Chương 1 Hoạt động tín dụng của Ngân hàng thương mại đối với Doanh nghiệp vừa và nhỏ Chuyên đề thực tập tốt nghiệp LỜI MỞ ĐẦU Ngày nay, cùng với những cơ hội mà hội nhập kinh tế quốc tế đem lại thì cá[.]
KHÁI QUÁT CHUNG VỀ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI
1.1.1 Khái niệm Ngân hàng thương mại
Ngân hàng thương mại là tổ chức kinh tế hoạt động trên lĩnh vực tiền tệ với những nghiệp vụ chủ yếu là nhận tiền gửi và sử dụng số tiền đó để cho vay và làm phương tiện thanh toán.
1.1.2 Các hoạt động chủ yếu
Ngân hàng thương mại là một tổ chức tín dụng hoạt động vì mục tiêu lợi nhuận Tuy nhiên khác với các tổ chức kinh doanh khác, hoạt động của Ngân hàng được thực hiện cùng với một loại hàng hoá đặc biệt đó là tiền tệ, vốn rất nhạy cảm với các biến động trong nền kinh tế - xã hội Các nghiệp vụ Ngân hàng ngày càng phong phú và đa dạng cùng cới sự phát triển của khoa học kỹ thuật, kinh tế - xã hội nhưng về cơ bản có thể khái quát các hoạt động của Ngân hàng thương mại như sau: a Hoạt động huy động vốn Đây là hoạt động đặc trưng của Ngân hàng thương mại nhằm thu hút tối đa các nguồn vốn trong nền kinh tế Hoạt động huy động vốn có vai trò chủ yếu để cung cấp đầy đủ và kịp thời vốn phục vụ cho các hoạt động khác của Ngân hàng Với hoạt động này Ngân hàng có vai trò là tổ chức tập trung những khoản tiền nhỏ lẻ phân tán nhằm thu hút tối đa nguồn vốn trong nền kinh tế để cho vay Ngân hàng có thể huy động vốn dưới các hình hức sau:
- Nhận tiền gửi: Tiền gửi của khách hàng là nguồn tài nguyên quan trọng nhất của ngân hàng thương mại Khi một ngân hàng bắt đầu hoạt động, nghiệp vụ đầu tiên là mở các tài khoản tiền gửi để giữ hộ và thanh toán hộ khách hàng, bằng cách đó ngân hàng huy động tiền của các doanh nghiệp, các tổ chức và của dân cư Tiền gửi là nguồn tiền quan trọng, chiếm tỷ trọng lớn trong tổng nguồn tiền của ngân hàng Để gia tăng tiền gửi trong môi trường cạnh tranh và để có được nguồn tiền có chất lượng ngày càng cao, các ngân hàng đã đưa ra và thực hiện nhiều hình thức huy động khác nhau: tiền gửi thanh toán; tiền gửi có kì hạn của doanh nghiệp, các tổ chức xã hội; tiền gửi tiết kiệm của dân cư; tiền gửi của ngân hàng khác;…
- Tiền vay: Tiền gửi là nguồn quan trọng nhất của ngân hàng thương mại Tuy nhiên, khi cần, ngân hàng thường vay mượn thêm Tại nhiều nước, ngân hàng Trung ương thường quy định tỷ lệ giữa nguồn tiền huy động và vốn của chủ Do vậy nhiều ngân hàng vào những giai đoạn cụ thể phải vay mượn thêm để đáp ứng nhu cầu chi trả khi khả năng huy động bị hạn chế. Ngân hàng có thể vay từ các nguồn: vay Ngân hàng Trung ương; vay các tổ chức tín dụng khác; vay trên thị trường vốn.
- Huy động từ các nguồn khác:
+ Tiền uỷ thác: ngân hàng thương mại thực hiện các dịch vụ uỷ thác như uỷ thác cho vay, uỷ thác đầu tư, uỷ thác cấp phát, uỷ thác giải ngân và thu hộ, Các hoạt động này tạo nên nguồn uỷ thác tại ngân hàng.
+ Tiền trong thanh toán: Các hoạt động thanh toán không dùng tiền mặt có thể hình thành nguồn trong thanh toán (séc trong quá trình chi trả, tiền ký quỹ để mở L/C,…) Những ngân hàng là ngân hàng đầu mối trong đồng tài trợ có kết số dư từ tiền của các ngân hàng thành viên chuyển về để thực hiện cho vay…
+ Tiền khác: các khoản nợ khác như thuế chưa nộp, lương chưa trả b Sử dụng vốn
- Tín dụng: đây là hoạt động chính tạo ra phần lớn lợi nhuận cho ngân hàng Số tiền thu được từ vốn cấp tín dụng phải lớn hơn tổng chi phí, bao gồm chi phí huy động vốn và các chi phí khác có liên quan Hoạt động tín dụng thường bao gồm cho vay, chiết khấu, tín dụng bảo lãnh và một số hình thức tín đụng đặc biệt khác như thấu chi Hoạt động tín dụng luôn luôn tiềm ẩn và phải đối mặt với nhiều rủi ro đòi hỏi các nhà quản lý ngân hàng phải thường xuyên chú trọng đến chất lượng tín dụng để đảm bảo an toàn
- Hoạt động thanh toán: cùng với sự phát triển của nền kinh tế thị trường, hoạt động thanh toán của các ngân hàng ngày càng được mở rộng và đóng một vai trò quan trọng đối với nền kinh tế Khách hàng có thể thực hiện việc thanh toán một cách nhanh nhất, an toàn và ít tốn kém nhất thông qua mạng lưới các ngân hàng Hoạt động thanh toán qua ngân hàng là sự mở đầu cho thanh toán không dùng tiền mặt Hiện nay, các nghiệp vụ thanh toán chủ yếu của ngân hàng gồm: cung ứng các phương tiện thanh toán, thực hiện dịch vụ thanh toán trong nước và quốc tế, thực hiện dịch vụ thu hộ, chi hộ, và một số nghiệp vụ thanh toán khác Các phương thức thanh toán được thực hiện như Uỷ nhiệm thu, Uỷ nhiệm chi, thư tín dụng, thanh toán qua thẻ.
+ Hoạt động kinh doanh ngoại hối: các ngân hàng thương mại tham gia thị trường ngoại hối nhằm đáp ứng nhu cầu chi trả, thanh toán ngoại tệ của khách hàng Cùng với xu hướng hội nhập kinh tế quốc tế, nhu cầu về ngoại tệ của các doanh nghiệp và các hoạt động liên quan tới ngoại hối ngày càng nhiều, do đó hoạt động kinh doanh ngoại hối ngày càng chiếm vị trí quan trọng trong hoạt động của các ngân hàng, đem lại nhiều nguồn thu hơn cho ngân hàng.
+ Tham gia thị trường chứng khoán: ngân hàng với tư cách là một trung gian tài cính và tìm kiếm lợi nhuận từ hoạt dộng huy động để cho vay, do vậy các ngân hàng thương mại rất quan tâm đến thị trường chứng khoán Thị trường chứng khoán là một nguồn huy động dài hạn cho ngân hàng Mặt khác đây cũng là mơi ngân hàng thực hiện đầu tư tìm kiếm lợi nhuận Ngân hàng có thể thực hiện một số hoạt động trên thị trường chứng khoán như: phát hành chứng khoán trên thị trường chứng khoán để thu hút vốn (bao gồm cả cổ phiếu và trái phiếu), bảo lãnh phát hành chứng khoán cho các công ty cổ phần, lưu ký chứng khoán, tham gia hoạt động kinh doanh chứng khoán thông qua các công ty chứng khoán của mình.
+ Ngoài ra ngân hàng thương mại còn có thể mở rộng thực hiện một số hoạt động như góp vốn cổ phần, uỷ thác đầu tư, dịch vụ tư vấn, bảo quản hiện vật quý, giấy tờ có giá, cho thuê tủ két, …
KHÁI QUÁT CHUNG VỀ DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ Ở VIỆT NAM
1.2.1 Khái niệm Doanh nghiệp vừa và nhỏ
Nói đến doanh nghiệp vừa và nhỏ hay doanh nghiệp lớn là nói đến cách phân loại doanh nghiệp dựa trên độ lớn hay quy mô của các doanh nghiệp. Tuy nhiên, mỗi quốc gia có trình độ phát triển khác nhau, các giới hạn tiêu chuẩn phân loại doanh nghiệp quy định trong những thời kỳ cụ thể khác nhau và giới hạn chỉ tiêu độ lớn của các DNVVN được quy định là khác nhau theo những ngành nghề khác nhau Sự phân loại các doanh nghiệp vì thế không thống nhất giữa các quốc gia, giữa các thời kỳ, giữa các ngành nghề Để phân loại doanh nghiệp, các nhà nghiên cứu thường sử dụng một số tiêu thức chung, phổ biến như: số lao động thường xuyên, vốn sản xuất, doanh thu, lợi nhuận, giá trị gia tăng Trong số các tiêu thức đó, quy mô vốn là số lượng lao động thường xuyên là hai tiêu thức được sử dụng nhiều nhất.
