QUÁT VỀ NGÂN HÀNG VPBANK VÀ SỰ CẦN THIẾT PHẢI THẨM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TƯ XIN VAY VỐN TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI
Tổng quan về ngân hàng VPBank
1.Quá trình hình thành và phát triển:
Tên gọi :Ngân hàng thương mại cổ phần các doanh nghiệp ngoài quốc doanh. Tên giao dịch: Ngân hàng ngoài quốc doanh.
Tên giao dịch quốc tế: VietNam Joint_stock Commercial Bank for Private Enterprises.
Ngân hàng Thương mại Cổ phần các Doanh nghiệp Ngoài quốc doanh Việt Nam (VPBANK) được thành lập theo Giấy phép hoạt động số 0042/NH-GP của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam cấp ngày 12 tháng 8 năm 1993 với thời gian hoạt động 99 năm Ngân hàng bắt đầu hoạt động từ ngày 04 tháng 9 năm 1993 theo Giấy phép thành lập số 1535/QĐ-UB ngày 04 tháng 09 năm 1993
Các chức năng hoạt động chủ yếu của VPBank bao gồm:
Huy động vốn ngắn hạn, trung hạn và dài hạn của các tổ chức và cá nhân.
Tiếp nhận vốn uỷ thác đầu tư và phát triển của các tổ chức trong nước
Vay vốn của Ngân hàng Nhà nước và các tổ chức tín dụng khác.
Cho vay ngắn hạn, trung hạn và dài hạn đối với các tổ chức và cá nhân.
Chiết khấu thương phiếu, trái phiếu và giấy tờ có giá.
Hùn vốn, liên doanh và mua cổ phần theo pháp luật hiện hành.
Thực hiện dịch vụ thanh toán giữa các khách hàng.
Thực hiện kinh doanh ngoại tệ.
Huy động nguồn vốn từ nước ngoài
Thanh toán quốc tế và thực hiện các dịch vụ khác liên quan đến thanh toán quốc tế.
Thực hiện các dịch vụ chuyển tiền trong và ngoài nước dưới nhiều hình thức, đặc biệt chuyển tiền nhanh Western Union.
Vốn điều lệ ban đầu khi mới thành lập là 20 tỷ VND Sau đó, do nhu cầu phát triển, theo thời gian VPBank đã nhiều lần tăng vốn điều lệ,tháng 8/2006, vốn điều lệ của VPBank đạt 500 tỷ đồng,tháng 9/2006, VPBank nhận được chấp thuận của NHNN cho phép bán 10% vốn cổ phần cho cổ đông chiến lược nước ngoài là Ngân hàng OCBC - một Ngân hàng lớn nhất Singapore,và vốn điều lệ đã được nâng lên trên 750 tỷ đồng Đến cuối năm 2006, vốn điều lệ của VPBank tăng lên trên 1.000 tỷ đồng Trong năm 2008, Hội đồng Quản trị đã hoàn tất việc bán cổ phần cho đối tác chiến lược nước ngoài là ngân hàng OCBC, nâng tỷ lệ sở hữu của OCBC tại VPBank lên 15% và theo đó vốn điều lệ của VPBank tăng từ 2000 tỷ đồng lên 2.117.474.330.000 đồng Đây là nỗ lực lớn của Hội đồng quản trị VPBank và sự hợp tác thiện chí của đối tác chiến lược OCBC
Trong suốt quá trình hình thành và phát triển, VPBank luôn chú ý đến việc mở rộng quy mô, tăng cường mạng lưới hoạt động tại các thành phố lớn Cuối năm 1993,Thống đốc NHNN chấp thuận cho VPBank mở Chi nhánh tại thành phố Hồ ChíMinh Tháng 11/1994, VPBank được phép mở thêm Chi nhánh Hải Phòng và tháng7/1995, được mở thêm Chi nhánh Đà Nẵng Trong năm 2004, NHNN đã có văn bản chấp thuận cho VPBank được mở thêm 3 Chi nhánh mới đó là Chi nhánh Hà Nội trên cơ sở tách bộ phận trực tiếp kinh doanh trên địa bàn Hà Nội ra khỏi Hội sở; Chi nhánh Huế; Chi nhánh Sài Gòn Trong năm 2005, VPBank tiếp tục được Ngân hàngNhà nước chấp thuận cho mở thêm một số Chi nhánh nữa đó là Chi nhánh Cần Thơ;Chi nhánh Quảng Ninh; Chi nhánh Vĩnh Phúc; Chi nhánh Thanh Xuân; Chi nhánhThăng Long; Chi nhánh Tân Phú; Chi nhánh Cầu Giấy; Chi nhánh Bắc Giang Cũng trong năm 2005, NHNN đã chấp thuận cho VPBank được nâng cấp một số phòng giao dịch thành chi nhánh đó là Phòng Giao dịch Cát Linh, Phòng giao dịch TrầnHưng Đạo, Phòng giao dịch Giảng Võ, Phòng giao dịch Hai Bà Trưng, Phòng Giao dịch Chương Dương Trong năm 2006, VPBank tiếp tục được NHNN cho mở thêmPhòng Giao dịch Hồ Gươm (đặt tại Hội sở chính của Ngân hàng) và Phòng Giao dịch Vĩ Dạ, phòng giao dịch Đông Ba (trực thuộc Chi nhánh Huế), Phòng giao dịch Bách Khoa, phòng Giao dịch Tràng An (trực thuộc Chi nhánh Hà Nội), Phòng giao dịch Tân Bình (trực thuộc Chi Nhánh Sài Gòn), Phòng Giao dịch Khánh Hội (trực thuộc Chi nhánh Hồ Chí Minh), phòng giao dịch Cẩm Phả (trực thuộc CN Quảng Ninh), phòng giao dịch Phạm văn Đồng (trực thuộc CN Thăng long), phòng giao dịch Hưng Lợi (trực thộc CN Cần Thơ) Bên cạnh việc mở rộng mạng lưới giao dịch trên đây, trong năm 2006, VPBank cũng đã mở thêm hai Công ty trực thuộc đó là Công ty Quản lý nợ và khai thác tài sản; Công ty Chứng Khoán Đến cuối năm
2007 hệ thống VPBank đãcó hai công ti trực thuộc và 128 điểm giao dịch ngân hàng (bao gồm hội Sở,34 chi nhánh và 93 phòng giao dịch) Trong 6 tháng đầu năm 2008 VPBank đưa vào hoạt động thêm 29 điểm giao dịch trên phạm vi toàn quốc nâng số điểm giao dịch của VPBank lên 129 điểm giao dịch hoạt động trên tổng số 135 điểm giao dịch đã có giấy phép.Số lượng nhân viên của VPBank trên toàn hệ thống tính đến nay có trên 2.600 người, phần lớn là các cán bộ, nhân viên có trình độ đại học và trên đại học (chiếm 87%) Nhận thức được chất lượng đội ngũ nhân viên chính là sức mạnh của ngân hàng, giúp VPBank sẵn sàng đương đầu được với cạnh tranh, nhất là trong giai đoạn đầy thử thách sắp tới khi Việt Nam bước vào hội nhập kinh tế quốc tế Chính vì vậy, những năm vừa qua VPBank luôn quan tâm nâng cao chất lượng công tác quản trị nhân sự
2.Sơ đồ cơ cấu và chức năng phòng ban:
Ban kiểm soát Phòng kiểm toán nội bộ Văn phòng hội đồng quản trị
Hội đồng quản lý tài sản nợ,có
Trong đó: Đại hội đồng cổ đông: Đại hội cổ đông bao gồm tất cả các cổ đông biểu quyết, là cơ quan có quyết định cao nhất trong ngân hàng Đại hội cổ đông có quyền và nhiệm vụ sau: quyết định loại cổ phần và tổng số cổ phần, bầu miễn nhiệm, bãi nhiệm thành viên hội Đại hội đồng cổ đông
Phòng tài chính kế toán
Phòng kế hoạch tổng hợp
Phòng nhân sự đào tạo
Phòng phát triển khách hàng
Phòng pháp chế thu hồi nợ
Phòng quản lý rủi ro
Công ty chứng khoán VPBank Công ty quản lý tài sản VPBank đồng quản trị, thành viên ban kiểm soát xem xét và xử lý vi của Hội đồng quản trị và ban kiểm soát gây thiệt hại cho ngân hàng và cổ đông của ngân hàng, quyết định tổ chức lại và giải thể ngân hàng, quyết định sửa đổi bổ sung điều lệ ngân hàng,trừ trường hợp điều chỉnh vốn do bán thêm cổ phần mới trong phạm vi số lượng cổ phần được quyền chào bán tại điều lệ ngân hàng thông qua báo cáo tài chính hàng năm, thông qua định hướng phát triển của ngân hàng.
