Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng tại chi nhánh nhct ba đình 1

Lời nói đầu Với quốc gia nào, kinh tế vốn ln yếu tố hàng đầu định tăng trưởng kinh tế Theo dự tính tương lai, nhu cầu vốn ngày tăng nhằm đáp ứng Theo dù tÝnh tơng lai nhu cầu vốn ngày tăng nh»m đáp ứng yêu cầu sản xuất kinh doanh tạo lực mới, nâng cao khả cạnh tranh doanh nghiệp Để hoạt động kinh doanh phát triển cạnh tranh thị trường, doanh nghiệp cần phải đầu tư lượng vốn không nhỏ, mà vốn tự có doanh nghiệp đáp ứng phần nhu cầu vốn họ Trên sở đó, NHTM, với vai trị trung tâm tiền tệ- tín dụng kinh tế, giải pháp hiệu cho vấn đề thiết vốn doanh nghiệp Tuy nhiên năm gần đây, chịu ảnh hưởng suy thoái kinh tế giới, nhiều doanh nghiệp Việt Nam gặp khó khăn vấn đề tài chính, chí phá sản Vì vậy, vấn đề tín dụng NHTM gặp khơng khó khăn tồn như: an toàn, chất lượng, hiệu quả…đặc biệt vấn đề chất lượng khoản tín dụng Đây mối quan tâm hang đầu NHCT Ba Đình chất lượng tín dụng liên quan trực tiếp đến trình kết hoạt động kinh doanh NH Chính lý trên, em chọn đề tài: ”Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng chi nhánh NHCT Ba Đình” Do trình độ lý luận kinh nghiệm thực tiễn hạn chế nên chun để khơng tránh khỏi thiếu sót Em mong nhận ý kiến đóng góp thầy cô giáo anh chị chi nhánh NHCT Ba Đình để chun để hồn thiện đầy đủ CHƯƠNG I NHỮNG VẤN ĐỀ CHUNG VỀ TÍN DỤNG VÀ CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Khái quát tín dụng Ngân hàng 1.1.1 Định nghĩa tín dụng Ngân hàng Tín dụng đời từ xã hội lồi người có phân cơng lao động, dẫn đến phân hóa thành người giàu, người nghèo Quan hệ tín dụng giai đoạn đầu tín dụng nặng lãi Khi chủ nghĩa tư xuất hiện, nhà tư thiết lập quan hệ tín dụng với hình thức hang hóa tiền tệ, dần xóa bỏ chế độ cho vay nặng lãi Khi sản xuất hang hóa phát triển, nhu cầu vốn ngày lớn, quan hệ vay mượn trực tiếp nhà tư với đáp ứng nhu cầu vốn, có người thừa vốn lại muốn sinh lời Vì vậy, tín dụng ngân hang đóng vai trị trung gian huy động cho vay vốn Vậy tín dụng gì? Theo quan điểm kinh tế học đại: Tín dụng quan hệ giao dịch hai chủ thể, bên chuyển giao tiền tài sản cho bên sử dụng thời gian định; đồng thời bên nhận tiền tài sản có trách nhiệm hồn trả vơ điều kiện gốc lãi theo thời hạn thỏa thuận Theo luật tổ chức tín dụng Quốc hội khóa X thong qua ngày 12/12/1997 Luật sửa đổi, bổ sung số điều Luật Tổ chức tín dụng ngày 26/4/2004 thì: “Cấp tín dụng việc tổ chức tín dụng thỏa thuận để khách hang sử dụng khoản tiền với ngun tắc có hồn trả nghiệp vụ cho vay, chiết khấu, cho thuê tài chính, bảo lãnh ngân hang nghiệp vụ khác” 1.1.2 Đặc trưng phân loại tín dụng ngân hàng a) Đặc trưng tín dụng ngân hang: Từ khái niệm trên, chất tín dụng giao dịch tài sản sở hoàn trả có đặc điểm sau: - Tài sản giao dịch quan hệ tín dụng bao gồm hai hình thức cho vay (bằng tiền) cho thuê (bất động sản động sản) - Người cho vay chuyển giao tài sản cho người vay sử dụng phái có sở để tin người vay trả hạn Đây yếu tố quản trị tín dụng - Giá trị hồn trả thơng thường phải lớn giá trị lúc cho vay (tức người vay phải trả them phần lãi ngồi vốn gốc) - Trong quan hệ tín dụng ngân hàng tiền vay cấp sở cam kết hồn trả vơ điều kiện thời hạn