Tại Việt Nam, theo Nghị định số 90/2001/NĐ- CP ngày 23/11/2001 của Chính phủ về trợ giúp phát triển DNVVN tại điều 3 của Nghị định này định nghĩa như sau:: DNVVN là cơ sở sản xuất, kinh doanh độc lập, đã đăng kí kinh doanh theo pháp luật hiện hành có vốn đăng ký không quá
10 tỷ đồng hoặc số lao động trung bình hàng năm không quá 300 người
Như vậy DNVVN ở Việt Nam gồm có:
- Các doanh nghiệp thành lập và hoạt động theo Luật Doanh nghiệp.
- Các doanh nghiệp thành lập và hoạt động theo Luật Doanh nghiệp Nhà nước.
- Các Hợp tác xã thành lập và hoạt động theo Luật Hợp tác xã.
- Các Hộ kinh doanh cá thể đăng ký theo Nghị định số 02/2000/NĐ-
CP ngày 03 tháng 02 năm 2000 của Chính phủ về đăng ký kinh doanh.
1.2.2 Đặc điểm chung của DNVVN a Những điểm mạnh của Doanh nghiệp vừa và nhỏ
- Tính năng động, linh hoạt sáng tạo trong kinh doanh Đây là một ưu thế nổi trội của DNVVN, với quy mô nhỏ và vừa, bộ máy quản lý giản đơn, doanh nghiệp dễ dàng tìm kiếm và đáp ứng các yêu cầu có hạn trong những thị trường chuyên môn hoá Mặt khác DNVVN thường có mối quan hệ trực tiếp với thị trường và người tiêu thụ nên có phản ứng nhanh nhạy với các sự kiện và biến động của thị trường Với cơ sở vật chất kỹ thuật không lớn, DNVVN có thể đổi mới linh hoạt hơn, dễ dàng chuyển đổi sản xuất hoặc thu hẹp quy mô mà không gây ra những hậu quả nặng nề cho xã hội.
- Tổ chức sản xuất, quản lý các DNVVN gọn nhẹ, tiết kiệm chi phí. Với số lượng lao động không nhiều, việc tổ chức sản xuất cũng như bộ máy quản lý trong các DNVVN tương đối gọn nhẹ, không có quá nhiều các khâu trung gian Điều này làm tăng hiệu quả hoạt động của doanh nghiệp, các quyết định, chính sách, chỉ tiêu,… đến với người lao động một cách nhanh chóng Vì thế, công tác kiểm tra, giám sát được tiến hành một cách dễ dàng, không phải qua nhiều khâu trung gian, tiết kiệm được chi phí quản lý cho doanh nghiệp.
- Mối quan hệ giữa người quản lý và người lao động tương đối chặt chẽ Với quy mô nhỏ, người lao động nếu có những sáng kiến có thể trao đổi trực tiếp với lãnh đạo Người lãnh đạo có thể dễ dàng nắm bắt được trình độ, chuyên môn và hiểu được đời sống cũng như tâm tư của mọi thành viên trong doanh nghiệp Từ đó người lãnh đạo có thể có những cách sắp xếp, bố trí công việc cho phù hợp với khả năng và trình độ của từng người nhằm tận dụng hết khả năng của mỗi công nhân viên tại vị trí công việc được giao.
- Các DNVVN dễ đổi mới thiết bị, công nghệ và lĩnh vực kinh doanh Cùng với sự phát triển của khoa học kĩ thuật, yêu cầu về ứng dụng các công nghệ mới vào sản xuất kinh doanh ngày càng bức thiết Với vốn đầu tư nhỏ, vốn thiết bị công nghệ không lớn, các DNVVN có thể sẵn sàng loại bỏ để thay thế bằng thiết bị công nghệ mới để tăng năng suất lao động, nâng cao chất lượng và hạ giá thành sản phẩm Do dễ đổi mới thiết bị, công nghệ nên các DNVVN khá linh hoạt trong lĩnh vực kinh doanh, đối tượng kinh doanh. Nếu thấy có thị trường, có lời họ lao vào làm, nếu thấy khó tiêu thụ, có thể lỗ thì sẽ nhanh chóng điều chỉnh, chuyển hướng kinh doanh Những việc này là rất khó đối với các doanh nghiệp lớn
- DNVVN có tinh thần tự lực cao Số lượng DNVVN là rất lớn, chiếm gần 90% tổng số doanh nghiệp trong nước, nên sự quản lý của Nhà nước là rất khó khăn Những điều kiện ưu đãi do Nhà nước đặt ra để hỗ trợ DNVVN cũng không phải dễ dàng, điều này buộc các doanh nghiệp phải đề cao tinh thần tự chủ, đi lên trong cạnh tranh Thêm vào đó, phần lớn chủ DNVVN là lớp trẻ, rất năng động, nhạy bén, rất tự giác và có tinh thần trách nhiệm cao. b Những hạn chế, khó khăn
- Vốn chủ sở hữu nhỏ Tuy chiếm gần 90% số lượng doanh nghiệp song tổng số vốn cho sản xuất kinh doanh của các DNVVN mới chỉ bằng 30% tổng số vốn kinh doanh của các doanh nghiệp trong cả nước Kết quả của một cuộc điều tra quy mô với hơn 63 nghìn doanh nghiệp tại 30 tỉnh thành phía Bắc cho thấy, quy mô vốn của các doanh nghiệp còn nhỏ, khả năng cạnh tranh còn yếu Gần 50% số doanh nghiệp có mức vốn dưới 1 tỷ đồng; gần 75% số doanh nghiệp có mức vốn dưới 2 tỷ đồng và 90% số doanh nghiệp có mức vốn dưới 5 tỷ đồng Lao động bình quân của doanh nghiệp thấp trung bình là 26 người.
- Trình độ người quản lý và người lao động còn hạn chế Theo số liệu thống kê, có tới 55,63% số chủ DNVVN có trình độ học vấn từ trung cấp trở xuống, trong đó 43,3% chủ doanh nghiệp có trình độ học vấn từ sơ cấp và phổ thông các cấp Cụ thể, số người là tiến sĩ chỉ chiếm 0,66%; thạc sĩ 2,33%; đã tốt nghiệp đại học 37,82%; tốt nghiệp cao đẳng chiếm 3,56%; tốt nghiệp trung học chuyên nghiệp chiếm 12,33% và 43,3% có trình độ thấp hơn Điều đáng chú ý là đa số các chủ doanh nghiệp ngay những người có trình độ học vấn từ cao đẳng và đại học trở lên thì cũng ít người được đào tạo về kiến thức kinh tế và quản trị doanh nghiệp Cùng với đó tỷ lệ lao động được đào tạo còn thấp (dưới 28%), người lao động chưa được đào tạo cả về chuyên môn lẫn tác phong nên thường phải đào tạo lại để có thể đáp ứng được yêu cầu của doanh nghiệp.
- Trình độ công nghệ thường lạc hậu, chậm đổi mới Về trình độ sử dụng công nghệ, chỉ có khoảng 8% số doanh nghiệp đạt trình độ công nghệ tiên tiến mà phần lớn là các doanh nghiệp có vốn đầu tư nước ngoài Doanh nghiệp trong nước đang sử dụng công nghệ cũ, lạc hậu và khả năng cạnh tranh về công nghệ của các doanh nghiệp là rất thấp Bên cạnh đó, chỉ tiêu về sử dụng công nghệ thông tin cũng cho thấy, tuy số doanh nghiệp có sử dụng máy tính lên đến hơn 60% nhưng chỉ có 11,55% doanh nghiệp có sử dụng mạng nội bộ, số doanh nghiệp có Website là rất thấp chỉ 2,16%.
- Thị phần tiêu thụ sản phẩm nhỏ bé, năng lực thị trường còn yếu. Thị trường chính của các DNVVN tập trung chủ yếu ở địa phương nơi doanh nghiệp hoạt động và thị trường trong nước Số doanh nghiệp có sản phẩm xuất khẩu trong những năm qua tuy có tăng nhưng còn rất hạn chế Năng lực về thị trường của các DVVN còn yếu, hầu hết đều chưa có chiến lược kinh doanh cũng như chưa có kế hoạch chi tiết dài hạn về phát triển thị trường Các doanh nghiệp chưa nhận thức rõ về đối tượng khách hàng và các đối thủ cạnh tranh trên thị trường trong nước và quốc tế, khả năng thiết kế và triển khai tạo mẫu mã sản phẩm còn yếu Cùng với đó là một sự khiếm khuyết rất lớn về thiếu hiểu biết về pháp luật thương mại quốc tế Ngoài ra sự độc quyền của một số doanh nghiệp lớn khiến sức cạnh tranh của DNVVN lại càng nhỏ, khả năng tồn tại trên thị trường là rất khó khăn
- Cùng với những khó khăn trên DNVVN còn gặp nhiều khó khăn khác như: thiếu đất, thiếu vốn, khả năng tiếp cận và xử lý thông tin trên thị trường còn hạn chế… Theo điều tra, các doanh nghiệp tiếp tục đề cập tới nhiều khó khăn được nhắc đến nhiều lần Cụ thể: 66,95% doanh nghiệp cho biết thường gặp khó khăn về tài chính; 50,62% doanh nghiệp thường gặp khó khăn về mở rộng thị trường; 41,74% doanh nghiệp gặp khó khăn về đất đai và mặt bằng sản xuất; 25,22% doanh nghiệp gặp khó khăn về giảm chi phí sản xuất; 24,23% khó khăn về thiếu các ưu đãi về thuế; 19,47% khó khăn về thiếu thông tin; 17,56% doanh nghiệp khó khăn về đạo tạo nguồn nhân lực…
1.2.3 Đặc điểm về nguồn vốn của DNVVN a Vốn Chủ sở hữu
Vốn chủ sở hữu bao gồm:
- Vốn góp ban đầu Theo Luật doanh nghiệp, khi doanh nghiệp được thành lập bao giờ chủ doanh nghiệp cũng phải có một số vồn ban đầu cần thiết để xin đăng kí thành lập Đối với doanh nghiệp Nhà nước, vốn góp ban đầu chính là nguồn vốn đầu tư của Nhà nước Chủ sở hữu của doanh nghiệp nhà nước là nhà nước Các DNVVN ở Việt Nam vốn góp ban đầu thường nhỏ, chỉ dưới 10 tỷ đồng, phần lớn các doanh nghiệp số vốn trung bình dưới 5 tỷ.