Hội đồng quản trị:gồm 5 thành viên trong đó có 3 uỷ viên thường trực gồm chủ tịch,phó chủ tịch và một uỷ viên thường trực kiêm tổng giám đốc.Hội đồng quản trị có nhiệm vụ thay mặt đại hội đòng cổ đông quyết định các vấn đề lớn:quyết định chiến lược phát triển của ngân hàng ,bổ nhiệm,cách chức tổng,phó tổng giám đốc,quyết định cơ cấu tổ chức quy chế quản lý nội bộ,thành lập chi nhánh văn phòng đại diện …
Hội đồng tín dụng :do hội đồng quản trị lập ra,ngoài ra hội đồng quản trị còn lập ra các ban tín dụng tại tất cả các chi nhánh cấp I.Hội đồng tín dụng và ban tín dụng đều có nhiệm vụ phê duyệt các quyết định cấp tín dụng cho khách hàng nhưng với các giới hạn tín dụng khác nhau.
Ban kiểm soát:có nhiệm vụ kiểm tra tính hợp lý, hợp pháp trong quản lý, điều hành hoạt động kinh doanh, trong ghi chép sổ sách kế toán và báo cáo tài chính , thẩm định các báo cáo tài chính hàng năm của ngân hàng, báo cáo với hội đồng quản trị về kết quả hoạt động, tham khảo ký kiến của hội đồng quản trị trước khi trình các báo cáo, quyết định và kiến nghị lên Đại hội cổ động.
Phòng kiểm tra kiểm toán nội bộ: trực thuộc ban điều hành,được phân bổ cho mỗi chi nhánh cấp I ít nhất từ 1-2 nhân viên.Bộ phận này có chức năng kiểm tra,giám sát các hoạt động thường ngày và toàn diện trong tất cả các giai đoạn trước,trong và sau quá trình thực hiện nghiệp vụ mỗi ngân hàng.
Phòng ngân quỹ:gồm hai mảng nghiệp vụ chính:quỹ nghiệp vụ và kho tiền.
+Quỹ nghiệp vụ:bộ phân thu tiền,bộ phận chi tiền , bộ phận kiểm ngân và bộ phận giao dịch.
+Kho tiền:quản lý tài sản có trong kho và thực hiện xuất nhập kho.
Phòng kế toán có nhiệm vụ tổ chức hạch toán và kiểm soát tập trung tất cả các nghiệp vụ kinh tế phát sinh tại ngân hàng.Bộ phận kế toán giao dịch được bố trí theo nguyên tắc một kế toán viên theo dõi tất cả các tài khoản của cùng một khách hàng để có thể lắm vững quan hệ của khách hàng với ngân hàng và quản lý các tài khoản của khách hàng chặt chẽ hơn.Phòng kế toán có trách nhiệm phối hợp cùng các phòng nghiệp vụ khác để hoạch toán đầy đủ kịp thời các nghiệp vụ phát sinh, đồng thời cung cấp số liệu thông tin cần thiết phục vụ cho tác nghiệp của các phòng nghiệp vụ có liên quan.
Chi nhánh cấp I là đơn vị trực thuộc của VPbank, hoạch toán kinh tế phụ thuộc, có con dấu riêng theo quy định của Ngân Hàng Nhà Nước,chịu sự chịu chỉ đạo,quản lý trực tiếp của Tổng giám đốc.Mỗi chi nhánh của VPbank thuộc mạng lưới thực hiện các sản phẩm dịch vụ của VPbank tại địa phương, chủ động hoạch định kế hoạch kinh doanh và phát triển khách hàng, tạo lợi nhuận choVPbank.
Các phòng giao dịch có chức năng : huy động tiền gửi của các tổ chức và cá nhân, thu hút tiền gửi trong dân cư, thực hiện cho vay và thực hiện một số các nghiệp vụ như; chuyển tiền nhanh, mua ngoại tệ kinh doanh, chiết khấu công trái,thanh toán Vía và séc du lịch.
3.Kết quả hoạt động kinh doanh một số năm gần đây của VPBank:
3.1/Hoạt động huy động vốn:
12/5/2008, tổng giá trị 6 tháng đầu năm 2008 nền kinh tế có nhiều điều kiện bất lợi, trên thị trường tài chính nguồn vốn trở nên khan hiếm nên cạnh tranh trong hoạt động huy động vốn giữa các ngân hàng ngày càng trở nên gay gắt, 6 tháng đầu năm nay chúng ta đã chứng kiến những cuộc chạy đua lãi suất huy động vốn giữa các ngân hàng thương mại Việt Nam,hiện nay mức lãi suất huy động vốn cao nhất của các ngân hàng thương mại phổ biến ở mức 18,5%/năm đối với tiền gửi bằng VND. Trong 6 tháng đầu VPBank đã liên tục tăng lãi suất huy động để phù hợp với diễn biến của thị trường (trong 6 tháng VPBank đã hơn 10 lần tăng lãi suất huy động vốn) hiện tại lãi suất huy động vốn của VPBank cao nhất ở mức 18,2%/năm đối với tiền gửi bằng VND và 6.5%/năm đối với tiền gửi bằng USD Trong tháng 5 VPBank đã triển khai chương trình khuyến mại mới dành cho khách hàng gửi tiền mang tên: “Quà tặng vàng của VPBank”, chương trình sẽ được thực hiện trong 3 tháng bắt đầu từ ngày giải thưởng là gần 3 tỷ đồng, với giải nhất là 2 kg vàng SJC Đồng thời VPBank cũng đã triển khai sản phẩm huy động vốn bằng vàng tại một số điểm giao dịch tại Hà Nội nhằm đa dạng hóa các kênh huy động vốn. Tổng nguồn vốn huy động của VPBank cuối tháng 6/2008 đạt 17.687 tỷ đồng, tăng 15% so với cuối năm 2007 và tăng 64% so với cùng kỳ năm trước, trong đó tổng nguồn vốn huy động thị trường I đạt 15.947 tỷ đồng, tăng 23% so với cuối năm trước và tăng 89% so với cùng kỳ năm trước.Và tính đến 31/12/2008, tổng số dư huy động vốn của VPBank là 15.853 tỷ đồng, tăng 498 tỷ đồng so với cuối năm
2007 (tương đương tăng 3%), và chỉ đạt 66% so với kế hoạch.
