Giai phap mo rong tin dung doi voi dnvvn tai nhno 200324

Chuyên đề tốt nghiệp Học Viện Ngân Hàng LỜI MỞ ĐẦU 10 15 20 25 30 35 1.Tính cấp thiết đề tài: Trong năm gần đây, hội nhập kinh tế quốc tế định hướng hàng đầu phát triển kinh tế quốc gia, đặc biệt nước phát triển.Theo xu hướng tồn cầu hóa, ngày 07/11/2006, Việt Nam thức trở thành thành viên Tổ chức Thương mại Thế giới WTO, điều tạo hội to lớn doanh nghiệp nước, đặc biệt DNVVN Doanh nghiệp vừa nhỏ có vai trị quan trọng phát triển kinh tế đất nước Với đa dạng thành phần sở hữu, đội ngũ doanh nghiệp chiếm 96% tổng số doanh nghiệp nước, hàng năm đóng góp 25% GDP, góp phần đáng kể vào thành cơng q trình chuyến đổi từ kinh tế kế hoạch hóa tập trung sang kinh tế thị trường định hướng XHCN Theo quan điểm phát triển DNVVN Đảng Nhà nước, việc phát triển DNVVN phải theo phương châm tích cực, vững chắc, nâng cao chất lượng, phát triển số lượng, đạt hiệu kinh tế, góp phần tạo nhiều việc làm xóa đói, giảm nghèo, đảm bảo trật tự, an tồn xã hội, phát triển DNVVN gắn với mục tiêu quốc gia, mục tiêu kinh tế-xã hội phù hợp với điều kiện vùng, địa phương, khuyến khích phát triển cơng nghiệp nơng thơn, làng nghề truyền thống, trọng phát triển DNVVN địa phương vùng sâu vùng xa, có điều kiện kinh tế-xã hội khó khăn, ưu tiên phát triển DNVVN đồng bào dân tộc, phụ nữ, người tàn tật…làm chủ doanh nghiệp, trọng phát triển DNVVN số ngành nghề có tính cạnh tranh cao Từ thực tế cho thấy, doanh nghiệp vừa nhỏ nước ta bộc lộ số hạn chế, tăng nhanh số lượng quy mô DNVVN lại thấp, trung bình tỷ đồng/ doanh nghiệp.Bên cạnh đó, doanh nghiệp yếu lực, trình độ khoa học kỹ thuật cịn lạc hậu, chất lượng sản phẩm, dịch vụ không ổn định, khả quản lý kỹ thuật kinh doanh kém… Những hạn chế gây khó khăn cho DNVVN trình hội nhập kinh tế giới, ảnh hưởng đến phát triển đất nước Một khó khăn lớn DNVVN việc khai thác nguồn vốn bên thấp, đặc biệt việc tiếp cận nguồn vốn vay ngân hàng khó khăn khơng đáp ứng đủ hồ sơ vay vốn Sau thời gian thực tập NHNo&PTNT Thăng Long, em có điều kiện tìm hiểu hoạt động tín dụng DNVVN Từ kiến thức học trường kiến thức thu thập được, em chọn đề tài “ Giải pháp mở rộng tín dụng DNVVN NHNo&PTNT Thăng Long” Nguyễn Đăng Bằng NHK-K10 Chuyên đề tốt nghiệp 10 15 20 Học Viện Ngân Hàng Mục đích nghiên cứu - Nghiên cứu lý luận DNVVN tín dụng ngân hàng DNVVN - Phân tích chất lượng tín dụng NHNo&PTNT Thăng Long DNVVN - Đề xuất số giải pháp nhằm nâng cao chất lượng tín dụng DNVVN chi nhánh Đối tượng, phạm vi nghiên cứu: - Đối tượng nghiên cứu vấn đề liên quan đến chất lượng tín dụng giải pháp hướng tới nâng cao chất lượng tín dụng - Phạm vi nghiên cứu: Chủ yếu