- Nguồn vốn từ lợi nhuận không chia Nguồn vốn tích luỹ từ lợi nhuận không chia là bộ phận lợi nhuận được sử dụng để tái đầu tư, mở rộng sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp Tự tài trợ bằng lợi nhuận không chia là một phương thức tạo nguồn tài chính quan trọng và khá hấp dẫn chủ doanh nghiệp, vì tiết kiệm được chi phí, giảm bớt sự phụ thuộc của doanh nghiệp vào bên ngoài Tuy nhiên nguồn lợi nhuận để lại của các DNVVN ở Việt Nam thường là rất nhỏ, do vậy nguồn vốn chủ sở hữu hình thành từ nguồn này là còn rất hạn chế.
- Phát hành cổ phiếu mới
Phát hành cổ phiếu mới là một phương thức huy động vốn rất quan trọng của các doanh nghiệp cổ phần Tuy nhiên do thị trường chứng khoán ở nước ta còn chưa phát triển, các quy định về phát hành chứng khoán còn khắt khe, nghiêm ngặt; cùng với đó là sự hạn chế về khả năng quản lý, tình hình tài chính của DNVVN còn nhiều yếu kém, vì vậy việc phát hành thêm cổ phiếu mới nhằm tăng vốn cho DNVVN ở nước ta còn rất khó khăn. b Vốn vay
MỞ RỘNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DNVVN
1.3.1 Các hình thức tín dụng Ngân hàng đối với DNVVN
Tuỳ từng khách hàng và nhu cầu vay vốn, ngân hàng có những hình thức tín dụng đối với DNVVN như:
- Cho vay từng lần: là hình thức cho vay phổ biến của ngân hàng đối với các khách hàng không có nhu cầu vay vốn thường xuyên, không có đủ điều kiện để được cấp hạn mức tín dụng mà điển hình là các DNVVN Các DNVVN thường có nhu cầu thời vụ hay mở rộng sản xuất kinh doanh đặc biệt mới vay ngân hàng, tức là vốn từ ngân hàng chỉ tham gia vào một số giai đoạn nhất định của chu kỳ sản xuất kinh doanh Mỗi lần có nhu cầu, khách hàng phải lập hồ sơ vay vốn theo quy định Việc thẩm định, xét duyệt cho vay, quản lý, giám sát tình hình sử dụng vốn vay và thu hồi nợ được thực hiện theo từng hợp đồng tín dụng Khách hàng có thể rút vốn một lần hoặc nhiều lần phù hợp với tiến độ sử dụng vốn, nhưng tổng số tiền của các lần rút vốn không được vượt quá số tiền cho vay ghi trong hợp đồng tín dụng Trường hợp rút vốn nhiều lần, mỗi lần rút vốn khách hàng phải ký giấy nhận nợ và gửi cho ngân hàng bản sao các chứng từ, tài liệu chứng minh mục đích sử dụng vốn vay.
- Cho vay theo hạn mức tín dụng: là hình thức tín dụng được áp dụng đối với khách hàng vay có nhu cầu vay vốn thường xuyên và có đặc điểm sản xuất – kinh doanh, luân chuyển vốn không phù hợp với phương thức cho vay từng lần, có uy tín trong quan hệ tín dụng với ngân hàng Căn cứ vào nhu cầu vay vốn theo hạn mức của khách hàng, giá trị tài sản thế chấp, tài sản cầm cố bảo lãnh (nếu có) và khả năng nguồn vốn của mình, ngân hàng và khách hàng vay xác định hạn mức tín dụng phù hợp với đặc điểm chu kỳ sản xuất, kinh doanh, vòng lưu chuyển tiền tệ
- Cho vay theo dự án đầu tư: phương thức này áp dụng đối với khách hàng có nhu cầu vay vốn để thực hiện các dự án đầu tư phát triển sản xuất, kinh doanh, dịch vụ và các dự án phục vụ dời sống Khách hàng vay vốn phải có vốn tự có đầu tư tham gia vào dự án Vốn tham gia dự án có thể là tiền hoặc tài sản đưa vào sử dụng cho dự án kể cả giá trị quyền sử dụng đất, quyền sở hữu nhà xưởng, tiền thuê đất đã trả, các chi phí khác mà khách hàng đã tự đầu tư vào dự án Trường hợp trong thời gian chưa vay được vốn ngân hàng, khách hàng đã dùng nguồn vốn huy động tạm thời khác để chi phí theo dự án được duyệt thì ngân hàng có thể xem xét cho vay bù đắp nguồn vốn đó trên cơ sở phải có chứng từ pháp lý chứng minh rõ nguồn vốn đã sử dụng trước. Trường hợp hết thời gian giải ngân theo lịch đã thoả thuận ban đầu mà khách hàng chưa sử dụng hết mức vốn vay ghi trong hợp đồng tín dụng, nếu khách hàng đề nghị thì ngân hàng xem xét có thể thoả thuận ký kết bổ sung hợp dồng tín dụng tiếp tục phát tiền vay phù hợp với tiến độ thi công cụ thể
- Cho vay trả góp: hình thức này chủ yếu dùng trong cho vay tiêu dùng của cá nhân hộ gia đình, còn đối với DNVVN cho vay trả góp thường phát sinh khi có các nhu cầu vay vốn như: xây dựng các công trình phúc lợi cho cán bộ công nhân viên Theo phương thức này ngân hàng cho vay và khách hàng vay vốn thoả thuận mức cho vay, thời hạn cho vay, lãi suất cho vay và số kỳ hạn trả góp để xác định một mức trả góp trong suốt thời hạn vay.
- Cho vay thông qua nghiệp vụ phát hành và sử dụng thẻ tín dụng: ngân hàng chấp nhận cho khách hàng được sử dụng số vốn vay trong phạm vi hạn mức tín dụng để thanh toán tiền mua hàng hoá, dịch vụ và rút tiền mặt tại máy rút tiền tự động hoặc điểm ứng tiền mặt là đại lý của ngân hàng Việc cho vay thông qua nghiệp vụ phát hành và sử dụng thẻ tín dụng theo quy định của Chính phủ, Ngân hàng Nhà nước và ngân hàng cho vay về phát hành và sử dụng thẻ tín dụng.
- Cho vay theo hạn mức tín dụng dự phòng: phương thức cho vay này áp dụng đối với khách hàng có nhu cầu dự phòng nguồn vốn tín dụng trong một khoảng thời gian nhất định nhằm đảm bảo khả năng chủ động về tài chính khi thực hiện sản xuất kinh doanh, dịch vụ, đời sống Sau khi duyệt cho vay theo hạn mức tín dụng dự phòng, ngân hàng và khách hàng ký hợp đồng tín dụng hạn mức dự phòng, trong đó ngân hàng cam kết đảm bảo sẵn sàng cho khách hàng vay vốn trong phạm vi hạn mức tín dụng dự phòng trong một khoảng thời gian nhất định và khách hàng phải trả phí cho hạn mức tín dụng dự phòng
- Cho vay hợp vốn: trong trường hợp một công trình dự án đầu tư có tổng dự toán lớn vượt quá giới hạn cho vay thì áp dụng phương thức cho vay hợp vốn Theo đó ngân hàng cùng một hoặc một số tổ chức tín dụng khác thực hiện cho vay đối với dự án hoặc phương án vay vốn của khách hàng; trong đó, ngân hàng hoặc một tổ chức tín dụng khác làm đầu mối dàn xếp. Cho vay hợp vốn được thực hiện theo quy chế đồng tài trợ của Ngân hàng Nhà nước và hướng dẫn của ngân hàng cho vay.
- Cho vay theo hạn mức thấu chi: là việc cho vay mà ngân hàng thoả thuận bằng văn bản chấp thuận cho khách hàng chi vượt quá số tiền có trên tài khoản thanh toán của khách hàng phù hợp với các quy định của Chính phủ và Ngân hàng Nhà nước về hoạt động thanh toán qua các tổ chức cung ứng dịch vụ thanh toán.
- Các loại phương thức cho vay khác: tuỳ theo nhu vầu của khách hàng và thực tế phát sinh, ngân hàng sẽ xem xét cho vay theo các phương thức khác phù hợp với đặc điểm hoạt động trong từng thời kỳ và không trái với các quy định của pháp luật.