Bảng1:Tình hình huy động vốn năm 2005-2007 của VPBank
Chỉ tiêu Năm 2005 Năm 2006 Năm 2007 số dư tỷ trọng số dư Tỷ trọng số dư tỷ trọng
(Báo cáo thường niên 2007 của VPBank)
Trong tháng 1/2008 hoạt động tín dụng của VPBank tăng trưởng mạnh (dư nợ tín dụng đến cuối tháng 1/2008 tăng 14% so với cuối năm 2007), tuy nhiên từ cuối tháng 1, khi nguồn vốn trên thị trường trở nên khan hiếm, nhằm đảm bảo thanh khoản VPBank đã thực hiện nhiều biện pháp hạn chế tín dụng: ngừng cho vay kinh doanh bất động sản; áp dụng hạn mức tín dụng cho các chi nhánh; hạn chế các khoản vay của khách hàng mới…nên dư nợ tín dụng của VPBank trong tháng 2 và tháng 3 tăng chậm lại Từ tháng 4/2008 VPBank tiếp tục thắt chặt hoạt động cho vay bằng cách tiếp tục áp dụng hạn mức tín dụng cho các chi nhánh; Nâng cao chất lượng tín dụng bằng cách sàng lọc khách hàng tốt, từ chối nhu cầu tín dụng của các khách hàng không đáp ứng đủ tiêu chuẩn về tín dụng hoặc đáp ứng ở mức thấp; Tạm dừng cho vay đối với khách hàng liên quan đến lĩnh vực rủi ro cao (kinh doanh bất động sản, chứng khoán, đầu cơ tích trữ xi măng, săt thép…)… Tổng dư nợ tín dụng của VPBank đến 30/06/2008 là 15.130 tỷ đồng tăng 14% so với cuối năm 2007 và tăng 91% so với cùng kỳ năm ngoái Trong đó cho vay bằng VNĐ chiếm 95% tổng dư nợ
Sự cần thiết phải thẩm định dự án đầu tư xin vay vốn tại ngân hàng thương mại
Các dự án đầu tư sau khi được soạn thảo và thiết kế xong dù được nghiên cứu tính toán rất kỹ lưỡng và chi tiết thì chỉ mới qua bước khởi đầu Để đánh giá tính hợp lý, tính hiệu quả, tính khả thi của dự án và ra quyết định dự án có được thực hiện hay không thì phải có một quá trình xem xét kiểm tra, đánh giá một cách độc lập và tách biệt với quá trình soạn thảo dự án Quá trình đó gọi là thẩm định dự án Có rất nhiều quan điểm khác nhau về thẩm định tuỳ theo tính chất của công cuộc đầu tư và chủ thể có thẩm quyền thẩm định, song đứng trên góc độ tổng quát có thể định nghĩa như sau:
Thẩm định dự án đầu tư là quá trình một cơ quan chức năng (Nhà nước hoặc tư nhân) thẩm tra, xem xét một cách khách quan, khoa học và toàn diện về các mặt pháp lý, các nội dung cơ bản ảnh hưởng đến hiệu quả, tính khả thi, tính hiện thực của dự án, để quyết định đầu tư hoặc cấp giấy phép về đầu tư hay quy định về đầu tư…
Thẩm định dự án đầu tư là một công việc quan trọng, nó đề cập đến tất cả những vấn đề của bản thân dự án, và quan trọng hơn, qua quá trình thẩm định, dự án sẽ được tìm hiểu một cách sâu rộng hơn, chuyên môn hơn Thẩm định dự án có những ý nghĩa vô cùng quan trọng sau đây:
- Thông qua thẩm định dự án đầu tư, với những kết quả thu được là một trong những cơ sở quan trọng để có quyết định bỏ vốn đầu tư được đúng đắn
- Thông qua thẩm định dự án đầu tư, có cơ sở để kiểm tra việc sử dụng vốn đảm bảo đúng mục đích và an toàn vốn.
- Thông qua thẩm định dự án đầu tư có, với những kinh nghiệm và kiến thức của mình sẽ bổ sung thêm những giải pháp góp phần nâng cao tính khả thi của dự án.
- Thông qua thẩm định dự án đầu tư có cơ sở tương đối vững chắc để xác định kết quả đầu tư, thời gian hoàn vốn và trả nợ từ dự án của chủ đầu tư.
- Thông qua thẩm định dự án đầu tư sẽ rút ra được những kinh nghiệm để tiến hành thẩm định các dự án đầu tư sau tốt hơn.
2.Sự cần thiết phải thẩm định dự án đầu tư tại ngân hàng thương mại:
Cũng như các doanh nghiệp khác, trong cơ chế thị trường hoạt động của NHTM phải chịu sự chi phối của các quy luật kinh tế khách quan trong đó có quy luật cạnh tranh Cạnh tranh trong nền kinh tế thị trường luôn dẫn đến kết quả một người thắng và nhiều kẻ thất bại và cạnh tranh là một quá trình diễn ra liên tục Các doanh nghiệp luôn phải cố gắng để là người chiến thắng NHTM trong nền kinh tế luôn phải đương đầu với áp lực của cạnh tranh, khả năng xảy ra rủi ro Rủi ro có thể xảy ra bất cứ loại hình hoạt động này của ngân hàng như rủi ro tín dụng, thanh toán, chuyển hoán vốn, lãi suất, hối đoái…Trong đó rủi ro về tín dụng, đặc biệt là tín dụng trung và dài hạn là rủi ro mà hậu quả của nó có thể tác động nặng nề đến các hoạt động kinh doanh khác thậm chí đe doạ sự tồn tại của ngân hàng.
Rủi ro trong hoạt động tín dụng của ngân hàng xảy ra khi xuất hiện các biến cố làm cho bên đối tác (khách hàng) không thực hiện được nghĩa vụ trả nợ của mình đối với ngân hàng vào thời điểm báo hạn Các khoản nợ đến hạn nhưng khách hàng không có khả năng trả nợ ngân hàng sẽ thuộc về một trong hai trường hợp: khách hàng sẽ trả nợ ngân hàng nhưng sau một thời gian kể từ thời điểm báo hạn, như vậy ngân hàng sẽ gặp phải rủi ro đọng vốn, hoặc khách hàng hoàn toàn không thể trả nợ cho ngân hàng được, trường hợp này ngân hàng gặp rủi ro mất vốn.
