Một số giải pháp nâng cao hiệu quả quản lý các khoản cho vay ngắn hạn tại nhno ptnt thành phố yên bái

Học viện Ngân hàng Khoa tài chuyên đề tốt nghiệp Đề tài: Một số giải pháp nâng cao hiệu quản lý khoản cho vay ngắn hạn NHNo & PTNT Thành phố Yên Bái Giáo viên hớng dẫn Sinh viên Lớp : Th.S Đỗ Thị Vân Trang : Trần Đức Sơn : TCDN B - K6 Hà Nội - 2007 Mục lục Lời mở đầu Chơng I Khái quát hoạt động cho vay ngắn hạn công tác quản lý NHTM.3 1.1 Hoạt động cho vay ngắn hạn NHTM 1.1.1 Khái niệm hoạt động cho vay ngắn hạn 1.1.2 Hoạt động cho vay ngắn hạn NHTM 1.2 Quản lý khoản cho vay ngắn hạn NHTM 1.2.1 Kiểm tra tríc vay 1.2.2 KiĨm tra vay 1.2.3 KiĨm tra sau vay 1.2.4 Xư lý c¸c khoản vay có vấn đề 1.3 Các nhân tố ảnh hởng đến công tác quản lý khoản cho vay ngắn hạn NHTM 1.3.1 Nhân tố khách quan 1.3.2 Nhân tố chủ quan Chơng II Thực trạng họat động cho vay ngắn hạn công tác quản lý NHNo & PTNT Thành Phố Yên Bái II 2.1 Khái quát tình hình hoạt động kinh doanh NHNo & PTNT Thành phố Yên Bái II 2.1.1 Lịch sử hình thành phát triển 2.1.2 Cơ cấu tổ chức NHNo & PTNT Thành phố Yên Bái II 2.1.3 Tình hình họat động kinh doanh NHNo & PTNT Thành phố Yên Bái II thời gian gần 2.2 Thực trạng họat động cho vay ngắn hạn công tác quản lý NHNo & PTNT Thành phố Yên Bái II 2.2.1 Cho vay hộ gia đình, cá thể 2.2.2 Cho vay hợp tác xÃ, tổ sản xuất 2.2.3 Cho vay kinh tế t nhân 2.3 Đánh giá công tác quản lý khoản cho vay ngắn hạn NHNo & PTNT Thành phố Yên Bái II 2.3.1 Kết đạt đợc 2.3.2 Tồn 2.3.3 Nguyên nhân Chơng III Một số giải pháp nâng cao hiệu quản lý khoản cho vay ngắn hạn NHNo & PTNT Thành phố Yên Bái II 3.1 Định hớng phát triển NHNo & PTNT Thành phố Yên Bái II 3.2 Một số giải pháp nâng cao hiệu quản lý khoản cho vay ngắn hạn NHNo & PTNT Thành phố Yên Bái II 3.2.1 Phân lọai khách hàng, có sách hợp lý đối tợng 3.2.2 Nâng cao chất lợng phân tích, thẩm định phơng án cho vay ngắn hạn 3.2.3 Tăng cờng biện pháp đảm bảo tiền vay 3.2.4 Nâng cao chất lợng nguồn nhân lực 3.2.5 Hiện đại hóa công nghệ ngân hàng 3.3 Một số kiến nghị 3.3.1 Đối với Chính Phủ ngành liên quan 3.3.2 Đối với Ngân hàng nhà nớc Việt Nam 3.3.3 Đối với NHNo & PTNT tỉnh Yên Bái 3.3.4 Đối với tỉnh Yên Bái Kết luận Danh mục viết tắt Chữ viết tắt BTC NHTM NHNN NHNo & PTNT CBTD HTX TCDN UBND QD TNHH TCKT CBNV Nguyªn nghÜa Bé tài Ngân hàng thơng mại Ngân hàng Nhà nớc Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Cán tín dụng Hợp tác xà Tài doanh nghiệp Uỷ ban nhân dân Quốc doanh Trách nhiệm hữu hạn Tổ chức kinh tế Cán nhân viên Lời mở đầu Ngân hàng thơng mại doanh nghiệp kinh doanh lÜnh vùc tiỊn tƯ, tÝn dơng, cã vai trò quan trọng nghiệp phát triển kinh tế đất nớc Đối với NHTM Việt Nam, cho vay họat động chiếm tỉ trọng lớn doanh thu nhng đồng thời họat động mang lại nhiều rủi ro Vì vậy, đảm bảo nâng cao họat động cho vay nh công tác quản lý khoản cho vay vừa mục tiêu vừa nhân tố quan trọng để nâng cao lực cạnh tranh phát triển NHTM Nhận thức đợc tầm quan trọng đó, trình cho vay quản lý khoản vay ngân hàng đợc tiến hành theo quy trình nghiệp vụ nghiêm ngặt, có tính khoa học cao, có phối kết hợp chặt chẽ cán tín dụng cán có thẩm quyền ngân hàng Trong đó, công tác kiểm tra trớc, sau cho vay có ý nghĩa đặc biệt quan trọng việc quản lý khoản vay Công tác quản lý tốt làm lành mạnh hóa khoản cho vay, giảm thiểu rủi ro thất thoát cho ngân hàng Vì vậy, việc nghiên cứu tìm giải pháp nhằm nâng cao chất lợng quản lý khoản cho vay góp phần định đến hiệu kinh doanh ngân hàng Tại NHTM Việt Nam nói chung NHNo PTNT Thành phố Yên Bái II nói riêng, công tác quản lý khoản cho vay có khỏan cho vay ngắn hạn nhiều tồn cần tháo gỡ dẫn đến hiệu cho vay cha cao (tỷ lệ nợ hạn đảo nợ cao) Do vậy, việc nghiên cứu tìm tồn giải pháp có hiệu cho công tác quản lý khoản cho vay có khoản cho vay ngắn hạn NHTM điều cần thiết Với kiến thức học đợc nhà trờng qua thời gian tìm hiểu thực tập NHNo PTNT Tp Yên Bái II, đợc hớng dẫn thạc sỹ Đỗ Thị Vân Trang, lÃnh đạo CBNV NHNo PTNT Tp Yên Bái II, em đà nghiên cứu lựa chọn đề tài : Một số giải pháp nâng cao hiệu quản lý khoản cho vay ngắn hạn NHNo PTNT Thành phố Yên Bái II nhằm tìm hiểu thực trạng công tác quản lý khoản cho vay ngắn hạn NH để từ đa số giải pháp để góp phần vào việc hòan thiện công tác quản lý khoản cho vay ngắn hạn NHNo PTNT Tp Yên Bái II Ngoài phần mở đầu kết luận, nội dung đề tài gồm phần: Chơng I: Khái quát họat động cho vay ngắn hạn công tác quản lý NHTM Chơng II: Thực trạng họat động cho vay ngắn hạn công tác quản lý NHNo & PTNT Thành phố Yên Bái II Chơng III: Một số giải pháp nâng cao hiệu quản lý khoản cho vay ngắn hạn NHNo & PTNT Thành phố Yên Bái II Chơng I Khái quát Về họat động cho vay ngắn hạn công tác quản lý nhtm NHTM mét tỉ chøc kinh doanh tiỊn tƯ mµ nghiƯp vơ chủ yếu thờng xuyên nhận tiền gửi khách hàng, sử dụng khoản tiền vay, thùc hiƯn c¸c nghiƯp vơ chiÕt khÊu, to¸n, cho thuê tài số dịch vụ khác Họat ®éng cđa NHTM cã ®Ỉc thï nh sau: - Häat ®éng cđa NHTM g¾n liỊn víi sù vËn ®éng cđa tiỊn tƯ - NHTM kinh doanh chđ u b»ng ngn vốn huy động từ khách hàng - Hoạt động ngân hàng chứa đựng nhiều rủi ro, rủi ro tín dụng dễ xảy nhiều - Hoạt động ngân hàng liên quan đến nhiều lĩnh vực kinh tế lợi ích cá nhân nh tổ chức xà hội Các họat động NHTM bao gåm: häat ®éng huy ®éng vèn, häat ®éng sư dơng vốn, họat đông toán, số