định b) Phân loại tín dụng ngân hàng: - Căn theo mục đích sử dụng: Theo tiêu chuẩn cho vay phân biệt dựa vào mục đích sử dụng vốn vay để làm Ví dụ: Cho vay bất động sản, cho vay công nghiệp thương mại, cho vay nông nghiệp, cho vay định chế tài chính, cho vay cá nhân, cho thuê… - Căn theo thời hạn cho vay: Cho vay ngắn hạn (thời hạn đến 12 tháng), cho vay trung hạn (từ năm đến năm), cho vay dài hạn (trên năm) - Căn mức độ tín nhiệm khách hàng: tín dụng phân chia dựa vào tiêu thức khả bảo đảm hoàn trả gốc lãi khoản vay Đó cho vay khơng bảo đảm, cho vay có bảo đảm - Căn theo phương pháp hồn trả: Theo hình thức NHTM cho vay dựa vào cách thức chi trả vốn gốc lãi cho ngân hàng Đố tín dụng trả góp, tín dụng phi trả góp, tín dụng hồn trả theo yêu cầu - Căn theo xuất xứ tín dụng: :Là việc tín dụng dấp dựa vào tiếp xúc trực tiếp hay không trực tiếp người cho vay người trả nợ Căn theo cách phân loại này, tín dụng gồm có cho vay trực tiếp cho vay gián tiếp - Căn theo hình thái giá trị: gồm có tín dung tiền (cịn gọi cho vay), tín dụng tài sản (cịn gọi cho th tài chính), tín dụng uy tín (cịn gọi bảo lãnh ngân hàng) 1.1.3 Vai trị tín dụng ngân hàng a) Đối với kinh tế - Tín dụng ngân hàng công cụ tài trợ hiệu cho kinh tế, thúc đẩy cạnh tranh doanh nghiệp, từ góp phần thúc đẩy phát triển kinh tế - Tín dụng ngân hàng công cụ hiệu việc điều tiết khối lượng tiền lưu thông kinh tế, làm giảm hệ số tiền nhàn rỗi, đáp ứng nhu cầu vốn cho tái sản xuất mở rộng - Tín dụng địn bẩy kinh tế quan trọng làm tăng tốc độ chu chuyển tiền kinh tế - Tín dụng ngân hàng góp phần mở rộng mối quan hệ kinh tế quốc tế b) Đối với doanh nghiệp - Tín dụng tạo điều kiện cho doanh nghiệp áp dụng tiến khoa học kĩ thuật, từ tăng sức cạnh tranh doanh nghiệp kinh tế - Tín dụng nguồn tài trợ giúp doanh nghiệp mở rộng quy mô sản xuất, mở rộng thị trường - Tín dụng góp phần thúc đẩy doanh nghiệp sử dụng vốn có hiệu quả, tránh gây lãng phí vốn - Tín dụng trợ thủ đắc lực giúp doanh nghiệp thỏa mãn chớp hội kinh doanh c) Đối với ngân hàng - Tín dụng ngân hàng tạo lợi nhuận cho NHTM Khơng có tín dụng ngân hàng khơng thể có NHTM - Tín dụng tạo điều kiện cho ngân hàng mở rộng phạm vi hoạt động vai trò vị kinh tế 1.2 Chất lượng tín dụng 1.2.1 Định nghĩa chất lượng tín dụng Hoạt động tín dụng ngân hàng hoạt động phản ánh quan hệ vay mượn có hồn trả sở lòng tin bên ngân hàng với bên khách hàng- chủ thể kinh doanh khác nhằm mục tiêu lợi nhuận phát triển kinh tế xã hội Do đó, chất lượng tín dụng phản ánh khả thỏa mãn nhu cầu chủ thể tham gia vào quan hệ tín dụng ngân hàng (khách hàng, ngân hàng kinh tế xã hội) Chất lượng tín dụng thể qua nhiều tiêu chí khác như: Mức độ an tồn việc thu hồi vốn, khả sinh lời tăng lợi nhuận cho ngân hàng, đáp ứng cách tốt nhu cầu khách hàng, phù hợp với phát triển kinh tế xã hội Cụ thể: - Đối với khách hàng: khoản tín dụng cấp phải phù hợp với mục đích sử dụng khách hàng, với lãi suất kì hạn hợp lý, thu tục đơn giản thuận tiện, thu hút nhiều khách đảm bảo nguyên tắc tín dụng - Đối với phát triển kinh tế xã hội: tín dụng phục vụ sản xuất lưu thơng hàng hóa, góp phần thúc đầy cơng ăn việc làm khai thác tiềm kinh tế, thúc đẩy tăng trưởng kinh tế