Tên đề tài: Một số biện pháp nhằm nâng cao hoạt động giám định tổnMột số biện pháp nhằm nâng cao hoạt động giám định tổn thất bảo hiểm hàng hoá xuất nhập vận chuyển đờng biển Công ty bảo hiểm Dầu khí Phần mở đầu Nh đà biết, bảo hiểm hàng hoá xuất nhập vận chuyển đờng biển ba loại bảo hiểm ngành bảo hiểm hàng hải Tại Việt nam, nghiệp vụ đợc triển khai sớm từ đời, bảo hiểm hàng hoá xuất nhập vận chuyển đờng biển đà gắn liền với hoạt động kinh tế ngoại thơng Việt nam Hoạt động bảo hiểm hàng hoá xuất nhập vận chuyển đờng biển Việt nam phát triển ngày mạnh năm gần đây, thị trờng bảo hiểm Việt nam đợc thúc đẩy phát triển kinh tế mạnh mẽ, xu hớng toàn cầu hoá đa dạng hoá thị trờng bảo hiểm Bảo hiểm đời, tồn phát triển thùc tÕ cc sèng cã nhiỊu rđi ro x¶y ra, gây nên tổn thất cho ngời Cụ thể bảo hiểm hàng hoá XNK đờng biển đời việc vận tải đờng biển gặp nhiều rủi ro, trách nhiệm ngời chuyên chở theo tập quán quốc tế Các loại hàng hoá XNK có giá trị cao dễ bị tổn thất lớn Vậy để xét giải bồi thờng cho ngời đợc bảo hiểm hợp lý, giám định tổn thất bớc có vai trò quan trọng nhằm xác định mức độ nguyên nhân gây tổn thất Hơn bảo hiểm hàng hoá XNK đem lại lợi ích cho kinh tế quốc dân, góp phần tiết kiệm tăng thu ngoại tệ cho nhà nớc Bảo hiểm hàng hoá XNK vận chuyển đờng biển nói chung mối quan tâm lớn công ty bảo hiểm có công ty Bảo hiểm Dầu khí Công ty bảo hiểm Dầu khí triển khai nghiệp vụ bảo hiểm hàng hoá XNK vận chuyển đờng biển sớm đà đạt đợc thành định Tuy nhiên trình thực nghiệp vụ khâu giám định bồi thờng tổn thất, công ty gặp nhiều khó khăn Vấn đề đặt cho công ty Bảo hiểm Dầu khí công ty bảo hiểm Việt nam năm gần nghiên cứu tìm tòi giải pháp khắc phục khó khăn cao hiệu hoạt động giám định tổn thất hàng hoá XNK vận chuyển đờng biển Dựa vào nhu cầu thực tế, luận văn phân tích trình thực hoạt động giám định tổn thất hàng hoá XNK vận chuyển đờng biển công Trang ty Bảo hiểm Dầu khí từ năm 1998 đến 2002 để đa số giải pháp nhằm nâng cao hiệu hoạt động giám định tổn thất hàng hoá XNK vận chuyển đờng biển công ty Bảo hiểm Dầu khí thêi gian tíi Ngoµi mơc lơc, danh mơc tµi liƯu tham khảo, luận văn đợc chia làm phần : Chơng I: Hoạt động giám định tổn thất bảo hiểm hàng hoá XNK Chơng II: Thực tế hoạt động giám định tổn thất Bảo hiểm hàng hoá XNK Công ty Bảo hiểm Dầu Khí từ năm 1998-2002 Chơng III: Một số giải pháp nhằm nâng cao hiệu hoạt động giám định tổn thất bảo hiểm hàng hoá XNK taị Công ty Bảo hiểm Dầu Khí Chơng I Hoạt Động Giám Định Tổn Thất Trong Bảo Hiểm Hàng Hoá Xuất Nhập Khẩu Vận Chuyển Đờng Biển Ngày nay, hoạt động ngoại thơng không ngừng phát triển ngày lớn mạnh với phát triển vợt bậc khoa học kỹ thuật xu hớng toàn cầu hoá Hàng hoá, sản phẩm đợc mua bán trao đổi nớc với nớc khác khu vực giới thông qua hoạt động ngoại thơng Việc buôn bán trao đổi hàng hoá xuất