họat động kh¸c (kinh doanh ngäai hèi, nhËn đy th¸c, gãp vèn, mua cổ phần) Hoạt động tín dụng hoạt động NHTM, hoạt động phức tạp chứa đựng nhiều rủi ro Trong hoạt ®éng tÝn dơng, nÕu hµnh ®éng chđ quan ý chí mang lại tổn thất nặng nề cho ngân hàng Vì vậy, để đa định cho vay đắn, tiết kiệm thời gian, chi phí cho ngân hàng khách hàng, đảm bảo an tòan vốn kinh doanh ngân hàng hoạt động tín dụng đòi hỏi ngân hàng phải tuân thủ nghiêm ngặt quy trình cho vay vốn quản lý khoản cho vay 1.1 Hoạt động cho vay ngắn hạn NHTM 1.1.1 Khái niệm họat động cho vay ngắn hạn Cho vay ngắn hạn lọai cho vay có thời hạn đến 12 tháng Cho vay ngắn hạn đợc dùng ®Ĩ bỉ sung sù thiÕu hơt t¹m thêi vỊ vèn lu động doanh nghiệp phục vụ nhu cầu sinh hoạt cá nhân Đây loại cho vay chiÕm tû träng lín nhÊt cđa c¸c NHTM Cho vay ngắn hạn loại cho vay chủ yếu chiếm tỷ trọng lớn NHTM 1.1.2 Hoạt động cho vay ngắn hạn NHTM Mỗi hoạt động tín dụng có đặc điểm khác tạo nên đa dạng chỉnh thể thống Cho vay ngắn hạn có đặc điểm riêng phức tạp * Về điều kiện vay vốn Khách hàng cần đáp ứng đợc điều kiện sau: - Có lực pháp luật dân sự, lực hành vi dân theo quy định pháp luật - Có khả tài đảm bảo trả nợ thời hạn cam kết - Khách hàng vay vốn phải tổ chức hạch toán quản lý tài theo luật định Phải cung cấp thông tin cần thiết cho ngân hàng đảm bảo tính đầy đủ, trung thực, xác, kịp thời - Mục đích sử dụng vốn vay hợp pháp - Đối với doanh nghiệp Nhà nớc đơn vị thành viên hạch toán phụ thuộc pháp nhân Phải có thêm điều kiện: đợc vị phục thuộc phải có giấy ủy quyền vay vốn đơn vị Nội dung ủy quyền phải thể hiƯn râ møc tiỊn vay cao nhÊt, thêi h¹n vay vốn, mục đích vay vốn cam kết trả nợ thay đơn vị phụ thuộc không trả đợc nợ * Đối tợng cho vay Đối tợng cho vay NHTM phận vốn thiếu hụt tạm thời phát sinh trình luân chuyển vốn doanh nghiệp cá nhân ngời vay vốn Theo quy định NHTM Việt Nam, đối tợng cho vay bao gồm: giá trị vật t, hàng hóa chi phí cấu thành nên giá mua giá sản phẩm - Đối với doanh nghiệp lĩnh vực sản xuất công nghiệp, tiểu thủ công nghiệp: Đối tợng cho vay giá trị vật t, hàng hóa chi phí sản xuất cấu thành nên giá thành toàn sản phẩm (nguyên, nhiên vật liệu, công cụ lao động nhỏ, tiền thuê công nhân, chi phí sửa chữa nhỏ máy móc, thiết bị nhà xởng) - Đối với doanh nghiệp lĩnh vực sản xuất nông - lâm - ng nghiệp đối tợng cho vay ngân hàng vật t, chi phí trồng trọt chăn nuôi nh: hạt giống, phân bón, thuốc trừ sâu, thủy lợi phí, công làm đất, giống, thức ăn gia súc, thuốc thú y, dịch vụ thú y… - §èi víi doanh nghiƯp kinh doanh lÜnh vực lu thông đối tợng cho vay ngân hàng giá trị vật t hàng hóa chi phí cấu thành giá vốn (trừ khấu hao tài sản cố