nghiên cứu chi nhánh NHNo&PTNT Thăng Long giai đoạn 2008-2010 tháng đầu năm 2011 Phương pháp nghiên cứu: - Sử dụng phương pháp vật biện chứng, vật lịch sử, thống kê, so sánh, phân tích để giải vấn đề Kết cấu khóa luận: -Chương 1: Lý luận tín dụng ngân hàng DNVVN -Chương 2: Thực trạng tín dụng ngân hàng Chi nhánh NHNo&PTNT Thăng Long với DNVVN -Chương 3: Giải pháp mở rộng tín dụng DNVVN Ngân hàng CHƯƠNG LÝ LUẬN CƠ BẢN VỀ TÍN DỤNG NGÂN HÀNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ 25 1.1: Khái quát chung doanh nghiệp vừa nhỏ: 1.1.1: Khái niệm: Các nước khác có quy định khác tiêu thức phân biệt DNVVN, chẳng hạn Canada phân loại theo tiêu thức số lao động doanh thu, 30 Trung Quốc lựa chọn theo số lượng lao động lực sản xuất, Indonesia chia theo tiêu thức tổng tài sản doanh thu…Mặc dù có khác biệt định cách thức phân loại song hiểu DNVVN sau: Nguyễn Đăng Bằng NHK-K10 Chuyên đề tốt nghiệp Học Viện Ngân Hàng DNVVN sở sản xuất - kinh doanh có tư cách pháp nhân, kinh doanh mục tiêu lợi nhuận, có quy mơ doanh nghiệp theo giới hạn định tính theo tiêu thức vốn, lao động, doanh thu, lực sản xuất, tổng tài sản, giá trị gia tăng thời kỳ theo quy định quốc gia Tại Việt Nam Nghị định 90/2001/ND-CP, ngày 23/11/2001 Chính phủ trợ cấp doanh nghiệp vừa nhỏ nêu định nghĩa DNVVN: “DNVVN sở sản xuất kinh doanh độc lập, đăng ký kinh doanh theo pháp luật hành, có số vốn khơng q 10 tỷ đồng có số lao động trung bình hàng năm khơng q 300 người” Trên sở đó, địa 10 phương khác nhau, ngành nghề cụ thể xác định DNVVN theo hai tiêu chí hai tiêu chí vốn lao động 1.1.2: Đặc điểm DNVVN Đặc điểm DNVVN vấn đề NHTM quan tâm đối tượng khách hàng có vai trị ngày quan trọng hoạt động tín 15 dụng ngân hàng Việc tìm hiểu cặn kẽ đặc điểm loại hình doanh nghiệp khiến cho mối quan hệ tín dụng ngân hàng doanh nghiệp ngày hiệu Thứ nhất, đặc điểm bật DNVVN quy mơ vốn ban đầu thấp Vốn ban đầu để hình thành loại hình doanh nghiệp thường 20 thành viên tự đóng góp, quy mơ khơng lớn Hiện theo số liệu Bộ kế hoạch đầu tư, số vốn chủ sở hữu bình quân khu vực đạt tỷ đồng Thứ hai, hoạt động DNVVN thường mang tính phân tán, quy mô nhỏ lẻ, manh mún, thường sử dụng đất đai gia đình làm mặt sản xuất, 25 kinh doanh Thứ ba, hình thái tổ chức, DNVVN thường thích ứng với cấu đơn giản, máy tổ chức, quản lý gọn nhẹ, hiệu quả, số lượng nhân viên người đảm trách lúc nhiều vị trí doanh nghiệp Nguyễn Đăng Bằng NHK-K10 Chuyên đề tốt nghiệp Học Viện Ngân Hàng Thứ tư, DNVVN thường tạo mối quan hệ mật thiết thị trường người tiêu thụ Do quy mô sản xuất nhỏ hẹp, đối tượng khách hàng xác định trước nên doanh nghiệp dễ dàng tìm hiểu đáp ứng nhu cầu khách hàng 