Quan tri rui ro lai suat cua ngan hang thuong mai 120273

Khóa luận tốt nghiệp Học viện Ngân hàng LỜI CẢM ƠN Khóa luận tốt nghiệp với đề tài “Quản trị rủi ro lãi suất Ngân hàng thương mại cổ phần Bắc Á Thực trạng giải pháp ” hoàn thành thời gian em thực tập NHTMCP Bắc Á Lời em xin bày tỏ lòng cảm ơn sâu sắc chân thành tới thầy giáo TS Nguyễn Như Minh tập thể cán làm việc Ngân hàng TMCP Bắc Á tận tình hướng dẫn giúp đỡ em hồn thành khóa luận tốt nghiệp Em xin chân thành cảm ơn thầy cô giáo Trường, Khoa- Những người tận tình giảng dạy, truyền đạt kiến thức tạo điều kiện thuận lợi, giúp đỡ để em học tập, trau dồi kiến thức, đạo đức suốt thời gian học trường Em xin chân thành cảm ơn! Trương Thị Lợi NHB-K10 Khóa luận tốt nghiệp Học viện Ngân hàng LỜI CAM ĐOAN Em xin cam kết khóa luận em tự nghiên cứu Tồn thơng tin, số liệu trình bày khóa luận có thật, phản ánh tình hình thực trạng Ngân hàng thương mại cổ phần Bắc Á Hà Nội ngày 18 tháng 04 năm 2011 Sinh viên thực Trương Thị Lợi Trương Thị Lợi NHB-K10 Khóa luận tốt nghiệp Học viện Ngân hàng DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT KÝ HIỆU VIẾT TẮT CSTT DN DTBB GDCK NHNN NASB NHTM RRLS RRTD RRTT SXKD TCTD TSC TSN TTCK TTTT USD VND VTC HĐPS BGD VIẾT ĐẦY ĐỦ Chính sách tiền tệ Doanh nghiệp Dự trữ bắt buộc Giao dịch chứng khoán Ngân hàng Nhà nước Ngân hàng thương mại cổ phần Bắc Á Ngân hàng thương mại Rủi ro lãi suất Rủi ro tín dụng Rủi ro thị trường Sản xuất kinh doanh Tổ chưc tín dụng TSC TSN Thị trường chứng khốn Thị trường tiền tệ Đơ La Mỹ Việt Nam Đồng Vốn tự có Hợp đồng phái sinh Ban giám đốc DANH MỤC BẢNG BIỂU Đồ thị 1.1: Đồ thị 1.2: Đồ thị 1.3: Đồ thị 1.4: Đồ thị 1.5: Đồ thị 1.6: TÊN ĐỒ THỊ Cân cung cầu quỹ cho vay thị trường Kỳ hạn TSC lớn TSN Kỳ hạn TSN lớn TSC Lãi suất giá trị tài sản VaR theo pp mô lịch sử VaR theo PP mô Monte Carlo Trương Thị Lợi TRANG 11 12 24 26 27 NHB-K10 Khóa luận tốt nghiệp Học viện Ngân hàng Bảng 1.1: Bảng 1.2: Bảng 1.3: Bảng 1.4: Bảng 1.5: Bảng 1.6: Bảng 1.7: Bảng 1.8: Bảng 2.1: Bảng 2.2: Bảng 2.3: Bảng 2.4: Bảng 2.5: Bảng2.6: TÊN BẢNG Vị trí RRLS so với loại rủi ro khác Basel II Bảng hệ số tính RRLS ủy ban Basel RRLS Basel I.II Tác động LS đến VTC theo mơ hình kỳ hạn Tác động LS đến NH theo mơ hình định giá lại Chiến lược phịng ngừa RRLS theo mơ hình định giá lại Tác động RRLS theo mơ hình thời lượng Chiến lược phịng ngừa RRLS theo mơ hình thời lượng Diễn biến lãi suất điều hành năm 2011 NHNN Cơ chế điều hòa vốn hệ thống NASB Tổng kết nguồn vốn NASB từ 2008-2010 Tổng kết tài sản NH Bắc Á từ 2008-2010 Cơ cấu vốn trung dài hạn NASB Tỷ lệ % nguồn vốn vay LNH sử dụng để đầu tư Bảng 2.7: Bảng 2.8: so với tổng TS TSC-TSN nhạy cảm với lãi suất năm 2009-2010 Mơ hình kiểm sốt RRLS NASB 60 63 TÊN BIỂU ĐỒ Biểu đồ 2.1 : Lãi suất 2008 Biểu đồ 2.2 : Cơ cấu vốn huy động vay ngắn hạn NASB 2008-2010 Biểu đồ 2.3: Mức tăng tỷ trọng thành phần TRANG 35 53 54 Biểu đồ 2.4: Biểu đồ 2.5 : Biểu đồ 2.6 : Biểu đồ 2.7 : Biểu đồ 2.8 : Trương Thị Lợi TSC 2008-2010 Mức tăng cho vay NASB 2008-2010 Lãi suất huy