Phương hướng hoàn thiện công tác giám sát từ xa của bhtg vn chi nhánh khu vực hà nội

Chuyên đề thực tập tốt nghiệp LỜI NÓI ĐẦU Sau nhiều năm thực đường lối đổi mới, kinh tế vị Việt Nam trường quốc tế phát triển cải thiện đáng kể Để nhanh chóng vượt qua ngưỡng nước nghèo, Việt Nam cần thúc đẩy phát triển kinh tế tốc độ cao bền vững nhiều năm tới Tổ chức có hiệu hoạt động bảo hiểm tiền gửi nhằm góp phần kiểm sốt rủi ro hoạt động ngân hàng, đảm bảo quyền lợi hợp pháp cho người gửi tiền, tạo điều kiện huy động tối đa nguồn lực nước cho đầu tư phát triển giải pháp hướng tới mục tiêu Hoạt động bảo hiểm tiền gửi có liên quan trực tiếp gián tiếp tới hầu hết thành viên kinh tế thông qua tác động hiệu hoạt động người gửi tiền hệ thống tài quốc gia Mức độ phổ cập thông tin chất, tiện ích, vai trị, chế hoạt động bảo hiểm tiền gửi v.v đóng vai trị quan trọng có tính định tới hiệu hoạt động Hơn nữa, hoạt động bảo hiểm tiền gửi triển khai phổ biến Việt Nam năm năm Nhận thức khẳng định giá trị hoạt động việc thiết lập mơ hình, chế vận hành cịn cần tiếp cận đầy đủ, tồn diện để có định hướng phát triển phù hợp với tốc độ phát triển hệ thống Ngân hàng Việt Nam lộ trình hội nhập đất nước Với vai trò quan trọng BHTG vậy, sau thời gian thực tập BHTG VN chi nhánh Hà Nội, hướng dẫn tận tình thầy giáo PGS.TS Hồ Sỹ Sà giúp đỡ anh chị phòng giám sát từ xa nên em chọn đề tài: " Phương hướng hoàn thiện công tác giám sát từ xa BHTG VN chi nhánh khu vực Hà Nội" làm nội dung nghiên cứu Chuyên đề thực tập Nguyễn Thị Tâm Bảo hiểm 44A Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Kính mong thầy giáo xem xét góp ý để em hoàn thành chuyên đề thực tập tốt nghiệp Em xin chân thành cảm ơn! Sinh viên Nguyễn Thị Tâm PHẦN 1: CƠ SƠ LÝ LUẬN CHUNG VỀ BHTG I- SỰ CẦN THIẾT KHÁCH QUAN CỦA BHTG Vai trị, chức BHTG Để tìm hiểu chức năng, vai trò BHTG, trước hết cần phải hiểu BHTG Theo định nghĩa, BHTG cam kết công khai tổ chức BHTG tổ chức tham gia BHTG việc tổ chức BHTG trả tiền gửi bao gồm phần gốc lãi cho người gửi tiền tổ chức tham gia BHTG bị chấm dứt hoạt động khơng có khả toán cho người gửi tiền Hoạt động BHTG hoạt động cung cấp dịch vụ BHTG Trong thực tế, BHTG thể rõ bốn chức sau: - Bảo vệ người gửi tiền, đối tượng mà có hạn chế định tiếp cận thông tin điều hành tình hình hoạt động tổ chức tài - Góp phần đảm bảo cho hệ thống tài ổn định tạo điều kiện cho giao dịch tài có hiệu cách phịng tránh đổ vỡ ngân hàng - Góp phần xây dựng thị trường có tính cạnh tranh bình đẳng cho tổ chức tài có qui mơ trình độ phát triển khác - Qui định rõ trách nhịêm quyền người gửi tiền, tổ chức tài chính, phủ giảm thiểu gánh nặng tài cho người đóng thuế trường hợp có ngân hàng đổ bể Nguyễn Thị Tâm Bảo hiểm 44A Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Từ chức mà vai trị hoạt động BHTG quốc gia biểu nhiều góc độ Vai trị bật hoạt động BHTG thúc đẩy kết hợp hài hoà nổ lực nâng cao chất lượng hoạt động ngân hàng hướng tới thu hút tối đa nguồn vốn tạm