Như vậy rõ ràng trong nền kinh tế thị trường, thẩm định dự án là vô cùng quan trọng trong hoạt động tín dụng của ngân hàng Thực tiễn hoạt động của các NHTMViệt Nam một số năm vừa qua cho thấy bên cạnh một số DAĐT có hiệu quả đem lại lợi ích to lớn cho chủ đầu tư và nền kinh tế, còn rất nhiều dự án do chưa được quan tâm đúng mức đến công tác thẩm định trước khi tài trợ đã gây ra tình trạng không thu hồi được vốn nợ quá hạn kéo dài thậm chí có những dự án bị phá sản hoàn toàn Điều này gây rất nhiều khó khăn cho hoạt động ngân hàng, đồng thời làm cho uy tín của một số NHTM bị giảm sút nghiêm trọng Như vậy, khi đi vào nền kinh tế thị trường với đặc điểm cố hữu của nó là đầy biến động và rủi ro thì yêu cầu nhất thiết đối với các NHTM là phải tiến hành thẩm định các DAĐT một cách đầy đủ và toàn diện trước khi tài trợ vốn Qua phân tích trên, đối với các NHTM, thẩm định dự án có ý nghĩa sau đây:
- Ra các quyết định bỏ vốn đầu tư đúng đắn, có cơ sở đảm bảo hiệu quả của vốn đầu tư
- Phát hiện và bổ sung thêm các giải pháp nâng cao tính khả thi cho việc triển khai thực hiện dự án, hạn chế giảm bớt yếu tố rủi ro.
- Tạo ra căn cứ để kiểm tra việc sử dụng vốn đúng mục đích, đối tượng và tiết kiệm vốn trong quá trình thực hiện.
- Có cơ sở tương đối vững chắc để xác định được hiệu quả đầu tư của dự án cũng như khả năng hoàn vốn, trả nợ của dự án và chủ đầu tư.
- Rút kinh nghiệm và đưa ra bài học để thực hiện các dự án được tốt hơn.
- Tư vấn cho chủ đầu tư để hoàn thiện nội dung của dự án.
TRẠNG CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TƯ TẠI NGÂN HÀNG VPBANK
Thực trạng công tác thẩm định dự án đầu tư tại ngân hàng VPbank
1.Quy định của VPBank đối với hình thức cho vay theo dự án:
VPBank thực hiện việc cho vay ngắn hạn, trung hạn và dài hạn bằng VND và ngoại tệ để phục vụ hoạt động sản xuất, kinh doanh, dịch vụ, đầu tư phát triển của quý doanh nghiệp
VPBank thực hiện việc cho vay ngắn hạn, trung hạn và dài hạn bằng VND và ngoại tệ để phục vụ hoạt động sản xuất, kinh doanh, dịch vụ, đầu tư phát triển của quý doanh nghiệp Đối tượng áp dụng:
- Các Pháp nhân Việt Nam bao gồm: Doanh nghiệp Nhà nước, Hợp tác xã, Công ty trách nhiệm hữu hạn, Công ty Cổ phần, Doanh nghiệp có vốn đầu tư nước ngoài và các tổ chức khác có đủ các điều kiện hoạt động theo qui định của pháp luật Việt Nam.
- Các pháp nhân nước ngoài Điều kiện vay vốn:
Khách hàng vay vốn tại VPBank để phục vụ nhu cầu sản xuất kinh doanh phải hội đủ các điều kiện sau:
- Có năng lực pháp luật dân sự, năng lực hành vi dân sự đầy đủ và chịu trách nhiệm dân sự theo qui định của pháp luật
Riêng đối với các pháp nhân nước ngoài: phải có năng lực pháp luật dân sự và năng lực hành vi dân sự theo qui định của pháp luật của nước mà pháp nhân hoặc cá nhân đó có quốc tịch, nếu pháp luật nước ngoài đó được bộ Luật dân sự của Việt
Nam, các văn bản pháp luật khác của Việt Nam qui định hoặc Điều ước Quốc tế mà Việt Nam ký kết hoặc tham gia qui định
- Có mục đích sử dụng vốn vay rõ ràng, hợp pháp;
- Có tình hình tài chính lành mạnh và đủ khả năng trả nợ gốc và lãi đúng cam kết trong hợp đồng vay vốn;
- Khách hàng không có nợ quá hạn tại các tổ chức tín dụng khác;
- Có dự án đầu tư, phương án sản xuất, kinh doanh, dịch vụ khả thi, có hiệu quả kèm phương án trả nợ khả thi cho ngân hàng
- Thực hiện các qui định về đảm bảo tiền vay theo qui định của Chính phủ và hướng dẫn của Ngân hàng Nhà nước
Thời hạn vay được xác định trên cơ sở thỏa thuận giữa VPBank và khách hàng, căn cứ vào:
- Chu kỳ sản xuất kinh doanh của khách hàng
- Thời hạn thu hồi vốn của dự án đầu tư
- Khả năng trả nợ của khách hàng
- Nguồn vốn cho vay của VP Bank
Hiện tại VP Bank đang áp dụng 3 loại kỳ hạn vay vốn sau:
- Vay ngắn hạn: Không quá 12 tháng
- Vay trung hạn: Từ 12 tháng đến 60 tháng
- Vay dài hạn: Trên 60 tháng
VPBank có chính sách lãi suất linh động cho từng khách hàng tại từng thời điểm cụ thể và phù hợp với quy định của Ngân hàng Nhà nước Trong từng trường hợp cụ thể, VPBank sẽ cùng Khách hàng thoả thuận loại lãi suất cho vay là lãi suất cố định; lãi suất thả nổi; lãi suất gộp; lãi suất cho vay hợp vốn hoặc lãi suất cho vay ưu đãi (đối với những đối tượng khách hàng được ưu đãi lãi suất theo qui định củaChính phủ, theo hướng dẫn của NHNN hoặc của VPBank)
Khách hàng nộp hồ sơ vay vốnCán bộ thẩm định tiếp nhận hồ sơKiểm tra,xem xét tính đầy đủ và hợp lệ của hồ sơtiến hành thẩm địnhlập tờ trình thẩm định trưởng phòng tín dụng xem xét, đánh giá lại và cho ý kiến đề xuất Ban tín dụng hoặc hội đồng tín dụng ra quyết định cho vay
Hoàn tất hồ sơ và giải ngân đầy đủ
Phương thức cho vay: Hiện tại VPBank đang áp dụng một số phương thức cho vay sau Khách hàng có thể thoả thuận với VPBank để lựa chọn phương thức thích hợp (xin xem nội dung cụ thể tại từng phương thức cho vay):
- Cho vay từng lần -Cho vay theo hạn mức tín dụng
- Cho vay theo dự án đầu tư
- Cho vay theo hạn mức tín dụng dự phòng
- Các phương thức cho vay khác
2.Quy trình thẩm định dự án đầu tư tại VPBank:
Chưa đầy đủ và hợp lệ không đạt đạt
(sơ đồ quy trình thẩm định)
2.2.Các bước của quy trình thẩm định:
VPBank đã ban hành quy trình nghiệp vụ tín dụng riêng, áp dụng trong toàn hệ thống trong đó có quy định cụ thể quy trình nghiệp vụ thẩm định.Các bước của quy trình thẩm định:
-B1:Tiếp xúc với khách hàng,hướng dẫn nộp hồ sơ vay.
Cán bộ nhân viên VPBank tiếp xúc với các doanh nghiệp có nhu cầu vay vốn để mở rộng sản xuất kinh doanh hay thực hiện một dự án,nhân viên hướng dẫn khách hàng cách lập hồ sơ xin vay vốn và các giấy tờ cần thiết có liên quan,chủ đầu tư theo đó lập hồ sơ gửi tới VPBank.