động cho vay VND NASB Lãi suất huy động cho vay USD NASB Độ lệch NASB năm 2009 Độ lệch NASB năm 2010 TRANG 14 15 18 20 21 23 23 41 46 49 51 52 54 55 56 56 58 59 NHB-K10 Khóa luận tốt nghiệp Học viện Ngân hàng MỤC LỤ YLỜI MỞ ĐẦU .1 CHƯƠNG 1: QUẢN TRỊ RỦI RO LÃI SUẤT TRONG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Tổng quan lãi suất hoạt động kinh doanh ngân hàng 1.1.1 Khái niệm lãi suất 1.1.2 Các nhân tố ảnh hưởng đến lãi suất 1.1.3 Lãi suất hoạt động kinh doanh ngân hàng .5 1.2 Rủi ro kinh doanh ngân hàng .8 1.2.1 Đặc điểm hoạt động ngân hàng .8 1.2.2 Khái niệm loại rủi ro lãi suất 1.2.3 Nguyên nhân dẫn đến rủi ro lãi suất 10 1.3 Quản trị rủi ro lãi suất 13 1.3.1 Những nét quản trị rủi ro lãi suất Basel I II: 13 1.3.2 Mục tiêu hoạt động quản trị rủi ro lãi suất 15 1.3.3 Quy trình quản trị rủi ro lãi suất 17 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG CÔNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO LÃI SUẤT CỦA NGÂN HÀNG TMCP BẮC Á 32 Trương Thị Lợi NHB-K10 Khóa luận tốt nghiệp Học viện Ngân hàng 2.1 Khái quát NHTMCP Bắc Á 32 2.1.1 Sơ lược trình hình thành phát triển 32 2.2 Thực trạng rủi ro lãi suất NHTMCP Bắc Á 35 2.2.1 Diễn biến lãi suất TTTT Việt Nam qua năm 2008, 2009 2010 35 2.2.2 Thực trạng công tác điều hành lãi suất Ngân hàng TMCP BẮC Á .46 2.2.3 Phân tích TSC TSN Ngân hàng TMCP Bắc Á 48 2.3 Thực trạng quản trị rủi ro lãi suất Ngân hàng TMCP Bắc Á 60 2.3.1 Quản trị rủi ro lãi suất Ngân hàng TMCP Bắc Á 60 2.3.2 Đánh giá hệ thống quản trị rủi ro lãi suất NASB: 64 CHƯƠNG : GIẢI PHÁP TĂNG CƯỜNG HOẠT ĐỘNG QUẢN TRỊ RỦI RO LÃI SUẤT CỦA NGÂN HÀNG TMCP BẮC Á 69 3.1 Định hướng phát triển hoạt động rủi ro lãi suất Ngân hàng TMCP Bắc Á 69 3.1.1 Những hội thách thức hoạt động quản trị rủi ro lãi suất NHTMCP Bắc Á 69 3.1.2 Định hướng chung phát triển hoạt động kinh doanh Ngân hàng TMCP Bắc Á xu hội nhập 71 3.1.3 Định hướng quản trị rủi ro lãi suất chiến lược phát triển NHTMCP Bắc Á 72 3.2 Giải pháp hoạt động quản trị rủi ro lãi suất NHTMCP Bắc Á.73 3.2.1 Nhóm giải pháp trung tâm nhằm khắc phục hạn chế công tác quản trị RRLS ngân hàng 73 3.2.2 Nhóm giải pháp hỗ trợ nhằm hạn chế nguyên nhân gây gia tăng rủi ro lãi suất .79 3.3 Những đề xuất kiến nghị nhằm hạn chế rủi ro lãi suất hoạt động kinh doanh ngân hàng 83 3.3.1 Đối với Chính phủ .83 Trương Thị Lợi NHB-K10 Khóa luận tốt nghiệp Học viện Ngân hàng 3.3.2 Đối với Ngân hàng Nhà nước 84 3.3.3 Đối với khách hàng .86 3.3.4 Đối với NHTM nói chung NASB nói riêng .87 KẾT LUẬN 89 TÀI LIỆU THAM KHẢO Trương Thị Lợi NHB-K10 Khóa luận tốt nghiệp hàng Học viện Ngân LỜI MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Hiện nay, tồn cầu hóa kinh tế khơng cịn vấn đề xa lạ mà trở thành xu hướng phát triển tất yếu khách quan kinh tế quốc gia Theo tự hoá lãi suất nội dung quan trọng tự hố tài chính, điều đồng nghĩa với việc lãi suất thị trường cung –cầu vốn định Đây hội để Ngân hàng huy động nguồn lực tài xã hội thách thức không nhỏ cho hoạt động Ngân hàng cạnh tranh lãi suất diễn ảnh hưởng đến phần chênh lệch