Giải pháp mở rộng tín dụng đối với dnvvn tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn khu công nghiệp hoà xá tỉnh nam định 1

Lời cam đoan Em xin cam đoan công trình nghiên cứu riêng em Các số liệu, kết Khoá luận trung thực có nguồn gốc rõ ràng./ Nam Định, ngày 25 tháng 03 năm 2008 Sinh viên Hoàng Thị Xuyến Khoá luận tốt nghiệp Hoàng Thị Xuyến 30B Lời mở đầu Tính cấp thiết đề tài Hoà chung vào xu hớng khu vực hoá toàn cầu hoá diễn mạnh mẽ tất quốc gia giới, Việt Nam đà hội nhập với quốc gia giới, đà khẳng định đựơc uy tín vị trờng quốc tế Có đợc kết hội nhập năm 2007 cố gắng lớn toàn đảng toàn quân toàn dân ta việc phát triển kinh tế chuyển biến m¹nh mÏ tõ mét nỊn kinh tÕ tËp trung quan liêu bao cấp, nông lạc hậu sang kinh tế nhiều thành phần theo định hớng XHCN Trong phát triển kinh tế có đóng góp không nhỏ doanh nghiệp, đặc biệt Doanh nghiệp vừa nhỏ ( DNVVN ) Lịch sử nớc cho thấy DNVVN đà hình thành phát triển sớm số lợng chất lợng, tạo điều kiện hoàn thiện kinh tế Các nhà kinh tế học giới thừa nhận rằng: DNVVN giữ vai trò quan trọng kinh tế quốc dân nhiều mặt nh: tạo cải vật chất, phân phối lu thông dịch vụ đồng thời giải việc làm cho số đông ngời lao động Thùc tÕ ë c¸c níc ph¸t triĨn cho thÊy DNVVN tạo nên 50% giá trị gia tăng kim ngạch xuất khẩu, số ngời lao động chiếm khoảng 75% tổng số lao động doanh nghiệp Việt Nam, trình chuyển đổi từ kinh tế tËp trung quan liªu bao cÊp sang nỊn kinh tÕ thị trờng, DNVVN ngày có vai trò quan trọng việc thúc đẩy trình công nghiệp hóa - đại hoá đất nớc Thực nghị V khoá X Đảng đà xác định rõ định hớng Năm 2010 đa đất nớc ta thoát lạc hậu, năm 2020 nớc công nghiệp phát triển; kinh tÕ ®· héi nhËp ®iỊu kiƯn nỊn kinh tÕ giới có khoa học công nghệ phát triển Chính đờng lối đổi Đảng Nhà nớc với chủ trơng phát triển kinh tế nhiều thành phần có quản lý Nhà nớc tạo điều kiện cho loại hình doanh nghiệp phát triển có DNVVN Khoá luận tốt nghiệp Hoàng Thị Xuyến 30B Hơn thập kỷ đổi mới, vai trò DNVVN ngày đợc đánh giá cao thể quan tâm, hỗ trợ quan chức có liên quan Tuy nhiên thực tế, DNVVN vớng phải nhiều khó khăn cần đợc tháo gỡ nh lực quản lý, trình độ công nhân viên, máy móc, thiết bị lạc hậu khó khăn lớn thiếu vốn để mở rộng phát triển sản xuất kinh doanh Nguyên nhân bất cập phần thị trờng chøng kho¸n cđa níc ta cha thùc sù ph¸t triĨn, phần DNVVN cha đủ uy tín để đặt quan hệ tín dụng với tổ chức tín dụng Một nguồn cung cấp vốn cho DNVVN NHTM, nhng d nợ khối doanh nghiệp khiêm tốn mà hầu hết tập trung vào doanh nghiệp, tổng công ty lớn hay khoản vay có quy mô nhỏ hẳn nh cho vay nông dân, hộ sản xuất Bên cạnh có Bên cạnh có DNVVN vay vốn nhng sử dụng hiệu quả, gây niềm tin ngân