1.3.2 Các tiêu chí phản ánh mở rộng tín dụng đối với DNVVN
- Mở rộng tín dụng: Mở rộng tín dụng là sự đáp ứng các yêu cầu ngày càng tăng của khách hàng về quy mô tín dụng, nói cách khác đó là việc làm tăng tỷ trọng tín dụng trong tài sản Có của các ngân hàng thương mại
Mở rộng tín dụng được xác định trên cơ sở thực hiện đa dạng hoá khách hàng, các loại hình dịch vụ ngân hàng, cũng như các đối tượng cho vay Việc xây dựng được các mức lãi suất hợp lý cũng như xác định các kỳ hạn nợ phù hợp với chu kỳ sản xuất – kinh doanh của khách hàng đi đôi với việc cung cấp các loại hình bảo lãnh thích hợp cũng góp phần mở rộng hoạt động tín dụng
Mở rộng tín dụng không chỉ được phản ánh qua các tiêu chí định lượng mà còn ở các tiêu chí định tính. Định lượng : thể hiện sự tăng lên về đối tượng vay vốn, số dư nợ, số lượng khách hàng,… Định tính : thể hiện sự thay đổi cơ cấu khoản vay, cơ cấu khách hàng vay vốn, hình thức vay vốn, hình thức bảo đảm,…
- Các tiêu chí mở rộng tín dụng:
+ Dư nợ và tỷ trọng dư nợ của DNVVN (k) k = Số dư nợ DNVVN / Tổng dư nợ
Tiêu chí này phản ánh sự quan tâm và định hướng tín dụng của ngân hàng đối với đối tượng khách hàng là DNVVN Khi phân tích tiêu chí này cần đặt trong mối quan hệ với các tiêu chí khác, như doanh số cho vay,… vì số dư nợ không thể phản ánh hết thực chất của việc mở rộng.
+ Tốc độ tăng trưởng dư nợ tín dụng DNVVN (t) t = (Dư nợ DNVVN(n) – Dư nợ DNVVN(n+1)) * 100% / Dư nợ DNVVN(n)
Tiêu chí này phản ánh sự gia tăng quy mô cho vay, sự đáp ứng nhu cầu về vốn của Chi nhánh đối với đối tượng DNVVN trên địa bàn qua các năm.
+ Cơ cấu dư nợ đối với DNVVN
Có nhiều cách phân loại dư nợ đối với DNVVN, nếu phân loại theo thành phần kinh tế thì có dư nợ đối với doanh nghiệp Nhà nước và dư nợ đối với doanh nghiệp ngoài quốc doanh Nếu phân loại theo kỳ hạn thì có dư nợ ngắn hạn và dư nợ trung – dài hạn Chúng ta không thể kết luận hoặc đưa ra một cơ cấu dư nợ thống nhất cho hoạt động tín dụng nói chung, bởi nó còn phụ thuộc vào rất nhiều yếu tố khác Vấn đề quan tâm ở đây là miễn sao doanh nghiệp sử dụng vốn hợp lý, hiệu quả, mang lại lợi ích cho doanh nghiệp còn đối với ngân hàng thì tỷ lệ dư nợ nào tăng cũng đều là sự mở rộng tín dụng
+ Tăng trưởng khách hàng DNVVN của Ngân hàng
GIỚI THIỆU CHUNG VỀ CHI NHÁNH BA ĐÌNH NGÂN HÀNG ĐÔNG NAM Á
2.1.1 Quá trình hình thành và phát triển
Tháng 12/2005, Chin nhánh Ba Đình Ngân hàng Đông Nam Á đã được ra đời, có trụ sở tại Số 56 Phố Quán Thánh - Quận Ba Đình - Thành phố Hà Nội, là Chi nhánh cấp II của Ngân hàng TMCP Đông Nam Á, là đơn vị hạch toán phụ thuộc NH TMCP Đông Nam Á, có con dấu và bảng tổng kết tài sản riêng, hạch toán kế toán và quản lý tài chính theo quy định của Ngân hàng Nhà nước và Pháp luật Hoạt động của Chi nhánh tập trung vào 4 nhóm chính: huy động vốn, tín dụng, thanh toán, dịch vụ ngân quỹ và các hoạt động ngân hàng khác
2.1.2 Cơ cấu tổ chức và mạng lưới hoạt động a Đội ngũ cán bộ:
Tổng số cán bộ của Chi nhánh hiện nay là 45 người, với cơ cấu giới tính như sau: 25 nữ - chiếm 55.56%; 20 nam - tương đương 44.44%.
Trình độ học vấn: số Thạc sĩ là 2, 38 cán bộ có trình độ Đại học, 2 cán bộ có trình độ Cao đẳng, trình độ Trung cấp và chứng chỉ nghiệp vụ Ngân hàng có 5 người b Cơ cấu các phòng chức năng:
Hiện tại Chi nhánh Ba Đình NH TMCP Đông Nam Á gồm có 3 phòng, cụ thể: Phòng Hỗ trợ hoạt động, phòng khách hàng cá nhân, phòng khách hàng doanh nghiệp,.
Cá nhân cá nhân Phòng
Mô hình cơ cấu tổ chức CN Ba Đình NH Đông Nam Á (01/01/2010)
2.1.3 Các hoạt động chính của Chi nhánh a Công tác huy động vốn
Nghiệp vụ huy động vốn tại Chi nhánh được thực hiện với nhiều hình thức đa dạng như: nhận tiền gửi tiết kiệm của cá nhân, Doanh nghiệp và các
Tổ chức Tín dụng khác với các loại kỳ hạn khác nhau: 1 tuần, 2 tuần, 3 tuần,
1 tháng, 3 tháng, 6 tháng, 9 tháng, 12 tháng, 13 tháng, ; nội tệ, ngoại tệ, loại trả lãi trước, loại trả lãi sau, đáp ứng mọi nhu cầu cho vay, gửi tiền của khách hàng.
Nhờ sử dụng nhiều biện pháp thích hợp, trong những năm vừa qua, Chi nhánh đã đạt được nhiều kết quả tốt trong công tác huy động vốn, có thể nhận thấy những kết quả này thông qua một vài số liệu thống kê sau đây:
Hoạt động huy động vốn của NH TMCP ĐÔNG NAM Á – CN BA ĐÌNH
Tỷ đồng % Tỷ đồng % Tỷ đồng %
1 Tiền gửi không kì hạn 35.6 19.3 42.8 21.5 70.6 38.3
2 Tiền gửi có kỳ hạn 1 70.7 2205.2 70.5 2544.9 61.7
Nguồn: Báo cáo tài chính NH SEBANK – CN BA ĐÌNH b Hoạt động đầu tư và cho vay
Cùng với công tác huy động vốn thì hoạt động đầu tư và cho vay là những hoạt động cơ bản nhất của Ngân hàng Trong những năm qua, NH TMCP ĐÔNG NAM Á – CN BA ĐÌNH đã có những quan tâm rất lớn đối với hoạt động này.
Hoạt động cho vay của NH TMCP ĐNA – CN BA ĐÌNH
Tỷ đồng % Tỷ đồng % Tỷ đồng %
Nguồn: Báo cáo tài chính NH SEBANK – CN BA ĐÌNH
Nhìn vào bảng trên ta có thể thấy mức dư nợ hàng năm của Chi nhánh tăng nhưng tăng lên chậm Đó là do thực hiện chỉ đạo của NH TMCP Đông Nam Á về nâng cao chất lượng, hiệu quả tín dụng với phương châm: “Phát triển -
An toàn - Hiệu quả”, tăng trưởng tín dụng phải gắn liền với chất lượng tín dụng, Chi nhánh đã chủ trương kiềm chế tăng trưởng dư nợ nóng, tập trung chú trọng vào chất lượng tín dụng và xử lý nợ tồn đọng Nâng cao chất lượng công tác thẩm định, tăng cường kiểm tra giám sát chặt chẽ khoản vay, tuân thủ đúng quy trình tín dụng Các khoản vay hội tụ đầy đủ các điều kiện tín dụng theo quy định của NHNN và hướng dẫn của NH TMCP Đông Nam Á. Kiên quyết giảm dư nợ đối với khách hàng có tình hình sản xuất kinh doanh và tài chính yếu kém, thường xuyên phát sinh gia hạn nợ, không đáp ứng đủ các điều kiện tín dụng. c Các hoạt động khác
*Hoạt động kinh doanh đối ngoại
+ Kinh doanh ngoại tệ: Chi nhánh thực hiện thu đổi, mua bán các loại ngoại tệ (chủ yếu là USD, EUR) để đáp ứng nhu cầu cho vay, thanh toán xuất nhập khẩu nhằm mục đích mang lại lợi nhuận do chênh lệch tỷ giá.
+ Nghiệp vụ bảo lãnh, thanh toán quốc tế: thực hiện các nghiệp vụ phát hành, sửa đổi, thanh toán L/C xuất - nhập khẩu; thực hiện các nghiệp vụ nhờ thu liên quan đến xuất nhập khẩu; phối hợp với các phòng Khách hàng, thực hiện các nghiệp vụ chiết khấu bộ chứng từ, bao thanh toán,
+ Liên kết với các phòng kế toán thực hiện nghiệp vụ Chi trả kiều hối, Chuyển tiền.