đầu – đầu vào dự tính Nguy đối mặt với loại rủi ro gia tăng, cần phải tính đến rủi ro lãi suất Thêm vào diễn biến phức tạp lãi suất thị trường tiền tệ năm gần làm nguy đối mặt với loại rủi ro hoạt động ngân hàng lớn Trong bối cảnh đó, địi hỏi hệ thống ngân hàng nói chung Ngân hàng TMCP Bắc Á nói riêng phải đổi mới, nâng cao hoạt động quản trị mà đặc biệt quản trị rủi ro lãi suất Chính em xin chọn đề tài “ Quản trị rủi ro lãi suất Ngân hàng TMCP Bắc Á- Thực trạng giải pháp” làm nội dung nghiên cứu với mong muốn vận dụng kiến thức học tập để xem xét, giải vấn đề thực tiễn đóng góp vào việc nâng cao hiệu quản trị rủi ro lãi suất Ngân hàng TMCP Bắc Á Mục đích nghiên cứu Khóa luận nghiên cứu vấn đề lý luận quản trị rủi ro lãi suất Ngồi khóa luận cịn xem xét, đánh giá thực trạng quản trị rủi ro lãi suất NHTM Trương Thị Lợi NHB-K10 Khóa luận tốt nghiệp Học viện Ngân hàng Bắc Á, từ đưa số giải pháp kiến nghị nhằm nâng cao hiệu quản trị rủi ro lãi suất Ngân hàng TMCP Bắc Á Đối tượng phạm vi nghiên cứu Đối tượng nghiên cứu khóa luận chủ yếu tập trung vào tình hình quản trị rủi ro lãi suất Ngân hàng TMCP Bắc Á Phạm vi nghiên cứu khóa luận tập trung nghiên cứu chất rủi ro lãi suất, nội dung hoạt động quản trị rủi ro lãi suất Từ cho ta nhìn toàn diện cấu TSC-TSN để đánh giá thực trạng rủi ro lãi suất NHTM Bắc Á năm gần 2008-2010.Cuối giải pháp kiến nghị đưa nhằm nâng cao hiệu hoạt động quản trị rủi ro lãi suất NASB thời gian tới Phương pháp nghiên cứu - Phương pháp vật biện chứng, vật lịch sử; - Phương pháp thống kê, phân tích tổng hợp; - Các mơ hình định lượng rủi ro lãi suất:GAP, Var, DGAP… - Phân tích thực chứng phân tích chuẩn tắc Kết cấu: Tên đề tài “Quản trị rủi ro lãi suất Ngân hàng TMCP Bắc Á- Thực trang giải pháp” Ngoài phần mở đầu, kết luận, phụ lục danh mục tài liệu tham khảo, khóa luận chia làm ba chương: Trương Thị Lợi NHB-K10 Khóa luận tốt nghiệp Học viện Ngân hàng Chương 1: Quản trị rủi ro lãi suất hoạt động kinh doanh NHTM Chương 2: Thực trạng công tác quản trị rủi ro lãi suất NHTMCP Bắc Á Chương 3: Giải pháp tăng cường hoạt động quản trị rủi ro lãi suất NHTMCP Bắc Á CHƯƠNG QUẢN TRỊ RỦI RO LÃI SUẤT TRONG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Tổng quan lãi suất hoạt động kinh doanh ngân hàng 1.1.1 Khái niệm lãi suất Khi sử dụng khoản tiền vay nào, người vay phải trả thêm phần giá trị phần vốn gốc ban đầu.Tỷ lệ phần trăm phần tăng thêm so với phần vốn ban đầu gọi lãi suất Đó giá quyền sử dụng vốn vay thời gian định mà người sử dụng trả cho người sở hữu Đối với ngân hàng, loại lãi suất mà ngân hàng sử dụng hoạt động cho vay huy động Lãi suất tiền gửi tính số tiền lãi phải trả cho người gửi tiền Lãi suất tiền gửi có nhiều mức khác phụ thuộc vào: kỳ hạn gửi, quy mô tiền gửi, đối tượng khách hàng…Lãi suất tiền vay áp dụng để tính số lãi tiền vay mà khách hàng phải trả cho ngân hàng Lãi suất phải trả tiền tệ có giá trị mặt thời gian, đồng thời nhằm bù đắp chi phí hội người cho vay Nếu biểu diễn cơng thức tốn học ta có: i= Trong Trương Thị Lợi i: lãi suất NHB-K10