hàng, ảnh hởng đến e ngại ngân hàng cấp tín dụng cho DNVVN Xuất phát từ quan điểm thực trạng hoạt động DNVVN nay, qua trình hoạt động kinh doanh NHNo & PTNT Khu công nghiệp Hòa Xá tỉnh Nam định sau nghiên cứu lý luận kết hợp với tình hình thực tế địa bàn, em đà mạnh dạn chọn đề tài: "Giải pháp mở rộng tín dụng DNVVN Ngân hàng Nông nghiệp phát triển nông thôn Khu công nghiệp Hoà xá tỉnh Nam định" Mục đích nghiên cứu Đề tài đề cập đến vấn đề lý luận DNVVN, hoạt động tín dụng Ngân hàng, từ thấy đợc vai trò việc cấp tín dụng cho DNVVN kinh tế Để đánh giá cách tổng quát thực trạng hoạt động sản xuất kinh doanh DNVVN việc đầu t tín dụng Ngân hàng cho doanh nghiệp này, từ phát tồn tại, nguyên nhân tìm giải pháp, kiến nghị nhằm góp phần mở rộng tín dụng DNVVN địa bàn thành phố Nam định Đối tợng phạm vi nghiên cứu Đối tợng nghiên cứu đề tài vấn ®Ị më réng tÝn dơng ®Ĩ ph¸t triĨn c¸c DNVVN, mà chủ yếu DNVVN quốc doanh Phạm vi nghiên cứu chủ yếu mở rộng tín dụng phát triển DNVVN NHNo&PTNT Khu công nghiệp Hoà xá tỉnh Nam định giai đoạn năm 2005 - 2007 Khoá luận tốt nghiệp Hoàng Thị Xuyến 30B Phơng pháp nghiên cứu Khoá luận sử dụng số phơng pháp: vật biện chứng, vật lịch sử, phân tích diễn giải kết hợp với phơng pháp tổng hợp thống kê Ngoài sử dụng bảng biểu để minh hoạ, để làm sáng tỏ vấn đề đặt cần giải nhằm đề xuất đợc giải pháp khả thi Kết cấu Khoá luận Tên khoá luận Giải pháp mở rộng tín dụng DNVVN Ngân hàng Nông nghiệp phát triển nông thôn Khu công nghiệp Hoà xá tỉnh Nam định" Ngoài phần mở đầu kết luận, nội dung khoá luận gồm ba chơng: Chơng 1: Doanh nghiệp vừa nhỏ vai trò tín dụng Ngân hàng phát triển Doanh nghiệp vừa nhỏ Chơng 2: Thực trạng tín dụng Doanh nghiệp vừa nhỏ NHNo&PTNT KCN Hoà Xá tỉnh Nam định Chơng 3: Một số giải pháp kiến nghị mở rộng tín dụng Doanh nghiệp vừa nhỏ NHNo & PTNT KCN Hoà xá tỉnh Nam định Chơng 1: Doanh nghiệp vừa nhỏ vai trò tín dụng Ngân hàng phát triển Doanh nghiệp vừa nhỏ 1.1 Doanh nghiệp vừa nhỏ kinh tế thị trờng 1.1.1 Khái niệm doanh nghiệp vừa nhỏ Kể tõ ®Êt níc ta chun ®ỉi nỊn kinh tÕ tõ nỊn kinh tÕ tËp trung quan liªu bao cÊp sang kinh tế thị trờng nhiều thành phần phát triển theo định hớng xà hội chủ nghĩa, khu vực kinh tế quốc doanh đà bớc khẳng định vị trí, vai trò Theo đờng lối Đảng Nhà nớc thành phần kinh tế phận cấu thành quan trọng kinh tế DNVVN không ngoại lệ Khoá luận tốt nghiệp Hoàng Thị Xuyến 30B Hiện cha có khái niệm chung, DNVVN cho tất quốc gia mà điểm khác biệt khái niệm DNVVN nớc việc lựa chọn tiêu thức đánh giá quy mô doanh nghiệp lợng hoá tiêu thức thông qua tiêu chuẩn cụ thể nớc Việc nghiên cứu, xác định quy mô DNVVN số nớc giới thờng chọn hai tiêu thức tiêu thức lao động