1.1.3: Vai trò DNVVN - Tạo nhiều việc làm với chi phí thấp: Các DNVVN thích hợp với phương án tiết kiệm vốn chúng cơng nhận biện pháp giải thất nghiệp hiệu Do đặc tính phân bố rải rác, doanh nghiệp loại thường phân tán nên đảm bảo hội việc làm cho người lao 10 động nhiều vùng địa lý nhiều đối tượng lao động với trình độ khác Điều đặc biệt có ý nghĩa tỉnh vùng sâu vùng xa, chưa có điều kiện phát triển kinh tế Bên cạnh đó, DNVVN cịn có tính linh hoạt, uyển chuyển, dễ thay đổi, thích nghi với thay đổi thị trường Trong doanh nghiệp lớn xoay sở chậm chạp, họ gặp nhiều khó khăn 15 hoạt động, phải sa thải bớt lao động để cắt giảm chi phí đến mức tồn điều kiện cung lớn cầu DNVVN với khả thích ứng linh hoạt tiếp tục tồn mà khơng phải cắt giảm lao động - Cung cấp cho xã hội số lượng hàng hóa đáng kể số lượng, chất lượng chủng loại: Các DNVVN thu hút số lượng lớn lao động 20 tài nguyên xã hội để sản xuất hàng hóa Để cạnh tranh với tập đoàn lớn, hàng hóa họ thiên số lượng chủng loại, điều tạo nhiều hội lựa chọn cho người tiêu dung Bên cạnh họ đầu tư vào nhiều thị trường nhỏ mà doanh nghiệp lớn không ý đến - Tăng nguồn tiết kiệm đầu tư cho người dân địa phương: Khi 25 DNVVN mở địa phương thu hút lao động địa phương đó, tạo công ăn việc làm, tăng thu nhập quỹ tiết kiệm, quỹ đầu tư cho người dân địa phương Nguyễn Đăng Bằng NHK-K10 Chuyên đề tốt nghiệp Học Viện Ngân Hàng - Làm cho kinh tế động hiệu hơn: Các đơn vị kinh tế lớn thiếu tính linh hoạt, thiếu khả phản ứng nhanh thay đổi thị trường Nếu kinh tế có tỷ trọng cao doanh nghiệp có quy mơ lớn trở nên chậm chạp với biến động, nhưn kinh tế có tỷ lệ thích hợp DNVVN phản ứng nhanh nhẹn hơn, hiệu kinh tế nâng cao - Phát huy tận dụng nguồn lực địa phương, góp phần tăng trưởng kinh tế: Một kinh tế có “vùng biên giới”, vùng sâu, vùng xa Đó thị trường có quy mơ nhỏ, phát triển, xa tuyến đường giao 10 thông tài nguyên Các công ty lớn thường bỏ qua khu vực cho nguồn lợi thu không lớn nguồn lợi khu vực khác, chi phí hội bỏ lại cao Nếu kinh tế có doanh nghiệp lớn dẫn đến phát triển không đồng vùng, không tận dụng hết tài nguyên làm giảm hiệu kinh tế Tuy nhiên 15 DNVVN chi phí hội vùng chấp nhận được, xứng đáng với nguồn lợi thu lại Do tạo điều kiện thuận lợi từ quyền địa phương họ sẵn sang đầu tư hoạt động Những ưu DNVVN: - Dễ dàng khởi sự, máy đạo gọn nhẹ, động, nhạy bén với 20 thay đổi thị trường: Doanh nghiệp cần số vốn hạn chế, điều kiện sản xuất đơn giản bắt đầu hoạt động Vòng quay sản phẩm nhanh nên sử dụng vốn tự có vay bạn bè, người than dễ dàng Bộ máy tổ chức gọn nhẹ, linh hoạt, dễ quản lý, dễ định Đồng thời tính chất linh hoạt quy mơ nhỏ nó, doanh