan hệ tín dụng với chi nhánh không ngừng tăng lên qua các năm Hoạt động tín dụng đối với DNVVN đã góp phần đáng
25 kể vào hiệu quả kinh doanh làm tăng lợi nhuận cho ngân hàng Việc mở rộng tín dụng đối với các DNVVN đã giúp ngân hàng có thêm nhiều khách hàng mới, tăng thêm nguồn thu cho ngân hàng và là động lực thúc đẩy ngân hàng cung cấp các dịch vụ chất lượng, hiệu quả hơn.
Thứ hai, tỷ trọng khách hàng là DNVVN trong tổng số khách hàng doanh nghiệp có quan hệ tín dụng đối với chi nhánh đang có xu hướng tăng lên Bên cạnh đó, chi nhánh đã thực hiện tốt việc đa dạng hóa đối tượng khách hàng thông qua việc đa dạng hóa các ngành nghề cấp tín dụng nhằm phân tán rủi ro, tìm kiếm lợi nhuận lớn đối với những đối tượng khách hàng mục tiêu Cơ cấu cho vay theo ngành nghề đối với DNVVN cũng có những biến đổi nhất định, phù hợp với xu hướng phát triển của xã hội Dư nợ tín dụng đối với một số ngành nghề có tiềm năng phát triển trong tương lai có xu hướng tăng lên chứng tỏ chi nhánh đang có những bước đi đúng đắn
Thứ ba, chi nhánh NHNo Thăng Long có thời gian hoạt động trong ngành gần
20 năm nên có nhiều kinh nghiệm trong việc đào tạo cán bộ Chi nhánh đã chú trọng đến việc cử cán bộ, nhân viên của mình đi học các khóa học bồi dưỡng nghiệp vụ do NHNo&PTNT tổ chức, đồng thời trên cơ sở đó cũng đánh giá được năng lực, trình độ của cán bộ tại đơn vị
Chỉ tính riêng trong năm 2010, chi nhánh đã đạt được những kết quả cụ thể sau:
- Đã tích cực trong việc đôn đốc thu lãi các khoản vay, góp phần tăng tài chính cho chi nhánh Phối hợp hoàn thiện hồ sơ cơ cấu lại nợ theo chỉ đạo của Thủ tướng chính phủ đến hết năm 2011 đối với Tập đoàn và các đơn vị thành viên trong tập đoàn, chuyển dư nợ từ nhóm nợ xấu về nhóm 2 Đối với Công ty Cho thuê tài chính I (ALC I), thực hiện theo đúng quyết định của Hội đồng quản trị trong việc xử lý nợ đối với ALC I, phòng tín dụng đã tích cực thẩm định, cho vay đối với Công ty TNHH Phương Nam mua tàu của ALC I, và đã thu nợ gốc được 55.800 triệu đồng, vì vậy dư nợ của ALC I giảm từ 415.706 triệu đồng xuống còn 359.906 triệu đồng(thời điểm 31/12/2010) Hơn nữa Phòng tín dụng cũng đã hoàn thiện hồ sơ và đăng ký trên hệ
25 thống bổ sung tài khoản bảo đảm của ALC I, đã xử lý và hạch toán trên máy giá trị tài sản thế chấp của ALC I tương đương với số tiền 554 tỷ đồng làm giảm số tiền trích lập dự phòng rủi ro năm 2010.( Theo Báo cáo tổng kết hoạt động tín dụng chi nhánh NHNo Thăng Long năm 2010).
2.3.3 Những hạn chế và khó khăn
- Thứ nhất: Dư nợ tín dụng chưa tương xứng với tiềm năng, cơ cấu dư nợ tín dụng chưa hợp lý Mặc dù dư nợ tín dụng và doanh số cho vay của DNVVN chiếm tỷ trọng cao nhưng so với các ngân hàng trên cùng địa bàn thì vẫn tương đối thấp, thêm vào đó tỷ trọng dư nợ đối với các DNVVN ở các lĩnh vực khác nhau là không đồng đều
- Thứ hai: Các thủ tục cho vay đối với các DNVVN còn cứng nhắc, phương thức cho vay chưa đa dạng Các thủ tục về cầm cố thế chấp tài sản đảm bảo, quy trình tín dụng còn rườm rà, thời gian quyết định để xét duyệt cho vay mất nhiều thời gian.