tiêu thức vốn đầu t để xác định quy mô doanh nghiệp Việt Nam khái niệm DNVVN đợc đa với điều kiện cụ thể, đặc điểm riêng biệt quan điểm phát triển kinh tế nhiều thành phần sách quy định phát triển kinh tế nớc ta với nội dung: DNVVN doanh nghiệp sản xuất kinh doanh có t cách pháp nhân, không phân biệt thành phần kinh tế, có quy mô vốn lao động thoả mÃn quy định Chính phủ ngành nghề tơng ứng với thời kỳ phát triĨn cđa nỊn kinh tÕ Thđ tíng ChÝnh phđ ®· ban hành công văn số 681/CP-KTN ngày 20/06/1998 xác định tiêu thức DNVVN tạm thời quy định giai đoạn doanh nghiệp có vốn điều lệ dới tỷ đồng có số lao động trung bình hàng năm dới 200 ngời Nh vậy, tất doanh nghiệp thuộc thành phần kinh tế có đăng ký kinh doanh nh: Doanh nghiệp Nhà nớc đăng ký theo luật doanh nghiệp nhà nớc; công ty cổ phần; công ty TNHH doanh nghiệp t nhân đăng ký hoạt động theo luật công ty, luật doanh nghiệp t nhân, luật doanh nghiệp luật đầu t nớc Việt Nam; HTX đăng ký hoạt động theo luật HTX; cá nhân nhóm sản xuất-kinh doanh đăng ký theo nghị định 66-HĐBT, đồng thời doanh nghiệp thoả mÃn hai tiêu thức vốn lao động theo công văn 681/CP-KTN đợc coi DNVVN chiếm khoảng 93% tổng số doanh nghiệp có Khoá luận tốt nghiệp Hoàng Thị Xuyến 30B Tuy nhiên, với tốc độ phát triển nhanh kinh tế bớc vào kỷ nguyên mới, có đóng góp không nhỏ DNVVN, tiêu đánh giá DNVVN đợc nâng lên bậc nhằm khuyến khích doanh nghiệp mở rộng sản xuất giảm tỷ lệ thất nghiệp Ngày 23/11/2001 Chính phủ đà ban hành Nghị định 90/NĐ-CP/2001 "Trợ giúp phát triển DNVVN" Theo nghị định DNVVN đợc hiểu : DNVVN sở sản xuất kinh doanh độc lập, đà đăng ký kinh doanh theo pháp luật hành, có vốn đăng ký không 10 tỷ đồng có số lao động hàng năm không 300 ngời Căn vào tình hình kinh tế, xà hội cụ thể ngành, địa phơng, trình thực biện pháp, chơng trình trợ giúp linh hoạt áp dụng đồng thời cho hai tiêu vốn lao động hai tiêu" 1.1.2 Đặc điểm doanh nghiƯp võa vµ nhá Lµ mét doanh nghiƯp nhng víi quy mô vừa nhỏ nên bên cạnh đặc điểm doanh nghiệp thông thờng, DNVVN số đặc điểm sau đây: + Là loại hình doanh nghiệp tạo lập dễ dàng: Vì để thành lập DN cần số vốn đầu t ban đầu nhỏ, với mặt sản xuất hàng hoá nhỏ, quy mô nhà xởng không lớn nên doanh nghiệp giảm đợc chi phí cố định, tận dụng đợc lao động thời vụ thay giá công lao động thấp Hơn khả thu hối vốn loại hình nhanh, tăng tốc độ quay vòng vốn, bớc đầu đà mang lại hiệu kinh tế nên việc quan hệ tín dụng với loại hình doanh nghiệp đem lại kết tốt cho hai bên + Với quy mô thuận lợi DNVVN, máy quản lý gọn nhẹ, linh hoạt, công tác điều hành mang tính trực tiếp, mối quan hệ dễ điều chỉnh nên tính linh hoạt cao, có khả quan hệ trực tiếp với thị trờng ngời tiêu thụ nên