nhập phát triển lớn mạnh phát triển lớn mạnh hoạt động ngoại thơng Trong vận tải quốc tế đóng vai trò to lớn Vận tải đờng biển đà đợc chứng minh phơng thức vận tải có hiệu chuyên chở hàng hoá xuất Trang nhập Số lợng hàng hoá chuyên chở đờng biển chiếm tỉ trọng lớn tổng khối lợng hàng hoá buôn bán quốc tế theo số thống kê Khối lợng hàng hoá chuyên chở đờng biển tăng với tốc độ nhanh đến mức sau 10 năm khối lợng hàng hoá chuyên chở đờng biển lại tăng lên gấp đôi, kể từ sau chiến thứ hai Hơn hàng hoá xuất nhập thờng có giá trị lớn, qúa trình vận chuyển hàng hoá đờng biển có nhiều dạng tai nạn bất ngờ khác nhau, dễ gặp nhiều rủi ro gây tổn thất thiệt hại cho hàng hoá Do cố thờng phát sinh chuyến hải trình, tàu vận chuyển xảy rủi ro nghiêm trọng Tuy nhiên có phơng tiện đại, việc vận chuyển biển ngày đợc hạn chế rủi ro nhiều nhng không tránh khỏi cố bất ngờ trình vận chuyển Khi hàng hoá bị tổn thất, gây ảnh hởng nặng nề đến chủ hàng hoá xuất nhập Tham gia bảo hiểm hàng hoá xuất nhập biện pháp đảm bảo hữu hiệu để chống lại rủi ro, giảm bớt tổn thất xảy trình vận chuyển hàng hoá Vì lý đó, nhằm phòng ngừa tổn thất cho hàng hoá mình, chủ hàng hoá xuất nhập đà tìm đến bảo hiĨm Trong thÕ kû 21 nµy, mèi quan hƯ kinh tế, trị, xà hội liên quan đến cách khăng khít phức tạp bảo hiểm thực kết dính mối quan hệ cách ổn định bền chặt 1.1 Những Nội Dung Cơ Bản Của Bảo Hiểm Hàng Hoá Xuất Nhập Khẩu Vận Chuyển Đờng Biển 1.1.1 ý nghĩa bảo hiểm hàng hoá XNK vận chuyển đờng biển Trong thời đại ngày nay, có phát triển mạnh mẽ phơng tiện vận tải đờng bộ, đờng sắt, đờng hàng không, phần lớn hàng hoá xuất nhập đợc vận tải bảo hiểm hợp đồng bảo hiểm vận tải biển Thực tế, bảo hiểm hàng hoá nghiệp vụ bảo hiểm hàng hải, loại hình bảo hiểm bao gồm bảo hiểm hàng hoá vận chuyển nội địa bảo hiểm hàng hoá xuất nhập Trong thời gian dài, bảo hiểm hàng hoá vận tải đờng biển loại hình bảo hiểm đợc biết đến hoạt động thông thơng buôn bán hàng hoá quốc gia hoạt động thơng mại đợc thực biển thuyền buồm Trang Những lý sau thể rõ cần thiết bảo hiểm hàng hoá xuất nhập đờng biển: Thứ nhất: Chủ hàng thờng kiểm soát đợc hàng hóa trớc rủi ro xảy hàng hoá xuất nhập thờng phải vợt qua biên giới quốc gia hay nhiỊu níc, ngêi xt nhËp khÈu l¹i ë xa không thờng trực tiếp áp tải đợc hàng hoá trình vận chuyển Vì chủ hàng thờng tìm đến bảo hiểm nh chắn vững giúp họ an tâm trình vận chuyển hàng hoá bảo vệ họ hàng hóa bị tổn thất Thứ hai: Hàng hoá xuất nhập chủ yếu vận tải đờng biển mà vận tải đờng biển gặp nhiều rủi ro gây tổn thất thiệt hại hàng hoá nh thiên tai, tai nạn bất ngờ, mắc cạn, cháy, đâm va, mát, cớp biển, bÃo lốc, sóng thần Bảo hiểm hàng hoá xuất nhập có tác dụng làm giảm nhẹ cho nhà xuất nhập rủi ro mà hàng hoá gặp phải chuyến hải trình biển Thứ ba: Theo hợp đồng vận tải, ngời chuyên chở chịu trách