- Thứ ba: Đội ngũ cán bộ tín dụng được trẻ hóa nên phần lớn chưa có kinh nghiệm trong công tác tín dụng, nhiều cán bộ được luân chuyển từ nơi khác về nên chưa hiểu rõ nghiệp vụ, bởi vậy khi tiến hành các thủ tục cho vay DNVVN còn nhiều lúng túng Việc luân chuyển cán bộ cũng tạo ra sự không ổn định trong việc quản lý khách hàng là DNVVN Khối lượng báo cáo thống kê liên quan tới nghiệp vụ tín dụng là rất lớn, trong khi đó các cán bộ tín dụng còn trẻ, chưa nắm vững được nghiệp vụ ngân hàng cũng như chương trình giao dịch IPCAS nên việc khai thác số liệu trên hệ thống còn nhiều hạn chế.
GIẢI PHÁP MỞ RỘNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DNVVN TẠI NHNN&PTNT THĂNG LONG
Định hướng mục tiêu hoạt động chung của chi nhánh NHNN&PTNT Thăng Long
Chi nhánh NHNN&PTNT Thăng Long là một chi nhánh của NHNN&PTNT Việt Nam, nên mọi hoạt động kinh doanh của chi nhánh đều chịu sự tác động vì mục tiêu chung của toàn hệ thống Những mục tiêu tổng quát của NHNN&PTNT bao gồm:
- Giữ vững và phát huy vị thế là một ngân hàng thương mại nhà nước có vai trò chủ đạo, chủ lực trên thị trường tài chính, tiền tệ ở nông thôn.
- Thực hiện tích cực các giải pháp theo sự chỉ đạo của chính phủ, ngân hàng nhà nước, góp phần tăng trưởng kinh tế.
- Nâng cao năng lực tài chính và phát triển giá trị thương hiệu trên cơ sở đẩy mạnh và thực hiện văn hóa doanh nghiệp.
- Mở rộng nâng cao chất lượng ngân hàng để tăng trưởng các nguồn thu dịch vụ ngoài tín dụng.
- Tập trung đào tạo nguồn nhân lực đổi mới công nghệ ngân hàng theo hướng hiện đại hóa đủ năng lực cạnh tranh và hội nhập.
- Đáp ứng vốn cho yêu cầu chuyển dịch sản xuất nông nghiệp, nông dân, nông thôn theo chủ trương “tam nông” của Đảng và chính phủ.
