Công tác huy động vốn tại ngân hàng western bank

Chuyên đề thực tập tốt nghiệp LỜI MỞ ĐẦU Các ngân hàng thương mại ví trái tim, hệ huyết mạch kinh tế Khi NHTM hoạt động tốt, kinh tế vận hành phát triển tốt Ngược lại, hoạt động NHTM gặp trục trặc, đình trệ kinh tế trở nên khó khăn theo Một dẫn chứng sát thực tiêu biểu khủng khoảng kinh tế giới nay, xuất phát từ hệ thống ngân hàng Mỹ, hệ thống ngân hàng hoạt động bất ổn kéo theo hàng loạt bất ổn hầu hết lĩnh vực khác kinh tế khiến cho kinh tế lâm vào khủng hoảng nghiêm trọng NHTM với tư cách tổ chức trung gian tài chính, thực vai trò chủ yếu nhận tiền gửi từ kinh tế cung cấp vốn cho nhu cầu vốn kinh tế - xã hội, hai hoạt động chủ yếu NHTM: huy động vốn cho vay vốn Dù trình độ phát triển kinh tế, nhu cầu vốn để đáp ứng cho nhu cầu đời sống đặc biệt đáp ứng cho yêu cầu thực phát triển kinh tế - xã hội luôn đặt vấn đề đặc biệt quan trọng Đối với Việt Nam, đất nước xếp vào hạng nước có kinh tế phát triển chậm tăng tốc nhanh năm gần đây, nhu cầu vốn ln u cầu hàng đầu kinh tế để phát triển Chúng ta tìm cách để có nhiều vốn cho phát triển kinh tế, nhiều nguồn như: huy động dân, huy động từ tổ chức kinh tế, huy động từ nhiều nguồn nước Chuyên đề thực tập bao gồm chương: Chương 1: Công tác huy động vốn NHTM Chương 2: Thực trạng công tác huy động vốn ngân hàng WESTERN BANK Chương 3: Giải pháp kiến nghị tăng cường công tác huy động vốn ngân hàng WESTERN BANK Dương quang hảo Lớp: NHI-K9 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Do hạn chế trình độ, kiến thức thực tế thời gian điều kiện tìm hiểu thực tế, nên chuyên đề nghiên cứu em chắn có hạn chế, thiếu sót Em mong nhận bảo thầy cô người hướng dẫn em thực tập Em xin chân thành cảm ơn! Dương quang hảo Lớp: NHI-K9 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp CHƯƠNG I: CÔNG TÁC HUY ĐỘNG VỐN CỦA NHTM I Vốn kinh doanh NHTM Khái niệm vốn: Vốn NHTM toàn giá trị tiền tệ mà ngân hàng huy động tạo lập để đầu tư cho vay đáp ứng nhu cầu khác hoạt động kinh doanh ngân hàng Nó chi phối tồn hoạt động ngân hàng thương mại, định tồn phát triển ngân hàng bao gồm: - Vốn tự có NHTM giá trị tiền tệ ngân hàng tạo lập được, thuộc sở hữu ngân hàng Nó mang tính ổn định để định đến khả khối lượng vốn huy động ngân hàng - Vốn huy động giá trị tiền tệ mà ngân hàng huy động từ tổ chức kinh tế cá nhân xã hội dùng làm vốn để kinh doanh Vốn huy động tài sản thuộc chủ sở hữu khác nhau, ngân hàng có quyền sử dụng phải hoàn trả gốc lãi đến hạn Nguồn vốn ln biến động, nhiên đóng vai trò quan trọng hoạt động ngân hàng - Vốn vay phần vốn Ngân hàng vay để bổ sung vào vốn hoạt động trường hợp tạm thiếu vốn khả dụng Nó có chi phí tương đối cao chiếm tỷ trọng nhỏ tổng nguồn vốn ngân hàng - Vốn khác phần vốn phát sinh q trình thực nghiệp vụ tốn… Vai trò vốn hoạt động kinh doanh NHTM: Đối với doanh nghiệp nào, muốn hoạt động kinh doanh phải có vốn vốn phản ánh lực chủ yếu để định khả kinh doanh doanh nghiệp Riêng Ngân hàng doanh nghiệp kinh doanh loại hàng hoá đặc biệt “tiền tệ” với đặc thù hoạt động kinh doanh “đi vay vay” nên nguồn vốn hoạt động kinh doanh Ngân hàng lại có vai trị quan trọng a Vốn sở để ngân hàng tổ chức hoạt động kinh doanh: Dương quang hảo Lớp: NHI-K9 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Đối với NHTM vốn đối tượng kinh doanh chủ yếu, vốn sở để ngân hàng tổ chức hoạt động kinh doanh Vốn điểm xuất phát chu kỳ hoạt động kinh doanh NHTM b Vốn định quy mơ hoạt động tín dụng hoạt động khác NHTM: Ngồi vai trị sở để ngân hàng tổ chức hoạt động kinh doanh, vốn định đến việc mở rộng thu hẹp khối lượng tín dụng hoạt động khác NHTM Vốn tự có ngân hàng viẹc sử dùng để mua sắm TSCĐ, trang thiết bị, góp vốn liên doanh Vốn tự có ngân hàng để giới hạn hoạt động kinh doanh tiền tệ bao gồm hoạt động tín dụng Việc quy định tỷ lệ cho vay, tỷ lệ huy động vốn vốn tự có NHTƯ thể vai trò quản lý, điều tiết thị trường nhà nước, để đảm bảo an toàn hệ thống ngân hàng đảm bảo quyền lợi ích hợp pháp người gửi tiền quy định nêu định 457/2005/QD-NHNN Những quy định mức cho vay, mức huy động vốn tự có như: - Mức cho vay khách hàng không vượt 15% vốn tự có - Mức vốn huy động khơng vượt q 20 lần vốn tự có - Mua cổ phần góp vốn liên doanh khơng vượt 50% vốn tự có Qua quy định NHTƯ NHTM ta thấy vốn tự có định đến khả cấp tín dụng, huy động vốn NHTM NHTM có vốn tự có lớn quy mơ tín dụng lớn ngược lại Vốn tự có quan trọng chiếm phần nhỏ tổng nguồn vốn, vốn huy động chiếm tỷ trọng lớn nguồn vốn chủ yếu để ngân hàng tiến hành hoạt động kinh doanh ngân hàng có nguồn vốn huy động lớn khả cấp tín dụng cho kinh tế hoạt động khác mở rộng c Vốn định khả tốn đảm bảo uy tín ngân hàng thị trường: Dương quang hảo Lớp: NHI-K9 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Uy tín ngân hàng thể khả toán khách hàng Tức khách hàng toán nhanh chóng có nhu cầu rút tiền Vốn lớn yếu tố giúp ngân hàng đảm bảo khả toán d Vốn yếu tố định đến lực cạnh tranh ngân hàng: Với ngân hàng quy mơ, trình độ cơng nghệ đại tiền đề để thu hút vốn Đồng thời khả vốn lớn sở để ngân hàng mở rộng khối lượng tín dụng định mức lãi suất cho vay Do có tiềm lực vốn lớn ngân hàng giảm mức lãi suất cho vay từ tạo cho ngân hàng ưu cạnh tranh, giúp ngân hàng có tiềm lực việc mở rộng hình thức liên doanh, liên kết, cho thuê, mua bán nợ, kinh doanh chứng khoán, Như vậy, vốn có vai trị quan trọng hoạt động kinh doanh ngân hàng Do đó, ngân hàng phải trọng đến việc phát triển nguồn vốn cách ổn định vốn huy động vốn tự có Cơ cấu vốn NHTM: Cơ cấu vốn NHTM yếu tố quan trọng nhà quản trị ngân hàng Cơ cấu vốn nguồn vốn: vốn tự có, vốn huy động từ dân cư tổ chức kinh tế, vốn vay NHTƯ TCTD