định) - Đối với doanh nghiệp kinh doanh lĩnh vực dịch vụ: đối tợng cho vay ngân hàng giá trị phơng tiện, vật t tiền công họat động dịch vụ - Đối với cho vay tiêu dùng đối tợng cho vay nhu cầu vốn để mua sắm t liệu sinh họat nhu cầu sinh họat văn hóa - x· héi kh¸c * Møc cho vay Møc cho vay tiêu kế hoạch tín dụng quy định cho khách hàng, dùng để quản lý, đạo cho vay theo kế hoạch Mức cho vay đợc xác định dựa hai sở chủ yếu nhu cầu vốn khách hàng khả nguồn vốn ngân hàng đáp ứng mức cho vay khuôn khổ mức cho vay tối đa khách hàng Nhu cầu vốn khách hàng đợc tính dựa kế hoạch sản xuất kinh doanh, kế hoạch tài ( có xem xét đến hợp đồng đà ký với khách hàng) Thông thờng nhu cầu vốn vay nhu cầu vốn lu động cần thiết cho dự án, kế hoạch sản xuất kinh doanh trừ vốn lu động tự có tự huy ®éng dïng vµo kinh doanh Møc cho vay tèi ®a với khách hàng phụ thuộc vào hai yếu tố: - Vốn ngân hàng: để phòng ngừa rủi ro tÝn dơng cã thĨ xÈy kÐo theo mÊt kh¶ toán ngân hàng ngân hàng không đợc tập trung vốn cho khách hàng vay mà phải phân chia cho nhiều khách hàng Theo Luật tổ chức tín dụng: Tổ chức tín dụng không đợc cho khách hàng vay 15% vốn tự có quỹ dự trữ tổ chức - Vốn khách hàng: Để ngân hàng thu hồi đợc phần hay toàn số vốn cho vay ngân hàng yêu cầu khách hàng thực đảm bảo tín dụng trớc phát tiền vay nh: cấm cố, chấp tài sản bảo lÃnh pháp nhân thứ ba Tuy nhiên có khách hàng thực đảm bảo tín dụng ngân hàng cho vay mà đảm bảo trực tiếp Mức cho vay với khách hàng phải đợc xác định dựa sở quy mô vốn tự có khách hàng, phụ thuộc vào vốn tự có khách hàng ngân hàng, đợc tính giá trị vốn tự có thực có khách hàng nhân với tỷ lệ cho vay theo quy định ngân hàng Vốn tự có khách hàng lớn ngân hàng cho vay nhiều ngợc lại Nếu khoản vay khách hàng có đảm bảo tín dụng mức cho vay đợc xác định vào giá trị tài sản bảo đảm Theo quy định ngân hàng: mức cho vay tối đa theo giá trị tài sản chấp 70%, theo vốn lu động 100% * Thời hạn cho vay Thời hạn cho vay khoảng thời gian kể từ ngân hàng bắt đầu cho vay ngân hàng thu hết nợ Khi cho vay ngân hàng phải quy định rõ thời hạn cho vay đợc ghi hợp đồng tín dụng hợp đồng vay vốn, nhằm thực nguyên tắc cho vay phải hoàn trả hạn Việc xác định xác thời hạn cho vay có ý nghĩa việc đảm bảo tôn trọng nguyên tắc cho vay nh việc sử dụng vốn vay có hiệu Thời hạn cho vay đợc xác định vào thỏa thuận ngân hàng khách hàng, dựa sở: - Căn vào chu kỳ luân chuyển vốn đối tợng vay - Căn vào khả thu nhập từ nguồn tổng hợp khác khách hàng, với yêu cầu khách hàng phải tận thu nguồn thu nhập để trả nợ ngân hàng - Căn vào tính chất nguồn vốn ngân hàng, để đảm bảo khả chi trả * Phơng pháp cho vay Khi muốn vay vốn ngân