nhiệm tổn thất hàng hoá phạm vi giới hạn định Trong trình hành trình biển thờng có nhiều rủi ro mà hÃng tàu loại trừ không chịu trách nhiệm Ngay công ớc quốc tế quy định nhiều miễn trách nhiệm cho ngời chuyên chở Ví dụ điều 20 21 công ớc Vasovie có đa miễn trừ trách nhiệm cho ngời chuyên chở Một điều khoản miễn trừ là: Bên vận tải không chiụ trách nhiệm nh chứng minh đợc đà dùng tất biện pháp để phòng tránh thiệt hại, dùng biện pháp đợc Chính vậy, nhiều trờng hợp chủ tàu thờng lợi dụng miễn thờng để trục lợi, trốn tránh trách nhiệm trớc tổn thất hàng hoá Tham gia bảo hiểm hàng hoá xuất nhập gíup cho chủ hàng khắc phục đợc tình trạng Thứ t: Hàng hoá xuất nhập hàng hoá có giá trị cao, vật t quan trọng nghiệp xây dựng kinh tế nớc Khi hàng hóa bị tổn thất gây thiệt hại không chủ hàng hoá mà gây thiệt hại cho kinh tế quốc dân nói chung Khi tham gia bảo hiểm, trờng hợp rủi ro Trang thuộc phạm vi hợp đồng bảo hiểm chủ hàng đợc bồi thờng theo tỉ lệ định nh giúp họ nhanh chóng ổn định tình hình tài để tiếp tục kinh doanh Thứ năm: Bảo hiểm hàng hoá xuất nhập đà có từ lâu đời, mua bảo hiểm cho hàng hoá xuất nhập vận chuyển đờng biển đà trở thành tập quán quốc tế Ví dơ : Trong Incoterms ngêi ta ph©n tÝch qun së hữu rủi ro hàng hoá chuyên chở từ ngời bán sang ngời mua từ thời điểm nào, điều liền với trách nhiệm mua bảo hiểm Theo nh trên, bảo hiểm hàng hoá xuất nhập vận chuyển đờng biển có vai trò quan trọng ngoại thơng phận tách rời hoạt động xuất nhập Bảo hiểm hàng hoá xuất nhập vận chuyển đờng biển cung cấp cho chủ hàng xuất nhập đảm bảo hữu hiệu chống lại rủi ro tổn thất xảy cho hàng hoá mà cung cấp cho nhà xây dựng, nhà công nghiệp đảm bảo cần thiết qúa trình phát triển doanh nghiệp 1.1.2 Vai trò Bảo hiểm kinh doanh XNK Khi công ty kinh doanh có tổn thất hàng hoá xảy đợc bồi thờng thoả đáng với số hàng hoá thiệt hại: trớc có tổn thất xảy ra, quỹ bảo hiểm tạm thời nhàn rỗi đợc đầu t vào ngành sản xuất khác, có tổn thất xảy ra, quỹ bảo hiểm đợc dùng để bồi thờng, hạn chế tổn thất , đảm bảo cho trình kinh doanh đợc khôi phục trở lại Thúc đẩy ý thức đề phòng, hạn chế tổn thất, tăng cờng an toàn vật chất tài sản kinh doanh: có đóng bảo hiểm, thơng nhân trọng nhiều tới rủi ro xảy gây thiệt hại nhiều cho hàng hoá mình, ®ã hä cã ý thøc h¬n vÊn ®Ị ®Ị phòng tối đa rủi ro Bảo hiểm hàng hoá XNK đem lại lợi ích cho kinh tế quốc dân, góp phần tiết kiệm tăng thu ngoại tệ cho nhà nớc Khi đơn vị kinh doanh XNK theo FOB, CNF xuất theo CIF tạo khả cạnh tranh bảo hiểm nớc với nớc Đối với Công ty Bảo hiểm, việc đem lại nguồn lợi nhuận đáng kể cho (số tiền chênh lệch phí bảo hiểm số tiền phải bồi thờng cho tổn thất) họ góp phần hữu ích cho Nhà Nớc việc tăng tích Trang luỹ tiết kiệm chi ngoại tệ cho Ngân sách Nhà Nớc: hoạt động bảo hiểm hoạt động kinh doanh bình thờng, tạo lợi nhuận