khác, nguồn vốn khác để đảm bảo cho hoạt động ngân hàng vận hành thuận lợi đem lại lợi nhuận cao nhất, yêu cầu khó khăn đặt nhà quản trị ngân hàng a Vốn tự có: Vốn tự có giá trị thực có vốn điều lệ quỹ dự trữ số tài sản nợ khác ngân hàng theo quy định NHNN Vốn tự có chiếm tỷ trọng nhỏ có vai trò quan trọng hoạt động NHTM Vốn tự có gồm: - Vốn điều lệ : số vốn pháp luật quy định ngân hàng thành lập vào hoạt động Dương quang hảo Lớp: NHI-K9 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp - Quỹ dự trữ bổ sung vốn điều lệ :được trích lập hàng năm theo tỷ lệ 5% lợi nhuận sau thuế không vượt vốn điều lệ - Quỹ dự phịng tài chính: trích lập hàng năm theo tỷ lệ 10% lợi nhuận sau thuế nhương không vượt 25% vốn điều lệ - Tài sản nợ khác: + Lợi nhuận chưa phân phối + Thu nhập lớn chi pní + Hao mịn TSCĐ b Vốn huy động: Vốn huy động giá trị tiền tệ ngân hàng huy động từ hai nguồn chủ yếu là: - Tiền gửi cá nhân hộ gia đình - Tiền gửi tổ chức kinh tế doanh nghiệp Đây nguồn vốn chủ yếu quan trọng sử dụng để kinh doanh ngân hàng vốn huy động chiếm tỷ trọng lớn tổng nguồn vốn NHTM Để đảm bảo hoạt động có hiệu cao, ngân hàng phải huy động đủ vốn đáp ứng cho nhu cầu sử dụng vốn để huy động nguồn vốn phù hợp với chi phí thấp nhất, tỷ trọng nguồn vốn phải hợp lý từ nâng cao sức cạnh tranh hiệu hoạt động ngân hàng c Vốn vay: Vốn vay nguồn vốn hình thành ngân hàng vay tổ chức tín dụng khác NHTƯ: +) Vay TCTD khác: Trong trường hợp vốn huy động không đủ đáp ứng nhu cầu khoản NHTM vay TCTD khác để đáp ứng nhu cầu khoản Đây nguồn vốn có tỷ trọng thấp tổng nguồn vốn, NHTM sử dụng nguồn vốn thực cần thiết có chi phí cao vốn huy động nhiều +) Vay NHTƯ: NHTƯ cho NHTM vay hình thức tái cấp vốn, vay toán, vay ngắn hạn bổ xung NHTƯ có cho NHTM vay hay khơng phụ thuộc vào: Dương quang hảo Lớp: NHI-K9 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp - Chính sách tiền tệ mà NHTƯ theo đuổi: Nếu NHTƯ muốn mở rộng mức cung tiền để thúc đẩy kinh tế phát triển NHTƯ đáp ứng nhu cầu vay NHTM cách dễ dàng ngược lại - Hạn mức tín dụng NHTM NHTƯ cấp sử dụng hết chưa: thông thường NHTƯ cấp cho ngân hàng hạn mức tín dụng NHTM phép vay hạn mức Đây nguồn vốn có chi phí cao NHTM sử dụng thực cần thiết d Vốn khác: Ngoài nguồn vốn chủ yếu NHTM cịn có nguồn vốn khác khơng phần quan trọng như: vốn toán, nguồn vốn uỷ thác đầu tư NHTM sử dụng nguồn vốn để kinh doanh khoảng thời gian điều kiện định II Huy động vốn NHTM Các hình thức huy động vốn NHTM: a Tiền gửi khách hàng: Tiền gửi khách hàng chia làm loại: tiền gửi tổ chức kinh tế tiền gửi cá nhân, hộ gia đình * Tiền gửi tổ chức kinh tế: - Tiền gửi không kỳ hạn: Đây khoản tiền khách hàng gửi vào ngân hàng với mục đích để phục vụ tốn tổ chức nên rút lúc Nguồn vốn có tính ổn định thấp, ngân hàng thường trả lãi thấp không trả lãi - Tiền gửi có kỳ hạn: Tiền gửi có kỳ hạn khoản tiền tạm thời nhàn rỗi doanh nghiệp, chưa sử dụng đến thời gian định, mà khoảng thời gian xác định trước Do cá doanh nghiệp thường gửi vào ngân hàng hình thức tiền gửi có kỳ hạn Phần lớn nguồn tiền gửi xuất phát từ nguồn tích luỹ doanh nghiệp mà có Về nguyên tắc khách hàng rút tiền đến hạn hưởng số tiền lãi số tiền gửi Nhưng để thu hút vốn nhằm khuyến khích khách hàng gửi tiền vào ngân hàng, NHTM cho Dương quang hảo Lớp: NHI-K9 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp phép khách hàng rút tiền trước thời hạn Trong trường hợp này, khách hàng không hưởng lãi hưởng theo lãi suất tiền gửi khơng kỳ hạn Do tính chất loại tiền vốn tương đối ổn định, ngân hàng sử dụng phần lớn số dư loại nguồn vốn vay trung dài hạn Nếu nguồn vốn chiếm tỷ trọng lớn tổng nguồn vốn huy động tạo điều kiện thuận lợi, chủ động ngân hàng trình kinh doanh, NHTM thường đưa nhiều loại kỳ hạn nhằm đáp ứng nhu cầu tiền gửi khách hàng Hiện NHTM có loại tiền gửi có kỳ hạn tháng, tháng, tháng, tháng tháng, năm, năm Với kỳ hạn khác ngân hànng áp dụng loại lãi suất khác Thông thường thời hạn dài lãi suất cao Các NHTM thường khuyến khích khách hàng gửi tiền với thời hạn dài, loại tiền tương đối ổn định, ngân hàng chủ động kinh doanh * Tiền gửi cá nhân hộ gia đình (tiền gửi tiết kiệm): Tiển gửi tiết kiệm khoản tiền để dành nhân gửi vào ngân hàng, nhằm hưởng lãi suất theo qui định Tiền gửi tiết kiệm phận thu nhập tiền gửi cá nhân chưa sử dụng gửi vào tổ chức tín dụng Nó dạng đặc biệt tích luỹ tiền tệ tiêu dùng cá nhân Khi gửi tiền người gửi tiền giao sổ tiết kiệm coi giấy chứng nhận tiền gửi vào Ngân hàng Đến thời hạn khách hàng rút tiền nhận khoản tiền lãi tổng số tiền gửi tích kiệm Có hai loại tiền gửi tiết kiệm là: - Tiền gửi tiết kiệm không kỳ hạn: Loại tiền gửi người gửi tiền rút phần toàn số tiền gửi lúc Nhưng khác với loại tiền gửi tốn, người gửi tiền khơng sử dụng cơng cụ toán để chi trả cho người khác, lãi suất tiền gửi tiết kiệm thường cao phần lớn người gửi tiền tiết kiệm chưa xác định nhu cầu chi tiêu cụ thể tương lai, lại hưởng mức lãi thời gian khoản tiền nhàn rỗi - Tiền gửi tiết kiệm có kỳ hạn: Dương quang hảo Lớp: NHI-K9 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Khi cá nhân gửi tiền vào ngân hàng loại tiền gửi tích kiệm có kỳ hạn sở thoả thuận khách hàng ngân hàng thời hạn gửi, lãi suất theo qui định khách hàng rút tiền đến hạn Nhưng thực tế nước ta để khuyến khích người gửi tiền NHTM cho khách hàng rút trước thời hạn hưởng lãi suất thấp lãi suất tiền gửi có kỳ hạn (thông thường lãi suất tiền gửi tiết kiệm không kỳ hạn) Do nguồn vốn huy động từ loại tiền gửi mang tính ổn định, NHTM thường đưa nhiều loại kỳ hạn khác loại tháng, tháng, 12 tháng, 24 tháng… nhằm thu hút nhiều nguồn vốn với lãi suất kỳ hạn khác Thông thường kỳ hạn