-B2:Tiếp nhận hồ sơ vay,kiểm tra tính đầy đủ và hợp lệ của hồ sơ.
Cán bộ tín dụng trực tiếp nhận hồ sơ từ khách,hồ sơ thẩm định(đề nghị thẩm định)báo cáo tiền khả và khả thi được coi là hợp lý khi được chủ đầu tư thụ lý theo yêu cầu thông tư số 06/1999/TT-BKHĐT ngày 24/11/1999 hướng dẫn về nội dung,tổng mức đầu tư,hồ sơ thẩm định dư án đầu tư,báo cáo đầu tư và thông tư số 07/2000/TT-BKHĐT ngày 3/7/2000 về sửa đổi bổ xung thong tư số 06.
Cán bộ tín dụng sẽ tiến hành thẩm định dự án đầu tư về mọi phương diện(tài chính,kinh tế-xã hội,kỹ thuật,tổ chức quản lý ,rủi ro,khả năng trả nợ của dự án,tình hình pháp lý của chủ đầu tư) từ đó tập hợp liệu lập thành tờ trình thẩm định.Tờ trình thẩm định là kết quả thẩm định của cán bộ tín dụng về khách hàng vay vốn,trong đó ghi rõ ý kiến của cán bộ thẩm định về tính khả thi của dự án,về món vay bảo lãnh và hạn mức tín dụng.Trưởng phòng tín dụng xem xét kiểm soát về nghiệp vụ,thông qua hoặc yêu cầu cán bộ tín dụng chỉnh sửa bổ xung.
Cán bộ thẩm định có thể thực tế đến tận điểm xây dựng của doanh nghiệp,xem xét,hỏi ý kiến của đơn vị có liên quan và các trung tâm thông tin tình hình tài chính,tư cách pháp lý,tình hình vay nợ,… của chủ đầu tư Phòng tài sản có nhiệm vụ thực hiện việc thẩm định và đánh giá các tài sản thế chấp ,cầm cố,kiểm tra tính hợp lệ,hợp pháp của tài sản cầm cố thế chấp,thẩm định và chịu trách nhiệm về giá trị tài sản thế chấp cầm cố đảm bảo cho khoản vay.
-B4:Quyết định của người có thẩm quyền.
Cán bộ tín dụng hoàn chỉnh nội dung tờ trình,trình trưởng phòng ký thông qua,sau đó có nhiệm vụ trực tiếp trình lên ban tín dụng hoặc hội đồng tín dụng,ban tín dụng hoặc hội đồng tín dụng(tuỳ thuộc vào từng dự án) sẽ xem xét lại hồ sơ và ý kiến của cán bộ thẩm định từ đó quyết định có cho dự án vay vốn hay không.Nêú đồng ý sẽ cấp tín dụng cho dự án và sẽ thực hiện giải ngân theo thoả thuận đã ký giữa hai bên,định kỳ kiểm tra việc sử dụng vốn vay của chủ đầu tư và giám sát quá trình thực hiện dự án của chủ đầu tư để đảm bảo khả năng thanh toán của dự án. Đối với dự án nhỏ(< 2tỷ đồng )và có tài sản thế chấp,bảo lãnh thì chỉ cần lập ban tín dụng,ban này sẽ chịu trách nhiệm thẩm định và quyết định cho vay vốn;đối với dự án lớn phức tạp,vay trên 2tỷ đồng thì cần phải lập hội đồng thẩm định xem xét, thẩm định dự án.
3.Phương pháp thẩm định tại VPBank:
Dự án đầu tư sẽ được thẩm định đầy đủ và chính xác khi có phương pháp thẩm định khoa học kết hợp với các kinh nghiệm quản lý thực tiễn và nguồn thông tin đáng tin cậy Việc thẩm định dự án có thể tiến hành theo nhiều phương pháp khác nhau trong quá trình thẩm định, tuỳ thuộc vào nội dung và yêu cầu đối với dự án. Sau đây là những phương pháp thẩm định thường gặp nhất.
3.1.Phương pháp so sánh các chỉ tiêu Đây là phương pháp phổ biến và đơn giản, các chỉ tiêu kinh tế - kỹ thuật chủ yếu của dự án được so sánh bởi các dự án đã và đang xây dựng, đang hoạt động. Phương pháp so sánh được tiến hành theo một số chỉ tiêu sau:
Đánh giá công tác thẩm định dự án đầu tư xin vay vốn tại ngân hàng VPBank
*Về quy trình thẩm định:
Thời gian qua quy trình thẩm định của ngân hàng đã có nhiều tiến bộ.Từ khi HĐQT ban hành “quy trình nghiệp vụ tín dụng” theo tiêu chuẩn mới được áp dụng cho nghiệp vụ thẩm định dự án để xem xét cho vay trung và dài hạn hoặc bảo lãnh vốn tại VPBank thì công tác thẩm định đã có nhiều thay đổi tích cực.
Các bước trong quy trình thẩm định được quy định bài bản từ việc hướng dẫn khách hàng làm hồ sơ,tiếp nhận hồ sơ vay vốn,thẩm định hồ sơ,thẩm định khách hàng,thẩm định dự án đầu tư,….Quy trình thẩm định rõ ràng chính là cơ sở để cho việc thẩm định được diễn ra dễ dàng,thuận lợi.
Quy trình thẩm định của ngân hàng được xây dựng dựa trên cơ sở thống nhất để đưa ra quyết định,là sưj phối hợp chặt chẽ của các phòng ban và các cán bộ chức năng trong quá trình thẩm định.Sự phối hợp này diễn ra một cách khá hợp lý,hiệu quả,không trồng chéo,đã phát huy được tính độc lập cuả mỗi bộ phận và tạo ra mối quan hệ thống nhất.
*Về tổ chức và phân cấp thẩm định:
Ngân hàng có quy định rõ ràng, đó là dự án nhỏ có tổng mức vốn đầu tư < 2tỷ đồng thì do các ban tín dụng tiến hành thẩm định,còn đối với những dự án > 2tỷ đồng,có tính chất phức tạp về mặt kinh tế-kĩ thuật,tổng vốn đầu tư lớn thì thẩm quyền thẩm định thuộc về hội đồng tín dụng.Với phân cấp rõ ràng như vậy sẽ giúp cho công tác thẩm định được tiến hành nhanh chóng ,thời gian thẩm định được rút ngắn,tránh trồng chéo.
*Về cán bộ thẩm định: Đa số cán bộ thẩm định của ngân hàng đều tốt nghiệp đại học trở lên,là những người trẻ có chuyên môn,nhiệt tình,say mê với công việc,có tinh thần học hỏi,bên cạnh đội ngũ cán bộ trẻ ngân hàng còn có nhiều cán bộ làm việc lâu năm,có chuyên môn sâu,dày dặn kinh nghiệm,có ảnh hưởng quyết định đến chất lượng thẩm định các dự án,đặc biệt là các dự án lớn phức tạp.