tín dụng - Đối với NHTM: mức độ, phạm vi, giới hạn phải phù hợp với thực lực ngân hàng, đảm bảo tính cạnh tranh, nguyên tắc hồn trả hạn có lãi, hạn chế rủi ro Như vậy, Chất lượng tín dụng khái niệm vừa cụ thể (thể qua tiêu tính tốn nợ q hạn, kết kinh doanh…) vừa mang tính trừu tượng (thể khả thu hút khách hàng, tác động đến kinh tế…) Do đó, hiểu chất xác định xác nguyên nhân tồn giúp cho ngân hàng thực thắng lợi chiến lược kinh doanh đứng vững kinh tế thị trường 1.2.2 Sự cần thiết phải nâng cao chất lượng tín dụng ngân hàng a) Đối với kinh tế - Nâng cao chất lượng tín dụng góp phần thúc đẩy xã hội phát triển, thúc đẩy sản xuất hàng hóa lưu thơng nhằm đáp ứng nhu cầu ngày cao xã hội - Đảm bảo chất lượng tín dụng điều kiện để ngân hàng thực tốt vai trị trung gian tốn trung gian tín dụng kinh tế, góp phần điều hòa vốn kinh tế - Nâng cao chất lượng tín dụng góp phần thực tốt sách phát triển kinh tế xã hội Đảng Nhà nước nói chung sách tiền tệ nói riêng b) Đối với khách hàng Chất lượng tín dụng đảm bảo có nghĩa ngân hàng cung cấp kịp thời, đáp ứng nhu cầu cho sản xuất kinh doanh khách hàng, tạo niềm tin cho khách hàng c) Đối với ngân hàng - Nâng cao chất lượng tín dụng làm tăng khả sinh lời cho than hoạt động tín dụng sản phẩm dịch vụ khác ngân hàng - Đảm bảo chất lượng tín dụng hạn chế rui ro đảm bảo an toàn hoạt động kinh doanh ngân hàng, đảm bảo ngân hàng phát triển bền vững tương lai - Nâng cao chất lượng tín dụng tức nâng cao uy tín ngân hàng, từ làm tăng khả cạnh tranh ngân hàng 1.2.3 Các tiêu đánh giá chất lượng tín dụng NHTM Có nhiều tiêu đánh giá chất lượng tín dụng tùy thuộc vào ngân hàng mà số tiêu nhiều Đẻ thuận tiện người ta thường chia thành tiêu định tính tiêu định lượng a) Chỉ tiêu định tính Các tiêu định tính thể qua số khía cạnh sau: - Hoạt động tín dụng phải đảm bảo mục tiêu định hướng ngân hàng ngắn hạn dài hạn - Hoạt động tín dụng phải chấp hành quy định NHNN, luật TCTD… Ngoài hoạt động tín dụng phải tuân thủ nguyên tắc, quy trình tín dụng - Hoạt động tín dụng phải linh hoạt, phù hợp với loại khách hàng, thực tốt sách hỗ trợ khách hàng để nâng cao uy tín sức cạnh tranh ngân hàng - Chất lượng tín dụng xem xét thơng qua tình hình hoạt động sản xuất kinh doanh ngân hàng, tình hình khai thác tiềm ngân hàng địa bàn hoạt động, sở vật chất đa dạng sản phẩm dịch vụ ngân hàng - Ngồi chất lượng tín dụng cịn thể qua trình độ cán tín dụng, lực quản lý, nhận thức, đạo điều hành từ người lãnh đạo b) Chỉ tiêu định lượng  Chỉ tiêu tỷ lệ nợ hạn NQH tiêu hàng đầu cho biết chất lượng hoạt động tín dụng NQH khoản nợ mà đến kì hạn trả nợ lãi tiền vay bên vay không đủ tiền để trả không gia hạn nợ Theo định 493 nợ hạn bao gồm khoản nợ từ nhóm đến nhóm Số dư nợ hạn Tổng dư nợ Chỉ tiêu thể NQH chiếm % tổng dư nợ Tỷ lệ Tỷ lệ nợ hạn = NQH cao chất lượng tín dung giảm thấp Tuy nhiên NQH điều tránh khỏi, thực tế NHTM cố gắng để giảm thấp tỷ lệ tới mức cho phép  Tỷ lệ nợ xấu Đối với ngân hàng, nợ xấu tức khoản tiền cho khách hàng vay, thường doanh nghiệp, mà thu hồi lại doanh nghiệp làm ăn thua lỗ phá sản… Nợ xấu coi chi phí khác doanh nghiệp cho vay Nợ xấu Tổng dư nợ Tỷ lệ nợ xấu cho ta thấy tổng dự nợ tín dụng ngân hàng