42176 hiệu quả cho vay tại ngân hàng thương mại cổ phần tiên phong luận văn học viện tài chính

Link tải file gốc cuối trang (mua tài liệu xem được) MỎ ĐÀU Tính cấp thiết đề tài Trong kinh te thị tnrờng, ngân hàng tổ chức quan trọng nhát cùa kinh tế Ngân hàng có vai trị quan trọng việc ồn dinh phát triển kinh tế đất nước Nền kinh tế cua quốc gia chì phát triển với tốc dộ cao ồn dinh có sách tiền tệ đủng dẩn Đồng thời hộ thống ngần hàng phài hoạt dộng dủ mạnh có hiệu cao, có nàng thu hút tập trung nguồn vốn phân bố hiệu nguồn vốn Thực chất hoạt động cùa Ngân hàng bao gồm nhiều nghiệp vụ, quan trọng nghiệp vụ tín dụng yếu tố định tồn phát tricn cùa Ngân hàng Trong hoạt động tín dụng cùa Ngân hàng thương mại Việt Nam nay, hoạt động cho vay nghiệp vụ truyền thống, táng, chiếm tỉ trọng cao cấu tài sân cấu thu nhập, hoạt động phức tạp, tiêm ân rủi ro lớn Cho vay điều kiện kinh tế mư, cạnh tranh hội nhập tiếp tục đóng vai trị quan trọng kinh doanh ngân hàng dang dặt nhừng yêu cầu nâng cao hiệu quă hoạt động cho vay Chinh the, việc nâng cao hiệu quã cho vay vấn dê cốt lòi hoạt dộng quan trị, hoạt dộng kinh doanh cùa ngân hàng Hịa đổi tồn hệ thống ngân hàng, Ngân hảng thương mại cố phần Tiên Phong năm qua dã trọng đen hoạt dộng cho vay dang lừng bước hoàn thiện hoạt dộng kinh doanh dể đáp ứng u cầu phát triền kinh tế q trình cơng nghiệp hóa, dại hóa đất nước quan lý kinh tế, chuyên đổi chế quàn lý lĩnh vực ngăn hàng diễn het sức phong phú da dạng Tuy nhiên sỗ khơng phái muốn hồn thiện mà lại khơng chấp nhạn phần cịn thiếu sót, cịn tồn hoạt động cho vay cua Sau thời gian học tập nghiên cứu, nhận thức dược tầm quan trọng vấn de, cm dã chọn de lài: "Năng cao hiệu qua cho vay Ngân hàng thương mại cồ phần Tiên Phong" làm đề tài nghiên cứu cua minh SV; Bùi Ngọc Ánh Lớp: CQ 56/15.07 Link tải file gốc cuối trang (mua tài liệu xem được) - Mục đích nghiên cứu cúa đề tài Mục đích đe xuất so giãi pháp chu yếu đẽ nâng cao hiệu qua cho vay Ngân hàng thương mại co phần Tiên Phong * Đối tượng phạm vi nghiên cứu Đoi tượng nghiên cừu Hiệu cho vay cùa Ngân hàng thương mại cổ phần Tiên Phong * Phạm vi nghiên cứu - Hiụu quà cho vay cùa Ngân hàng thương mại cồ phần Tiên Phong khoảng thời gian từ 2019 - 2021 - Đê xuất định hướng giãi pháp nâng cao hiệu quà cho vay Ngân hàng thương mại cổ phần Tiên Phong thời gian tới Phương pháp nghiên cứu Phương pháp phân tích tống hợp Phương pháp quy nạp diền giãi Phương pháp so sánh Phương pháp thống kê Phương pháp phân chia: phân chia theo thời gian, phân chia theo yêu tỏ cấu thành Kỳ thuật phân tích báo cáo tài chính: phân tích theo chiều ngang, phân tích theo chiều dọc, phân tích qua hệ số SV; Bùi Ngọc Ánh Lớp: CQ 56/15.07 