nên họ phải nộp thuế Khi có tổn thất xảy ra, họ lại đứng chịu trả tiền cho ngời bị thiệt hại (ngời đợc bảo hiểm), làm giảm khoản trợ cấp Nhà Nớc (nếu nh tài sản nguồn vốn Nhà Nớc tài trợ) Nghĩa vụ quyền lợi bên tham gia bảo hiểm đà trở thành nguyên tắc, thể lệ tập quán Thơng mại quốc tế, hàng hoá XNK bị rủi ro tổn thất đợc công ty bảo hiểm bồi thờng thuộc trách nhiệm bảo hiểm; Giúp đỡ, hớng dẫn mặt pháp lý tranh chấp với tầu đối tợng có liên quan khác trách nhiệm bảo hiểm 1.1.3 Một số khái niệm hợp đồng bảo hiểm hàng hoá XNK Giá trị bảo hiểm: Là giá trị đối tợng bảo hiểm lúc bắt đầu bảo hiểm cộng với cớc phí, phí bảo hiểm chi phí có liên quan khác Trong ngoại thơng, ngời ta áp dụng công thức sau để tính giá trị bảo hiểm: V=C+F/1-R Trong : - V: Giá trị bảo hiểm - C : Giá hàng (giá FOB) - I : PhÝ b¶o hiĨm - F : Cíc phÝ vËn t¶i - R : Tû lƯ phÝ b¶o hiểm Số tiền bảo hiểm: Là số tiền mà ngời đợc bảo hiểm yêu cầu bảo hiểm ghi vào hợp đồng bảo hiểm Về nguyên tắc, số tiền bảo hiểm nhỏ giá trị bảo hiểm Nếu số tiền bảo hiểm lớn giá trị bảo hiểm phần lớn không đợc bồi thờng Phí bảo hiểm: Là tỷ lệ phần trăm định giá trị bảo hiểm hay số tiền bảo hiểm Công thức tính phí bảo hiểm hàng hoá XNK là: I = V(A).R Trong : - I: Phí bảo hiểm Trang - V(A): Giá trị b¶o hiĨm hay sè tiỊn b¶o hiĨm - R : Tû lƯ phÝ b¶o hiĨm Tû lƯ phÝ b¶o hiểm: Là tỷ lệ phần trăm định tính toán dựa sở xác xuất thống kê Tỷ lệ phí bảo hiểm thờng công ty bảo hiểm công bố cách định kì 1.1.4 Trách nhiệm bên trình xuất nhập hàng hoá Ngời mua, ngời bán, ngời vận chuyển ngời bảo hiểm ngời có liên quan đến trình XNK hàng hoá Mỗi bên có trách nhiệm hàng hoá tham gia trình vận chuyển có nghĩa vụ thực đầy đủ trách nhiệm Cụ thể: - Đối với ngời mua hàng: Ngời mua nhận đợc thông báo giao hàng chứng từ cần làm thủ tục xuất nhập tiếp nhận hàng hoá, toán tiền cho ngời bán hàng, nhận hàng từ ngời chuyên chở theo vận tải đơn Nếu mua theo giá CIF giá FOB ngời mua phải mua bảo hiểm cho lô hàng sau nhận đợc thông báo giao hàng trớc thực hành trình Khi phát thấy hàng hoá đến cảng bị tổn thất ngời mua phải mời giám định bảo hiểm, giám định quốc gia giám định quốc tế đến giám định - Đối với ngời bán hàng: Ngời bán hàng có trách nhiệm chuẩn bị tập kết hàng hoá Trớc giao hàng, ngời bán phải làm thủ tục hải quan kiểm dịch, giao hàng cho ngời chuyên chở để nhận vận tải đơn Nếu bán theo giá C&F ngời bán phải thuê tàu trả cíc phÝ vËn chun NÕu b¸n theo gi¸ CIF, ngêi bán phải mua bảo hiểm nộp phí bảo hiểm cho hàng hoá - Đối với ngời thuê tàu ngời chuyên chở: Ngời thuê tàu là ngời bán (theo điều kiện CIF, C&F) ngời mua (Theo điều kiện FOB) Ngời thuê tàu phải chọn tàu thích hợp để chuyên chở hàng hoá đà kí kết hợp đồng thơng mại, tiếp nhận hàng cảng theo thời gian quy định, hành trình hợp lý, vào phù hợp với lực bốc xếp cảng cảng đến