hàng khách hàng phải gửi cho ngân hàng hồ sơ vay vốn bao gồm: Hồ sơ pháp lý, hồ sơ kinh tế, hồ sơ vay vốn Căn vào thông tin tài liệu khách hàng cung cấp, ngân hàng phải tiến hành phân tích, đánh giá khách hàng về: Năng lực pháp lý, lực chuyên môn phẩm chất ngời lÃnh đạo điều hành, lực tài khách hàng, lực kinh doanh khách hàng Tùy theo đặc điểm khách hàng đặc điểm khoản vay mà ngân hàng áp dụng phơng pháp cho vay sau: - Cho vay lần: lần vay vốn ngân hàng khách hàng làm thủ tục vay vốn cần thiết ký kết hợp đồng tÝn dơng - Cho vay theo h¹n møc tÝn dơng: ngân hàng khách hàng xác định thỏa thuận hạn mức tín dụng trì thời hạn định theo chu kỳ sản xuất kinh doanh - Cho vay hợp vốn: nhóm ngân hàng cho vay phơng án vay vốn khách hàng, có ngân hàng làm đầu mối dàn xếp, phối hợp với ngân hàng khác Việc cho vay hợp vốn thực theo quy định quy chế đồng tài trợ tổ chức tín dụng Thống đốc NHNN ban hành - Cho vay theo hạn mức tín dụng dự phòng: Ngân hàng cam kết đảm bảo sẵn sàng cho khách hàng vay vốn phạm vi hạn mức tín dụng định Ngân hàng khách hàng thỏa thuận thời hạn hiệu lực hạn mức tín dụng dự phòng, mức phí trả cho hạn mức tín dụng dự phòng - Cho vay thông qua nghiệp vụ phát hành sử dụng thẻ tín dụng: ngân hàng chấp thuận cho khách hàng đợc sử dụng số tiền vay phạm vi hạn mức tín dụng để toán tiền mua hàng hóa dịch vụ rút tiền mặt máy tút tiền tự động điểm ứng tiền mặt đại lý ngân hàng Khi cho vay, phát hành sử dụng thẻ tín dụng, ngân hàng khách hàng phải tuân theo quy định Chính phủ ngân hàng Nhà nớc phát hành sử dụng thẻ tín dụng 1.2 Quản lý khoản cho vay ngắn hạn NHTM Tất tổ chức kinh tế cá nhân vay vốn ngân hàng phải chịu kiểm tra, kiểm soát ngân hàng việc vay vốn từ vay đến trả hết nợ Ngân hàng thực việc kiểm tra, giám sát nhằm đảm bảo an toàn vốn vay, đồng thời góp phần gióp doanh nghiƯp sư dơng vèn cã hiƯu qu¶ ViƯc kiểm tra thông qua hệ thống tài liệu sổ sách kế toán nguồn thông tin khác mà ngân hàng tập hợp đợc hay kiểm tra tình hình sản xuất kinh doanh trực tiếp sở khách hàng Khách hàng có trách nhiệm cung cấp thông tin tình hình họat động, tài liệu cần thiết để cán ngân hàng tiến hành kiểm tra Việc kiểm tra đợc tiến hành thờng xuyên trình vay vốn, sử dụng vốn trả nợ khách hàng, nhằm đôn đốc khách hàng thực đầy đủ cam kết đà thỏa thuận hợp ®ång tÝn dơng 1.2.1 KiĨm tra tríc cho vay Kiểm tra trớc cho vay việc thẩm định điều kiện vay vốn theo quy định Gồm bớc sau: * Điều tra, khảo sát, xác lập hồ sơ kinh tế địa phơng Đây việc làm quan trọng trình kiểm tra trớc vay CBTD đợc phân công phụ trách khách hàng vay vốn phải lập hồ sơ kinh tế theo dõi sát tình hình họat động kinh doanh, tình hình tài kh¸ch