chng I 1 ch¬ng I vai trß tÝn dông ng©n hµng ®èi víi c¸c doanh nghiÖp ngoµi quèc doanh 1 1 TÝn dông ng©n hµng 1 1 1 Kh¸i niÖm tÝn dông ng©n hµng Theo c¸ch hiÓu chung nhÊt, tÝn dông ng©n hµng lµ quan h[.]
chơng I vai trò tín dụng ngân hàng doanh nghiệp quốc doanh 1.1 Tín dụng ngân hàng 1.1.1 Khái niệm tín dụng ngân hàng Theo cách hiểu chung nhất, tín dụng ngân hàng quan hệ kinh tế bên ngân hàng bên khách hàng ngân hàng, ngân hàng chuyển giao tiền hay tài sản cho khách hàng sử dụng kèm theo thời gian hoàn trả lại cho ngân hàng toàn gốc phần lÃi hai bên thoả thuận Ngân hàng thơng mại tổ chức kinh doanh tiền tệ mà hoạt động chủ yếu nợ, có trung gian, có nghĩa ngân hàng thờng xuyên nhận tiền gửi khách hàng với trách nhiệm hoàn trả sử dụng số tiền để đầu t thu lợi nhuận Thông thờng lợng vốn ngân hàng nhỏ bé so với nhu cầu vay vốn khách hàng, ngân hàng thơng mại phải huy động vốn từ nhiều nguồn khác xà hội Nguồn vốn mà ngân hàng có huy động đợc sở để ngân hàng thơng mại đầu t lại cho kinh tế Đây nguồn gốc hoạt động tín dụng ngân hàng 1.1.2 Các hình thức tín dụng ngân hàng Trong kinh tế thị trờng, hoạt động kinh tế diễn đa dạng phong phú tín dụng ngân hàng phải có hình phong phú đa dạng Theo điều 49 mục Luật tổ chức tín dụng tín dụng ngân hàng đợc thể dới hình thức sau: 1.1.2.1 Hình thøc cho vay Quy chÕ cho vay cđa c¸c tỉ chức tín dụng quy định: cho vay hình thøc cđa cÊp tÝn dơng, theo ®ã tỉ chøc tÝn dụng cho khách hàng vay khoản tiền để sử dụng vào mục đích thời gian định theo thoả thuận với nguyên tắc hoàn trả gốc lÃi tổ chức tín dụng cho tổ chức, cá nhân vay ngắn hạn nhằm đáp ứng nhu cầu cho sản xuất kinh doanh, dịch vụ đời sống, cho vay trung dài hạn nhằm thực dự án đầu t phát triển sản xuất kinh doanh, dịch vụ đời sống 1.1.2.2 Hình thức chiết khấu Trong kinh tế thị trờng, giấy tờ có giá đợc phát hành lu thông theo quy định Pháp luật Ngời giữ giấy tờ có gía cần tiền mặt giấy tờ có giá ch a đến hạn mang giấy tờ đến ngân hàng thơng mại để xin chiết khấu Tổ chức tín dụng đợc cấp tín dụng dới hình thức chiết khấu thơng phiếu giấy tờ có giá ngắn hạn khác Chủ sở hữu thơng phiếu giấy tờ có giá ngắn hạn khác phải chuyển giao quyền lợi lợi ích hợp pháp phát sinh từ giấy tờ có giá ®ã cho tỉ chøc tÝn dơng “( §iỊu 57 mơc Lt c¸c tỉ chøc tÝn dơng ) Nh vËy chất kinh tế, chiết khấu thơng phiếu giấy tờ có giá ngắn hạn khác tín dụng ngắn hạn mà ngân hàng chuyển tiền cho ngời chủ sở hữu giấy tờ có giá ch a đến hạn toán Khách hàng muốn bán thơng phiếu cho ngân hàng phải lập đầy đủ thủ tục giống nh vay vốn, làm đơn xin chiết khấu thơng phiếu, ngâ hàng kiểm tra khả toán nợ đến hạn ngời phát hành thơng phiếu, đợc chấp nhận định mức chiết khấu Thông thờng ngân hàng chiết khấu thơng phiếu có thời gian đến ngắn hạn từ tháng Ưu điểm đặc biệt hình thức tín dụng chiết khấu trờng hợp khó khăn khả toán đem giấy tờ có giá đến Ngân hàng Trung ơng xin tái triết khấu 1.1.2.3 Hình thức nhận trả Là hình thức tín dụng mà ngân hàng nhận trả nợ thay cho ngời phát hành