Công tác bồi dưỡng,nâng cao nghiệp vụ thẩm định cho cán bộ thẩm định cũng được VPBank thường xuyên chú trọng,ngân hàng đã có trung tâm đào tạo riêng,chú trọng tới đào tạo lại cán bộ,tập huấn giao lưu,tổ chức hội nghị,hội thảo mời các chuyên gia giỏi về nói chuyện,giảng dạy về thẩm định dự án.Vì vậy mà hiện nay ngân hàng có một đội ngũ cán bộ thẩm định có chuyên môn cao,tư tưởng vững vàng.
*Về phương pháp thẩm định:
Phương pháp áp dụng khoa học và hiện đại,hiện ngân hàng chủ yếu sử dụng phương pháp so sánh đối chiếu,thẩm định theo trình tự,phương pháp dự báo.Các phương pháp này được áp dụng một cách linh hoạt tuỳ theo từng loại dự án và tuỳ theo lượng thông tin mà cán bộ thẩm định có được.Các chỉ tiêu được áp dụng trong thẩm định dự án được áp dụng khá linh hoạt,nó đựơc thể hiện ở chỗ mặc dù quy trình thẩm định quy định rõ các bước song trên thực tế vẫn có những khoảng hở,nghĩa là việc lựa chọn chỉ tiêu nào,bao nhiêu chỉ tiêu để đánh giá đối với mỗi dự án thì phụ thuộc vào tính linh hoạt,trình độ,cách nhìn nhận của cán bộ thẩm định.
Thời gian thẩm định được ngân hàng quy định như sau:
TT loại công việc thời gian thực hiện
1 thẩm định hồ sơ tín dụng Max ngày
2 tái thẩm định Max=5 ngày
3 lãnh đạo phòng tín dụng kiểm soát hồ sơ Max=3 ngày
4 quyết định của H ĐTD Max=5 ngày
5 phê duyệt của hội đồng tín dụng Max ngày
6 Thời gian giải quyết hồ sơ cho vay vốn Max ngày
7 kiểm tra và xử lý nợ vay MaxE ngày
8 kiểm tra và xử lý nợ vay Ít nhất 3 tháng một lần
Thời gian thẩm định đã được rút ngăn so với trước đây từ đó giúp chủ đầu tư không bị bỏ lỡ cơ hội đầu tư,nâng cao hiệu quả kinh doanh,uy tín doanh nghiệp.
*Công tác thu thập,quản lý,lưu trữ số liệu cho phục vụ quá trình thẩm định:
Nguồn thông tin thu được ngày càng phong phú và đa dạng.Trước đây,các thông tin dùng để phân tích được cung cấp bởi chủ đầu tư gây tình trạng việc thẩm định chỉ xoay quanh việc thẩm định tính hợp lý,tính chính xác cuẩ số liệu,tiến hành phỏng vấn thì giờ thông tin đã có tính nhiều chiều hơn.Nguồn thông tin phục vụ cho quá trình thẩm định không chỉ căn cứ vào tài liệu do chủ đầu tư cung cấp mà còn căn cứ vào các tài liệu phân tích thị trường,tài liệu lưu trữ liên ngân hàng,từ các cơ quan chuyên môn,…Công tác thu thập thông tin,quan lý thông tin,phân tích,lưu trữ dữ liệu đã được VPBank chú trọng quan tâm một cách liên tục và có hệ thống,là cơ sở cho việc ra quyết định khách quan và chính xác
2.Những mặt còn hạn chế:
*Về tổ chức thẩm định:
Nghiệp vụ thẩm định vẫn được lồng ghép với nghiệp vụ tín dụng,một cán bộ tín dụng phải kiêm rất nhiều việc(tiếp nhận hồ sơ,kiểm soát tính đầy đủ hợp lệ của các loại giấy tờ,thẩm định dự án đầu tư,….),khối lượng công việc lớn cộng với số dự án ngày càng tăng khiến cho các cán bộ thẩm định ngày càng tăng khiến cho các cán bộ không có đủ thời gian để thu thập thông tin cần thiết phục vụ cho công tác thẩm định dẫn tới kết quả thẩm định không được tốt,giảm tính chính xác.
*Về phương pháp thẩm định:
Chưa có sự kết hợp nhiều phương pháp trong hoạt động thẩm định,việc sử dụng từng chhỉ tiêu còn hạn chế.
Phương pháp so sánh chỉ tiêu là phương pháp được sử dụng nhiều nhất,phổ biến tuy vậy việc so sánh đôi khi mang tính đơn giản.Các chỉ tiêu phân tích tình hình tài chính doanh nghiệp mới chỉ dừng lại ở việc so sánh giữa các năm với nhau chứ chưa đối chiếu với các doanh nghiệp cùng ngành,tiêu chuẩn về công nghệ,thiết bị chưa có chuẩn mực để kiểm tra,đối chiếu.
Phương pháp dự báo chưa được áp dụng một cách khoa học,ngân hàng cũng chưa áp dụng các phương pháp toán học hiện đại để phân tích và dự báo cung cầu thị trường, điều này làm ảnh hưởng tới chất lượng công tác dự báo,làm giảm độ chính xác của các chỉ tiêu hiệu quả.
Phương pháp phân tích rủi ro chưa được chú trọng đúng mức,dự án khi đi vào hoạt động sẽ gặp rất nhìu rủi ro khác nhau,nếu dự đoán được chúng sẽ giảm được phần nào thiệt hại cho dự án, đồng thời cũng giảm được rủi ro cho ngân hàng,tuy nhiên cán bộ thẩm định ít khi dành nhiều thời gian,công sức cho việc đánh giá từng loại rủi ro để từ đó tư vấn và cùng chủ đầu tư tìm cách ngăn ngừa rủi ro.
*Về nội dung và quy trình thẩm định:
VPBank đã có quy trình thẩm định,tuy vậy việc tuân thủ theo quy trình đó chỉ mang tính hình thức bên ngoài,thực tế thì các nội dung thẩm định trong quy trình chỉ được tiến hành một cách sơ sài,chưa đầy đủ.Giống như các ngân hàng thương mại khác,VPBank quan tâm nhiều đến khả năng trả nợ,nguồn trả nợ,thời gian trả của khoản cho vay,vì thế mà hoạt động thẩm định hầu như chỉ tập trung vào khía cạnh tài chính,vào khả năng trả nợ của chủ đầu tư,trong khi các nội dung khác không được xem xét một cách cẩn thận,không được quan tâm một cách đúng mực.Cụ thể:
Khi đánh giá về phương diện thị trường các kết luận đưa ra thiếu cơ sở,mang nặng tính chất định tích,hầu hết các thông số được đưa ra đều dựa trên kinh nghiệm, ý kiến chủ quan của cán bộ thẩm định,chưa áp dụng các phương pháp phân tích toán học trong phân tích cung cầu thị trường…
Về khía cạnh kỹ thuật,cán bộ thẩm định mới chhỉ dựa trên những gì mà khách hàng mang tới,cung cấp cho.