thời nhàn rỗi cộng đồng cộng tác tích cực thành viên xã hội sở bên có lợi, từ tạo điều kiện thúc đẩy phát triển kinh tế vững Như vậy, vai trò hoạt động BHTG quốc gia phản ánh gián tiếp qua vai trò hệ thống ngân hàng cuẩ quốc gia đó, thể qua ba mặt: - Góp phần củng cố niềm tin công chúng hệ thống ngân hàng - Góp phần tạo điều kiện thuận lợi cho hệ thống ngân hàng quốc gia phát triển - Góp phần thúc đẩy huy động tiết kiệm phục vụ đầu tư phát triển bền vững Sự cần thiết khách quan BHTG Tín dụng hoạt động kinh tế phát triển mạnh mẽ đem lại lợi nhuận cao Tuy nhiên, bên cạnh rủi ro tín dụng xảy lúc nào, gây tổn thất cho tổ chức tín dụng mát, thiệt hại tài sản, thu nhập làm cho quỹ tín dụng bị thua lỗ, chí bị phá sản Rủi ro tín dụng xảy nhiều nguyên nhân: - Do môi trường kinh tế chưa ổn định làm cho số doanh nghiệp không đứng vững thị trường; - Do quản lý Nhà nước sơ hở, tạo điều kiện cho số cá nhân, doanh nghiệp có hành vi lừa đảo; - Do trình độ quản lý kinh doanh doanh nghiệp hạn chế Cùng với nguyên nhân trên, khách hàng góp phần tạo rủi ro tín dụng Chẳng hạn: Khách hàng sử dụng vốn sai mục đích, sản xuất kinh doanh thua lỗ; người vay cố tình khơng trả nợ; tài sản chấp, giấy tờ pháp lý khách hàng không đảm bảo Nguyễn Thị Tâm Bảo hiểm 44A Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Bản thân tổ chức tín dụng gây rủi ro như: Không chấp hành nghiêm túc thể lệ tín dụng vi phạm q trình xét duyệt cho vay; Khơng kiểm tra việc sử dụng vốn người vay; Quá trọng lợi nhuận, đặt tiêu chuẩn lợi nhuận lên ngun tắc Ngồi cịn có ngun nhân khác tác động đến rủi ro tín dụng có thay đổi, điều chỉnh trị, sách, chế độ, luật pháp Nhà nước, thay đổi địa giới hành địa phương Những rủi ro tín dụng xảy để lại hậu khôn lường - Đối với kinh tế: Hoạt động kinh doanh tổ chức tín dụng có liên quan trức tiếp đến toàn kinh tế quốc dân, tổ chức, doanh nghiệp, người gửi tiền Nếu có rủi ro gây thiệt hại lớn làm phá sản vài tổ chức tín dụng tạo tâm lý không an tâm nhân dân, họ đua rút tiền làm phá sản hàng loạt ngân hàng tổ chức tín dụng, làm cho nhiều doanh nghiệp vốn ảnh hưởng đến kinh tế nói chung - Đối với ngân hàng tổ chức tín dụng: Rủi ro tín dụng ảnh hưởng trực tiếp đến hoạt động kinh doanh họ như: Giảm lợi nhuận, thua lỗ khả chi trả - Đối với khách hàng: Có thể vốn dẫn đến khó khăn sản xuất kinh doanh Để đối phó với rủi ro tổn thất không lường trước rủi ro gây ra, có nhiều biện pháp khác biện pháp tốt bảo hiểm, nghĩa chuyển rủi ro mà gặp phải cho tổ chức Bảo hiểm Bảo hiểm tiền gửi đời nhằm bảo đảm an toàn tiền gửi cho người gửi tiền tổ chức tham gia tiền gửi; góp phần trì ổn định tổ chức tín dụng, bảo đảm phát triển an tồn lành mạnh hoạt động ngân hàng tổ chức tín dụng Nguyễn Thị Tâm Bảo hiểm 44A Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Quá trình hình thành phát triển BHTG Việt Nam Cùng với công đổi đất nước bắt đầu vào năm 1986, Hệ thống Ngân hàng Việt Nam triển khai kế hoạch đổi từ năm 1988 Trong giai đoạn này, ngân