dễ dàng tìm kiếm đáp ứng nhu cầu, thị hiếu thị trờng chuyên môn hoá Đồng thời, mô hình quản lý gọn nhẹ, trung gian đầu mèi sÏ gióp doanh nghiƯp tiÕt kiƯm thêi gian, tiÕt kiệm chi phí quản lý , tận dụng đợc hội kinh doanh thời đến Mặt khác, gặp biến cố môi trờng kinh doanh, hai loại hình doanh nghiệp xoay chuyển cách chuyển đổi thu hẹp quy mô sản xuất tổn thất giảm nhiều Khoá luận tốt nghiệp Hoàng Thị Xuyến 30B + Không thuận lợi việc tạo lập dễ thích nghi mà DNVVN phát triển rộng khắp vùng đất nớc, tham gia vào nhiều ngành nghề, lĩnh vực tồn nh phận thiếu đợc kinh tế, tạo sản phẩm phù hợp với nhu cầu vùng mang tính chất nội bộ, cần số lợng sản phẩm ít, tạo số mặt hàng thay hàng nhập để phù hợp với sức mua dân + Khả tài DNVVN hạn chế, trớc hết nguồn vốn tự có thấp dẫn đến khả vay vốn Ngân hàng nh huy động vốn thị trờng bị hạn chế Những khoản tiền dự định vay DNVVN thờng gặp khó khăn thiếu tài sản chấp Do DNNVVN thờng rơi vào tình trạng thiếu vốn cộng với khả tích luỹ thấp nên nguồn vốn bổ sung cho sản xuất kinh doanh bị giới hạn, dẫn tới khả thu lợi nhuận không tối đa có hội để kinh doanh + Do quy mô loại hình doanh nghiệp nhỏ, lực tài hạn hẹp, nên doanh nghiệp gặp nhiều khó khăn mua sắm trang thiết bị, đổi công nghệ, hầu hết công nghệ, máy móc cũ kỹ, lạc hậu việc tiếp cận thông tin, áp dụng công nghệ hạn chế nên nhiều doanh nghiệp phải tìm đến đờng liên doanh, liên kết nhằm đổi công nghệ, trang thiết bị đáp ứng nhu cầu sản xuất kinh doanh Bên cạnh khó khăn máy móc, trang thiết bị doanh nghiệp bị bất lợi việc tiêu thụ sản phẩm khả thu hút nhà quản lý công nhân tốt + Do nguồn tài hạn hẹp nên doanh nghiƯp khã cã thĨ thùc hiƯn chiÕn lỵc Marketing giới thiệu sản phẩm Một loạt sách chiến lợc Marketing nh: chiến lợc sản phẩm, chiến lợc giá, chiến lợc phân phối chiến lợc khuyếch trơng cần đến lợng tài đầy đủ Chính khả tiếp cận thị trờng giới DNVVN bị hạn chế Mặt khác đình trệ, thua lỗ, phá sản DNVVN có ảnh hởng không ảnh hởng đến kinh tế xà hội đồng thời chịu ảnh hởng khủng hoảng kinh tế dây chuyền + Những hạn chế vốn, trình độ công nghệ, phơng thức quản lý mà khả cạnh tranh, tiếp cận thị trờng doanh nghiệp thấp Đây yếu tố tiềm ẩn gây rủi ro cho Ngân hàng cho vay Vì quan hệ tín dụng đợc thiết lập, doanh nghiệp cần khắc phục hạn chế Ngân hàng cần thẩm định khách hàng trớc phát tiền vay 1.1.3 Vai trò doanh nghiệp vừa nhỏ kinh tế thị trờng Khoá luận tốt nghiệp Hoàng Thị Xuyến 30B Cùng với tốc độ phát triển nhanh, hiƯu qu¶ cđa nỊn kinh tÕ thÕ giíi chóng ta thấy rõ vị trí vai trò loại hình DNVVN Trong bối cảnh cạnh tranh toàn cầu gay gắt nh nay, DNVVN đà tham gia hoạt động hầu hết lĩnh vực kinh tế với nhiều hình thức đa dạng, phong