kỳ phiếu đến hạn toán mà ngời phát hành kỳ phiếu khả toán Đây đảm bảo chắn cho ngời sở hữu kỳ phiếu họ nhận đợc tiền đến hạn toán nh dễ dàng đem kỳ phiếu chiết khấu Để có đợc đảm bảo đó, doanh nghiệp phát hành kỳ phiếu phải trả cho ngân hàng khoản hoa hồng Trong hợp đồng tín dụng ng ời phát hành kỳ phiếu ngân hàng có quy định ngời phát hành kỳ phiếu phải giao sè tiỊn cđa kú phiÕu chËm nhÊt tríc ngµy kú phiếu đến hạn Ngân hàng phải thẩm định khả toán doanh nghiệp trớc ngân hàng đảm bảo cho doanh nghiệp phát hành kỳ phiếu 1.1.2.4 Tín dụng trả nhiều lần Là hình thức cho vay mà việc trả nợ đợc phân làm nhiều thời hạn, lần trả nợ bao gồm phần gốc phần lÃi Loại tín dụng phù hựp với đặc điểm sử dụng vốn doanh nghiệp thu hồi vốn làm nhiều lần Tín dụng trả nhiều lần bao gồm bao gồm cácloại tín dụng ngắn, trung dài hạn Doanh nghiệp ngân hàng thoả thuËn møc cho vay, l·i suÊt cho vay vµ kú hạn trả nợ nh số lÃi gốc cho lần trả nợ Tín dụng trả nhiều lần có thị tr ờng rộng lớn nhng cần có điều kiện đảm baỏ để thực loại hình cho vay 1.1.2.5 Hình thức bảo lÃnh Đây hình thức tín dụng phát sinh ngân hàng nhận bảo lÃnh dùng uy tín để đảm bảo toán cho ngời bán hàng trờng hợp ngời mua hàng ( ngời đợc bảo lÃnh ) khả toán nợ Có loại bảo lÃnh: Bảo lÃnh th: ngân hàng phát hành th bảo lÃnh để khách hàng mua vật t hàng hoá, bao thầu Ttrong th bảo lÃnh ngân hàng cam kết trả thay cho khách hàng khách hàng không trả tiền, nộp thuế Bảo lÃnh hình thức chấp nhận: ngân hàng dùng cách ký chấp nhận vào thơng phiếu nhà cung cấp lập bán chịu cho khách hàng hay ngân hàng lập cho ng ời muốn vay tiền Bảo lÃnh vay tiền cuả ngân hàng khác cách san sẻ rủi ro cho nhiều ngân hàng 1.1.2.6 Hình thức cầm cố bất động sản Đây hình thức cho vay dài hạn sở đảm bảo bất động sản nh nhà cửa, đất đai, xởng máy Tài sản cầm cố phải đợc chuyển cho ngời cho vay, ngời cho vay ngời sở hữu trực tiếp gnời vay ngời sở hữu gián tiếp tài sản cầm cố 1.2 Vai trò tín dụng ngân hàng doanh nghiệp quốc doanh 1.2.1 Vị trí doanh nghiệp quốc doanh trình đổi phát triển kinh tế Các doanh nghiệp quốc doanh đơn vị sản xuất kinh doanh có tính chất t hữu ( không kể đơn vị đầu t nớc ) bao gồm doanh nghiệp t nhân, công ty trách nhiệm hữu hạn, công ty cổ phần đơn vị theo hình thức hợp tác xà Trong năm gần đây, định hớng nhà nớc phát triển nhiều thành phần kinh tế, thành phần kinh tế nhà nớc có thành phần kinh tế khác, đặc biệt doanh nghiệp quốc doanh tham gia vào công đổi Các doanh nghiệp quốc doanh có vai trò tích cực kinh tế nớc ta Thứ nhất: Trình độ lực lợng sản nớc ta thấp, tiềm phát triển kinh tế lớn nhng khả khai thác hạn chế, độc chiếm hình thức sở hữu nhà nớc không cho phép khai thác hết tiềm lớn đất nớc Một lợng vốn ln nằm nhân dân, có phát triển thành phần kinh tế quốc doanh có khả khai thác đợc chúng Thứ hai: Với tình hình nớc ta nay, cần phải mở cửa hoà nhập với khu vực giới doanh nghiệp quốc doanh cầu nối quan trọng cho hoà nhập Các doanh nghiệp quốc doanh thu hút vốn, công nghệ nhà đầu t nớc vào