Các biện pháp đấu tranh phòng chống tội buôn lậu hoặc vận chuyển trái phép hàng hóa tiền tệ qua biên giới

mở đầu Tính cấp thiết đề tài Từ sau Đại hội VI Đảng, đất nớc ta chuyển sang nỊn kinh tÕ thÞ trêng, më réng quan hƯ kinh tế đối ngoại với nhiều nớc giới Sự vận hành kinh tế thị trờng theo định hớng XHCN đà đem lại chuyển biến tích cực nhiều lĩnh vực Đời sống kinh tế, trị, xà hội đà có nhiều khởi sắc với biến đổi quan trọng Tuy nhiên, trình chuyển đổi chế, bên cạnh mặt tích cực, kinh tế thị trờng đà làm nảy sinh nhiều vấn đề tiêu cực, có tình hình buôn lậu Buôn lậu đợc xác định loại tội phạm nguy hiểm, không làm thiệt hại đến kinh tế đất nớc, mà thực đe dọa phá vỡ sách kinh tế, xà hội, làm giảm lòng tin nhân dân lÃnh đạo Đảng, hiệu lực quản lý Nhà nớc, gây hậu nặng nề mặt trị, kinh tế, văn hóa, xà hội Thậm chí buôn lậu tạo điều kiện thuận lợi cho quan tình báo nớc lợi dụng tiến hành hoạt động mua chuộc, thu thập tình báo, phá hoại công đổi đất nớc Trong năm qua, Đảng Nhà nớc ta đà có nhiều nghị quyết, thị quan trọng công tác đấu tranh chống buôn lậu Các cấp, ngành ®Ịu tÝch cùc tham gia ®Êu tranh, bµi trõ tƯ nạn buôn lậu Đấu tranh chống buôn lậu đà trở thành vấn đề mang tính thời Nghị Hội nghị lần thứ 4, Ban chấp hành Trung ơng Đảng (khóa VIII) đà nhấn mạnh: "Tăng cờng phối hợp quan chức năng, phát huy vai trò nhân dân để tiến hành có hiệu biện pháp chống buôn lậu tuyến biên giới, vùng biển, thị trờng nội địa Ngăn chặn xử lý nghiêm hành vi buôn lậu, gian lận thơng mại tiếp tay, bao che cho bọn buôn lËu" Trong kú häp thø 10, Quèc héi khãa IX, nhiều đại biểu Quốc hội đà khẳng định, buôn lậu nớc ta phải đợc coi "quốc nạn" kẻ thù "nội xâm", nguy cơ, thách thức cản trở trình đổi đất nớc Vì vậy, việc nghiên cứu đề tài đấu tranh phòng, chống tội buôn lậu vận chuyển trái phép hàng hóa, tiền tệ qua biên giới Việt Nam mang tính cấp thiết lý luận mà đòi hỏi thực tiễn nhằm góp phần nâng cao hiệu đấu tranh phòng, chống tội buôn lậu vận chuyển trái phép hàng hóa, tiền tệ qua biên giới tới nớc ta Tình hình nghiên cứu Trong thời gian qua, số tác giả đà có công trình, viết nghiên cứu buôn lậu nh: TS Lê Thanh Bình có sách Chống buôn lậu gian lận thơng mại (Nxb Chính trị Quốc gia, Hà Nội, 1998); Đề tài KX 04-14: Tội phạm Việt Nam, thực trạng, nguyên nhân giải pháp Tổng cục Cảnh sát nhân dân, Bộ Nội vụ đà đề cập đến tội buôn lậu (Nxb Công an nhân dân, 1994); Tổng cục Hải quan cho in sách Chống buôn lậu qua biên giới (Tổng cục Hải quan, Hà Nội, 1996); số viết tác giả đề tài chống buôn lậu đợc đăng báo Pháp luật, Tạp chí Tòa án nhân dân, Tạp chí Viện Kiểm sát nhân dân Tuy nhiên, tác giả