ngày dài lãi suất huy động ngày cao (lãi suất tiền gửi có kỳ hạn lớn lãi suất tiền gửi không kỳ hạn tiền gửi toán) Nguồn vốn huy động từ tiền gửi tiết kiệm dân cư có số lượng lớn thứ hai tổng số loại tiền gửi vào ngân hàng phục thuộc lớn vào thu nhập bình quân theo đầu người, tỷ lệ tiết kiệm tổng thu nhập dân cư, chất lượng phục vụ NHTM, ổn định đồng tiền kinh tế tăng trưởng vững b Huy động vốn thông qua phát hành giấy tờ có giá: việc phát hành giấy tờ có giá phổ biến phát hành kỳ phiếu,trái phiếu Kỳ phiếu trái phiếu giấy tờ có giá xác nhận khoản nợ ngân hàng với người nắm giữ Kỳ phiếu phát hành thường xuyên có kỳ hạn ngắn: 3, 12 tháng Trái phiếu thường có kỳ hạn lớn năm Việc phát hành kỳ phiếu , trái phiếu có ưu thế: giúp ngân hàng huy động số lượng vốn cần thiết có thời hạn đáp ứng nhu cầu sử dụng vốn ngân hàng Tuy nhiên chi phí nguồn vốn tương đối cao ngân hàng phải trả lãi cao hình thức huy động truyền thống Hiện Việt nam NHTM thường huy động nguồn vốn hình thức phát hành kỳ phiếu có mục đích trái phiếu trung, dài hạn - Phát hành kỳ phiếu có mục đích: Dương quang hảo Lớp: NHI-K9 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Khi NHTM có nguồn vốn tài dồi để tài trợ cho nguồn vốn có qui mơ lớn, nhằm phát triển kinh tế địa phương, chuyển dịch cấu kinh tế liên doanh, liên kết với tổ chức kinh tế mà nguồn vốn tự có chưa đáp ứng được, NHTM trình ngân hàng Nhà nước xin phép phát hành kỳ phiếu để tạo nguồn vốn tín dụng tương đối lâu dài cho hoạt động Như kỳ phiếu chứng huy động vốn có mục đích, có thời hạn, người sở hữu chuyển nhượng cho người khác qua chứng nhận ngân hàng, sổ kỳ phiếu có ghi tên người hưởng Kỳ phiếu ngân hàng phát hành nhằm huy động vốn dân cư cách linh hoạt có tác dụng thu hút cá nguồn tiền nhàn rỗi vào ngân hàng, góp phần kiềm chế lạm phát, ổn định giá trị đồng tiền, tạo nguồn vốn trung dài hạn để đầu tư cho dự án phát triển kinh tế - Phát hành trái phiếu: Trái phiếu ngân hàng thực chất giấy nhận nợ có kỳ hạn ngân hàng người mua trái phiếu (nhà đầu tư) Trái phiếu NHTM hay tổ chức tín dụng phát hành nhằm huy động vốn cho thân ngân hàng tổ chức tín dụng có liên quan Thời hạn trái phiếu thường lớn năm Lãi suất trái phiếu thường cao lãi suất tiền gửi tiết kiệm, kỳ phiếu Các NHTM phát hành trái phiếu sở nhu cầu sử dụng vốn thông qua dự án đầu tư doanh nghiệp mà ngân hàng cam kết cho vay Ở nước ta hình thức Ngân hàng sử dụng từ năm 1992 Nhưng khối lượng vốn huy động NHTM qua hình thức cịn thấp so với hình thức huy động vốn truyền thống khác Để phát huy mạnh công cụ huy động vốn địi hỏi phải có thị trưịng vốn hồn chỉnh (thị trưịng chứng khốn) Ở nước ta thị trường thành lập hoạt động chưa ảnh hưởng nhiều đến hoạt động huy động vốn ngân hàng c Huy động vốn qua vay tổ chức tín dụng khác ngân hàng Trung ương: Dương quang hảo 10 Lớp: NHI-K9