có Tỷ lệ nợ xấu = % nợ xấu Một ngân hàng có tỷ lệ nợ xấu cao chứng tỏ chất lượng tín dụng ngân hàng thấp  Chỉ tiêu hiệu suất sử dụng vốn Hiệu suất sử dụng Tổng dư nợ cho vay Tổng nguồn vốn huy động vốn vay Đây tiêu phản ánh quy mô, khả tận dụng nguồn vốn cho = vay NHTM, cho ta biết đồng vốn huy động đồng sử dụng cho vay Hiệu suất sử dung cao hoạt động kinh doanh ngày có hiệu ngược lại  Chỉ tiêu tổng dư nợ Tổng dư nợ tiêu phản ánh khối lượng tín dụng mà ngân hàng cấp cho kinh tế thời điểm Tổng dư nợ = dư nợ cho vay (ngắn hạn, trung dài hạn) Tổng dư nợ thấp chứng tỏ quy mô hoạt động tín dụng NHTM yếu kém, khơng có khả mở rộng Tuy nhiên, điều nghĩa tiêu cao chất lượng tín dụng cao Tổng dư nợ tiêu tổng hợp, phản ánh chất lượng tín dụng Tổng dư nợ lớn thể việc áp dụng sách tín dụng động để phục vụ, đáp ứng nhu cầu sản xuất kinh doanh thành phần kinh tế Song, việc tăng quy mô tín dụng phải bảo đảm cho vừa tăng quy mô sinh lời mà ngân hàng chịu tổn thất rủi ro tín dụng gây nên  Chỉ tiêu vịng quay vốn tín dụng Vịng quay vốn tín Doanh số dư nợ Dư nợ bình qn dụng Vịng quay vốn tín dụng thể tốc độ luân chuyển khoản vay mà = ngân hàng cấp cho kinh tế Chỉ tiêu thường dược NHTM tính toán hàng năm để đánh giá khả tổ chức quản lý vốn tín dụng chất lượng tín dụng việc đáp ứng nhu cầu khách hàng Vòng quay vốn tín dụng cao chứng tỏ nguồn vốn vay ngân hàng dã luân chuyển nhanh, tham gia vào nhiều chu kỳ sản xuất lưu thơng hàng hóa  Chỉ tiêu tỷ lệ trích lập dự phịng rủi ro tín dụng Số tiền trích lập DPRR Tổng dư nợ DPRR khoản tiền trích lập để dự phịng cho tổn thất Tỷ lệ trích lập DPRR = xảy khách hàng tổ chức tín dụng khơng thực thiện nghĩa vụ cam kết DPRR bao gồm: Dự phòng cụ thể dự phịng chung Tỷ lệ trích lập DPRR ngân hàng cao thể chất lượng tín dụng ngân hàng thấp tỷ lệ trích lập cụ thể tính dựa dư nợ từ nhóm đến nhóm Một ngân hàng có DPRR cao chi phí hoạt động ngân hàng lớn, giảm khả sinh lời ngân hàng  Chỉ tiêu tỷ lệ xử lý tài sản đảm bảo Nợ thu hồi từ xử lý TSĐB Nợ hạn Có nhiều trường hợp người vay sử dụng vốn lém hiệu quả, bị vốn, Tỷ lệ xử lý TSĐB = thua lỗ…nên phải bán tài sản để trả nợ ngân hàng Số tiền bán tài sản đủ để trả hết nợ vay, đủ trả phần nợ vay TSĐB nguồn thu nợ thứ hai bổ sung khách hàng khả trả nợ Tỷ lệ cao chứng tỏ tỷ lệ khách hàng không trả nợ lớn, ngân hàng phải dùng biện pháp cuối xử lý TSĐB để thu hồi nợ  Chỉ tiêu tỷ lệ lợi nhuận từ hoạt động tín dụng Tỷ lệ lợi nhuận từ hoạt Lãi từ hoạt động tín dụng Tổng lợi nhuận động tín dụng Mục đích kinh doanh NHTM lợi nhuận Do bất = kì khoản cho vay mà không đem lại thu nhập làm giảm thu nhập cho ngân hàng khơng thể nói khoản vay có chất lượng cao Chỉ tiêu cao chứng tỏ hoạt động tín dụng ngân hàng tốt  Chỉ tiêu mức sinh lời hoạt động tín dụng Mức sinh lời hoạt động Lãi từ hoạt động tín dụng Tổng dư nợ tín dụng Chỉ tiêu phản ánh khả sinh lời hoạt động tín dụng, = đồng vốn đầu tư tín dụng thu đồng lợi nhuận 1.2.3 Các nhân tố ảnh hưởng tới nâng cao chất lượng tín dụng ngân hàng a) Nhân tố khách quan  Mơi trường kinh tế Chu kì kinh tế có tác động trực tiếp rõ nét đến hoạt động tín dụng ngân hàng Ví dụ thời kì kinh tế đình trệ, hoạt động sản xuất kinh doanh bị thu 10