nói đề cập đến số khía cạnh công tác đấu tranh chống buôn lậu, cha có công trình nghiên cứu cách hệ thống, toàn diện, đánh giá hết tình hình, nguyên nhân điều kiện tội buôn lậu vận chuyển trái phép hàng hóa, tiền tệ qua biên giới nh giải pháp phòng ngừa ngăn chặn loại tội phạm Mục đích, nhiệm vụ, đối tợng phạm vi nghiên cứu luận án * Mục đích Mục đích luận án sở nghiên cứu cách có hệ thống thực trạng buôn lậu, thực tiễn đấu tranh phòng chống tội buôn lậu vận chuyển trái phép hàng hóa, tiền tệ qua biên giới để đề giải pháp hữu hiệu cho đấu tranh, hạn chế bớc đẩy lùi tệ nạn buôn lậu vận chuyển trái phép hàng hóa, tiền tệ qua biên giới * Nhiệm vụ Để đạt đợc mục đích trên, tác giả luận án đà đa giải nhiệm vụ sau: - Phân tích, làm rõ thực trạng nguyên nhân tội buôn lậu vận chuyển trái phép hàng hóa, tiền tệ qua biên giới Việt Nam - Làm rõ dấu hiệu pháp lý hình tội buôn lậu vận chuyển trái phép hàng hóa, tiền tệ qua biên giới luật hình Việt Nam; thực tiễn áp dụng Điều 97 BLHS đấu tranh phòng chống tội buôn lậu vận chuyển trái phép hàng hóa, tiền tệ qua biên giới - Đề xuất biện pháp đấu tranh phòng, chống tội buôn lậu vận chuyển trái phép hàng hóa, tiền tệ qua biên giới Việt Nam * Đối tợng nghiên cứu Luận án nghiên cứu tội buôn lậu vận chuyển trái phép hàng hóa, tiền tệ qua biên giới, giải pháp đấu tranh phòng chống tội buôn lậu vận chuyển trái phép hàng hóa, tiền tệ qua biên giới * Phạm vi nghiên cứu Luận án đợc làm sáng tỏ hai khía cạnh: Khía cạnh tội phạm học pháp lý hình Đó giới hạn nghiên cứu luận án; thời gian, luận án lấy mốc thời gian từ năm 1990 Cơ sở lý luận phơng pháp nghiên cứu Cơ sở lý luận luận án quan điểm chủ nghĩa Mác - Lênin, t tởng Hồ Chí Minh Đảng ta xây dựng Nhà nớc pháp luật, phát triển kinh tế thị trờng, có quản lý Nhà nớc, theo định hớng XHCN nớc ta; thành tựu khoa học: triết học, tội phạm học, luật hình Luận án đợc trình bày dựa sở nghiên cứu Chỉ thị, Nghị Đảng, văn pháp luật Nhà nớc, văn hớng dẫn áp dụng pháp luật chống buôn lậu, tổng kết công tác đấu tranh phòng, chống buôn lậu; văn bản, định hình tội buôn lậu vận chuyển trái phép hàng hóa, tiền tệ qua biên giới Dựa sở phơng pháp luận chủ nghĩa vật biện chứng chủ nghĩa vật lịch sử, luận án đặc biệt coi trọng phơng pháp hệ thống, phân tích, tổng hợp, so sánh pháp luật, dự báo để chän läc tri thøc khoa häc cịng nh kinh nghiƯm thực tiễn nớc Những đóng góp luận án Đây luận án tiến sĩ khoa học pháp lý Việt Nam nghiên cứu cách toàn diện có hệ thống vấn đề đấu tranh phòng, chống tội buôn lậu vận chuyển trái phép hàng hóa, tiền tệ qua biên giới Trên sở đó, tác giả luận án đà kiến nghị giải pháp hữu hiệu