Việt nam Thứ ba: Trong trình cải cách doanh nghiệp nhà nớc, đà nảy sinh mét sè vÊn ®Ị nh thÊt nghiƯp, sù bá ngá mét sè ngµnh vµ khu vùc nhµ níc không đủ sức đảm trách hay tầm quan trọng sống Chính doanh nghiệp quốc doanh giả vấn đề thất nghiệp tạo phát triển cân đối cho kinh tế quốc dân Thứ t: doanh nghiệp quốc doanh có khả tập trung vốn, trí tuệ vào ngành kinh tế phát triển hay ngành kinh tế đòi hỏi nhiều hàm lợng tri thức nh ngành công nghệ thông tin nh có khả lấp đầy khoảng trống lĩnh vực sản xuất kinh doanh không cần nhiều vốn có mức lợi nhuận thấp Thứ năm: Các loại hình doanh nghiệp quốc doanh vừa đối thủ cạnh tranh liệt, vừa đối tác làm ăn trình cung cấp, hoàn thiện, tiêu thụ sản phẩm cung cấp đầu vào cho doanh nghiệp quốc doanh Sự kết hợp sản xuất - tiêu thụ doanh nghiệp quốc doanh doanh nghiệp quốc doanh tạo dây chuyền sản xuất lớn xà hội, giúp rút ngắn thời gian sản xuất tiêu thụ sản phẩm tạo sản phẩm có chất lợng cao hoàn thiện Thứ sáu: loại hình doanh nghiệp quốc doanh thờng gắn liền với chủ sở hữu nên định đầu t có cân nhắc cẩn thận nh có ổn định nội bộ, xảy tình trạng tham nhũng, góp phần thúc đẩy trình lành mạnh hoá hoạt động doanh nghiệp Thứ bảy: doanh nghiệp quốc doanh tồn phát triển phận có đóng góp lớn cho ngân sách nhà nớc Thuế nguồn thu chủ yếu ngân sách nhà nớc đợc dùng vào việc đầu t cho ngành kinh tế mũi nhọn xây dựng sở hạ tầng, giúp hỗ trợ thành phần kinh tế yếu tồn doanh nghiệp quốc doanh có vai trò điều hoà thu nhập đồng thời đóng góp cho ngân sách nhà nớc Từ sau Quốc hội thông Quan luật Luật Công ty Lt Doanh nghiƯp t nh©n ( 12/1990 ) khu vùc doanh nghiệp quốc doanh đà có phát triển nhanh chóng đạt đựoc số hiệu định, phát huy tích cực việc huy động vốn, giải việc làm, tạo động kinh doanh thỏa mÃn phần nhu cầu thị trờng Một kết bật số lợng các doanh nghiệp quốc doanh đà tăng lên nhanh chóng, khả thu hút vốn đầu t , tăng mức nộp ngân sách thu nhậnlao động đông, giải tích cực vấn đề thất nghiệp, tạo công ăn việc làm cho toàn xà hội, góp phần ổn định tình hình trị xà hội năm qua Đạt đợc kết điều kiện thuận lợi nh : chế, sách nhà nớc luôn khuyến khích, hỗ trợ cho đời hoạt động doanh nghiệp quốc doanh, lực lợng lao động Việt nam lại dồi dào, có tay nghề, sẵn sàng đáp ứng yêu cầu lao động cho doanh nghiệp Tuy nhiên có khó khăn mà doanh nghiệp quốc doanh phải đối đầu, việc đời điều kiện sở vật chất nghèo nàn, kỹ thuật công nghệ lạc hậu, trình độ quản lý cha cao, chí yếu kém, thị trờng nhỏ hẹp Nhng khó khăn lớn doanh nghiệp quốc doanh tình trạng thiếu vốn cho sản xuất kinh doanh Một số doanh nghiệp thiếu vốn để đổi công nghệ nâng cao chất lợng sản phẩm dẫn đến khả cạnh tranh Tình trạng trốn thuế, lậu thuế xuất phát từ vấn đề thiếu vốn Vậy vốn cho doanh nghiệp quốc doanh đà vấn đề quan tâm doanh nghiệp quốc doanh 1.2.2 Các nguồn vốn doanh nghiệp quốc doanh Nguồn vốn doanh nghiệp không giống trình huy động sử dụng vốn phụ thuộc vaò loạt nhân tố khác nh: loại hình sở hữu doanh nghiệp, ngành nghề hay lĩnh vực