Nhờ có chiến lược kinh doanh đối ngoại đúng đắn, trong những năm qua Chi nhánh đã thu được những kết quả rất đáng khích lệ:
Hoạt động thanh toán của NH DNA- CN Ba Đình qua các năm
Nguồn: Báo cáo tài chính NH SEBANK – CN BA ĐÌNH
*Hoạt động Tiền tệ - Kho quỹ
Hoạt động Tiền tệ - Kho quỹ của Chi nhánh không chỉ thực hiện tốt công tác điều hoà tiền mặt, đảm bảo đúng mức tồn quỹ tiền mặt VND và ngoại tệ mà hàng năm còn thường xuyên nộp về Hội Sở NH TMCP Đông
Nam Á, năm sau cao hơn năm trước Nhờ làm tốt việc thu - chi tại Chi nhánh và có chính sách phát triển khách hàng tốt, trong những năm qua hoạt động Tiền tệ - Kho quỹ đã đạt được những kết quả là:
Hoạt động tiền tệ-kho quỹ của NH DNA – CN Ba Đình qua các năm
Hoạt động TT- KQ Năm 2007 Năm 2008 Năm 2009
Tổng thu - chi tiền mặt 1.108 1.168 1.725
Nguồn: Báo cáo tài chính NH SEBANK – CN BA ĐÌNH
*Hoạt động tiếp thị tổng hợp
Tuy mới được thành lập từ tháng 12/ 2005 nhưng Bộ phận tiếp thị đã sớm thể hiện vai trò hết sức quan trọng của mình Bộ phận này đã phối hợp các phòng khác nghiên cứu thị trường đưa ra nhiều hình thức khuyến mại, tiếp thị để giữ vững và tăng trưởng nguồn vốn Đồng thời tư vấn cho Ban Giám đốc các đặc điểm kinh doanh khác biệt của các Ngân hàng khác tại địa bàn đang áp dụng để đưa ra các chính sách cạnh tranh phù hợp.
Trong năm 2010 đã nghiên cứu địa điểm thuận tiện để đặt 02 máy ATM nâng tổng số mày của Chi nhánh lên 04 máy Phối hợp với các phòng ban nghiệp vụ trong việc tiếp thị mở thẻ ATM, trong năm 2009 đã mở được
THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CỦA CHI NHÁNH ĐỐI VỚI DNVVN
Bảng 1: Dư nợ và tỷ trọng Dư nợ DNVVN
(Đơn vị: tỷ đồng) Năm
Số tiền T (%) Số tiền T (%) 07/06 Số tiền T(%) 08/07
Nguồn: Báo cáo tài chính CN Ba Đình NH Đông Nam Á
Nhận xét: Có thể thấy dư nợ cho vay DNVVN của Chi nhánh qua các năm 2007, 2008, 2009 là liên tục giảm Năm 2007, dư nợ đối với DNVVN là
163 tỷ nhưng đến năm 2008 chỉ còn là 116.5 tỷ Tốc độ tăng trưởng tín dụng các năm là âm: năm 2008 là -14.25%; năm 2009 là -4.9%.
Thông thường khi dư nợ hàng năm giảm và tốc độ tăng trưởng tín dụng qua các năm là âm, người ta thường nghĩ rằng việc mở rộng tín dụng đối với DNVVN của Chi nhánh là chưa tốt, Chi nhánh chưa thực sự quan tâm đến việc cho vay DNVVN Tuy nhiên, trên thực tế điều này lại không đúng với Chi nhánh Ba Đình của Ngân hang TMCP Đông Nam Á Việc dư nợ đối với DNVVN giảm có thể được lý giải bởi các nguyên nhân sau:
Thứ nhất có thể kể đến đó là sự giảm sút khách hàng DNVVN Trong những năm qua, thực hiện theo chủ trương Cổ phần hoá của Nhà nước, một số khách hàng DNNN, thuộc diện DNVVN, của Chi nhánh đã tiến hành Cổ phần hoá Sau khi Cổ phần hoá và đánh giá lại giá trị tài sản thì mức vốn điều lệ của các doanh nghiệp này đã vượt quá 10 tỷ đồng, vì vậy đã được coi là doanh nghiệp lớn, được chuyển sang phòng khách hàng doanh nghiệp lớn quản lý Có thể kể đến như: Công ty CT Hàng không, công ty In hàng không, công ty VLXD Cầu Đuống, công ty Công trình giao thông 1, Việc giảm sút số lượng khách hàng DNVVN vay vốn, đặc biệt là những doanh nghiệp đang có mức dư nợ lớn đã làm cho dư nợ đối với DNVVN của Chi nhánh giảm mạnh trong các năm 2008 và 2009. Điều thứ hai có thể lí giải dư nợ đối với DNVVN trong những năm qua giảm đó là do chủ trương Tín dụng của Chi nhánh Thực hiện nghiêm túc chỉ tiêu dư nợ Ngân hàng TMCP Đông Nam Á giao, Chi nhánh kiềm chế tăng trưởng dư nợ nóng, tập trung chú trọng vào chất lượng tín dụng và xử lý nợ tồn đọng Điều kiện cho vay, quy trình tín dụng và thẩm định khách hàng được thực hiện khá nghiêm ngặt Với năng lực về tài chính còn hạn chế các doanh nghiệp có quy mô vừa và nhỏ trên địa bàn rất khó khăn để tiếp cận vốn của ngân hàng Cũng vì thế tuy doanh số cho vay của Chi nhánh trong những năm qua có tăng nhưng mức dư nợ vẫn còn rất thấp.
Những lí do trên phần nào cũng đã lý giải được tại sao tỷ trọng dư nợ đối với DNVVN của Chi nhánh qua các năm qua là giảm Tuy nhiên có thể thấy thực tế tỷ trọng tín dụng DNVVN trên tổng dư nợ của Chi nhánh là còn rất thấp, luôn nhỏ hơn 22% Sở dĩ như vậy là do quy mô loại hình doanh nghiệp này nhỏ nên lượng vốn được vay không nhiều Khối lượng vốn được vay một lần của 3 - 4 DNVVN cộng lại mới gần bằng khối lượng được vay 1 lần của một doanh nghiệp lớn Thực tế trong quy định về mức cho vay, bắt buộc vốn tự có của khách hàng phải tối thiểu là 30% trong tổng nhu cầu vốn.Mặt khác, khách hàng chỉ được vay khi giá trị của khoản vay không vượt quá70% giá trị tài sản đảm bảo DNVVN một mặt vốn tự có thấp, một mặt giá trị tài sản đảm bảo chưa cao vừa chưa hoàn chỉnh về thủ tục pháp lí vì vậy ít có khả năng được cấp những khoản tín dụng lớn.
Bảng 2: Dư nợ DNVVN phân theo kỳ hạn
Số tiền T (%) Số tiền T (%) Số tiền T (%)
Nguồn: Báo cáo tài chính CN Ba Đình- NH TMCP Đông Nam Á
Nhận xét: Có thể thấy rõ rằng tỷ trọng cho vay ngắn hạn đối với
DNVVN của Chi nhánh trong những năm qua là khá cao, luôn chiếm trên 70%: năm 2007 là 77,9%, năm 2008 là 73%, năm 2009 là 83,3% Điều này thể hiện nhu cầu về tín dụng ngắn hạn của DNVVN trên địa bàn là rất lớn. Một bộ phận lớn khách hàng của phòng khách hàng 2 là các doanh nghiệp thương mại, công ty xuất nhập khẩu có nhu cầu rất lớn về mua nguyên vật liệu, dự trữ, bổ sung vốn lưu động; các hộ kinh doanh cá thể với những dự án đầu tư ngắn hạn vào các mặt hàng có khả năng thu hồi vốn nhanh, quay vòng vốn nhanh.
Tỷ trọng tín dụng trung – dài hạn là thấp: năm 2007 là 22,1%, năm
2008 là 27%, năm 2009 là 16,7%; và tập trung chủ yếu vào các khách hàng truyền thống, có uy tín của Chi nhánh Tín dụng trung – dài hạn chứa đựng tính rủi ro cao hơn do thời gian thu hồi vốn lâu hơn tín dụng ngắn hạn nhưng thường đem lại lợi nhuận cao cho ngân hàng, đồng thời cũng khẳng định vị thế, uy tín của ngân hàng Trong giai đoạn phát triển của đất nước hiện nay nhu cầu nguồn vốn trung – dài hạn là rất lớn, đây là một thách thức cũng như cơ hội cho Chi nhánh Sớm nắm bắt được xu thế này, Chi nhánh đã rất chú trọng đến việc mở rộng tín dụng trung – dài hạn Tuy tỷ trọng tín dụng trung – dài hạn đối với DNVVN là thấp nhưng xét trên toàn bộ dư nợ tín dụng củaChi nhánh thì nó luôn chiếm tỷ trọng cao: năm 2007 là 49,75%, năm 2008 là
Cơ cấu trên đã thể hiện phần nào định hướng tín dụng của Chi nhánh được nêu trong các Báo cáo tổng kết hoạt động những năm qua: chú trọng mở rộng tín dụng ngắn hạn đối với doanh nghiệp sản xuất – kinh doanh có quy mô vừa và nhỏ, các doanh nghiệp kinh doanh xuất nhập khẩu, các tiểu thể kinh tế có khả năng cạnh tranh cao, có tài sản đảm bảo, có phương án khả thi.