SỐ GIẢI PHÁP VÀ KIẾN NGHỊ NHẰM HOÀN THIỆN CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TƯ TẠI VPBANK
Định hướng chung
Tầm nhìn chiến lược của VPBank:Phấn đấu tới năm 2010 trở thành ngân hàng hàng đầu phía bắc,ngân hàng trong tốp 5 của cả nước,một ngân hàng có tầm cỡ trong khu vực Đông Nam Á về chất lượng,hiệu quả và độ tin cậy. Để xây dựng VPBank trở thành ngân hàng bán lẻ hàng đầu phía Bắc và tiến tới là ngân hàng thuộc nhóm dẫn đầu trong hệ thống ngân hàng thương mại cổ phần trong cả nước theo định hướng phát triển của hội đồng quản trị,những năm tới VPBank sẽ tập trung vào các nhiệm vụ trọng tâm sau:
-Tiếp tục triển khai tổ chức hoạt động ngân hàng theo sơ đồ khối đã đuợc HĐQT phê duyệt.
-Khai thác tốt phần mềm T24 để phát triển sản phẩm dịch vụ hiện đại,phục vụ khách hàng.
-Xây dựng hình ảnh VPBank gần gũi,thân thiện với công chúng,khách hàng trên toàn quốc.
-Tăng cường công tác kiểm tra,giám sát để góp phần nâng cao chất lượng hoạt động của các chi nhánh,phòng giao dịch để đảm bảo hoạt động an toàn,phát triển bền vững.
Trước những khó khăn và thách thức đã được dự báo của năm 2009 và với những tình hình, đặc điểm riêng, VPBank xác định nhiệm vụ trọng tâm năm 2009 vẫn là thực hiện theo những định hướng đã được thống nhất của Hội đồng quản trị từ năm 2008 đó là tăng trưởng thận trọng, tăng cường kiểm soát, nâng cao quản trị.Theo đó, Hội đồng quản trị cùng Ban điều hành sẽ tích cực triển khai các hoạt động:củng cố chất lượng tín dụng, kiểm soát chặt chẽ các khoản vay mới, tích cực xử lý,thu hồi nợ quá hạn, phát triển các hoạt động dịch vụ ít rủi ro, tiếp tục thực hiện tiết kiệm chi phí, nâng cao hiệu suất làm việc của cán bộ nhân viên, tăng cường kiểm tra kiểm soát nội bộ, phấn đấu đạt mức tăng trưởng các hoạt động kinh doanh cả năm bình quân từ 25-35% và lợi nhuận trước thuế của Ngân hàng tăng 40% so với năm 2008.
Định hướng cho công tác thẩm định
Hoạt động thẩm định dự án đầu tư phải xuất phát từ tình hình kinh tế -xã hội của đất nước trong từng thời kỳ và từ thực tiễn cho vay của chính ngân hàng.Công tác thẩm định dự án cần phải phù hợp với chủ trương,chính sách chung của các bộ ngành trong từng giai đoạn phát triển,trên cơ sở phát huy tối đa thế mạnh của ngân hàng.Thẩm định phải tuân theo đúng quy định,quy trình của ngân hàng đối với tất cả các dự án xin vay vốn,và quá trình này phải tiến hành thường xuyên,liên tục diễn ra cả trước ,trong và sau cho vay.Trong tương lai ngân hàng sẽ phấn đấu hoàn thiện để thẩm định trở thành một hoạt động dịch vụ của ngân hàng,ngân hàng không chỉ là nơi tư vấn cho khách hàng mà còn có thể thu phí từ hoạt động này.
Một số giải pháp và kiến nghị
Thẩm định dự án là công việc phức tạp và có vị trí quan trọng trong mỗi quyết định cho vay của ngân hàng,do đó để thực hiện tốt công tác thẩm định cần phải có sự thống nhất về mặt nhận thức của mỗi cán bộ nhân viên trong ngân hàng.Cụ thể:
-Không nên coi thẩm định là công việc riêng của mỗi cán bộ thẩm định mà phải phổ cập ở mức độ nhất định tới các bộ phận nghiệp vụ khác để họ hiểu được tầm quan trọng,vị trí của công tác thẩm định,từ đó có sự hỗ trợ,phối hợp cho cán bộ thẩm định trong quá trình ra quyết định.
-Hoạt động thẩm định phải được tiến hành thường xuyên,liên tục cả trước,trong và sau cho vay nhằm đảm bảo tính hiệu quả,an toàn cho nguồn vốn.
-Hoạt động thẩm định là công việc liên quan tới nhiều ngành nghề,lĩnh vực khác nhau vì vậy đòi hỏi cán bộ thẩm định phải chủ động,linh hoạt,có khả năng phân tích,tổng hợp.
-Thẩm định dự án ngoài mục tiêu phục vụ cho bản thân ngân hàng ra,thì cần góp phần thực hiện những mục tiêu phát triển kinh tế chung của ngành, địa phương và của đất nước trong từng thời kỳ.
Với những nhận thức trên em xin đưa ra một số giải pháp sau:
1.1.Giải pháp về con người:
*Giải pháp về đội ngũ cán bộ:
Thực tế cho thấy con người luôn là trung tâm của mọi sự việc,có ảnh hưởng tới chất lượng thẩm định.Chính con người thu thập thông tin,sử dụng các phương pháp để xử thông tin và là người đưa ra quyết định cuối cùng,vì vậy để hoàn thiện,nâng cao chất lượng của công tác thẩm định thì trước tiên ngân hàng cần nâng cao chất lượng đội ngũ cán bộ thẩm định về mọi mặt:nhận thức,trình độ chuyên môn,kinh nghiệm công tác, đạo đức nghề nghiệp,…
-Tuyển chọn nhân sự đầu vào có chất lượng cao: Đa số đội ngũ nhân viên được tuyển vào VPBank đều có chuyên môn,tuy nhiên trong thời gian tới nên chú ý tiếp tục bổ sung,tuyển mới những người có năng lực thực sự vào làm việc.Cán bộ được tuyển chọn cần có sự kết hợp hài hoà giữa năng lực chuyên môn và tư cách đạo đức.Sau khi tuyển dụng ngân hàng cần phổ biến để mỗi cán bộ đều lắm bắt được các mục tiêu,quy định của ngân hàng,quy định của luật pháp có liên quan, đồng thời cần hướng dẫn, đào tạo chuyên sâu cho họ về công việc sẽ được giao.Ngân hàng cũng cần có các chính sách thu hút nhân tài vào làm việc lâu dài hoặc mời làm cố vấn hoặc làm cộng tác viên cho các hoạt động của ngân hàng.
-Đào tạo,trao đổi chuyên môn: trong quá trình thẩm định dự án,cán bộ thẩm định luôn có xu hướng coi trọng phương diện tài chính hơn các phương diện khác. Điều này phần lớn là do những kiến thức mà họ được trân bị ở trường đại học còn hạn chế,thông thường họ chỉ mới biết về mặt tài chính của dự án,còn nghiên cứu thị trường, đánh giá thị trường thì, đánh giá hiệu quả của dự án,các vấn đề liên quan tới kỹ thuật….thì ít được đề cập tới do vậy mà việc họ lựa chọn phương án tài chính là căn cứ chủ yếu để thẩm định cũng là điều dễ hiểu.Nhưng chính vì vậy mà dẫn tới sự khập khiễng giữa lý thuyết và thực tế,mà trong thực tế công tác thẩm định đòi hỏi mỗi cán bộ thẩm định phải có kiến thức tổng hợp tương đối cao(pháp luật,kinh tế,thông tin thị trường,công nghệ kỹ thuật,…),do đó để hoàn thiện công tác thẩm định dự án thì việc đầu tiên mà ngân hàng phải làm chính là từng bước nâng cao trình độ của các cán bộ thẩm định.Ngân hàng cần thường xuyên mở các lớp đào tạo,tổ chức các buổi hội thảo,mời các chuyên gia về nói chuyện,trao đổi kinh nghiệm với các ngân hàng khác,….Khuyến khích động viên cán bộ tự trau dồi kiến thức,có thể cử nhân viên có năng lực đi đào tạo ở nước ngoài trong những khoảng thời gian nhất định,từ đó giúp nhân viên có điều kiện học hỏi,bồi dưỡng nâng cao trình độ nghiệp vụ,quá trình đào tạo nên diễn ra thường xuyên, có hệ thống để có thể đạt kết quả cao.