kinh doanh, quy mô cáu tổ chức doanh nghiệp, trình độ quản lý, trình độ khoa học kỹ thuật, chiến lợc phát triển doanh nghiệp Nhng nhìn chung vốn doanh nghiệp huy động đợc bắt nguồn từ hai ngn chÝnh sau: 1.2.2.1 Vèn tù cã cđa doanh nghiƯp Các doanh nghiệp muốn đợc cấp giấy phép thành lập hoạt động chủ doanh nghiệp phải đầu t số vốn định Đối với doanh nghiệp quốc doanh mức vốn đợc quy định cho ngành nghề kinh doanh gọi vốn pháp định Đây mức vốn tối thiểu phải có để đ ợc thành lập hoạt động theo theo quy định Nhà nớc Tuy nhiên khái niệm vốn pháp định đà đợc thay vốn điều lệ, ngoại trừ số ngành kinh doanh đặc biệt nh vàng bạc, xây dựng Trong thực tế vốn tự có doanh nghiệp quốc doanh thờng lớn nhiều so với vốn pháp định, sau thời gian hoạt động mở rộng kinh doanh Tuy nhiên có nhiều tr ờng hợp nhiều nguyên nhân khác nên nguồn vốn tự có doanh nghiệp không đủ khả trì hoạt động doanh nghiệp Đối với Công ty cổ phần, vốn đóng góp ban đầu cổ đông tảng yếu tố định để thành lập công ty Mỗi cổ đông chủ sở hữu công ty chịu trách nhiệm giá trị cổ phần mà họ nắm giữ Số vốn mà công ty cổ phần huy động đ ợc thành lập công ty để đăng ký với quan nhà nớc có thẩm quyền gọi vốn điều lệ Trong trình hoạt động sản xuất kinh doanh, làm ăn có lÃi công ty cổ phần th ờng có nhu cầu tăng vốn để mở rộng sản xuất kinh doanh Một phận khác vèn tù cã cđa doanh nghiƯp lµ ngn vèn tõ lợi nhuận để lại Một số doanh nghiệp coi trọng việc tái đầu t để mở rộng sản xuất kinh doanh Ngoài trình hoạt động cần mở rộng quy mô sản xuất kinh doanh, lắp đặt thêm đổi thiết bị công nghệ công ty tăng vốn thông qua việc huy động từ cổ đông, song có trờng hợp công ty tăng vốn cách chuyển phần quỹ dự trữ tài thành vốn điều lệ công ty Các hình thức tăng vốn đ ợc thực theo quy định riêng biệt chặt chẽ Pháp luật Nhà nớc quy định công ty Để thành lập doanh nghiệp, vốn tự có đợc coilà tạm đủ, nhng để trì phát triển nguồn vốn tự có, doanh nghiệp cần phải vay 1.2.2.2 Nguồn vốn vay Doanh nghiệp vay vốn từ đối tác thông qua hình thức tín dụng th ơng mại hay vay từ ngân hàng thông qua hình thức tín dụng ngân hàng Tín dụng thơng mại Các doanh nghiệp thờng khai thác nguồn tín dụng thơng mại hay gọi tín dụng nhà cung cấp Nguồn vốn đợc khai thác thông qua quan hệ mua bán chịu, mua bán trả chậm, trả góp Nguồn vốn tín dụng thơng mại có ảnh hởng to lớn không doanh nghiệp mà với toàn kinh tế Tín dụng thơng mại phơng thức tài trợ tiện lợi linh hoạt, tạo khả mở rộng quan hệ hợp tác làm ăn cách lâu bền Tín dụng ngân hàng Các ngân hàng đáp ứng nhu cầu vay vốn tức thời cho doanh nghiệp với thời hạn từ vài ngày vài năm với lợng vốn theo nhu cầu sản xuất kinh doanh doanh nghiƯp Doanh nghiƯp cã thĨ vay vèn ng¾n, trung dài hạn theo mức lÃi suất phải trả khác Do Việt nam thị trờng tài cha phát triển nên tín dụng ngân hàng có vai trò vị trí quan trọng ngân hàng doanh nghiệp, đồng thời kinh tÕ nãi chung 1.2.3 Vai trß cđa tÝn dơng ngân hàng doanh nghiệp quốc doanh Tín dụng ngân hàng góp phần hình thành cấu vèn tèi