Bảng 3: Dư nợ DNVVN phân theo thành phần kinh tế
Số tiền T (%) Số tiền T (%) Số tiền T (%)
Nguồn: Báo cáo tài chính CN Ba Đình – NH TMCP Đông Nam Á
Nhận xét: Dư nợ cho vay đối với DNVVN thuộc thành phần kinh tế ngoài quốc doanh tuy tỷ trọng tăng đều hàng năm nhưng chưa cao và chưa ổn định: năm 2008 là 89.03 tỷ tăng so với năm 2007, nhưng năm 2009 lại giảm chỉ đạt 83.52 tỷ.
Một nguyên nhân có thể lý giải tại sao mức dư nợ và tỷ trọng dư nợ của các doanh nghiệp quốc doanh giảm liên tục qua các năm, đó là việc Cổ phần hoá các DNNN Số lượng khách hàng DNNN giảm đã có ảnh hưởng rất lớn đến cơ cấu dư nợ của DNNN trong tổng dư nợ của DNVVN tại Chi nhánh: năm 2007 tỷ trọng dư nợ của doanh nghiệp quốc doanh là 53,7% nhưng đến năm 2009 tỷ trọng này chỉ còn là 20,4%.
Trong những năm gần đây nhờ có sự đổi mới trong tư duy, có được cái nhìn thông thoáng hơn đối với thành phần kinh tế ngoài quốc doanh, Chi nhánh Ba Đình thuộc NH TMCP Đông Nam Á đã có những chính sách rất tích cực, tiến bộ nhằm mở rộng tín dụng đối với thành phần kinh tế ngoài quốc doanh Tỷ trọng dư nợ hàng năm đối với doanh nghiệp ngoài quốc
79,6% Điều này cũng dễ hiểu, thực tế cho thấy các doanh nghiệp ngoài quốc doanh đang ngày càng làm ăn có hiệu quả hơn, tạo được uy tín với ngân hàng cũng như xây dựng được chỗ đứng cho mình trong nền kinh tế Bởi vậy việc mở rộng cho vay đối với các doanh nghiệp ngoài quốc doanh là một quan điểm hoàn toàn đúng đắn, phù hợp với chiến lược phát triển của ngân hàng trong giai đoạn hiện nay.
Bảng 4: Tăng trưởng khách hàng DNVVN tại Chi nhánh
Chỉ tiêu Năm 2007 Năm 2008 Năm 2009
Số DN vay vốn mới 10 10 15
Tổng số DN vay vốn 80 65 58
Nguồn: Báo cáo của CN Ba Đình- NH TMCP Đông Nam Á
Nhận xét: Như đã lý giải từ trước việc Cổ phần hoá doanh nghiệp nhà nước đã có những tác động rất lớn đến quy mô tín dụng cũng như số lượng khách hàng của phòng khách hàng số 2 Với sự chú trọng mở rộng, tạo nhiều ưu đãi đối với loại hình DNVVN, số lượng khách hàng DNVVN cho vay mới của Chi nhánh hàng năm luôn tăng: năm 2007số DNVVN mới vay vốn tại Chi nhánh là 10, năm 2008 là 10 và năm 2009 là 15 khách hàng Tuy nhiên số lượng đó vẫn không đủ để bù đắp số lượng DNVVN giảm do Cổ phần hoá. Năm 2007 số DNVVN vay vốn tại Chi nhánh là 80 doanh nghiệp, năm 2008 là 65 doanh nghiệp và năm 2009 chỉ còn là 58 doanh nghiệp. Điều này có thể được lý giải đó là do: Thứ nhất, tuy phạm vi hoạt động tín dụng của Chi nhánh là không giới hạn nhưng địa bàn cho vay chính vẫn là khu vực Ba Đình thuộc Quận Ba Đình Đây là một quận đã được thành lập từ lâu, nên quá nhiều các Tổ chức tín dụng bao gồm cả Nhà nước lẫn Cổ phần cùng mở Chi nhánh hoạt động Việc cạnh tranh giữa các ngân hàng ngày càng mạnh mẽ làm cho khả năng thu hút khách hàng của Chi nhánh là rất khó khăn Số lượng DNVVN trên địa bàn tuy nhiều nhưng số lượng đủ điều kiện vay vốn của Chi nhánh thì còn hạn chế; cơ chế tín dụng của Ngân hàng
TMCP Đông Nam Á chặt chẽ, điều kiện tín dụng còn nhiều vướng mắc. Những nguyên nhân này phần nào đã ảnh hưởng đến khả năng mở rộng khách hàng DNVVN của Chi nhánh trong những năm qua.
Số lượng DNVVN vay vốn tại Chi nhánh là một tiêu chí quan trọng để đánh giá tình hình mở rộng tín dụng của Chi nhánh đối với loại hình DNVVN, tuy nhiên trong quá trình phân tích cần kết hợp với các nhân tố khác để có thể có được nhận xét chính xác hơn.
Bảng 5: Chỉ tiêu về Nợ quá hạn và Tỷ lệ nợ quá hạn
Số tiền T (%) Số tiền T (%) Số tiền T (%)
Nguồn: Báo cáo của CN Ba Đình – NH TMCP Đông Nam Á
Nhận xét: Từ bảng trên có thể nhận thấy rằng Nợ quá hạn của Chi nhánh tập trung chủ yếu ở các DNVVN, các khách hàng cá nhân, hộ kinh doanh cá thể Giải thích điều này đó là do những khoản nợ này tồn tại từ những năm 1995 đến nay, tập trung ở các doanh nghiệp có tình hình quản lý yếu kém, kinh doanh thua lỗ và một số ngành sản xuất như sản xuất đồ gỗ (chính sách hạn chế khai thác gỗ rừng của Nhà nước) Có thể kể ra một số các doanh nghiệp như:
Công ty TNHH Phương Đông nợ quá hạn: 3.018 triệu
Công ty TNHH Thành Phương nợ quá hạn: 2.536 triệu
Công ty TNHH Xuân Lâm nợ quá hạn: 1.245 triệu
Công ty ăn uống khách sạn Gia Lâm nợ quá hạn: 1.500 triệu
Hàng năm, trên cơ sở kết quả rà soát, đánh giá khả năng trả nợ của từng khoản vay Chi nhánh đã tiến hành cơ cấu lại dư nợ cho vay theo hướng chuyển đổi nợ có khả năng sinh nợ thấp thành nợ lành mạnh với khả năng sinh lời cao Một mặt vừa làm tốt công tác thẩm định các khoản vay mới đúng quy trình và nguyên tắc, mặt khác Chi nhánh đã thành lập Ban thu hồi công nợ do đồng chí Giám đốc làm trưởng ban, đồng chí Phó giám đốc phụ trách kinh doanh làm phó ban Cùng các đồng chí trưởng phòng kinh doanh và các cán bộ tín dụng có kinh nghiệm đã luôn tích cực, cố gắng bám sát trong việc thu hồi các khoản nợ quá hạn, nợ khó đòi, xử lý các khoản nợ xấu và thu hồi nợ đã xử lý rủi ro Cụ thể:
ĐÁNH GIÁ VỀ TÌNH HÌNH MỞ RỘNG TÍN DỤNG DNVVN TẠI CHI NHÁNH
2.3.1 Những kết quả đạt được
Một trong những thành công của Chi nhánh trong những năm qua đó là: Ngân hàng đã mở rộng cho vay đối với DNVVN, chất lượng tín dụng DNVVN không ngừng được nâng cao, tỷ lệ nợ quá hạn ở khu vực DNVVN giảm dần qua các năm Một trong những thành công nữa của Chi nhánh là trong năm qua đã xử lý được số nợ có vấn đề tốt, đặc biệt và xử lý các khoản nợ khó đòi từ năm 1995 trở về trước Thực hiện một cách bài bản hơn, có thái độ mềm mỏng, có tình có lý, tạo điều kiện để khách hàng trả nợ đầy đủ, đúng hạn xong cũng kiêm quyết đối với những khách hàng có thái độ chây ỳ, thiếu ý thức trả nợ Nhờ vậy, trong 3 năm liên tiếp không để phát sinh một khoản
Nợ quá hạn nào, tỷ lệ Nợ quá hạn của Chi nhánh hiện nay chỉ còn 0,01% Kết quả đó phần nào thể hiện bản lĩnh bình tĩnh tự tin và tác phong trong công tác quản trị điều hành và tác nghiệp tín dụng tại Chi nhánh Ba Đình - NH TMCP Đông Nam Á Mặt khác, Chi nhánh cũng đã thành công trong việc triển khai các dịch vụ ngân hàng và có bước tiến rõ nét, có hiệu quả.