Luận vàn tổt nghiệp GVHD: TS Lâ Thị Lôm Kẽt cấu cúa luận văn tốt nghiệp Ngoài phần mơ đầu, kết luận, danh mục tài liệu tham khao phụ lục, nội dung cùa luận văn tốt nghiệp gồm chương: Chương í: Lý luận bủn hiệu qua cho vay Cỉia Ngăn hàng thương mại Chương 2: Thực trạng hiệu cho vay Ngăn hàng thương mại cô phần Tiên Phong Chương 3: Giai pháp nâng cao hiệu quà cho vay Ngân háng thương mại cồ phần Tiên Phong Trong trình nghiên cứu, có nhiều cố gắng, song kiến thức cùa thân nhiều hạn chế, thiếu sót VC kiến thức thực tiền kinh nghiệm thực tế nghiệp vụ, cộng vởi hạn chế mặt thời gian nên trình hồn thành luận văn nảy khơng tránh khỏi nhừng thiếu sót Em xin gữi lởi câm ơn tới Ban giám dốc, anh chị cán ngân hàng thương mại cố phần Tiên Phong lận tinh giúp dờ em thời gian thực tập Em xin chân thành cám ơn sụ giúp đỡ nhiệt tình, tạo điều kiện cúa thầy cô Bộ môn Nghiệp vụ ngân hàng, đặc biệt TS Lã Thị Lâm người trực tiểp tận tình hướng dần em hồn thành luận văn Em xin chân thành cảm ơn! CHƯƠNG : LÝ LUẬN BẤN VÈ HIỆU QUA CHO VAY CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Tống quan hoạt dộng cho vay Ngân hàng thương mại 1.1.1 Khái niệm cho vay Cho vay mặt cua hoạt động tín dụng, thông qua hoạt động cho vay ngân hàng thương mại thực điều hòa vỏn kinh tế hình thức phân phối nguồn vổn tạm thởi nhàn huy động xầ hội đề đáp ừng nhu cầu vốn phục vụ sàn xuất kinh doanh tiêu dùng SV: Bùi Ngọc Ánh Lứp: CQ 56/15.07 Luận văn tắt nghiệp GVHD: TS Lâ Thị Lâm Tại Việt Nam, quy chế cho vay ban hành theo thông tư 39/2016/TT-NHNN ngày 30/12/2016 thống đốc ngân hàng ban hành đà nêu rõ: Cho vay hình thức cấp tín dụng, theo tổ chức tín dụng giao cam kết giao cho khách hàng khoán tiền de sừ dụng vào mục dich xác định thời gian định theo thòa thuận với ngun tắc có hồn tra gốc lãi Như vậy, hoạt động cho vay cùa ngân hàng thương mại hình thức cấp tín dụng, theo ngân hàng thương mại giao cho khách hàng sừ dụng khoăn tiền vào mục đich vờ thời gian định theo thoa thuận với nguyên tắc hoàn ưá cà gổc vò lài Ngân hàng trao quyền sừ dụng vốn cho khách hàng, khách hàng dùng số vốn đầu tư vào sán xuất kinh doanh kiềm lời, dam bao trà nợ gổc lãi cho ngân hàng 1.1.2 Vai trò hoạt động cho vay Hoạt động cho vay phần hoạt động tín dụng cua ngân hàng Và nghiệp vụ kinh doanh chu yếu cúa ngân hàng Nó có vai trị quan trọng hoạt động NHTM nói riêng, khách hàng kinh tế nói chung SV; Bù ỉ Ngọc Ánh Lớp: CQ 56/15.07 Luận văn tắt nghiệp GVHD: TS Lã Thị Lơm * Đối vói ngần hàng Đối với thân ngân hàng, cho vay hoạt động chủ yếu mang lại thu nhập cho ngân hàng Ngân hàng sứ dụng nguồn vốn huy động dược đè cho vay đáp ửng nhu câu cùa khách hàng thu lợi nhuận từ lãi suât khoán cho vay