Trên cơ sở định hướng hoạt động kinh doanh của NHNN&PTNT Việt Nam, chi nhánh NHNN&PTNT Thăng Long đã đề ra những chiến lược cho năm
Giải pháp phát triển tín dụng đối với DNVVN
3.2.1 Nâng cao chất lượng thẩm định tín dụng và đảm bảo quy trình cho vay đúng tiêu chuẩn và hợp lý
Việc mở rộng cho vay đối với các DNVVN phải đi đôi với công tác thẩm định chất lượng của các khoản vay, bởi vì chất lượng tín dụng không những là yếu tố quan trọng nhấ đảm bảo hiệu quả thực sự cho các khoản vay mà nó còn là cơ sở để mở rộng hoạt động cho vay Trong những năm qua chi nhánh NHNN&PTNT Thăng Long đã chú trọng đến công tác nâng cao chất lượng thẩm định Tuy nhiên do có những yếu tố như biến động trong tình hình kinh tế khiến cho hoạt động tín dụng đem lại nhiều rủi ro, tỷ lệ nợ xấu cho vay các DNVVN luôn lớn hơn tỷ lệ nợ xấu trên tổng dư nợ Chi nhánh NHNN&PTNT Thăng Long đã thực hiện các phương pháp cụ thể khi thẩm định các DNVVN như sau:
- Kiểm tra tính hợp lệ, hợp pháp của hồ sơ vay vốn Đây là những yếu tố đầu tiên cơ bản nhất trong quy trình thẩm định khách hàng Cán bộ tín dụng cần kiểm tra các hồ sơ pháp lý thông qua các giấy tờ, văn bản cần thiết Đồng thời phải nắm bắt các quy định của pháp luật về ngành nghề mà các DN được phép kinh doanh
- Tiếp tục cải tiến việc thu thập thông tin phục vụ cho công tác thẩm định bằng việc đa dạng hóa các kênh thông tin từ cơ quan nhà nước, chính quyền địa phương, từ báo chí, các phương tiện thông tin đại chúng và từ khảo sát thực tế đối với khách hàng
- Thực hiện tốt việc phân tích tín dụng trước khi cho vay, xây dựng một hệ thống chấm điểm và xếp hạng tín dụng phù hợp với đối tượng khách hàng DNVVN, chú trọng tới các yếu tố về bản than doanh nghiệp hơn là các chỉ số tài chính và định kỳ phải tiến hành đánh giá xếp loại khách hàng để có những chính sách phù hợp và giảm thiểu rủi ro mất vốn cho ngân hàng.
- Thực hiện tốt công tác đảm bảo tín dụng bằng việc thực hiện đầy đủ các quy định về thủ tục hồ sỏ pháp lý đồng thời định giá chính xác giá trị của tài sản đảm bảo Tăng cường kiểm tra trước và sau khi cho vay để kiểm soát việc sử dụng vốn, tình hình kinh doanh tài chính và khả năng trả nợ của khách hàng để tiến hành những biện pháp giải quyết và xử lý, đồng thời ngân hàng thành lập các tổ thu hồi nợ xấu tại chi nhánh và các PGD có tỷ lệ nợ xấu cao Phân loại và trích lập dự phòng xử lý rủi ro theo quy định.
3.2.2 Đa dạng hóa hình thức cấp tín dụng cho các DNVVN
Các DNVVN chiếm tỷ trọng cao trong mọi loại hình kinh tế, các DN này cũng rất đa dạng về quy mô vốn chủ sở hữu Việc chi nhánh ngân hàng cần đa dạng hóa các hình thức cấp tín dụng là điều rất cần thiết Điều này sẽ giúp cho ngân hàng giảm thiểu rủi ro tín dụng, nâng cao uy tín và hình ảnh của mình, từ đó góp phần thu hút nhiều khách hàng hơn nữa. Đa dạng hóa thời hạn cho vay: Đa dạng và linh hoạt trong thời hạn cho vay đối với khách hàng vừa giúp khách hàng có thể sử dụng vốn vay một cách hiệu quả, đồng thời cũng giúp ngân hàng có thêt hạn chế và phân tán rủi ro Tuy nhiên trên thực tế có những khoản vay mà NHNN&PTNT Thăng Long chưa theo dõi sát sao chu kỳ ngân quỹ và thời gian thu hồi vốn của dự án gây khó khăn trong việc trả nợ của khách hàng Trong thời gian tới, để mở rộng thời hạn cho vay ngân hàng cần chú ý đến một số điểm sau:
- Nâng cao kiến thức và khả năng đánh giá , phân tích đặc điểm của từng loại hình, từng lĩnh vực kinh doanh và đặc điểm riêng có của doanh nghiệp, từ đó xác định thời hạn cho vay phù hợp với chu kỳ sản xuất kinh doanh và chu kỳ ngân quỹ của DN
- Hiện nay NHNN&PTNT Thăng Long chủ yếu tập trung vào cho vay ngắn hạn, việc cho vay trung dài hạn còn hạn chế do nhu cầu về nguồn vốn trung dài hạn để đầu tư vào các dự án đầu tư sản xuất kinh doanh và đổi mới công nghệ là rất lớn Ngân hàng cần chú trọng đến việc phát triển các hình thức và đa dạng
25 hóa thời hạn cho vay trun và dài hạn nhằm thỏa mãn nhu cầu về vốn trung và dài hạn của DNVVN Để làm được như vậy ngân hàng cần tập trung vào các giải pháp sau:
Ưu tiên các nguồn vốn viện trợ của nước ngoài, các tổ chức quốc tế,các dự án phát triển DNVVN
Nâng cao khả năng thu thập thông tin và phân tích tài chính nhằm xác định thời gian cho vay phù hợp với chu kỳ sản xuất kinh doanh
Tranh thủ các nguồn vốn trung dài hạn trong, ngoài nước để tập trung cho vay theo chương trình dự án định hướng của phát triển kinh tế từng vùng, từng địa phương Đa dạng hóa phương thức cho vay: Để mở rộng việc cấp tín dụng đối với DNVVN thì đa dạng hóa về phương thức cho vay đóng vai trò rất quan trọng Hiện nay hình thức cấp tín dụng của chi nhánh NHNN&PTNT Thăng Long vẫn còn có những hạn chế. Trong thời gian tới, bên cạnh việc duy trì các nghiệp vụ ngân hàng truyền thống, ngân hàng cần chú trọng đa dạng hóa hình thức cấp tín dụng nhằm phục vụ nhu cầu của khách hàng như sau:
Đối với cho vay ngắn hạn, ngoài việc tiếp tục mở rộng quy mô tín dụng theo phương thức cho vay từng lần và cho vay theo hạn mức tín dụng, ngân hàng cần phát triển các phương thức cho vay phù hợp với nhu cầu và điều kiện cho khách hàng vay vốn
Đối với cho vay trung-dài hạn, ngân hàng cần đa dạng hóa các phương thức cho vay linh động hơn như thực hiện các nghiệp vụ bảo lãnh đặc biệt, cho vay trả góp và cho vay liên doanh liên kết…
3.2.3 Xây dựng cơ chế lãi suất linh hoạt
Từ những đặc điểm của DNVVN là có nguồn vốn ban đầu thấp, khả năng tích lũy kém, khối lượng vốn vay ít, chi phí cao…là những nguyên nhân chủ yếu khiến các ngân hàng ngại ngần trong vấn đề cho vay đối với các DNVVN Các
DNVVN cần được có một cơ chế lãi suất phù hợp từ ngân hàng Hiện nay ngoài áp dụng các chính sách cho vay theo lãi suất thông thường ngân hàng đã áp dụng mức lãi suất ưu đãi cho các DN nhưng vấn đề ấy vẫn chưa được xem trọng Do đó để góp phần mở rộng tín dụng cho các DNVVN, chi nhánh cần áp dụng các chính sách linh hoạt hơn:
Lãi suất cho vay được áp dụng dựa trên cơ sở lãi suất huy động bình quân cộng với hệ số bù rủi ro và tỷ lệ lợi nhuận dự kiến Ngoài ra lãi suất cho vay còn phụ thuộc vào chính sách tiền tệ của Nhà nước trong từng thời kỳ cụ thể.