Trang Ngời chuyên chở cần chuẩn bị tàu có đủ khả biển Khi nhận hàng từ ngời bán, ngời chuyên chở cần phải kiểm tra hàng hoá, so sánh vận tải đơn, xếp dỡ hàng theo thông lệ tập quán quốc tế Trong trình vận chuyển ngời chuyên chở phải bảo quản, chăm sóc hàng hoá giao hàng cho ngời mua theo vận tải đơn - Đối với ngời bảo hiểm: Ngời bảo hiểm vào tính chất hàng hoá, điều kiện bảo hiểm, giá trị bảo hiểm quÃng đờng vận chuyển để tính phí bảo hiểm cấp đơn bảo hiểm Ngời bảo hiểm giám định có yêu cầu, tiến hµnh båi thêng tỉn thÊt vµ chi phÝ cđa hµng hoá theo điều khoản bảo hiểm 1.1.5 Tổn thất bảo hiểm hàng hoá XNK vận chuyển đờng biển a Khái niệm tổn thất Tổn thất thiệt hại mát đối tợng đợc bảo hiểm rủi ro đợc bảo hiểm gây Trong nghiệp vụ bảo hiểm hàng hải, tổn thất mát, h hại rủi ro gây nên Tổn thất khái niệm rộng khái niệm quan trọng nghiệp vụ bảo hiểm hàng hoá xt nhËp khÈu vËn chun ®êng biĨn nãi chung cịng nh hoạt động giám định tổn thất hàng hoá nói riêng Rủi ro nguyên nhân gây tổn thất, tổn thất hậu quả, kết rđi ro Trong b¶o hiĨm, ngêi b¶o hiĨm chØ båi thêng tỉn thÊt chø kh«ng båi thêng rđi ro Tỉn thất muốn đợc bồi thờng phải rủi ro đợc bảo hiểm gây nên Các rủi ro đợc bảo hiểm phải đủ bốn điều kiện sau: Phải rủi ro không lờng trớc đợc, rủi ro bất ngờ, lờng trớc đợc ngăn chặn, hạn chế Rủi ro phải nguyên nhân trực tiếp gây tổn thất Phải rủi ro nằm điều kiện bảo hiểm Rủi ro phải xảy phạm vi, thời gian không gian bảo hiểm Khi tổn thất xảy ra, nghĩa đối tợng bảo hiểm đà bị thiệt hại, nhà bảo hiểm vào yêu cầu giám định khách hàng để tiến hành giám định từ xác định đợc mức độ tổn thất nguyên nhân gây tổn thất làm sở cho việc tính toán số tiền bồi thờng Các loại tổn thất Trang Tổn thất bảo hiểm hàng hải đợc phân loại dựa hai tiêu chí sau: - Căn vào møc ®é cđa tỉn thÊt ta cã: Tỉn thÊt bé phËn (partial loss) vµ tỉn thÊt toµn bé (total loss)-gåm tỉn thÊt toµn bé thùc tÕ vµ tỉn thÊt toµn bé íc tÝnh Tỉn thÊt bé phËn (partial loss): Tỉn thất phần hàng hàng đợc bảo hiểm bị giảm giá trị thực tế Đối với hàng hoá, tổn thất phận thờng tồn dới dạng sau : + Giảm phần giá trị sử dụng hàng hoá Ví dụ bột bị ngấm nớc, bị mốc chua phải làm thức ăn cho gia súc + Giảm số lợng nh số bao, kiện bị giao thiếu hay bị nớc trôi + Giảm thể tích nh rợu, xăng dầu chở rời bị rò rỉ, rót hàng thiếu + Giảm trọng lợng nh gạo hay bột bị rơi vÃi bao bì bị rách vỡ Tổn thất phận giảm trọng lợng thể tích hàng hoá mang tính chất hao hụt tự nhiên cần đợc loại trừ xét bồi thờng Để làm việc nhà bảo hiểm vận dụng quy tắc bồi thờng để mức bảo hiểm hợp lý Nhiệm vụ xác định nguyên nhân mức độ tổn thất hàng hoá đợc giao cho giám định viên hàng hoá Khi hàng hoá bị tổn thất phận tuỳ theo điều kiện bảo hiểm mà ngời đợc bảo hiểm đà mua xác định đợc tổn thất phận có đợc bồi thờng hay không Tổn thất toàn (total loss): Là