Cùng vởi phát triển cua kinh tế, hoạt động cho vay ngày phát triển với nhiều loại hình cho vay khác nham đáp ứng nhu cẩu cùa tất cá đổi tượng kinh te xã hội Sự đa dạng loại hình cho vay làm cho hoạt động kinh doanh cúa ngân hàng dược mớ rộng nhiều lình vực với nhiều đối tượng khách hảng tử góp phần giam thiếu rủi ro {rong hoạt động kinh doanh ngân hàng * Đối với khách hàng Cho vay cùa ngân háng góp phần thỗ mân nhu cầu vốn sứ dụng vốn cùa khách hàng.Thông qua hoạt động cho vay, ngân hàng cung cấp vốn cho khách hàng thiếu vốn giúp họ thoá mãn tốt nhu cẩu tiêu dùng sóng (đoi với khách hàng cá nhân), đong thời tận dụng hội đầu tư (đối với khách hàng doanh nghiệp) Bên cạnh dó, tín dụng ngân hàng ràng buộc khách hàng phải hoàn trà cã gốc lãi thời hạn định thoa thuận, thế, khách hàng phai nỗ lực đê sừ dụng von cách có hiệu quà, đem lại lợi nhuận cho doanh nghiệp đàm bao việc thục nghĩa vụ tra nợ cho ngân hàng * Đối với kinh tế: - Cho vay ỉà công cụ lài trợ có hiệu qua cho kinh tể Trong kinh tế, doanh nghiệp hoạt dộng sàn xuất kinh doanh dựa vào nguồn vốn: vốn tự có, vốn nhận tài (rợ từ bén ngân hàng, doanh nghiệp khác Song tín dụng ngân hàng vần nguồn tái trợ có hiệu quã cã bời thồ mân nhu cầu vốn số lượng thời gian đồng thởi chi phi sử dụng vốn tín dụng ngân hàng thấp chi phí vay khác - Cho vay góp phần vào q trình vận động liên tục nguồn vốn, nhanh trình tái sán xuát mở rộng, thúc tâng trường kinh te Trong kinh tế lúc sỗ có chu thể kinh tế tạm thời dư thừa khoan vốn tiền tệ chủ thổ khác lại có nhu cẩu SV; Bùi Ngọc Ánh Lớp: CQ 56/15.07 Luận vàn tốt nghiệp GVHD: TS Lâ Thị Lơm cần bổ sung vốn Vì vậy, tín dụng ngần hàng cầu nối giừa người thừa vổn người thiếu vốn dề giãi thỏa dáng mối quan hệ nhanh tốc độ chu chuyển vốn xâ hội, góp phần thúc đầy q trình tái sàn xuất mơ rộng - Cho vay cỏn động lực việc hình thánh chuyến dịch cấu kinh tể theo hướng cơng nghiệp hố, đụi hố đất nước Đỏ thực thành cơng q trình cơng nghiệp hóa, đại hóa đất nước phai cần có vốn Nguồn vốn dùng đế tài trợ vốn từ NSNN, vốn nhận tử nước ngồi có phân đóng góp khơng nho từ vốn tơ chức tín dụng - Cho vay cơng cụ thực sách xâ hội Hiện phương thức tài trợ khơng hồn lại dã bị thay dần phương thức tài trợ có hồn lại Thơng qua phương thức này, mục tiêu sách đáp ứng cách động hiệu quà Các đoi tượng sách buộc phâi quan tàm đen hiệu quà sứ dụng vốn de đám bão hoàn trà thởi hạn khiến kỹ lao dộng cùa họ dược cài thiện lừng bước 1.1.3 Các loại hình cho vay Trong kinh té thị trường hoạt động cho vay cùa NHTM phong phú da dạng với nhiều loại hình khác Việc áp dụng hình thức cho vay tùy thuộc vào dặc diem kinh tế cùa dối tượng sữ dụng vốn vay nhằm sứ dụng quan lý vốn có hiệu qua