u cho c¸c doanh nghiƯp Trong nỊn kinh tế thị trờng, có doanh nghiệp sử dụng vốn tự có để hoạt động sản xuất kinh doanh, điều hạn chế khả mở rộng sản xuất kinh doanh doanh nghiệp mà làm tăng chi phí vốn Hiện để thực định đầu t doanh nghiệp thêng thÝch sư dơng vèn vay v× nÕu chđ së hữu doanh nghiệp đóng góp tỷ lệ nhỏ tổng số vốn rủi ro sản xuất kinh doanh chủ yếu chủ nợ gánh chịu Mặc khác cách vay vốn thông qua vay nợ, chủ doanh nghiệp nắm quyền kiểm soát điều hành doanh nghiệp Ngoài doanh nghiệp thu đ ợc lợi nhuận từ tiền vay lớn lÃi phải trả thì lợi nhuận dành cho chủ doanh nghiệp gia tăng đáng kể Hơn lÃi vay ®ỵc tÝnh chi phÝ hỵp lý hỵp lƯ tính thuế thu nhập, từ công ty đ ợc hởng phần lợi từ thuế Tuy nhiên tỷ lệ nợ cao doanh nghiệp bị rơi vào tình trạng khả toán Việc tăng sử dụng nợ làm tăng rủi ro luồng tiền vào công ty Nh ng tỷ lệ nợ cao thờng dẫn đến mức lÃi suất mong đợi cao Qua ®ã ta thÊy r»ng doanh nghiƯp sư dơng vèn vay tõngan hµng hay vay vèn tÝn dơng sÏ gãp phần hình thành cấu vốn tối u cho doanh nghiệp Tín dụng ngân hàng với đặc điểm buộc ngời vay phải trả lÃi gốc thời gian định đà buộc ngời kinh doanh phải nâng cao hiệu sử dụng vốn vay Ngời vay phải tính toán chi phí sản xuất, tốc độ quay vòng vón để cho hết hạn thời hạn vay có đủ vốn lÃi để trả ngân hàng phần lợi nhuận cho Với điều kiện ràng buộc lÃi xuất, thời gian mục đích vay, ngời vay hiểu rõ trách nhiƯm cđa hä viƯc sư dơng vèn vay vµ phải thúc đẩy sản xuất kinh doanh cho đạt hiệu cao Nh tín dụng ngân hàng góp pần thúc đẩy việc hạch toán kinh doanh doanh nghiệp nâng cao hiệu sử dụng vốn Ngân hàng cung cấp vốn cần thiết cho doanh nghiệp để đổi trang thiết bị, đổi công nghệ, tìm kiếm thị trờng, nâng cao trình độ nhân viên tạo cho doanh nghiệp khả cạnh tranh thị trờng Mối quan hệ rộng rÃi ngân hàng đơn vị kinh tế hầu hết nghành, lĩnh vực thông qua hoạt động tín dụng ngân hàng đà tạo cho ngân hàng có đợc hệ thống thông tin phong phú Từ cung cấp thông tin thụ tr ờng t vấn cho khách hàng kế hoạch sản xuất kinh doanh Tín dụng ngân hàng bảo đảm cho trình sản xuất kinh doanh doanh nghiệp đ ợc diễn liên tục Tuy nhiên ngân hàng cung cấp đợc vốn cho tất khách hàng mà ngân hàng tập trung vào khách hàng làm ăn có hiệu để trách rủi ro cho ngân hàng Đây động lực thúc đẩy doanh nghiệp nói chung doanh nghiệp quốc doanh nói riêng luôn cố gằng làm ăn có hiệu 1.3 Các nhân tố ảnh hởng đến việc mở rộng tín dụng doanh nghiệp quốc doanh Có thể chia nhân tố ảnh hởng đến việc mở rộng tín dụng doanh nghiệp quốc doanh làm hai nhóm nhân tố Đó nhân tố khách quan chủ quan 1.3.1 Các nhân tố mang tính khách quan Nhân tố kinh tế Nền kinh tế hệ thông bao gồm nhiều hoạt động kinh tế có liên quan biện chứng, ràng buộ lẫn Bất kỳ biến động hoạt động kinh tế ảnh hởng đến việc sản xuất kinh doanh lĩnh vực lại Hơn nữa, hoạt động ngân hàng th ơng mại đợc coi cầu nối lĩnh vực khác kinh tế Vì ổn định hay bất ổn, tăng trởng nhanh hay chậm kinh tế tác động mạnh mẽ tới hoạt động ngân hàng Đặc biệt hoạt động