cho đấu tranh Trong luận án này, lần đầu tiên: Đánh giá cụ thể thực trạng diễn biến tình hình tội buôn lậu vận chuyển trái phép hàng hãa, tiỊn tƯ qua biªn giíi ë ViƯt Nam tõ 1990 đến nay; phân tích cách có hệ thống nguyên nhân, điều kiện dự báo tình hình tội buôn lậu vận chuyển trái phép hàng hóa, tiỊn tƯ qua biªn giíi thêi gian tíi ë Việt Nam Trình bày lịch sử phát triển pháp luật hình Việt Nam tội buôn lậu vận chuyển trái phép hàng hóa, tiền tệ qua biên giới, có đối chiếu, so sánh tội buôn lậu vận chuyển trái phép hàng hóa, tiền tệ qua biên giới với tội buôn lậu luật hình số nớc giới Từ đề xt vËn dơng cã chän läc kinh nghiƯm lËp ph¸p hình nớc Đề đợc hệ thống giải pháp đồng nhằm phòng ngừa, đấu tranh có hiệu tội buôn lậu vận chuyển trái phép hàng hóa, tiền tệ qua biªn giíi ë ViƯt Nam ý nghÜa lý luận thực tiễn luận án Những kết luận kiến nghị luận án có ý nghĩa lý luận thực tiễn quan trọng yêu cầu đấu tranh phòng, chống tội buôn lậu vận chuyển trái phép hàng hóa, tiền tệ qua biên giới ë níc ta ViƯc ®Ị xt hƯ thèng ®ång bé biện pháp phòng chống tội buôn lậu vận chuyển trái phép hàng hóa, tiền tệ qua biên giới có tác dụng làm đổi toàn diện chế độ quản lý nhà nớc theo định hớng ngày tạo thuận lợi cho hoạt động kinh tế đối ngoại, phục vụ yêu cầu phát triển bảo vệ sản xuất nớc, đồng thời bảo đảm yêu cầu đấu tranh có hiệu với tệ nạn buôn lậu vận chuyển trái phép hàng hóa, tiền tệ qua biên giới Trong BLHS năm 1985, tội buôn lậu vận chuyển trái phép hàng hóa, tiền tệ qua biên giới đợc quy định điều luật; BLHS năm 1999, tội buôn lậu tội vận chuyển trái phép hàng hóa, tiền tệ qua biên giới đợc quy định hai điều luật khác (Điều 153 Điều 154) - vấn đề không ảnh hớng đến ý nghĩa luận án Vì vậy, luận án đợc sử dụng làm tài liệu tham khảo nghiên cứu, giảng dạy, đào tạo khoa học pháp lý nói chung nh công tác đào tạo, bồi dỡng cán chuyên trách chống buôn lậu thuộc ngành Công an, Hải quan, Biên phòng, Thơng mại nói riêng Luận án đợc sử dụng làm tài liệu tham khảo cho lực lợng chuyên trách chống buôn lậu Bố cục luận án Luận án gồm 167 trang Ngoài phần mở đầu, kết luận, danh mục tài liệu tham khảo phụ lục, luận án có chơng, mục Chơng Tình hình, nguyên nhân, điều kiện tội buôn lậu vận chuyển trái phép hàng hóa, tiền tệ qua biên giới 1.1 Thực trạng tội buôn lậu vận chuyển trái phép hàng hóa, tiền tệ qua biên giới Từ Đại hội đại biểu toàn quốc lần thứ VI đến nay, công đổi Đảng Cộng sản Việt Nam khởi xớng lÃnh đạo đà giành đợc nhiều thành tựu quan trọng tất lĩnh vực đời sống xà hội Công đổi đà đa đất nớc ta thoát khỏi tình trạng khủng hoảng kinh tế - xà hội, tạo lực để đất nớc tiếp tục phát