Ngân hàng đã có nhiều đổi mới trong công tác đảm bảo tiền vay Để mở rộng và khuyến khích các DNVVN vay vốn, trong hoạt động định giá giá trị tài sản đảm bảo, ngân hàng đã dựa vào giá trị thị trường nhiều hơn là khung giá Nhà nước định ra Khung giá Nhà nước đưa ra còn chưa đúng theo giá thị trường nên giá trị định giá của tài sản thường thấp hơn rất nhiều Điều này giúp cho DNVVN dễ tiếp cận vốn của Ngân hàng hơn và có thể vay vốn nhiều hơn, phù hợp với năng lực tài chính và giá trị thực của tài sản đảm bảo.
Về cơ cấu cho vay, Ngân hàng TMCP Đông Nam Á đã rất tích cực trong việc mở rộng tín dụng đối với thành phần kinh tế ngoài quốc doanh Tỷ trọng cho vay doanh nghiệp ngoài quốc doanh từ năm 2007 – 2009 đã không ngừng tăng lên và là một con số khá cao: 79,6% Việc này có ý nghĩa rất lớn trong việc hỗ trợ cho các DNVVN ngoài quốc doanh, từ trước đến nay rất khó khăn trong việc tiếp cận vốn của ngân hàng, có điều kiện đầu tư phát triển sản xuất – kinh doanh theo cả chiều rộng và chiều sâu, nâng cao sức cạnh tranh và ngày càng khẳng định vị trí quan trọng của mình trong nền kinh tế quốc dân.
Việc chủ trương mở rộng tín dụng ngắn hạn DNVVN xét theo định hướng chung của hệ thống là chưa hợp lý, tuy nhiên nó lại là hợp lý đối với hoạt động của Chi nhánh Nó đã làm giảm bớt phần nào sự chưa cân đối trong cơ cấu tín dụng theo kỳ hạn của toàn Chi nhánh.
Về nhân lực, ngân hàng đã và đang không ngừng trẻ hoá đội ngũ cán bộ, nâng cao trình độ cho cán bộ nhân viên Cụ thể, ngân hàng đã xây dựng được một đội ngũ cán bộ tín dụng trẻ tuổi, năng động và nhiệt tình với công việc Nhờ đó, hoạt động cho vay đã được thực hiện một cách thuận lợi và nhanh chóng.
2.3.2 Những hạn chế và nguyên nhân a Hạn chế
Có thể thấy rõ nhất sự hạn chế trong việc mở rộng tín dụng đối với DNVVN đó là dư nợ và tỷ trọng dư nợ của DNVVN còn chưa hợp lý Tuy Ngân hàng TMCP Đông Nam Á đã dành nhiều sự quan tâm đến các doanh nghiệp có quy mô vừa và nhỏ, các hộ kinh doanh cá thể, số lượng DNVVN vay vốn mới có tăng qua các năm, nhưng mức dư nợ đối với DNVVN vẫn là rất thấp, số lượng DNVVN có quan hệ tín dụng với ngân hàng là ít so với tiềm năng DNVVN trên địa bàn Khoảng chênh lệch về dư nợ cho vay giữa các doanh nghiệp lớn và DNVVN còn lớn, tỷ trọng tín dụng DNVVN chỉ chiếm 12,6% tổng dư nợ của toàn Chi nhánh.
Cơ chế tín dụng chưa hợp lý, dư nợ cho vay trung – dài hạn chiếm tỷ lệ thấp trong tổng dư nợ cho vay đối với DNVVN , năm 2009 là 16,7% Tín dụng của Chi nhánh chưa giúp ích nhiều cho các DNVVN trong việc mở rộng sản xuất – kinh doanh theo chiều sâu.
Các hình thức cho vay mà ngân hàng đã áp dụng đối với DNVVN nói riêng và các doanh nghiệp nói chung thường là: cho vay từng lần, cho vay theo hạn mức, cho vay theo dự án đầu tư Như vậy, Chi nhánh còn chưa đa dạng hoá được các hình thức cho vay đối với các doanh nghiệp, điều đó làm hạn chế khả năng mở rộng hoạt động cho vay của ngân hàng đối với DNVVN, không đáp ứng được nhu cầu vốn của khách hàng, vì nhu cầu của khách hàng DNVVN là rất đa dạng.
Cùng với đó, Chi nhánh Ba Đình chưa có sự chủ động tiếp xúc, tìm kiếm khách hàng, tìm hiểu tâm tư nguyện vọng của các khách hàng DNVVN để đưa ra các sản phẩm dịch vụ phù hợp với nhu cầu từng nhóm khách hàng.Những thông tin về doanh nghiệp mà ngân hàng có được chủ yếu do khách hàng cung cấp Chi nhánh chưa khai thác có hiệu quả các nguồn thông tin khác như: từ đối tác, bạn hàng của khách hàng, từ các ngân hàng khác từng có quan hệ tín dụng với khách hàng,… b Nguyên nhân
Chính sách khách hàng: Trong định hướng phát triển tín dụng, Chi nhánh mới chỉ đề cập đến phát triển các DNVVN nói chung chứ chưa có sự tập trung, chú trọng vào loại hình, thành phần kinh doanh nào cụ thể Cùng với đó là sự chồng chéo chưa rõ ràng trong cho vay đối với hộ kinh doanh cá thể Tại Chi nhánh hiện nay việc cho vay đối với hộ kinh doanh cá thể vẫn có thể được thực hiện tại phòng Khách hàng cá nhân Sự chưa rõ ràng này sẽ gây ảnh hưởng khó khăn trong việc nghiên cứu, cũng như quản lý tín dụng đối với DNVVN của Chi nhánh.
Chất lượng tín dụng: Tại Chi nhánh Ba Đình NH TMCP Đông Nam Á, do chưa có phòng thẩm định riêng nên cán bộ tín dụng vẫn phải thực hiện công việc này, do đó các quy trình nghiệp vụ vẫn chưa được chuyên môn hoá, mất thời gian cho công tác thẩm định và công tác giải ngân.
Nội dung thẩm định tuy đã tương đối đầy đủ nhưng vẫn còn mang nhiều tính hình thức, chưa thực sự khoa học và linh hoạt Tuy quy trình thẩm định đã được Ngân hàng TMCP Đông Nam Á quy định rõ ràng trong Sổ tay tín dụng, cần tuân thủ những nguyên tắc đó song mỗi dự án đều có những đặc điểm, với những khó khăn và thuận lợi riêng nên công tác thẩm định cần có sự linh hoạt, đối với mỗi dự án thuộc những ngành, nghề khác nhau, do các chủ đầu tư khác nhau thì cần tập trung vào những chỉ tiêu khác biệt để phân tích và đưa ra kết quả thẩm định tốt nhất Hiện tại cán bộ tín dụng tuân thủ cứng nhắc những hướng dẫn chung của Ngân hàng TMCP Đông Nam Á, hoặc đôi khi cán bộ tín dụng tự đưa ra một phương pháp thẩm định riêng vì vậy không thể tránh khỏi sự chủ quan, đôi khi dẫn tới sai lầm trong kết quả thẩm định
Quy chế và thủ tục cho vay: Các DNVVN đặc biệt là các doanh nghiệp ngoài quốc doanh thường có quy mô kinh doanh nhỏ, nguồn lực vốn và tài sản sở hữu hạn chế nên rất khó tiếp cận với vốn tín dụng Ngân hàng, cần đi vay nhưng lại không có đủ tài sản bảo đảm theo quy định của Ngân hàng, ngoài ra còn phải kể đến không ít những nhiêu khê khác nữa Thủ tục, giấy tờ, thời gian giải quyết món vay tuy đã được Ngân hàng tích cực cải tiến nhưng trong con mắt khách hàng vẫn còn rườm rà, phức tạp, chậm chạp so với nhu cầu vốn của doanh nghiệp vì kinh doanh trên thương trường yêu cầu phải có tính tức thời, đơn giản, linh hoạt.
Việc thẩm định, đánh giá điều kiện tài sản đảm bảo tiền vay như: chất lượng tài sản, thời gian sử dụng và tính hợp pháp của việc sở hữu, giao dịch, mua bán, chuyển nhượng tài sản trên thị trường, đăng ký giao dịch bảo đảm, mua bảo hiểm tài sản trong thời gian hợp đồng bảo đảm nợ vay, vẫn còn nhiều rắc rối, chưa tìm ra một cơ chế đủ thông thoáng, tích cực, hữu hiệu từ các ngành chức năng liên quan để giúp Ngân hàng vừa thực hiện đúng pháp luật, vừa đẩy nhanh quá trình thẩm định, hoàn tất thủ tục bảo đảm tiền vay.
ĐỊNH HƯỚNG PHÁT TRIỂN TÍN DỤNG DNVVN TẠI CHI NHÁNH BA ĐÌNH
3.1 ĐỊNH HƯỚNG PHÁT TRIỂN TÍN DỤNG DNVVN TẠI CHI NHÁNH BA ĐÌNH NH TMCP ĐÔNG NAM Á
3.1.1 Định hướng phát triển của DNVVN ở Việt Nam
Phát triển DNVVN đang là vấn đề được Đảng và Nhà nước rất chú trọng, được coi là một trong những nhiệm vụ trọng tâm trong chiến lược phát triển kinh tế xã hội của nước ta Trên tinh thần đó ngày 23/10/2006 Thủ tướng Chính phủ đã có quyết định số 236/2006/QĐ-TTg, phê duyệt Kế hoạch phát triển doanh nghiệp vừa và nhỏ 5 năm (2006-2010) với những định hướng cơ bản sau:
Mục tiêu tổng quát: Đẩy nhanh tốc độ phát triển doanh nghiệp vừa và nhỏ, tạo môi trường cạnh tranh lành mạnh, nâng cao năng lực cạnh tranh quốc gia, các doanh nghiệp vừa và nhỏ đóng góp ngày càng cao vào tăng trưởng cho nền kinh tế.