tín dụng ngân hàng hoạt động nhạy cảm biến động kinh tÕ, ®ã sù biÕn ®éng cđa nỊn kinh tÕ tác động mạnh mẽ tới hoạt động tín dụng ngân hàng doanh nghiệp quốc doanh Khi kinh tế tình trạng hng thịnh, tốc độ tăng trởng kinh tế cao ổn định, môi trờng kinh doanh biến động hấp dẫn nhà đầu t nhu cầu vay vốn doanh nghiệp tăng lên, tín dụng ngân hàng có hội phát triển Ngợc lại kinh tế tình trạng đình trệ, doanh nghiệp có khuynh hớng co cụm hoạt động sản xuất kinh doanh tín dụng ngân hàng bị thu hẹp Đặc biệt doanh nghiệp quốc doanh hỗ trợ nhà nớc phải môi trờng kinh doanh bất ổn định, không kế hoạch hoá đợc hạot động sản xuất kinh doanh xác xuất thất bại lớn Điều đà ảnh h ởng mạnh mẽ tới hạot động tín dụng ngân hàng Nhân tố xà hội Các nhân tố xà hội: niềm tin tởng lẫn nhau, tình hình trật tự an ninh an toàn xà hội, trình độ dân trí ảnh hởng trực tiếp tới tác nhân tham gia vào quan hệ tín dụng ngân hàng ngân hàng khách hàng Quan hệ tín dụng ngân hàng dựa vào sở tín nhiệm lẫn khách hàng ngân hàng, uy tín tiền đề quan trọng quan hệ Đối với khách hàng hoạt động kinh doanh có hiệu quả, có uy tín với ngân hàng đựoc u đÃi quan hệ tín dụng Nếu ngân hàng hoạt động an toàn, hiệu quả, nhanh chóng đáp ứng đợc nhu cầu khách hàng đợc khách hàng lựa chọn, tin cậy Niềm tin tởng lẫn quan hệ sở để mở rộng quan hệ với đối tợng khác kinh tế Ngoài ra, trật tự an ninh, ATXH, trình độ dân trí có ảnh hởng trực tiếp tới quan hệ tín dụng ngân hàng Thật vậy, nơi mà an ninh trất tự không đảm bảo, an toàn xà hội kém, có nhiều trộm cắp tệ nạn xà hội khác gây tâm lý không yên tâm cho nhà đầu t, nhà đầu t không đầu t vào nơi nh Do nhu cầu vay vốn hạn chế, ảnh hởng tới việc mở rộng tín dụng ngân hàng Ngợc lại nơi có trật tự an ninh tốt, trộm cớp tệ nạn xà hội an toàn cho hoạt động đầu t Điều khuyến khích chủ đầu t mở rộng quy mô hoạt động Nh nhu cầu tín dụng tăng lên tín dụng ngân hàng có hội phát triển Nhân tố pháp lý Trong kinh tế thị trờng, thành phần kinh tế có quyền tự chủ hoạt động sản xuất kinh doanh nhng phải đảm bảo khuôn khổ pháp luật Hoạt động tín dụng ngân hàng vậy, phải tuân theo quy định ngân hàng Nhà nớc, Luật tổ chức tín dụng, Luật dân quy định khác Nếu quy định pháp luật không rõ ràng, không đồng bộ, không kịp thời, không ổn định có nhiều kẽ hở khó cho ngân hàng hoạt động nói chung hoạt động tín dụng nói riêng, ngân hàng pháp lý rõ ràng, đầy đủ kịp thời để hoạt động Ngợc lại, văn pháp luật, quy định rõ ràng đầy đủ, đồng ổn định hành lang pháp lý vững góp phần vào cạnh tranh lành mạnh già ngân hàng hoạt động tín dụng sở pháp lý để ngân hàng giải khiếu nại, tố cáo có tranh chấp xảy hoạt động tín dụng Điều giúp cho ngân hàng mở rộng tín dụng cách có hiệu 1.3.2 Các nhân tố mang tính chủ quan Việc mở rộng tín dụng doanh nghiệp nói chung doanh nghiệp t nhân nói riêng không chịu tác động nhân tố khách quan mà cón nhân tố chủ quan nh : sách thể lệ tín dụng, thông tin tín dụng, chất lợng nhân sở vật chất thiết bị ngân hàng, tình hình huy động vốn, công tác tổ chức ngân hàng thân doanh nghiệp quốc doanh ChÝnh s¸ch tÝn dơng ChÝnh s¸ch tÝn dơng bao gåm yếu tố hạn mức cho vay khách hàng, kỳ hạn khoản tín dụng, lÃi suất cho vay mức lệ phí, loại cho vay đợc thực hiện, đảm bảo khả toán nợ khách hàng, hớng giải phần tín dụng vợt giới hạn, khoản vay có vấn đề Tất yếu tố tác động trực tiếp mạnh mẽ tới việc mở tín dụng ngân hàng Nếu tất yếu tố thuộc sách tín dụng đắn, hợp lý linh hoạt, đáp ứng đ ợc nhu cầu khách hàng vốn ngân hàng thành công việc thực mục tiêu mở rộng tín dụng Ngợc lại, nh yếu tố sách cứng nhắc không hợp lý, không đáp ứng đợc nhu cầu đa dạng vốn khách hàng ngân hàng thực đợc mục tiêu mở rộng quy mô tín dụng ngân hàng Trong chế thị trờng, cạnh tranh gay gắt xảy ngân hàng việc thu hút khách ngàng sách tín dụng đắn, linh hoạt quan träng Quy tr×nh cÊp tÝn dơng Quy tr×nh tÝn dụng quy định bớc cần thiết phải thực trình cho vay, thu nợ, đảm bảo an toàn vốn tín dụng, đợc tiến hành từ bắt đầu phân tích nhu cầu thu hồi vốn lÃi Quy trình cấp tín dụng yếu tố quan trọng để thực thi sách tÝn dơng t¹i mét tỉ chøc tÝn dơng Cã thĨ khái quát trình cấp tín dụng nh sau: lập hồ sơ xin Thẩm định tín cấp tín dụng dụng Quyết định cấp Quản lý tín Để thiết lập quan hệ tín dụng với khách hàng, ngân hàng phải trả lời câu hỏi sau: tín dụng dụng đợc cấp Ngời đợc cấp tín dụng có đủ tin tởng quan hệ vay trả không Khoản cấp tín dụng đợc cấp đợc hoàn trả Nếu tín dụng đợc cấp, ngân hàng có thiết lập mối quan hệ kiểm soát đợc khoản tín dụng đợc khoản tín dụng đà cấp suốt thời gian quan hệ không Sự tôn trọng kết hợp nhịp nhàng bớc tạo điều kiện cho ngân hàng phát kịp thời khuyết điểm, nắm đợc diễn biến khoản tín dụng để có biện pháp can thiệp kịp thời, sớm ngăn ngừa hạn chế rủi ro xảy Nhng thiết cách cứng nhắc theo công đoạn Phải linh hoạt trờng hợp để bảo vệ lợi ích ngân hàng, khách hàng toàn xà hội Điều gây đợc cảm tình với khách hàng ngày thu hút đợc nhiều khách ngàng quan hệ với ngân hàng Về thông tin tín dụng Trong kinh tế thị trờng, nắm đợcnhiều thông tin xác, kịp thời thắng cạnh tranh Trong hoạt động tín dụng, ngân hàng đầu t chủ yếu dựa vào lòng tin Lòng tin có cính xác hay không phụ thuộc vào chất lợng thông tin có đựoc Để hoạt động tín dụng ngày đợ mửo rộng với chất lợng tín dụng ngày cao, hiệu lớn, ngân hàng phải nắm đợc xác thông tin khách hàng vay vốn nh: Thông tin phi tài chính, gồm có: t cách, uy tín, lực quản lý, lực sản xuất kinh doanh, quan hệ xà hội Thông tin gián tiếp nh: tình hình kinh tế xà hội, thông tin xu hớng phát triển khả cạnh tranh ngành nghề Thông tin tài khách hàng: khả tài chính, kết kinh doanh khứ, công nợ, nhu cầu vốn hợp lý, hiệu sản xuất kinh doanh phơng án, khả trả nợ, giá trị tài sản chấp Yêu cầu thông tin tín dụng phải xác, kịp thời, đầy đủ Do ngân hàng cần phải có nhiều thông tin kh¸c Thùc tÕ ë ViƯt nam chóng ta khó khăn việc tìm kiếm thông tin cách xác, kịp thời Đà có nhiều khoả tín dụng bị rủi ro thất thoát thiếu thông tin nh khách hàng dùng tài sản, chí dự án để vay nhiều ngân hàng, khách hàng sử dụng giấy tờ giả, hợp đồng giả, phơng án giả, phơng án giả để xin vay, khách hàng đảo nợ, thành Công ty để có danh nghĩa lừa vốn vay ngân hàng, cuối không trả đ ợc nợ, ngân hàng rơi vào tình trạng khốn đốn gặp phải nhiều rủi ro Điều làm lòng tin vào khách hàng làm ăn có hiệu khác ngân hàng bị khách Hoặc số ngân hàng không nắm bắt đợc thông tin kịp thời nên đà không đáp ứng đợc nhu cầu vốn vay cho khách hàng, hạn chế việc mở rộng tín dụng ngân hàng Tình hình huy động vốn Ngân hàng ngành đặc biệt kinh tế, hoạt động chủ yếu theo ph ơng châm huy động vốn để sử dụng vốn Bởi vậy, không vay đợc tức không huy động đợc vốn có hoạt động sử dụng vốn Nguồn vốn huy động đợc lớn đa dạng tạo điều kiện cho hoạt động tín dụng phát triển Công tác tổ chức ngân hàng Nếu công tác tổ chức ngân hàng đợc cụ thể hoá đợc xếp cách khoa học, không bị chồng chéo, có mối liên hệ chặt chẽ Phòng ban sở tôn trọng nguyên tắc tín dụng sở phát triển hoạt đọng tín dụng cách lành mạnh có hiệu Chất lợng nhân sở vật chất thiết bị Chất lợng nhân sở vật chất thiết bị nhân tố định thành công việc mở rộng tín dụng Chất lợng nhân trình độ nghiệp vụ, khả giao tiếp, trình độ ngoại ngữ, vi tính, nhiệt tình công việc cán bộ, maketing D ới mắt khách hàng cán tín dụng ngânhàng hình ảnh ngân hàng Nếu nh khách hàng giao tiếp với cán ngân hàng mà họ cảm thấy yên tâm trình độ nghiệp vụ cán chắn họ tìm đến với ngân hàng Còn đói với sở vật chất phục vụ hoạt động tín dụng có ảnh hởng sâu sắc tới việc thu hút khách hàng nh với mục tiêu mở rộng tín dụng Việc trang bị đầy đủ thiết bị tiên tiến phù hợp với phạm vi quy mô hoạt động, phục vụ kịp thời yêu cầu cảu khách hàng với chi phí mà hai bên chấp nhận đ ợc, giúp ngân hàng tăng khả cạnh tranh ngày thu hút đợc khách hàng Hoạt động kiểm soát nội Đây biện pháp hữu hiệu giúp ban lÃnh đạo ngân hàng có đợc thông tin tình trạng kinh doanh nhằm trì có hiệu hoạt động kinh doanh đợc xúc tiến phù hợp với sách, thực thành công mục tiêu đà định Tình trạng doanh nghiệp quốc doanh Các doanh nghiệp quốc doanh làm ăn thua lỗ, phá sản, khốn đốn tài chính, dẫn đến không trả đợc nợ ngân hàng, ngân hàng tiếp tục cho doanh nghiệp vay mục tiêu mở rộng tín dụng thực hện đợc Sau đà tìm hiểu doanh nghiệp quốc doanh, tín dụng ngân hàng, thấy nh doanh nghiệp quốc doanh thành phần vô quan trọng cấu thành phần kinh tÕ cđa mét nỊn kinh tÕ th× tÝn dơng ngân hàng lại điều kiện cần thiết cho doanh nghiệp quốc doanh phát triển chứng tỏ vai trò kinh tế Chính việc thúc đẩy mối quan hệ tín dụng ngân hàng doanh nghiệp quốc doanh trách nhiệm lớn lao nhà n ớc, doanh nghiệp quốc doanh đặc biệt ngân hàng Trong thời gian thực tập Sở Giao dịch, em nhận thấy Sở Giao dịch đà cố gắng thúc đẩy mối quan hệ tín dụng ngân hàng doanh nghiệp quốc doanh nhng kết đạt đợc phụ thuộc vào yếu tố khách quan chủ quan khác Để hiểu đợc toàn diện tín dụng doanh nghiệp quốc doanh Sở Giao dịch, ta cần vào thực trạng hoạt động tín dụng doanh nghiệp quốc doanh Sở Giao dịch