phù hợp với vận động đặc điêm kinh te khác đoi tượng vay Hoại dộng cho vay có thê phân theo nhiều tiều thức khác theo thời gian, theo loại tiền, lài suấl, đối tượng, mục đích, quy mơ.,, 1.1.3.1 Phân theo hình thức cho vay Một cách phân loại phò biển phân loại cho vay theo hình thức cho vay Theo dó cho vay dược phân chia thành số loại sau: Cho vay trực tiểp lừng lần Là hình [hức cho vay tương dối phố biến cùa ngân hàng dối với khách hàng khơng có nhu cầu vay thường xuyên, số khách hàng sữ dụng vôn chù sơ hừu chu yếu, SV; Bùi Ngọc Ánh Lớp: CQ 56/15.07 Luận vàn tốt nghiệp GVHD: TS Lâ Thị Lơm chi có nhu cầu thời vụ, hay mơ rộng sàn xuất đặc biệt vay ngân hàng, tức vốn từ ngân hàng chi tham gia vào giai đoạn nhai định cúa sán xuất kinh doanh Mồi lẩn vay khách hàng phải lảm đơn trinh bày phương án sử dụng vốn vay Ngân hàng sè phân tích khách hàng ký kết hợp dồng cho vay, xác dinh quy mô cho vay, thời hạn giải ngân, thời hạn trà nợ, lãi suất yêu cầu dam báo cần Mỗi nhóm tách biệt thành hồ sơ (khế ước nhận nợ) khác Theo kỳ hạn nợ hợp đong, ngân hàng sè thu gốc lãi Trong trình khách hàng sứ dụng tiền vay, ngân hàng kiêm soát mục đích hiệu q Nếu thấy có dấu hiệu vi phạm hợp đồng ngân hàng thu nự trước hạn chuyển nợ hạn Lâi suất cố định nối theo thời diêm tính iâi b Cho vay theo hạn mữc tín dụng Tồ chức tín dụng xác dịnh thỏa thuận với khách hàng mức dư nợ cho vay tối da dược trì khống thời gian định Trong hạn mức cho vay, to chức tín dụng thực cho vay lan Một năm lằn, tổ chức tín dụng xem xét xác định lại mức dư nợ cho vay tối đa vả thời gian trì mức dư nợ Hạn mức tín dụng cấp sở kế hoạch sán xuất kình doanh, nhu cầu vốn nhu cầu vay vổn cùa khách hàng Mồi lần vay khách hàng chì cần trình bày phương án sữ dụng tiền vay, nộp chứng từ chứng minh dã thu mua hàng dịch vụ nêu yêu cẩu vay Sau kiểm tra tính hợp lệ cùa chứng từ ngân hàng sè phát tiền cho vay Đây hình thức cho vay thuận tiện cho khách hàng vay mượn thường xuyên, vổn vay tham gia thường xuyên vào trình săn xuất kinh doanh Trong nghiệp vụ ngân hàng không xác định trước kỳ hạn nợ thời hạn tín dụng c Cho vay thấu chi tài khoán toán SV; Bùi Ngọc Ánh Lớp: CQ 56/15.07 Luận vàn tốt nghiệp GVHD: TS Lâ Thị Lơm Là hình thức cho vay qua ngân hàng cho phép người vay chi ưội (vượt) số dư tiền gứi tốn cúa đến giới hạn định khoáng thời gian xác định Giới hạn gọi hạn mức thấu chi Thầu chi hình thửc tín dụng ngan hạn, linh hoạt, thu tục dơn gian, phần lớn khơng có dam bao, cầp cho doanh nghiệp cá nhân vài ngày tháng, vài tháng nảm dùng đê trà lương, chi khoán phái nộp, mua hàng Hình thức nhìn chung chi sừ dụng khách hàng có độ tin cậy cao, thu nhập dặn kì thu nháp ngắn d Cho vay lưu vụ Là nghiệp vụ cho vay dựa luân chuycn hàng hoá, áp dụng dối với doanh nghiệp hương mại doanh nghiệp sàn xuất có chu kỳ tiêu thụ ngắn ngày, có quan hệ vay trá thường xuyên với ngân hàng Doanh nghiệp mua hàng có the thiếu vốn Ngân hàng có thê cho vay đe mua hàng se thu nợ doanh nghiệp bán hàng Cho vay lưu vụ thuân tiện cho khách hàng Thù tục vay chi cần thực hiộn lần cho nhiêu lân vay Khách hàng đáp ứng von kịp thời, vậy, việc toán cho người cung cấp sè ngắn gọn e Cho vay quay vịng Tổ chức tín dụng khách hàng thỏa thuận áp dụng cho vay nhu cẩu vốn có chu kỳ hoạt động kinh doanh không 01 (một) tháng, khách hảng dược SŨ dụng dư nợ gốc cúa chu kỳ hoạt dộng kinh doanh truớc cho chu kỳ kinh doanh thời hạn cho vay không vượt 03 (ba) tháng f Cho vay hợp vốn Là việc có từ hai tổ chức tín dụng trơ lên thực cho vay khách hàng đê thực phương án, dự án vay vốn g Cho vay theo hqn mức cho vay dự phịng Tơ chức tín dụng cam kết đam bào sằn sàng cho khách hàng vay vỏn ưong phạm vi mức cho vay dự phòng đà thỏa thuận Tổ chức tín dụng khách hàng thỏa thuận thời hạn hiệu lực cùa hạn mức cho vay dự phịng khơng vượt q 01 (một) năm SV; Bùi Ngọc Ánh Lớp: CQ 56/15.07 Luận vàn tốt nghiệp GVHD: TS Lâ Thị Lơm h Cho vay tn hồn (rollover) Tổ chức tín dụng khách hàng thoa thuận áp dụng cho vay ngăn hạn dối với khách hàng với diều kiện: - Đen thời hạn trâ nợ, khách hàng có quyền tra nợ kéo dài thời hạn ưa nợ thêm khoáng thời gian nhát định đối vởi phần toàn số dư nợ gốc cùa khốn vay; - Tổng thời hạn vay vốn khơng vượt 12 tháng kế từ ngày giãi ngân ban dầu không vượt chu kỳ hoạt động kinh doanh; - Tại thời điếm xem xét cho vay, khách hàng khơng có nợ xấu tổ chức tín dụng; - Trong q trình cho vay tuần hồn, khách hàng có nợ xấu tổ chức tín dụng khơng thực kéo dài thời hạn trá nợ theo thôa thuận 1.1.3.2 Phân theo thời hạn cho vay a Cho vay ngấn hạn Cho vay ngắn hạn khốn cho vay có thời hạn từ 12 tháng trở xuống với mục đích dể bù diíp thiếu hụt vốn lưu dộng cùa doanh nghiệp nhu cầu chi tiêu ngàn hạn cua cá nhân b Cho vay trung hạn Việt Nam cho vay trung hạn khoản vay có thời hạn từ năm đến năm Cho vay trung hạn sứ dụng yểu đề đầu từ mua sắm tài sân cổ định, cài tiến đổi mói thiết bị, mờ rộng sán xuất kinh doanh, xây dựng dự án có quy mơ nhó c Cho vay đài hợn Cho vay dài hạn khoản vay có thời hạn trơn năm thời hạn tối da lên tới 20-30 năm Mục dích cho vay dài hạn nhám tài trợ cho cơng trình xây dựng bàn xây dựng nhà ờ, sân bay, cầu dường, thiết bị, phương tiện vận tải có quy mơ lớn, xây dựng xí nghiệp 1.1.3.3 Phân theo mục đích sử dụng vổn SV; Bùi Ngọc Ánh Lớp: CQ 56/15.07 Luận vàn tốt nghiệp 10 GVHD: TS Lâ Thị Lôm ứ Cho vay sàn xuất kinh doanh SV; Bùi Ngọc Ánh Lớp: CQ 56/15.07