hàng đối mặt với thực tế đầy thách thức: lạm phát phi mã, lòng tin người dân ngân hàng bị giảm sủt nghiêm trọng Một nhiệm vụ đặt cho Hệ thống Ngân hàng thời kỳ đầu đổi kiểm chế lạm phát, củng cố niềm tin dân chúng Hệ thống Ngân hàng Việt Nam Rút kinh nghiệm sau hậu hàng loạt hợp tác xã tín dụng nơng thơn quĩ tín dụng thị tồn quốc bị đổ vỡ dây chuyền năm 1988_1990, triển khai thí điểm mơ hình Quỹ tín dụng nhân dân (QTDND) theo Quyết định số 390/QĐ-TTg ngày 27/7/1993 Thủ tướng Chính phủ, quy tắc bảo hiểm trách nhiệm QTDND khoản tiển gửi có kỳ hạn ban hành (kèm theo Quyết định số 101/TCQĐ-BH ngày 1/2/1994 Bộ Tài chính) Theo định này, Bảo Việt triển khai nghiệp vụ BHTG, khởi đầu hoạt động BHTG công khai Việt Nam Hoạt động BHTG Bảo Việt thực phát triển chậm bộc lộ nhiều hạn chế Tính đến năm 1995 có 162 QTDND tham gia BHTG, tiền gửi thuộc đối tượng bảo hiểm chiếm 33,22% tổng số dư tiển gửi QTDND chiếm 0.2% tổng số dư tiền gửi nước thời điểm Đến cuối năm 1996, có 300 QTDND tham gia BHTG, cuối q I/1997 có 370 QTDND tham gia với số tiền thuộc đối tượng bảo hiểm 322 tỷ VND Có thể nói, hoạt động BHTG Bảo Việt thực triển khai với số lượng nhỏ khách hàng đơn vị có huy động tiền gửi ( có số QTDND tham gia, cịn loại hình có huy động tiền gửi khác không tham gia BHTG) Hạn chế hoạt động BHTG Bảo Việt thực thời gian chủ yếu không đảm bảo yếu tố định thành cơng hoạt động hồn cảnh cụ thể Việt Nam Nguyễn Thị Tâm Bảo hiểm 44A Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Sau trình thực đổi mới, hoạt động ngân hàng Việt Nam đạt trình độ phát triển định Số lượng đơn vị tham gia kinh doanh ngân hàng tăng lên nhiều Hoạt động ngân hàng dần thể tính thị trường Tính cạnh tranh huy động tiền gửi cho vay vấn đề bách đối tác tham gia lĩnh vực kinh doanh tiền tệ tín dụng Yếu tố rủi ro lĩnh vực kinh doanh ngân hàng ngày trở nên phức tạp cần có giải pháp phịng ngừa kịp thời Cuộc khủng hoảng tài chính, tiền tệ khu vực từ đầu năm 1997 phần có ảnh hưởng tới hoạt động hệ thống Ngân hàng Việt Nam, đặc biệt ngân hàng đầu tư vào dự án liên doanh xuất nhập Hơn nữa, xu hội nhập khu vực giới mang lại hội cho ngân hàng Việt Nam đồng thời phát sinh nhiều thách thức rủi ro mức cao Cùng với tốc độ mở cửa ngày tăng, tác động thị trường huy động vốn tiêu thụ vốn nước chịu tác động trực tiếp thay đổi, biến động thị trường tài tiền tệ nước khu vực giới Đồng thời, khoản 1, Điều 17, Luật tổ chức tín dụng ban hành năm 1997 quy định: Tổ chức tín dụng có trách nhiệm tham gia tổ chức bảo toàn Bảo hiểm tiền gửi Để bảo vệ quyền lợi người gửi tiền Điều đặt nhu cầu cần thành lập tổ chức Bảo hiểm tiền gửi Bảo hiểm tiền gửi theo nghĩa vào thời điểm Trước bối cảnh đó, ngày 1/9/1999 Chính phủ ban hành nghị định số 89/1999 NĐ-CP Bảo hiểm tiền gửi Ngày 9/11/1999 Thủ tướng phủ ban hành định số 218/1999 QĐ-TTg thành lập Bảo hiểm tiền gửi Ngày 7/7/2000 Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam thức khai trương vào hoạt động Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam tổ chức nhà nước, có tư cách pháp nhân, hạch tốn độc lập, có tài sản dấu riêng Hoạt động theo điều lệ Thủ tướng phủ phê duyệt hoạt động khộng mục tiêu lợi nhuận Chế độ tiền gửi Thủ tướng phủ quy định sở đề nghị ban tổ chức ý kiến Ngân hàng Nhà Nước Vốn điều lệ 1000 tỷ đồng Nguyễn Thị Tâm Bảo hiểm 44A Chuyên đề thực tập tốt nghiệp ngân sách nhà nước cung cấp với nguồn vốn bổ sung từ phí bảo hiểm hàng năm nguồn vốn khác Phí bảo hiểm tính theo quý nộp vào ngày cuối tháng quý với tỷ lệ 0.15%/năm Nguồn vốn hình thành từ quỹ tổ chức Bảo hiểm tiền gửi sử dụng cho việc hỗ trợ có tổ chức tín dụng gặp khó khăn, chi trả bảo hiểm có kiện bảo hiểm xảy phần vốn nhàn rỗi mang đầu tư theo luật định Như vậy, Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam vào hoạt động năm Bốn năm qua Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam thể vai trị việc bảo vệ quyền lợi người gửi tiền, góp phần đảm bảo an toàn lành mạnh cho hệ thống ngân hàng từ góp phần ổn định xã hội II- NỘI DUNG BẢO HIỂM TIỀN GỬI Ở VIỆT NAM Đối tượng bảo hiểm *Tổ chức tham gia BHTG ngân hàng tổ chức tài phi ngân hàng có hoạt động huy động tiền gửi Các tổ chức tham gia BHTG có trách nhiệm đóng góp tài cho tổ chức BHTG quyền yêu cầu tổ chức BHTG chi trả tiền bảo hiểm cho người gửi tiền tổ chức trường hợp tổ chức khả tốn bị quan có thẩm quyền chấm dứt hoạt động Tham gia BHTGVN quy định bắt buộc tổ chức tín dụng tổ chức khơng phải tổ chức tín dụng phép thực số hoạt động ngân hàng theo quy định Luật tổ chức tín dụng có nhận tiền gửi cá nhân Tổ chức tín dụng doanh nghiệp thành lập theo quy định Luật tổ chức tín dụng quy định khác pháp luật để hoạt động kinh doanh tiền tệ, làm dịch vụ ngân hàng với nội dung nhận tiền gửi sử dụng tiền gửi để cấp tín dụng, cung ứng dịch vụ tốn Tính đến cuối năm 2000 có 1033 tổ chức tham gia BHTGVN, gồm loại hình sau:  Ngân hàng thương mại Nhà nước  Ngân hàng thương mại cổ phần;  Ngân hàng liên doanh; Nguyễn Thị Tâm Bảo hiểm 44A Chuyên đề thực tập tốt nghiệp  Chi nhánh ngân hàng nước ngồi;  Cơng ty tài chính;  Cơng ty cho thuê tài chính;  Quỹ tín dụng nhân dân; Trên lãnh thổ Việt Nam có tổ chức huy động tiền gửi cá nhân, chưa có quy định quy định không thuộc đối tượng bắt buộc tham gia BHTG Đó tổ chức huy động tiền tiết kiệm bưu điện; tổ chức huy động tiền gửi hội phụ nữ, hội nông dân v.v , Quỹ hỗ trợ phát triển Việt nam, Ngân hàng Chính sách Xã hội Việt Nam Theo kinh nghiệm nước có hoạt động BHTG, chi nhánh ngân hàng nước hoạt động Việt Nam thuộc đối tượng bắt buộc tham gia BHTGVN Một số chi nhánh ngân hàng nước Việt Nam tham gia BHTG quốc * Đối tượng bảo hiểm Điều 23 Nghị định số 89/1999/NĐ-CP ngày 1/9/1999 Chính phủ BHTG quy định Tiền gửi bảo hiểm đồng Việt Nam cá nhân tổ chức tham gia BHTG Thông tư số 03/2000/TT-NHNN5 ngày 26/3/2000 Ngân hàng Nhà nước hướng dẫn thực nghị định số 89/1999/NĐ-CP, hướng dẫn cụ thể đối tượng tiền gửi bảo hiểm gồm: - Tiền gửi tiết kiệm khơng kỳ hạn có kỳ hạn - Tiền gửi tiết kiệm không kỳ hạn có kỳ hạn gồm tiền gửi tài khoản cá nhân - Tiền mua chứng tiền gửi trái phiếu ghi danh quan nhà nước có thẩm quyền cho phép tổ chức tham gia bảo hiểm tiểm gửi phát hành BHTGVN không bảo hiểm loại chứng tiền gửi trái phiếu vô danh tổ chức tham gia BHTG phát hành Nguyễn Thị Tâm Bảo hiểm 44A Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Phạm vi bảo hiểm 2.1 Các rủi ro bảo hiểm Trong BHTGVN, rủi ro sau bảo hiểm a Sự phá sản tổ chức tín dụng Phá sản trường hợp tổ chức tín dụng khơng thể trả nợ cách đầy đủ quỹ tín dụng khơng thể tiếp tục kinh doanh thiếu vốn Trong trường hợp này, cơng việc kinh doanh tổ chức phải giao cho ban lý tài sản xử lý tài sản lại theo đứng quy định pháp lý phá sản nhà nước b Sự giải thể bắt buộc tổ chức tín dụng Giải thể bắt buộc không tuân thủ quy tắc, luật lệ Nhà nước chủ nợ đề nghị tồ án lệnh tun bố giải thể tổ chức tín dụng từ chối tốn có cách hy vọng thu hồi tiền c Phải chấp hành lệnh lý lý khác với việc phá sản hay khả tốn tổ chức tín dụng Trường hợp xảy quan có thẩm quyền xét thấy quỹ có khả tốn khơng mục đích đề ra, khơng muốn tồ án can thiệp mà định lý quỹ không cho hoạt động tiếp Trong trường hợp này, bảo hiểm giải bồi thường cho người gửi tiền quyền để hưởng số tiền lý tài sản hay đòi nợ d Giải thể tự nguyện bị đặt tình trạng có nguy dẫn đến phá sản tổ chức tín dụng Tình trạng có nguy dẫn đến phá sản tổ chức tín dụng tình trạng tổ chức tín dụng bị thua lỗ hoạt động kinh doanh gặp khó khăn áp dụng biện pháp tài cần thiết mà khả tốn nợ đến hạn Tuy nhiên, khơng muốn tồ án can thiệp, cổ đơng tổ chức tín dụng chấp nhận tuyên bố giải thể Trong trường hợp này, bảo hiểm Nguyễn Thị Tâm Bảo hiểm 44A Chuyên đề thực tập tốt nghiệp có trách nhiệm bồi thường khoản tiền gửi có kỳ hạn mà tổ chức tín dụng khơng tốn hết sau có định giải thể e Khơng thể thực việc tốn cho người gửi tiền mệnh lệnh tồ án tổ chức tín dụng Xảy trường hợp tổ chức tín dụng cố ý khơng tốn nợ chủ nợ đệ đơn lên tồ án để có lệnh bắt buộc quỹ phải tuyên bố phá sản hay lý để trả nợ chủ nợ cho có cách họ thu khoản nợ 2.2 Các rủi ro loại trừ Những rủi ro loại trừ (không thuộc phạm vi bảo hiểm) rủi ro gây phá sản, lý hay giải thể tổ chức tín dụng trường hợp: - Vi phạm nghiêm trọng quy định tiền tệ tín dụng, toán nêu pháp lệnh ngân hàng tổ chức tín dụng - Giải thể tự nguyện ngun nhân: Do cổ đơng nhận thực thấy mục tiêu thành lập tổ chức tín dụng khơng đạt Và cổ đông muốn thu hồi lại vốn có nhu cầu cải tổ lại cấu tổ chức tín dụng - Tổ chức tín dụng ngừng hoạt động chiến tranh, đình cơng, bạo loạn dân sự, nội chiến Đây rủi ro loại trừ không thông thường, không liên quan đến hoạt động kinh doanh tiền tệ Khi tổ chức tín dụng bị phá sản, lý, giải thể rủi ro bảo hiểm không chịu trách nhiệm bồi thường cho người gửi tiền Số tiền bảo hiểm phí bảo hiểm 3.1 Số tiền bảo hiểm Số tiền bảo hiểm số dư tiền gửi báo cáo số dư tiền gửi quý tổ chức tín dụng Nguyễn Thị Tâm 10 Bảo hiểm 44A