nghiệp dễ dàng phát 25 thay đổi thị trường để nhanh chóng chuyển đổi hướng kinh doanh - Sẵn sàng đầu tư vào lĩnh vực mới, có độ rủi ro cao: Đó DNVVN có mức vốn đầu tư nhỏ, lại lao động nên sẵn sang lao vào đầu Nguyễn Đăng Bằng NHK-K10 Chuyên đề tốt nghiệp Học Viện Ngân Hàng tư mạo hiểm Trong trường hợp kinh doanh thất bại không bị thiệt hại nặng nề doanh nghiệp lớn làm lại từ đầu - Dễ dàng đổi trang thiết bị, đổi công nghệ, hoạt động hiệu với chi phí cố định thấp: Doanh nghiệp có nguồn vốn nên đầu tư vào tài sản cố định ít, dễ dàng đổi trang thiết bị điều kiện cho phép Với chiến lược phát triển đầu tư đắn, sử dụng hợp lý nguồn lực DNVVN đạt hiệu kinh tế-xã hội cao,cũng sản xuất hàng hóa có chất lượng tốt có sức cạnh tranh cao thị trường - Khơng có có xung đột người thuê lao động người lao 10 động: Quy mô DNVVN không lớn, số lượng lao động ít, mối quan hệ chủ lao động người lao động gắn bó, có xảy mâu thuẫn dễ dàn xếp Hạn chế DNVVN: - Hạn chế lớn DNVVN quy mơ nhỏ, vốn 15 ít, doanh nghiệp thường rơi vào tình trạng thiếu vốn nghiêm trọng muốn mở rộng thị trường hay nâng cấp, đổi trang thiết bị - Chất lượng nguồn lao động DNVVN đánh giá thấp so với nhu cầu Đa số lao động Việt Nam khơng có trình độ chuyên môn kỹ thuật ( đến năm 2012 phấn đấu có 27% lao động qua đào tạo, 20 có 17,5% đào tạo nghề, tỷ lệ nước 50%) - Các doanh nghiệp vừa nhỏ thường phụ thuộc vào doanh nghiệp mà cung cấp sản phẩm - Khó khăn nâng cấp thiết bị, đầu tư công nghệ mới, đặc biệt cơng nghệ địi hỏi vốn lớn, từ ảnh hưởng đến suất lao động, chất lượng 25 sản phẩm tính cạnh tranh thị trường - Có nhiều hạn chế đào tạo nhân cơng chủ doanh nghiệp, thiếu bí trợ giúp kỹ thuật, khơng có kinh nghiệm thiết kế sản phẩm, thiếu đầu tư cho nghiên cứu phát triển Nguyễn Đăng Bằng NHK-K10 Chuyên đề tốt nghiệp Học Viện Ngân Hàng - Thiếu trợ giúp tài tiếp cận thị trường khiến cho DNVVN thường bị động quan hệ thị trường - Do tính chất vừa nhỏ DNVVN thường xuyên gặp khó khăn việc thiết lập mối quan hệ kinh tế, hợp tác với doanh nghiệp bên ngồi địa phương hoạt động DNVVN gặp khó khăn việc thiết lập chỗ đứng thị trường Tóm lại, cần nghiên cứu kỹ ưu hạn chế DNVVN để từ đưa biện pháp phù hợp để tận dụng ưu thế, khắc phục hạn chế nhằm nâng cao chất lượng tín dụng với loại hình doanh nghiệp 10 1.1.4: Nguồn vốn tài trợ phát triển DNVVN 1.1.4.1: Nguồn vốn từ Ngân sách Nhà nước Tài trợ vốn cho DNVVN thực hai cách: Tài trợ vốn đầu tư ban đầu để hình thành doan nghiệp tài trợ vốn vay thiếu vốn Trong trường hợp đầu, Nhà nước thông qua định chế tài phi lợi nhuận 15 để cấp vốn đầu tư cho muốn thành lập doanh nghiệp chưa đủ vốn Nhà nước hỗ trợ vốn không lãi