-Giáo dục về nhận thức,tư cách đạo đức:Cần thường xuyên giáo dục về ý thức, đạo đức và kỷ luật nghề nghiệp cho cán bộ của mình để họ nhận thức rõ vai trò và tầm quann trọng, ý nghĩa to lớn của công tác thẩm định dự án, đồng thời có ý thức tự giác,trung thực và tinh thần trách nhiệm cao hơn.Ngân hàng cần có những đãi ngộ xứng đáng đối với nhân viên,khen thưởng kịp thời về vật chất lẫn tinh thần đối với các cán bộ hoàn thành tốt nhiệm vụ,xử lý nghiêm đối với cán bộ có hành vi tiêu cực,vô tình hay cố ý làm trái các quy định chung gây ra thiệt hại cho ngân hàng. Việc làm tốt công tác thẩm định khônng chỉ phụ thuộc vào bản thân mỗi cán bộ thẩm định mà còn cần phải có sự kiểm tra,giám sát của ngân hàng.Vì vậy mà ngân hàng cũng cần phải tăng cường công tác thanh tra kiểm tra,kiểm soát,lựa chọn các cán bộ thanh tra có nănng lực,phẩm chất tốt và có chuyên môn vững vàng.
1.2.Giải pháp về phương pháp thẩm định:
Phương pháp thẩm định cũng là một trong những yếu tố quan trọng có ảnh hưởng không nhỏ tới chất lượng của công tác thẩm định,bởi khi sử dụng phương pháp còn thiếu sót sẽ gây ra việc hiểu về hiệu quả dự án sai lệch.Về cơ bản hiện nay nội dung về phương pháp thẩm định của ngân hàng VPBank là khá đầy đủ,tuy vậy sự am hiểu và vận dụng các kiến thức,phương pháp thẩm định trong quá trình thẩm định thì không phải mọi cán bộ đều như nhau,vì vậy việc hệ thống hoá các kiến thức thẩm định và không ngừng phát triển là một công việc cần làm tại VPBank.
Thẩm định tư cách pháp lý của dự án(hồ sơ dự án)và chủ dự án: đây là một công việc của công tác thẩm định liên quan tới các văn bản quy phạm pháp luật khác nhau,bản thân cán bộ thẩm định khó có khả năng nắm vững hết các văn bản quy phạm này hoặc nếu có thì sẽ là rất tốn thời gian và công sức.Thực tế các văn bản phục vụ cho công tác thẩm định rất phức tạp.Chính vì thế VPBank nên hệ thống hoá những nội dung cần thiết cho mặt thẩm định này và có sự bổ sung cần thiết cho công tác thẩm định,có sự bổ sung cần thiết,kịp thời khi có sự thay đổi về luật,quy định.Bên cạnh đó cần hoàn thiện hồ sơ pháp lý bao gồm đầy đủ các tìa liệu cần thiết cũng là một công việc cần làm để nâng cao chất lượng thẩm định.
Thẩm định khả năng tài chính của chủ đầu tư:Như đã phân tích khả năng tài chính của dự án có ảnh hưởng lớn đến quản lý, điều hành và thực hiện thành công dự án.Hiện có rất nhiều tài liệu khác nhau trình bày về phần thẩm định này,tuy nhiên sự vận dụng kiến thức đối với doanh nghiệp và đối với các ngân hàng lại khác nhau vì thế VPBank cần hệ thống những nội dung cần thiết phục vụ cho công tác thẩm định của mình Đứng trên quan điểm ngân hàng phân tích thì khả năng thanh toán và khả năng cân đối vốn là hai mặt quan trọng nhất.Bên cạnh đó phân tích khả năng hoạt động cũng cho phép đưa ra biện pháp nâng cao tính khả thi của dự án.Cùng với những báo cáo tài chính VPBank cần yêu cầu đơn vị xin vay cung cấp đầy đủ thông tin về tình hình nợ để sử dụng hợp lý chỉ tiêu phân tích khả năng thanh toán Đồng thời để cán bộ thẩm định đưa ra quyết định đúng đắn về khả năng tài chính của chủ đầu tư,VPBank nên xây dựng một hệ thống chỉ tiêu chuẩn để làm cơ sở so sánh,cần phối hợp chặt chẽ với các ngành sản xuất,dịch vụ và tổng cục thống kê để có thông tin về tỷ lệ tham chiếu nhằm phục vụ tốt hơn công tác thẩm định.
Thẩm định hiệu quả tài chính dự án và thẩm định khả năng thực hiện dự án:trên cơ sở các tài liệu mà chủ đầu tư cung cấp trong đó quan trọng là luận chứng kinh tế kỹ thụât của dự án,cán bộ thẩm định cần tiến hành công việc của mình,các tài liệu bổ sung cho công việc là những thông tin mà cán bộ thẩm định tự tiến hành thu thập.Trước tiên cán bộ thẩm định cần tiến hành kiểm tra tính hợp lý,chính xác của các thông tin mà doanh nghiệp cung cấp đòi hỏi cán bộ thẩm định phải có kinh nghiệm,mỗi sự bất hợp lý đều phải được điều chỉnh bằng cách yêu cầu giải trình hoặc cung cấp lại thông tin,trên cơ sở thông tin đã được kiểm tra cán bộ thẩm định mới tiến hành các nội dung tiếp theo.
Thẩm định hiệu quả tài chính dự án chủ yếu tập trung trên các khái niệm doanh thu và chi phí,lợi ích và chi phí đầu tư.Do chi phí và lợi ích phát sinh ở các giai đoạn khác nhau là khác nhau nên cần phái sử dụng kĩ thuật hiện tại hoá để chuyển đổi giá trị tiền tệ về cùng một thời điểm để so sánh.Cán bộ thẩm định cần nắm vững vì nó cho phép sử dụng các phương pháp tính NPV, IRR một cách linh hoạt.
Trong phân tích tài chính dự án cần nắm vững và sử dụng thành thạo các chỉ tiêu NPV, IRR,PP… cần phân biệt rõ sự khác nhau giữa lãi suất hiện tại hoá sử dụng để tính NPV và IRR.Vì phương pháp NPV đánh giá quy mô lợi ích của dự án cho nên lãi suất hiện tại hoá trong trường hợp này phải thể hiện chi phí vốn hoặc theo cách nhìn nhận khác là chi phí cơ hội của vốn nó hoàn toàn khác với lãi suất dùng để xác định chỉ tiêu NPV phục vụ cho tính toán IRR.