phú nên ngày nhận đợc quan tâm, hỗ trợ Bộ, Ban ngành liên quan nhằm huy động tối đa nguồn lực trợ giúp cho công nghiệp lớn, tăng sức cạnh tranh sản phẩm Sự phát triển DNVVN kinh tế thị trờng góp phần quan trọng việc giải mục tiêu kinh tÕ- x· héi ë mét sè mỈt nh sau: Một là: Các DNNVVđóng góp đáng kể vào tổng thu nhập quốc dân tăng trởng kinh tế Theo tính toán nớc DNNVV đóng góp lớn vào gia tăng thu nhập quốc dân nớc, bình quân chiếm khoảng dới 50% GDP nớc Theo đánh giá Viện Nghiên cứu quản lý TW ViƯt Nam th× hiƯn khu vùc DNVVN cđa c¶ níc chiÕm kho¶ng 25 – 30% GDP Hai là: DNVVN tham gia cung cấp khối lợng hàng hoá đáng kể cho xà hội Từ lợi quy mô nhỏ vừa, DNVVN hoạt động hầu hết lĩnh vực, ngành nghề kể loại hàng hoá mang tính chất vùng, địa phơng Với nguồn lực sẵn có địa phơng với đội ngũ nhân công lành nghề doanh nghiệp, nhiều sản phẩm đợc đời đáp ứng nhu cầu ngời tiêu dùng nớc Ba là: Sự có mặt DNVVN đà tham gia giải số lợng lớn việc làm cho dân c, làm tăng thu nhập cho ngời lao động, góp phần xoá đói, giảm nghèo Mặc dù số lợng lao động DNVVN không nhiều, nhng lại chiếm tỷ lệ lớn tổng số doanh nghiệp, nên DNVVN thu hút số l ợng lao động lớn toàn xà hội, khoảng 50-80% Đặc biệt nhiều thời kỳ, DN lớn sa thải công nhân phát triển DNVVN lại thu hút thêm nhiều công nhân thất nghiệp ổn định đợc việc làm có nghĩa ổn định nguồn thu nhập cho ngời lao động, góp phần giảm bớt chênh lệch lao động phận dân c, tạo phát triển tơng đối đồng vùng đất nớc cải thiện mối quan hệ c¸c khu vùc kinh tÕ kh¸c Kho¸ luËn tốt nghiệp Hoàng Thị Xuyến 30B Bốn là: DNVVN có khả khai thác, phát huy nguồn lực tiềm chỗ địa phơng, nguồn tài dân Do tính chất nhỏ lẻ, quy mô vốn ban đầu không cần nhiều nên DNVVN đợc thành lập tất địa phơng, tận dụng đợc lợi chỗ, giảm chi phí sản xuất, tránh gây lÃng phí nguồn lực sẵn có Khu vực DNVVN thu hút đợc nhiều vốn dân tham gia vào sản xuất kinh doanh, góp phần làm tăng tích luỹ nội kinh tế Điều đặc biệt quan trọng trình công nghiệp hoá - đại hoá nớc phát triển Năm là: Hình thành, phát triển đội ngũ nhà kinh doanh động Cùng với việc phát triển DNVVN xuất ngày nhiều nhà kinh doanh sáng lập Đây nơi đào tạo, rèn luyện nhà kinh doanh làm quen với môi trờng kinh doanh Bắt đầu từ kinh doanh quy mô nhỏ thông qua điều hành quản lý quy mô nhỏ vừa, số nhà doanh nghiệp trởng thành lên thành nhà doanh nghiệp lớn, tài ba, biết đa doanh nghiệp nhanh chóng phát triển Đây lực lợng cần thiết để góp phần thúc đẩy sản xuất kinh doanh nớc giai đoạn phát triển, có Việt Nam Sáu là: Tạo môi trờng cạnh tranh thúc đẩy sản xuất kinh doanh phát triển có hiệu Sự tham gia nhiều DNVVN vào sản xuất kinh doanh làm cho số lợng chủng loại sản phẩm