suất từ 20% đến 50% vốn ban đầu để thành lập doanh nghiệp Trong trường hợp thứ hai, thông qua quỹ đầu tư hỗ trợ quốc gia ngân hàng thương mại cấp vốn hoạt động với lãi suất thấp cho doanh nghiệp Nhà nước thực bù lãi suất Nguồn vốn để 20 thực chương trình vừa vốn định chế tài huy động, đồng thời Nhà nước xem xét chuyển số khoản viện trợ khơng hồn lại có mục tiêu, vốn vay ưu đãi từ tổ chức quốc tế để bổ sung cho ngân hàng cho quỹ hỗ trợ đầu tư quốc gia 1.1.4.2: Nguồn vốn huy động từ dân cư 25 Nguồn vốn huy động từ dân cư nguồn vốn có đóng góp đáng kể phát triển DNVVV Nguồn vốn huy động từ dân cư đầu tư trở lại kinh tế thông qua dự án Nhà nước cho Nguyễn Đăng Bằng NHK-K10 Chuyên đề tốt nghiệp Học Viện Ngân Hàng vay doanh nghiệp tư nhân Đối với nhiều ngân hàng, DNVVN đối tượng khách hàng chủ lực 1.1.4.3: Nguồn vốn tín dụng ngân hàng Trong năm gần đây, xu hướng mở rộng đầu tư tín dụng DNVVN tổ chức tín dụng khơng ngừng tăng lên, tập trung ngân hàng cổ phần đô thị, ngân hàng thương mại Nhà nước Chỉ riêng ngân hàng Nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam với địa bàn trải rộng thu hút số lượng khách hàng vay vốn lớn với số dư nợ khoảng 39.000 đến 40.000 tỷ đồng, chiếm 20% tổng dư nợ Vốn tín dụng ngân hàng 10 tham gia đầu tư khép kín cho chu kỳ sản xuất hồn chỉnh, từ khâu cung cấp nguyên vật liệu đến khâu thành phẩm, từ sản xuất hàng hóa đến kinh doanh thương mại dịch vụ 1.1.4.4: Nguồn vốn tài trợ từ nước Ngoài nguồn vốn trên, doanh nghiệp nhận vốn đầu tư 15 trực tiếp từ quỹ đầu tư nước Hiện có nhiều nhà đầu tư nước ngồi tập trung nguồn vốn vào thị trường Việt Nam mà trọng tâm DNVVN Nguồn vốn nguồn vốn quan trọng mà DNVVN nước cần tập trung khai thác tối đa hiệu 1.2: Tín dụng ngân hàng cần thiết phải nâng cao tín dụng ngân hàng 20 DNVVN 1.2.1: Khái quát tín dụng ngân hàng Về chất, tín dụng ngân hàng quan hệ vay mượn dựa ngun tắc có hồn trả gốc lẫn lãi thời gian định, theo thỏa thuận bên ngân hàng đóng vai trị người cho vay, bên tổ chức kinh 25 tế, xã hội, cá nhân đóng vai trị người vay Trong quan hệ này, quyền sở hữu vốn thuộc người cho vay, người vay có quyền sử dụng vốn vay trịn thời gian vay Nguyễn Đăng Bằng NHK-K10 Chuyên đề tốt nghiệp Học Viện Ngân Hàng Là phận tín dụng ngân hàng, hoạt động cho vay DNVVN phải tuân theo nguyên tắc định để đảm bảo tính an tồn sinh lời, tạo điều kiện cho ngân hàng ngày phát triển 1.2.2: Tín dụng ngân hàng phát triển DNVVN Cùng với phát triển sản xuất lưu thơng hàng hóa, tín dụng ngân hàng ngày thể vai trò quan trọng hoạt động sản xuất kinh doanh doanh nghiệp nói chung DNVVN nói riêng, thể số phương diện sau: Thứ nhất, tín dụng ngân hàng giải nhu cầu vốn cho DNVVN 10 DNVVN có đặc điểm quy mơ sản xuất nhỏ nên thường xuyên rơi vào tình trạng thiếu vốn cho hoạt động sản xuất kinh doanh Do nguồn vốn vay từ ngân hàng giải pháp có vai trị vơ quan trọng Thứ hai, tín dụng ngân hàng có vai trị quan trọng việc nâng cao lực cạnh tranh DNVVN 15 Từ thực tế cho thấy DNVVN cạnh tranh với doanh nghiệp lớn trợ giúp vốn từ ngân hàng Nguồn vốn trung, dài hạn từ ngân hàng chìa khóa mở đường cho DNVVN tiếp cận tiến khoa học công nghệ để phát huy hết khả linh hoạt việc đáp ứng nhu cầu khách hàng, góp phần nâng cao lực cạnh 20 tranh thị trường Thứ ba, tín dụng ngân hàng tạo điều kiện cho DNVVN hoàn thiện sổ sách kế toán theo quy định Trước định cho vay, ngân hàng cần phải thẩm định khách hàng mặt tư cách pháp lý, tình hình hoạt động kinh doanh, tình hình tài 25 chính…từ địi hỏi DNVVN phải có chế độ hạch tốn kế toán rõ ràng, minh bạch đồng thời phải cập nhật tình hình kinh doanh nhận khoản tín dụng ngân hàng Tuy nhiên hoạt động cho vay DNVVN hoạt động tiềm ẩn nhiều rủi ro nên ngân hàng thương mại Nguyễn Đăng Bằng NHK-K10 Chuyên đề tốt nghiệp Học Viện Ngân Hàng cần thận trọng định cho vay để đảm bảo an toàn cho ngân hàng đồng thời không làm hội tạo lợi nhuận 1.2.3: Sự cần thiết phải nâng cao chất lượng tín dụng DNVVN Hiện nay, khó khăn lớn DNVVN nước nói chung Việt Nam nói riêng việc thiếu vốn sản xuất Thực tiễn đầu tư tín dụng cho DNVVN ngân hàng xảy nhiều khó khăn, vướng mắc Thứ nhất, trình độ quản trị kinh doanh DNVVN cịn yếu nên việc xây dựng phương án kinh doanh khả thi chưa có sức thuyết phục ngân hàng 10 Thứ hai, DNVVN thường không đảm bảo tính minh bạch thơng tin tài chính, hệ thống báo cáo phần lớn không đầy đủ, không cập nhật, tin cậy, nhiều hệ thống sổ sách kế toán khác Thứ ba, vấn đề cầm cố, bảo lãnh, ngân hàng thường yêu cầu xuất trình giấy tờ, thủ tục chặt chẽ khoản vay vốn Nếu doanh 15 nghiệp làm ăn thất bát dẫn tới tình trạng phá sản, mà tất nhà cửa tài sản đem cầm cố, chấp cho ngân hàng Thứ tư, ngân hàng thường e ngại cấp tín dụng cho DNVVN khoản vay thường nhỏ chi phí cho việc hồn tất thủ tục chi phí quản lý cao, thêm ngân hàng có định kiến nặng 20 nề DNVVN mức độ rủi ro tín dụng khơng thu hồi lại khoản vốn cho vay Tất nguyên nhân dẫn đến hệ DNVVN gặp nhiều khó khăn chí khơng thể tiếp cận với nguồn vốn tín dụng ngân hàng Chính việc nâng cao chất lượng tín dụng DNVVN vấn đề cần thiết 25 1.2.4: Các yếu tố ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng Như biết, ngân hàng doanh nghiệp giống hai người bạn đồng hành thuyền Sự tồn tại, phát triển lớn mạnh doanh nghiệp sở để NHTM tiếp tục mở rộng hoạt động Nguyễn Đăng Bằng NHK-K10