Một số kiến nghị
3.3.1 Kiến nghị với Chính phủ
- Chính phủ cần hoàn thiện hệ thống pháp luật nhằm tạo hành lang pháp lý vững chắc cho sự phát triển của các DNVVN
- Chính phủ và các ban, ngành cần tiếp tục hoàn thiện hệ thống pháp luật để khuyến khích các doanh nghiệp hoạt động kinh doanh theo đúng pháp luật. Chính phủ cần ban hành các đạo luật cơ bản tạo môi trường pháp lý cần thiết để các DNVVN dễ dàng thực hiện các biện pháp đảm bảo nghĩa vụ trả nợ và ngân hàng dễ dàng xử lý tài sản khi có sự cố rủi ro xảy ra Đồng thời quốc hội cũng cần nghiên cứu và ban hành luật riêng đối với DNVVN như: Luật cơ bản về DNVVN, Luật Hiệp hội DNVVN, có như vậy mới góp phần tạo ra sự bảo đảm chắc chắn hơn cho ngân hàng và khuyến khích các doanh nghiệp tiếp tục vay vốn mở rộng sản xuất kinh doanh
- Tạo môi trường kinh doanh bình đẳng giữa các DNVVN, không phân biệt doanh nghiệp Nhà nước và doanh nghiệp ngoài quốc doanh Nhà nước cần có những quy định ban hành và quy tắc điều chỉnh sao cho việc tiếp cận vốn tín dụng ngân hàng dài hạn và trung hạn không có sự phân biệt giữa các loại hình doanh nghiệp.
- Chính phủ cần sớm có biện pháp trong quy hoạch các vùng miền tạo điều kiện cho họ sản xuất các sản phẩm là thế mạnh của mình.
- Có những biện pháp hỗ trợ kịp thời cho DNVVN
- Tiếp tục hoàn thiện và nâng cao năng lực hoạt động của các cơ quan đăng ký kinh doanh Các bộ, ngành cần triển khai kết nối mạng thông tin, ứng dụng
25 các chương trình khoa học công nghệ trong việc đăng ký kinh doanh cho các DNVVN, không gây ra những thủ tục phiền hà, rắc rối, tạo điều kiện tốt nhất cho các DNVVN có thể dễ dàng đi vào hoạt động trong thực tiễn.
3.3.2 Kiến nghị đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ
- Khi vay vốn ngân hàng các DNVVN cần sử dụng vốn vay có mục đích kinh doanh trung thực, đảm bảo hiệu quả sử dụng vốn để có thể trả nợ ngân hàng khi món vay đến hạn.
- Thực hiện nghiêm túc chế độ kế toán thống kê tài chính theo đúng quy định của Nhà nước, đảm bảo tình hình tài chính minh bạch Các thông tin trên báo cáo tài chính, báo cáo kết quả kinh doanh phải chính xác, trung thực đáng tin cậy, để ngân hàng có thể dựa vào đó để thẩm định tình hình sức khỏe của doanh nghiệp, cũng qua đó có thể gây dựng niềm tin, tạo mối quan hệ lâu dài.
- Nâng cao trình độ của cán bộ quản lý và tìm kiếm sự giúp đỡ từ các chuyên gia có nhiều kinh nghiệm trong việc xây dựng các phương án kinh doanh khả thi, có tính thuyết phục cao…tạo điều kiện thuận lợi cho ngân hàng có thể thẩm định dự án và tiến hành giải ngân trong thời gian ngắn nhất.
- Chủ động nâng cao vốn tự có để có thể đáp ứng đầy đủ các yêu cầu về vốn chủ sở hữu, tài sản đảm bảo khi vay vốn tại ngân hàng.