sản xuất tăng lên nhanh Kết làm tăng tính cạnh tranh thị trờng, tạo sức ép buộc doanh nghiệp thờng xuyên đổi mặt hàng, tăng chất lợng để thích ứng với môi trờng mới, để doanh nghiệp tiếp tục tồn phát triển Những yếu tố có tác động lớn làm cho kinh tế động hiệu Bảy là: Các DNVVN có vai trò lớn trình thúc đẩy trình công nghiệp hoá- đại hoá chuyển dịch cấu kinh tế, đặc biệt khu vực nông thôn Sự phát triển DNVVN nông thôn đà thúc đẩy nhanh trình chuyển dịch cấu kinh tế, làm cho công nghiệp phát triển mạnh, đồng thời thúc đẩy ngành thơng mại, dịch vụ phát triển Sự phát triển DNVVN thành thị góp phần làm tăng tỷ trọng khu vực công nghiệp, dịch vụ làm thu hẹp dần tỷ trọng khu vực công nghiệp cấu kinh tế quốc dân Tám là: Các DNVVN góp phần đáng kể vào việc thực đô thị hoá phi tập trung Khoá luận tốt nghiệp Hoàng Thị Xuyến 30B Các DNVVN nông thôn thu hút phần lớn ngời lao động thiếu cha có việc làm thu hút đợc số lợng lớn lao động thời vụ kỳ nông nhàn tham gia vào hoạt động sản xuất kinh doanh, rút dần lực lợng lao động làm nông nghiệp chuyển sang làm công nghiệp dịch vụ, nhng sống quê hơng, quán xa Đồng thời hình thành khu sở sản xuất nông thôn, hình thành đô thị nhỏ đan xen làng quê, thực trình đô thị hoá phi tập trung 1.2 Tín Dụng ngân hàng dnvvN 1.2.1 Tín dụng ngân hàng đặc trng 1.2.1.1 Khái niệm tín dụng ngân hàng Tín dụng đời, tồn song song phát triển với sản xuất hàng hoá Tín dụng quan hệ chuyển nhợng tạm thời lợng giá trị từ ngời sở hữu sang ngời sử dụng để sau thời gian định thu hồi lợng giá trị lớn lợng giá trị ban đầu Tín dụng Ngân hàng đợc biểu quan hệ vay mợn có hoàn trả gốc lÃi sau thời gian định bên Ngân hàng với bên cá nhân hay thể nhân kinh tế 1.2.1.2 Đặc trng tín dụng Ngân hàng: + Tín dụng có tính thời hạn: Xt ph¸t tõ tÝnh chÊt chun giao vèn, chun giao tạm thời tính chất huy động vốn Ngân hàng thơng mại Tín dụng gắn liền với vận động vật t hàng hoá hay gắn liền với chu kỳ sản xuất kinh doanh khách hàng, gắn liền với đặc điểm luân chuyển vốn khách hàng từ hình thái giá trị sang hình thái vật + Tín dụng có tính hoàn trả: Xuất phát từ nguyên tắc hoàn trả thời gian giá trị Chỉ sau thời hạn định, giá trị chuyển nhợng quay lại với chủ sở hữu cộng thêm khoản lợi nhuận đà thoả thuận + Tín dụng có tính tạm thời: Trong trình sản xuất kinh doanh đơn vị tổ chức kinh tÕ cã lóc t¹m thêi thõa vèn, hä cã thể gửi vào Ngân hàng ngợc lại đơn vị kinh tế cha thu đợc tiền hàng mà nhu cầu vốn phát sinh họ đến Ngân hàng vay để bù đắp nhu cầu vốn Cùng với tốc độ phát triển kinh tế thị trờng với trình độ khoa học ngày cao, đòi hỏi lợng vốn đầu t lớn, tín dụng ngân hàng ngày phát triển mạnh mẽ 1.2.1.3 Các hình thức tín dụng ngân hàng