triển bền vững Tuy nhiên, bên cạnh thành tựu đà đạt đợc đà nảy sinh vấn đề tiêu cực đời sống xà hội, có tình hình tội phạm nói chung, tội buôn lậu vận chuyển trái phép hàng hóa, tiền tệ qua biên giới nói riêng Đảng Nhà nớc ta đà có nhiều Chỉ thị, Nghị chủ trơng, biện pháp tích cực nhằm tăng cờng đấu tranh chống tội buôn lậu vận chuyển trái phép hàng hóa, tiền tệ qua biên giới đà thu đợc số kết bớc đầu Nhng kết đạt đợc hạn chế, tình hình tội buôn lậu vận chuyển trái phép hàng hóa, tiền tệ qua biên giới có chiều hớng gia tăng với diễn biến phức tạp, nghiêm trọng nớc Một số Bộ, ngành, địa phơng buông lỏng quản lý hoạt động xuất, nhập khẩu, cá biệt có nơi quan quản lý nhà nớc, quan chức đà "làm ngơ" tạo điều kiện cho bọn buôn lậu hoạt động Nhiều công ty kinh doanh xuất, nhập khẩu, có Công an, Quân đội, đơn vị kinh tế Đảng, đoàn thể xuất phát từ lợi ích cục bộ, địa phơng đà trực tiếp tham gia buôn lậu tạo điều kiện cho bọn buôn lậu sử dụng làm bình phong, núp bóng Đà có tình trạng bọn buôn lậu nớc nớc móc nối với phần tử thoái hóa, biến chất lực lợng chống buôn lậu để lũng đoạn vô hiệu hóa hoạt động quan này, lÃnh đạo cấp lại thiếu kiểm tra, giám sát cấp dới Hơn nữa, nhiều trờng hợp vi phạm cha đợc xử lý nghiêm nên tợng cán làm công tác chống buôn lậu "bảo kê" cho hoạt động buôn lậu Ngoài ra, không cá nhân tổ chức kinh tế chức kinh doanh xuất, nhập cách buôn lậu nhằm mục đích kiếm lời Tình hình đà gây hậu nguy hại kinh tế - xà hội, cản trở trình phát triển lành mạnh kinh tế đất nớc Từ năm 1990 trở lại đây, hoạt động buôn lậu tuyến có xu hớng gia tăng Nghiên cứu tình hình vụ buôn lậu bị phát hiện, xử lý từ 1990 1998, có bảng 1.1 đợc thể biểu đồ 1.2 Qua bảng 1.1 cho thấy, số vụ buôn lậu bị phát năm 1998 tăng gấp 8,3 lần so với năm 1990 tăng 1,8 lần so với năm 1997 Về tranh toàn cảnh tình hình buôn lậu nớc ta, điều dễ thấy hàng lậu từ Trung Quốc qua đờng tiểu ngạch vào tỉnh phía Bắc, từ Campuchia theo sông ngòi, kênh rạch, theo ngời qua cánh đồng, rừng giáp biên vào tỉnh phía Tây Nam, theo xe lửa, tàu thủy, ô tô, xe máy đổ thành phố, thị xà Tuy không nghiêm trọng biên giới phía Bắc Tây Nam, hàng lậu từ Thái Lan qua Lào tiếp tục đổ cửa biên giới miền Trung, Tây Bắc; hàng lậu từ Trung Quốc, Nhật Bản, Hồng Kông, Singapore theo tàu viễn dơng mà chủ yếu tàu, thuyền Việt Nam đổ tụ điểm suốt chiều dài bờ biển ngày nhiều Các loại hàng lậu đa dạng nhng chủ yếu hàng hóa tiêu dùng nh ô tô, xe máy, tivi, tủ lạnh, quạt điện, xe đạp, rợu bia, thuốc lá, vải vóc, quần ¸o, thùc phÈm, mü phÈm, vËt liƯu x©y dùng vèn hàng có chênh lệch giá cao, chí hàng hóa nớc ta thừa khả sản xuất mà bỏ ngoại tệ để nhập lậu nh bát đĩa, đũa ăn, tăm tre Hàng xuất lậu thờng đồng, niken, nhôm, gỗ quý, động vật quý hiếm, gạo Hàng lậu có mặt khắp nơi, từ thành phố đến thị xÃ, từ miền núi đến đồng bằng, bị chặn nơi phát triển nơi khác với nhiều thủ đoạn, mánh khóe tinh vi với lực lợng tham gia đông đảo, chí có nơi nhiều ngời lớn trẻ em bỏ sản xuất, bỏ học tham gia buôn lậu làm "cửu vạn" vận chuyển hàng thuê cho bọn buôn lậu Bọn buôn lậu dùng thủ đoạn để lừa dối, móc ngoặc với cán thoái hóa, biến chất quan nhà nớc, lực lợng chống buôn lậu Chúng lợi dụng kẽ hở chế, sách; lợi dụng yếu kÐm vỊ kü tht nghiƯp vơ, thiÕu hiĨu biÕt cđa ngời kiểm soát máy móc cấu trúc tàu thuyền, ô tô, máy bay; lợi dụng hàng hóa cồng kềnh; lợi dụng thời tiết, dồn ép tâm lý dồn tắc giao thông kiểm tra phơng tiện Chúng gia công thêm phận để gắn hàng lậu máy móc, lốp xe phơng tiện khác Bọn buôn lậu lợi ích cá nhân, coi nhẹ lợi ích quốc gia, tiÕt lé bÝ mËt quèc gia lÜnh vùc thơng mại, phá hoại tài nguyên đất nớc, sẵn sàng du nhập loại hàng cũ kỹ làm ô nhiễm môi trờng, nhập máy móc lạc hậu đà tân trang nớc gây tác hại lâu dài cho đất nớc Không quan, doanh nghiệp nhà nớc làm hợp đồng lao động giả t thơng nớc buôn bán bán hộ chiếu để lợi dụng tiêu chuẩn hành lý miễn thuế Tất thủ đoạn thực chất dạng buôn lậu tinh vi, không dễ phát hiện, gây khó khăn nhiều công sức cho quan chức Tổng giá trị, số lợng chủng loại hàng buôn lậu gia tăng liên tục hàng năm Trong ba năm 1990, 1991, 1992, lực lợng Cảnh sát kinh tế nớc đà phát 5.492 vụ buôn lậu, thu giữ hàng hóa buôn lậu trị giá 274 tỷ 920 triệu đồng (gồm 817 kg vàng, 2.415.291 USD, 859 tÊn b«ng, 722 kg chÊt ma tóy, 18.576 bao thc ngoại ) Cùng thời gian đó, Hải quan nớc đà phát 14.581 vụ buôn lậu, trị giá 128 tỷ đồng (gồm 2,3 cần sa, 33 kg thc phiƯn, kg uranium, 5.066 cỉ vËt) Nh vậy, theo thống kê Tổng cục Hải quan Cục Cảnh sát kinh tế, Bộ Công an, ba năm 1990, 1991, 1992, giá trị hàng buôn lậu mà lực lợng Cảnh sát kinh tế Hải quan thu giữ 402 tỷ 920 triệu đồng Trong năm 1993 sáu tháng đầu năm 1994, Cảnh sát kinh tế đà phát xử lý 12.687 vụ Năm 1994, lực lợng điều tra chống buôn lậu Hải quan đà phát 5.296 vụ buôn lậu với số lợng hàng hóa trị giá 260 tỷ đồng; riêng Hải quan Lạng Sơn, Hải Phòng đà thu giữ hàng buôn lậu trị giá 130 tỷ đồng Trong năm 1995, lực lợng Cảnh sát kinh tế phát 4.611 vụ buôn lậu với 3.723 đối tợng; Hải quan phát bắt giữ 11.413 vụ buôn lậu gian lận thơng mại, trị giá 189 tỷ đồng Năm 1996, Hải quan bắt giữ 12.500 vụ, trị giá 370 tỷ đồng (tăng gấp hai lần năm 1995) Năm 1997, Hải quan bắt giữ 16.700 vụ (trong 7.250 vụ gian lận thơng mại), trị giá 530 tỷ đồng (cha kể trị giá hàng hóa vụ Tân Trờng Sanh), tăng 33% số vụ 43,5% giá trị hàng hóa so với năm 1996 Trong số hàng buôn lậu bị thu giữ cã 54 kg thc nỉ, 98 kg thc phiƯn, 6.636 kg cần sa, 820 gram hêrôin, 11.827 ống thuốc gây nghiện, 375 cổ vật, 3.300 văn hóa phẩm độc hại Theo báo cáo tổng kết công tác ngành Tòa án năm 1998 Tòa án nhân dân tối cao, tháng năm 1998, lực lợng chống buôn lậu nớc đà phát 30.956 vụ buôn lậu, gian lận thơng mại với tổng giá trị hàng phạm pháp 430 tỷ đồng, hàng nghìn xe máy, triệu bao thuốc ngoại; 23,15 kg vàng, 2,2 triệu USD, 6.195 m gỗ, động vật hoang dà Ngoài ra, quan an ninh điều tra, Bộ Công an đà khám phá số đờng dây buôn lậu ngoại tệ, vàng, đồng hồ Nhật, hàng điện tử từ Campuchia qua Việt Nam sang Trung Quốc ngợc lại, trị giá hàng trăm tỷ đồng Lực lợng quản lý thị trờng đà kiểm tra xử lý 49.962 vụ buôn lậu lu thông trái phép hàng nhập khẩu, tổng số tiền xử phạt hành bán hàng tịch thu lên tới 118 tỷ đồng Nhiều mặt hàng nhập lậu bị quản lý thị trờng phát nh 8.500 chai rợu ngoại, 15.000 tivi đầu video, 3,5 triệu bao thuốc ngoại, 716 xe máy, 176 kg thuốc nổ Hoạt động bọn buôn lậu ngày tinh vi, xảo quyệt trắng trợn trớc Số vụ móc nối, liên kết hoạt động bọn buôn lậu nớc với tổ chức buôn lậu quốc tế ngày tăng Tình hình buôn lậu vận chuyển trái phép hàng hóa, tiền tệ qua biên giới tun nh sau: Tun biªn giíi: Trªn tun biªn giíi Việt - Trung, số vụ buôn lậu vận chuyển trái phép hàng hóa, tiền tệ qua biên giới diễn thờng xuyên, liên tục tăng nhiều so với trớc năm 1996 (trớc cha nối đờng sắt hai nớc) Mặt hàng nhập lậu chủ yếu hàng có thuế suất cao, hàng không khuyến khích nhập nh hàng điện tử, vải vóc, quần áo may sẵn, đồ điện dân dụng, xe đạp, đồ dùng gia đình Đáng ý tuyến biên giới tình trạng nhập lậu chất nổ, chất gây nghiện, tài liệu, sách báo với nội dung xấu Hiện nay, trọng điểm buôn lậu tuyến biên giới phía Bắc Quảng Ninh Lạng Sơn Chỉ riêng năm 1996, cửa Móng Cái, Hải quan đà phát 310 vụ buôn lậu với trị giá hàng lậu 2,2 tỷ đồng; năm 1997 phát 500 vụ, trị giá hàng lậu tỷ đồng Hàng hóa thờng đợc "cửu vạn" vận chuyển vợt qua biên giới theo đờng mòn hai bên cánh gà cửa phơng thức xé lẻ, thu gom nhiều lần, sau dùng hóa đơn buôn chuyến, hóa đơn mua hàng để lu thông hàng hóa nhằm trốn thuế nhập khẩu, bọn buôn lậu dùng loại xe đặc chủng nh xe đông lạnh, xe th báo để chở hàng lậu vào thời điểm - sáng, lợi dụng đêm tối trời, thời tiết xấu để vận chuyển hàng lậu Trên tuyến biên giới Việt Nam - Lào, tình hình lên buôn lậu thuốc phiện, hêrôin từ Lào qua biên giới vào Việt Nam, nhập lậu thuốc ngoại, chủ yếu diễn cửa Lao Bảo, Quảng Trị; xuất lậu gạo, pháo 10