tình trạng tài sản bị tiêu huỷ hoàn toàn, bị mát tớc quyền sử hữu, bị hoàn toàn giá trị sử dụng Tổn thất toàn đợc chia làm hai loại: + Tỉn thÊt toµn bé thùc tÕ (an actual total loss): Là tình trạng tài sản bị hoàn toàn giá trị giá trị sử dụng Các dạng tổn thất toàn thực tế nh bị cháy, nổ, chìm đắm, bị chiếm đoạt, bị tích, bị hoàn toàn giá trị sử dụng, bị huỷ loại toàn bé + Tỉn thÊt toµn bé íc tÝnh (a constructive total loss): Là dạng tổn thất dù có dùng biện pháp chi phí hợp lý không tránh khái tỉn thÊt toµn bé thùc tÕ, nÕu bá chi phí hợp lý để cứu giúp tài sản chi phí lớn giá trị lại tài sản cứu đợc Khi xảy tổn thất toàn ớc tính chủ hàng chủ tàu phải thông báo từ bỏ đối tợng đợc bảo hiểm cho ngời bảo hiểm biết, đồng thờitiếp tục làm biện pháp cần thiết để hạn chế tổn thất nhận đợc thông báo chấp thuận cđa ngêi b¶o hiĨm Khi chÊp thn, ngêi b¶o hiĨm bồi thờng tổn thất nh tổn thất toàn thực tế Trang có quyền sở hữu tài sản đà bị từ bỏ để tìm biện pháp tận htu giá trị lạ chúng Trong điều đình từ bỏ cha chấp thuận ngời bảo hiểm có quyền làm tiếp công việc chăm sóc, bảo quản, hạn chế tổn thất nhng không hành động mà ngời đợc bảo hiểm coi nh ngời bảo hiểm đà chấp thuận việc từ bỏ hàng Việc đa thông báo từ bỏ chấp thuận từ bỏ nhanh ngời đợc bảo hiểm đợc bồi thờng nhanh, đồng thời ngời bảo hiểm đợc sở hữu tài sản bị từ bỏ sớm, mức độ tổn thất thời điểm giảm Tuy nhiên đối tợng đợc bảo hiểm đà bị tổn thất toàn thực tế hay ngời đợc bảo hiểm nhận đợc thông báo tình trạng tổn thất chậm, tài sản đà tổn thất toàn thực tế không cần phải gửi thông báo từ bỏ Trờng hợp tổn thất toàn ớc tính đòi hỏi ngời bảo hiểm phải tính toán nhanh nhẹn, xác để tuyên bố chấp nhận không chấp nhận việc từ bỏ hàng cách kịp thời lẽ nêú kéo dài tổn thất lớn mà hậu cuối ngời bảo hiểm gánh chịu - Căn mối liên quan quyền lợi ngời bảo hiểm: + Tổn thất riêng (particular average): Là tổn thất gây thiệt hại cho riêng quyền lợi vài chủ sở hữu tài sản hành trình mà không liên quan đến chủ sở hữu tài sản khác có mặt hành trình Nh tổn thất riêng tổn thất phận hay tổn thất toàn Bảo hiểm bồi thờng tổn thất riêng thuộc rủi ro bảo hiểm mà bồi thờng chi phí họp lý phát sinh vụ tổn thất riêng (chi phí tổn thất riêng) Đối với hàng hoá bị tổn thất, chi phí tổn thất riêng chi phí nhằm bảo vệ hàng hoá khỏi bị h hại thêm hay giảm bớt h hại xảy tổn thất thuộc rủi ro đợc bảo hiểm hành trình + Tổn thất chung (general average): Là tổn thất hành động tổn thất chung gây Hành động tổn thất chung hành động xảy an toàn chung để bảo toàn số tài sản lại hành trình gặp nạn nên buộc phải hy sinh có chủ ý số tài sản chi phí bất thờng cách hữu ích hợp lý Chúng ta phân biệt hai khái niêm tổn thất chung: Hy sinh tổn thất chung chi phí tổn thất chung Để xác định tổn thất chung ngời ta dựa vào bốn nguyên tắc sau: Một là: Trang 10