Bên cạnh việc đáp ứng đầy đủ các giấy tờ, thủ tục cần thiết để vay vốn ngân hàng, khi đã nhận được vốn, các doanh nghiệp cần phải có những chiến lược kinh doanh đúng đắn, sử dụng vốn một cách hợp lý, hiệu quả Để có thể sử dụng được nguồn vốn vay hiệu quả nhất, các DNVVN không phải chỉ ở chi nhánh NHNo Thăng Long nói riêng mà các DNVVN trên cả nước ta cần tập trung vào những vấn đề sau:
- Đổi mới và nâng cấp cơ sở hạ tầng trang thiết bị, máy móc,công nghệ So với các nước khác trong khu vực, nước ta đang phải đối mặt với tình trạng máy móc thiết bị cũ và lạc hậu Sự lạc hậu trong ngành điện tử là khoảng 15-20 năm, trong ngành cơ khí là khoảng 20 năm, và 70% công nghệ trong ngành dệt may
25 đã sử dụng được hơn 20 năm Tỷ lệ đổi mở trang thiết bị ở Việt Nam chỉ ở mức 5-7% so với 20% của thế giới Công nghệ lạc hậu làm tăng chi phí sản xuất đầu vào hơn 1,5 lần so với mức chuẩn của thế giới, năng suất lao động thấp, chất lượng sản phẩm chưa cao, chi phí sản xuất cao, những điều này khiến cho giá thành sản phẩm của các doanh nghiệp trong nước khó cạnh tranh hơn Hơn nữa nguồn nhân lực vẫn còn khá non trẻ trong lĩnh vực kinh doanh, chỉ có 30% chủ doanh nghiệp xuất phát từ công nhân viên chức thuộc khu vực kinh tế nhà nước, bên cạnh đó trong tổng số các chủ doanh nghiệp vừa và nhỏ, chỉ có 1% có trình độ sau đại học, 3% trình độ đại học Với tình trạng nguồn nhân lực của các DNVVN như vậy sẽ khiến cho họ gặp nhiều khó khăn trong việc chuyến giao, đổi mới công nghệ, tiếp nhận và sử dụng những máy móc, thiết bị hiện đại một cách hiệu quả nhất.
Khi tìm kiếm các đối tác nước ngoài, do hệ thống kênh phân phối của các Doanh nghiệp Việt Nam vẫn còn phụ thuộc vào hệ thống phân phối của nước ngoài làm cho phương thức xuất khẩu và tiêu thụ các sản phẩm vào những thị trường quan trọng còn đơn giản và yếu kém, sản phẩm xuất khẩu chưa có vị trí ổn định Thêm vào đó các doanh nghiệp trong nước khi tham gia vào thị trường nước ngoài, nhất là các thị trường khó tính như Mỹ, Nhật Bản, EU thường phải chịu rất nhiều các rào cản pháp lý, rào cản về chất lượng sản phẩm, cáo buộc bán phá giá… do các nước này muốn bảo vệ quyền lợi cho doanh nghiệp của mình Do đó việc nắm rõ pháp luật và các cơ chế chính sách xuất khẩu và xây dựng một hệ thống kênh phân phối sản phẩm nhằm nâng cao giá trị thương hiệu của sản phẩm là điều vô cùng cần thiết Khi sản phẩm đã có thương hiệu trên thị trường, việc đảm bảo chất lượng sản phẩm thỏa mãn thị hiếu của khách hàng cũng cần được quan tâm
Doanh nghiệp cần sử dụng công nghệ thông tin như một vũ khí quan trọng để marketing sản phẩm, quảng bá hàng hóa, giảm chi phí quảng cáo, tạo nên mối liên hệ gắn bó giữa doanh nghiệp và khách hàng Việc hạn chế trong việc ứng
25 dụng khoa học công nghệ sẽ làm hạn chế tầm nhìn, khả năng và chiến lược cạnh tranh của doanh nghiệp Do đó việc mở rộng ứng dụng các ứng dụng về khoa học công nghệ áp dụng vào trong sản xuất và quảng bá sản phẩm cần được quan tâm hơn trong thời gian tới
Doanh nghiệp cần phải xây dựng được những phương án sản xuất kinh doanh có hiệu quả, để làm được điều này, doanh nghiệp cần nâng cao khả năng lập dự án, chủ động nghiên cứu thị trường, môi trường kinh doanh, những rủi ro tiềm tàng có thể xảy ra, tạo điều kiện co việc sử dụng vốn vay của ngân hàng an toàn và hiệu quả Bên cạnh đó các DN cũng cần nâng cao năng lực quản lý của chủ doanh nghiệp và ban quản trị, tổ chức huấn luyện đào tạo và nâng cao tay nghề của cán bộ công nhân viên.
3.3.3 Kiến nghị đối với ngân hàng
3.3.3.1: Đối với ngân hàng Nhà nước Việt Nam:
