Giải pháp hoàn thiện phương pháp chấm điểm xếp hạng tín dụng doanh nghiệp tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn chi nhánh hoàng mai

MỤC LỤC DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT DANH MỤC CÁC BẢNG BIỂU MỞ ĐẦU CHƯƠNG 1: TỔNG QUAN VỀ XẾP HẠNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Khái quát tín dụng rủi ro tín dụng 1.1.1 Tín dụng 1.1.2 Rủi ro tín dụng 1.1.2.1 Bản chất rủi ro tín dụng hoạt động NHTM 1.1.2.2 Nguyên nhân gây rủi ro tín dụng hoạt động NHTM 1.1.2.3 Thiệt hại từ rủi ro tín dụng 1.2 Xếp hạng tín dụng chấm điểm tín dụng .4 1.2.1 Khái niệm 1.2.1.1 Xếp hạng tín dụng .4 1.2.1.2 Chấm điểm tín dụng 1.2.2 Vai trò CĐTD XHTD 1.2.2.1 Đối với thân doanh nghiệp 1.2.2.2 Đối với nhà đầu tư: 1.2.2.3 Đối với tổ chức tín dụng 1.2.2.4 Đối với quan quản lý 1.2.3 Nguyên tắc xếp hạng tín dụng 1.3 Một số mơ hình, hệ thống xếp hạng tín dụng .7 1.3.1 Mơ hình điểm số Z: 1.3.1.1 Nội dung mơ hình 1.3.1.2 Sự tương đồng mơ hình điểm số Z xếp hạng tín nhiệm Standard & Poor 10 1.3.2 Mơ hình điểm số tín dụng tiêu dùng .11 1.3.3 Mô hình chất lượng dựa yếu tố 6C 14 1.3.3.1 Character: Tính cách .15 1.3.3.2 Capacity: Năng lực tài 15 1.3.3.3 Capital: Cấu trúc vốn .16 1.3.3.4 Collateral: Tài sản đảm bảo .16 1.3.3.5 Conditions: Điều kiện 17 1.3.3.6 Control: Kiểm soát 17 1.3.4 Mơ hình điểm số tín dụng cá nhân FICO 17 1.4 Quy trình chấm điểm tín dụng khách hàng doanh nghiệp 19 1.4.1 Thu thập thông tin 20 1.4.1.1 Hồ sơ vay vốn doanh nghiệp .21 1.4.1.2 Thông tin lưu trữ ngân hàng 21 1.4.1.3 Thông tin từ điều tra, vấn trực tiếp 21 1.4.1.4 Thông tin từ ngân hàng nhà nước: 22 1.4.1.5 Thông tin từ bạn hàng, đối thủ cạnh tranh khách hàng: 22 1.4.1.6 Các nguồn thông tin khác: .22 1.4.2 Xác định ngành nghề lĩnh vực kinh doanh .23 1.4.3 Chấm điểm quy mô doanh nghiệp 25 1.4.4 Chấm điểm tiêu tài 28 1.4.4.1 Nhóm tiêu khoản: .28 1.4.4.2 Nhóm tiêu hoạt động 29 1.4.4.3 Nhóm tiêu cân nợ: .30 1.4.4.4 Nhóm tiêu thu nhập 31 1.4.5 Nhóm tiêu phi tài 32 1.4.5.1 Uy tín quan hệ tín dụng 32 1.4.5.2 Năng lực kinh nghiệm quản lý 33 1.4.5.3 Lưu chuyển tiền tệ 33 1.4.5.4 Môi trường điều kiện kinh doanh 34 1.4.5.5 Tài sản đảm bảo .34 1.5 Các nhân tố ảnh hưởng đến trình CĐTD XHTD doanh nghiệp 34 1.5.1 Trình độ đội ngũ cán tín dụng ngân hàng 34 1.5.2 Chất lượng thông tin 35 1.5.3 Cơ sở vật chất pháp lý sử dụng trình chẩm điểm tín dụng xếp hạng doanh nghiệp 36 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG CÔNG TÁC CĐTD TRONG XHTD DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN CHI NHÁNH HOÀNG MAI 37 2.1 Tổng quan hoạt động tín dụng Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn chi nhánh Hoàng Mai 37 2.1.1 Tổng quan hoạt động tín dụng 37 2.1.2 Chất lượng tín dụng .38 2.1.3 Thu hồi xử lý nợ hạn 38 2.2 Thực trạng cơng tác chấm điểm tín dụng xếp hạng doanh nghiệp Agribank Hoàng Mai 39 2.2.1 Giới thiệu chung công tác CĐTD xếp hạng doanh nghiệp Agribank Hoàng Mai 39 2.2.1.1 Khái niệm hệ thống CĐTD xếp hạng khách hàng .39 2.2.1.2 Mục đích việc chấm điểm tín dụng xếp hạng khách hàng 39 2.2.1.3 Nguyên tắc chấm điểm tín dụng 40 2.2.1.4 Phân nhóm khách hàng 40 2.2.1.5 Các công cụ chấm điểm tín dụng .41 2.2.1.6 Trách nhiệm cán liên quan 41 2.2.2 Hoạt động chấm điểm tín dụng xếp hạng khách hàng doanh nghiệp Agribank Hoàng Mai 41 2.2.2.1 Hạng doanh nghiệp 41 2.2.2.2 Quy trình chấm điểm tín dụng xếp hạng khách hàng 43 2.2.2.3 Ứng dụng kết chấm điểm tín dụng xếp hạng khách hàng việc định cấp tín dụng giám sát sau cho vay 57 2.3 Đánh giá công tác chấm điểm tín dụng xếp hạng doanh nghiệp Agribank Hoàng Mai .58 2.3.1 Kết đạt 58 2.3.2 Những mặt hạn chế 60 2.3.3 Nguyên nhân dẫn tới mặt hạn chế 61 2.3.3.1 Nguyên nhân khách quan 61 2.3.3.2 Nguyên nhân chủ quan 63 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN PHƯƠNG PHÁP CĐTD TẠI AGRIBANK HOÀNG MAI 64 3.1 Phương hướng phát triển năm 2012 Agribank chi nhánh Hoàng Mai 64 3.1.1 Hoạt động huy động vốn: .64 3.1.2 Hoạt động tín dụng: .64 3.1.3 Hoạt động dịch vụ : 64 3.1.4 Công tác kế hoạch: 65 3.1.5 Công tác tổ chức nhân sự: 65 3.1.6 Công tác phát triển thị trường tiếp thị : .65 3.2 Giải pháp hồn thiện cơng tác CĐTD XHTD doanh nghiệp Agribank Hoàng Mai .65 3.2.1 Hồn thiện quy trình, nội dung CĐTD 65 3.2.2 Tăng cường trình độ cán làm cơng tác XHTD 67 3.2.3 Nâng cao chất lượng nguồn thông tin đầu vào 68 3.2.4 Đầu tư nâng cấp sở vật chất 69 3.3 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước 69 KẾT LUẬN 71 TÀI LIỆU THAM KHẢO 72 DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT CĐTD Chấm điểm tín dụng XHTD Xếp hạng tín dụng NHTM Ngân hàng thương mại NHNN Ngân hàng nhà nước Agribank Việt Nam Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nơng thơn Việt Nam Agribank Hồng Mai Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển Nơng thơn Hồng Mai CIC Trung tâm thơng tin tín dụng Ngân hàng Nhà nước Việt Nam DN Doanh nghiệp SXKD Sản xuất kinh doanh DANH MỤC CÁC BẢNG BIỂU Bảng 1.1: Bảng 1.2: Bảng 1.3: Bảng 1.4: Bảng 1.5 : Bảng 1.6 : Bảng 1.7: Bảng 1.8: Bảng 2.1: Bảng 2.2 : Bảng 2.3: Bảng 2.4: Bảng 2.5: Bảng 2.6: Bảng 2.7: Bảng 2.8: Bảng 2.9: Bảng 2.10: Bảng 2.11: Bảng 2.12: Bảng 2.13: Bảng 2.14: Bảng 2.15: Bảng 2.16: Bảng 2.17: Bảng 2.18: Tương quan số tín dụng Z” điều chỉnh Altman với hệ thống ký hiệu xếp hạng S&P .11 Bảng tính điểm tín dụng tiêu dùng thường xử dụng Mỹ 12 Bảng sách tín dụng tiêu dùng theo mơ hình điểm số thường áp dụng ngân hàng Mỹ 14 Tỷ trọng tiêu chí đánh giá mơ hình điểm số tín dụng 18 Hệ thổng ký hiệu xếp hạng VantageScore 18 Tỷ trọng tiêu chí đánh giá mơ hình điểm số tín dụng VantageScore 19 Hướng dẫn phân loại doanh nghiệp theo ngành nghề lĩnh vực kinh doanh 23 Chấm điểm quy mô doanh nghiệp 27 Dư nợ Agribank Hoàng Mai 2009-2011 37 Nợ hạn Agribank Hồng Mai 38 Tình hình thu hồi nợ .39 Bảng phân loại đánh giá khách hàng doanh nghiệp 42 Chấm điểm quy mô doanh nghiệp 45 Bảng số tài áp dụng cho chấm điểm doanh nghiệp thuộc ngành nông, lâm, ngư nghiệp 46 Bảng số tài áp dụng cho chấm điểm doanh nghiệp thuộc ngành thương mại dịch vụ 47 Bảng số tài áp dụng cho chấm điểm doanh nghiệp thuộc ngành xây dựng 48 Bảng số tài áp dụng cho chấm điểm doanh nghiệp thuộc ngành công nghiệp 49 Chấm điểm tín dụng theo tiêu chí lưu chuyển tiền tệ 50 Chấm điểm tín dụng theo tiêu chí lực kinh nghiệm quản lý 51 Chấm điểm tín dụng theo tiêu chí uy tín giao dịch 52 Chấm điểm tín dụng theo tiêu chí mơi trường kinh doanh 53 Chấm điểm tín dụng theo tiêu chí đặc điểm hoạt động khác .54 Bảng trọng số áp dụng cho tiêu chí phi tài 55 Tổng hợp điểm tín dụng 55 Bảng xếp hạng tín dụng doanh nghiệp 56 Bảng định định cấp tín dụng giám sát sau cho vay 57 MỞ ĐẦU Hệ thống tài cấu thành thị trường tài trung gian tài với nhiệm vụ quan trọng luân chuyển vốn kinh tế từ cá nhân, tổ chức dư vốn chưa sử dụng đến cá nhân tổ chức cần sử dụng vốn Một hệ thống tài lành mạnh, hoạt động linh hoạt, trơn tru tảng để tạo nên kinh tế phát triển ổn định, bền vững Ở Việt Nam, hệ thống tài trong giai đoạn hình thành phát triển bước đầu Thị trường Chứng khoán thành lập chưa lâu, quản lý nhiều bất cập, kênh phân phối vốn chủ yếu đến doanh nghiệp qua NHTM Như vậy, nói, NHTM Việt Nam đóng vai trị vơ quan trọng việc thực mục tiêu kinh tế, công cụ hữu hiệu để phủ thực biện pháp tác động tới kinh tế Trong hoạt động NHTM tín dụng hoạt động sinh lời lớn nhất, nhiên kèm với rủi ro lớn Nhận thức hoạt động ngân hàng chứa đựng rủi ro tiềm ẩn để quản lý an toàn hoạt động ngân hàng, NHTM sử dụng công cụ khác để hạn chế tối đa mức độ rủi ro tín dụng, có Hệ thống chấm điểm tín dụng xếp hạng khách hàng nội Được phân công nhà trường đồng ý Agribank chi nhánh Hồng Mai, sau thời gian thực tập, tìm hiểu tình hình thực tế chi nhánh, em có nhìn rõ nét hơn, tồn diện hoạt động thực tế ngân hàng, bên cạnh kiến thực học qua sách Thông qua số liệu tình hình hoạt động chi nhánh, thân quan sát nắm bắt thời gian thực tập đây, em xin trình bày đề tài: “Giải pháp hồn thiện phương pháp chấm điểm xếp hạng tín dụng doanh nghiệp Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn chi nhánh Hoàng Mai” CHƯƠNG 1: TỔNG QUAN VỀ XẾP HẠNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Khái quát tín dụng rủi ro tín dụng 1.1.1 Tín dụng Tín dụng khái niệm thể mối quan hệ người cho vay người vay Trong quan hệ này, người cho vay có nhiệm vụ chuyển giao quyền sử dụng tiền hàng hoá cho vay cho người vay khoảng thời gian định Người vay có nghĩa vụ trả số tiền giá trị hàng hoá vay đến hạn trả nợ có kèm khơng kèm theo khoản lãi Giá trị khoản lãi phụ thuộc vào thời hạn vay (thời hạn tín dụng) lãi suất 1.1.2 Rủi ro tín dụng 1.1.2.1 Bản chất rủi ro tín dụng hoạt động NHTM Rủi ro tín dụng gắn liền với hoạt động quan trọng nhất, có quy mơ lớn NHTM, hoạt động tín dụng Khi thực hoạt động tài trợ cụ thể, ngân hàng thường cố gắng phân tích yếu tố người vay để đảm bảo độ an tồn mức cao nhất, nhìn chung định cho vay ngân hàng đưua thấy rủi ro tín dụng khơng xảy Tuy nhiên, việc dự đốn xác vấn đề xảy ngân hàng gần Do nhiều nguyên nhân gây ra, khả hoàn trả tiền vay khách hàng bị thay đổi Bên cạnh đó, khả thực phân tích tín dụng nhiều cán ngân hàng hạn chế Do vậy, quan điểm quản lý tồn ngân hàng, rủi ro rín dụng khách quan, tránh khỏi 1.1.2.2 Nguyên nhân gây rủi ro tín dụng hoạt động NHTM Có nhiều nguyên nhân gây rủi ro tín dụng Những ngun nhân bao gồm: * Những nguyên nhân bất khả kháng: Đó nguyên nhân khách quan khơng thể tránh khỏi mang tính bao trùm lên tất đối tượng xã hội thiên tai, bão lũ, chiến tranh, biến cố trị, xã hội, v.v Nó làm giảm khả trả nợ khách hàng, từ dẫn đến khả thu nợ (cả gốc lãi) ngân hàng giảm Đối với nguyên nhân khả kiểm sốt ngân hàng khơng cao, mang tính bất ngờ lớn, để lại hậu nghiêm trọng cho ngân hàng Do đó, ngân hàng cần có dự đốn mang tính vĩ mơ để hạn chế phần thiệt hai cho từ nguyên nhân * Nguyên nhân thuộc chủ quan người vay: Đây nguyên nhân gây rủi ro cho khoản tín dụng ngân hàng, nguyên nhân mà ngân hàng quan tâm phải tìm cách để hạn chế tối đa rủi ro Những nguyên nhân là: _ Do khách hàng có ý lừa đảo ngân hàng, sử dụng vốn vay vào mục đích trái với pháp luật sai với mục đích vay ban đầu _ Do khách hàng yếu lực, trình độ khả sử dụng vốn vay, dự án thực cách chậm chập, không sinh lời chí cịn thất bại dẫn đến ngân hàng khó thu lại nợ gốc lãi _ Do khách hàng cố ý không trả chậm trả tiền nhằm tranh thủ chiếm dụng vốn ngân hàng * Nguyên nhân thuộc ngân hàng: Đây nguyên nhân thuộc thân ngân hàng, ngân hàng hoàn tồn tự khắc phục ngun nhân Những nguyên nhân là: _ Do khả thu thập thông tin khách hàng cán tín dụng yếu _ Do cán tín dụng khơng hiểu biết lĩnh vực mà khách hàng vay vốn để đầu tư, khơng dự đốn thay đổi tình hình trị, xã hội, kinh tế,… _ Do cán tín dụng khơng đánh giá cách xác khả trả nợ, khả tài khách hàng _ Do đạo đức cán tín dụng khơng tốt, nhận hối lộ khách hàng khách hàng vay dễ dàng, khơng theo quy trình làm hồ sơ giả mạo, bắt tay với khách hàng lừa đảo ngân hàng _ Do trình độ cịn hạn chế thiếu trách nhiệm cán tín dụng việc theo dõi giám sát hoạt động khách hàng trình sử dụng vốn vay ngân hàng Nhìn chung, rủi ro tín dụng ngân hàng nhiều nguyên nhân dẫn tới, nguyên nhân thuộc phía khách hàng nguyên nhân mà ngân hàng quan tâm hàng đầu nguyên nhân chủ yếu dẫn tới rủi ro tín dụng cho ngân hàng 1.1.2.3 Thiệt hại từ rủi ro tín dụng Khi rủi ro tín dụng xảy gây ảnh hưởng nặng nề đến hoạt động kinh doanh NHTM, gây tâm lý lo sợ, hoang mang cho người gửi tiền từ dẫn đến người gửi tiền rút tiền cách ạt gây tác động tiêu cực tới hệ thống ngân hàng Hệ thống tài bị rối loạn tác động đến nhiều mặt kinh tế, làm cho giá tăng, sức mua giảm, xã hội ổn định Không vậy, hội nhập quốc tế gắn chặt mối liên hệ tiền tệ, đầu tư quốc gia, dẫn đến rủi ro tín dụng NHTM nước ảnh hưởng đến kinh tế nước có liên quan Khi gặp rủi ro tín dụng, NHTM khó thu vốn tín dụng cấp lãi cho vay, nhiên phải trả vốn lãi cho khoản tiền huy động đến hạn Điều khiến cho ngân hàng khả khoản, cân đối thu chi, làm lòng tin người gửi tiền, ảnh hưởng đến uy tín ngân hàng 1.2 Xếp hạng tín dụng chấm điểm tín dụng 1.2.1 Khái niệm 1.2.1.1 Xếp hạng tín dụng Xếp hạng tín dụng doanh nghiệp hay xếp hạng doanh nghiệp kỹ thuật đánh giá rủi ro tín dụng nhằm đưa nhận định mức độ tín nhiệm khả thực trách nhiệm tài chính, bao gơm việc xem xét lực thực cam kết tài chính, thiện chí trả nợ khả vỡ nợ yếu tố khách quan 1.2.1.2 Chấm điểm tín dụng Chấm điểm tín dụng phương pháp khoa học kết hợp sử dụng mơ hình