Tỷ lệ tăng trưởng DNVVN: Số doanh nghiệp vừa và nhỏ thành lập mới khoảng 320.000 (hàng năm tăng khoảng 22%); Tỷ lệ tăng trưởng doanh nghiệp vừa và nhỏ thành lập mới tại các tỉnh khó khăn là 15% đến năm 2010;
Tỷ lệ trực tiếp tham gia xuất khẩu đạt từ 3 - 6% trong tổng số doanh nghiệp vừa và nhỏ.
Tỷ lệ đóng góp vào sự tăng trưởng chung của nền kinh tế: Tạo thêm khoảng 2,7 triệu chỗ làm mới trong giai đoạn 2006 - 2010; Có thêm 165.000 lao động được đào tạo kỹ thuật làm việc tại các doanh nghiệp vừa và nhỏ.
3.1.2 Định hướng phát triển tín dụng DNVVN của Chi nhánh Ba Đình
NH TMCP Đông Nam Á. a Định hướng phát triển tín dụng DNVVN của NH TMCP Đông Nam Á
Hiện nay, nhóm khách hàng là DNVVN đang chiếm tỷ trọng lớn nhất trong hoạt động của NH DNA Trong tổng số hơn 193 nghìn khách hàng đang có quan hệ tín dụng tại NH DNA, có 12.225 khách hàng là pháp nhân thuộc đối tượng DNVVN, 180.988 khách hàng là hộ kinh doanh, cá nhân Khách hàng DNVVN kể cả các hộ kinh doanh chiếm khoảng 50% tổng số khách hàng toàn hệ thống Dư nợ của nhóm khách hàng này chiếm trên 60% dư nợ toàn hệ thống, trong đó dự nợ các chương trình tín dụng từ nguồn vốn nước ngoài trên 800 tỷ đồng
Kết quả đạt được trong hoạt động tài trợ vốn cho DNVVN chính là do
NH DNA đã có chiến lược kinh doanh rõ ràng, coi DNVVN là khách hàng trọng tâm của mình Để phục vụ cho mục tiêu tăng cường tài trợ DNVVN,
NH DNA đã thực hiện đồng bộ nhiều chính sách trong đó quan trọng nhất là chính sách đối xử bình đẳng đối với mọi đối tượng khách hàng, không phân biệt quy mô, loại hình sở hữu của doanh nghiệp Cơ cấu tổ chức của NH DNA cũng đã được điều chỉnh lại theo hướng lấy khác hàng làm trung tâm nhằm tăng cường tính chuyên nghiệp Ngân hàng cũng coi trọng việc hoàn thiện sản phẩm truyền thống và phát triển các sản phẩm mới phù hợp hơn với các khách hàng DNVVN NH DNA đang tích cực chuẩn hoá các quy trình thủ tục theo hệ thống quản lý chất lượng ISO 9001:2000 nhằm đảm bảo các sản phẩm dịch vụ cung cấp đều đạt tiêu chuẩn cam kết và sự hài lòng của khách hàng NHDNA cũng rất tích cực trong việc tìm kiếm và giữ mối quan hệ với các tổ chức liên quan để tìm kiếm các nguồn vốn giá rẻ, quỹ bảo lãnh tín dụng choDNVVN Đồng thời chú trọng xây dựng, gắn kết với hiệp hội DNVVN củaTrung ương, các tỉnh, thành phố, hiệp hội làng nghề, phòng công nghiệp,thương mại từng tỉnh để nắm bắt các hoạt động sản xuất kinh doanh và nhu cầu của DNVVN.
Với mục tiêu đến năm 2015 sẽ trở thành Ngân hàng thương mại nằm trong tốp dẫn đầu Việt Nam về tài trợ DNVVN, NH DNA đã đưa ra định hướng:
- Xây dựng hình ảnh NH DNA VN là ngân hàng hàng đầu ở Việt Nam phục vụ DNVVN
- Doanh số hoạt động phục vụ khách hàng DNVVN ở tất cả các lĩnh vực đều tăng trưởng (tiền gửi, tín dụng, dịch vụ, )
- Hoạt động tín dụng: tỷ trọng tín dụng DNVVN chiếm 70% tổng dư nợ cho vay của toàn hệ thống, tỷ lệ nợ xấu dưới 3%. b Định hướng phát triển tín dụng DNVVN của Chi nhánh
Thực hiện chỉ đạo của Chính phủ, Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, cũng như đảm bảo mục tiêu chiến lược phát triển chung của NH DNA, năm
2008 Ngân hàng TMCP Đông Nam Á đã đề ra các trọng tâm, kế hoạch cần thực hiện như sau:
- Tổng nguồn vốn huy động tăng: 20%
- Tổng dư nợ đầu tư và cho vay nền kinh tế tăng:13-15%
- Tỷ lệ nợ xấu (nhóm 3,4 và 5) dưới: 5%
- Cho vay trung và dài hạn tối đa: 40% dư nợ cho vay
- Tỷ lệ cho vay DNNN tối đa: 32%
- Lợi nhuận hoạch toán: 800 tỷ
- Thu dịch vụ đạt: 450 tỷ
GIẢI PHÁP MỞ RỘNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DNVVN TẠI CHI NHÁNH BA ĐÌNH NH TMCP ĐÔNG NAM Á
3.2.1 Nhận thức đúng đối tượng khách hàng
Nhận thức đúng đối tượng khách hàng là một vấn đề quan trọng đối vớiNgân hàng Bởi mỗi đối tượng khách hàng lại có những đặc điểm và tâm lý khác nhau, có khả năng khác nhau Đặc biệt trong vấn đề cho vay thì việc nhận thức này có ý nghĩa cực kỳ quan trọng Qua việc nhận thức được đúng đối tượng khách hàng, ngân hàng sẽ đưa ra được những quyết định cho vay, chiến lược cho vay đúng đắn, sẽ có những trợ giúp kịp thời cho khách hàng.
Mặc dù DNVVN được đánh giá là khu vực kinh tế đầy tiềm năng của hệ thống ngân hàng thương mại, nhưng cho đến nay mới chỉ có rất ít các ngân hàng thương mại là có chiến lược tiếp cận đến DNVVN Chiến lược cho vay này cần phải tính đến đặc thù của DNVVN và yếu tố cạnh tranh của các Chi nhánh ngân hàng nước ngoài khi Hiệp định Thương mại Việt - Mỹ có hiệu lực với khu vực ngân hàng Chiến lược cần bao gồm: chiến lược hoạt động; cơ cấu tổ chức; quy trình và thủ tục cho vay; marketing… Chiến lược tổng thể này nhằm mở rộng hoạt động cho vay các DNVVN một cách vững chắc, hiệu quả và lâu dài.
Với Ngân hàng Công thương, ngay từ hai năm trước đã thành lập riêng một phòng chuyên trách về đối tượng khách hàng DNVVN để có thể nghiên cứu, phục vụ hiệu quả hơn Ngân hàng có tham vọng sẽ trở thành một trong những ngân hàng hàng đầu về phục vụ các DNVVN ở Việt Nam Thực hiện theo sự chỉ đạo cũng như định hướng trên, đầu năm 2010 Chi nhánh Ba Đình đã thực hiện chia tách phòng Kinh doanh cũ thành các Phòng: Phòng khách hàng Doanh nghiệp; Phòng khách hàng cá nhân Trong đó Phòng khách hàng Doanh nghiệp, có chức năng và nhiệm vụ là: trực tiếp giao dịch với khách hàng là các DNVVN, để khai thác vốn bằng VND & ngoại tệ; Thực hiện các nghiệp vụ liên quan đến tín dụng, quản lý các sản phẩm tín dụng phù hợp với chế độ, thể lệ hiện hành và hướng dẫn của NH TMCP Đông Nam Á Trực tiếp quảng cáo, tiếp thị, giới thiệu và bán sản phẩm dịch vụ ngân hàng cho các DNVVN.
Với sự chuyên môn hoá, chú trọng đến đối tượng DNVVN, trong những năm qua hoạt động tín dụng đối với DNVVN của CN Ba Đình đã có những tín hiệu hết sức đáng mừng Tuy nhiên vẫn còn tồn tại nhiều hạn chế,yếu kém do các nguyên nhân cả chủ quan lẫn khách quan, đòi hỏi ngân hàng cần hoàn thiện hơn nữa bộ phận Phòng khách hàng 2 Về cơ cấu tổ chức: tăng thêm số lượng cán bộ có chất lượng; về chức năng, nhiệm vụ: mở rộng thêm chức năng cũng như quyền hạn của phòng, Trưởng phòng khách hang cá nhân…
3.2.2 Tăng cường hoạt động tuyên truyền, quảng cáo các hoạt động của Chi nhánh đối với DNVVN
Sự cạnh tranh gay gắt giữa các ngân hàng thương mại trong nước và sắp tới đây có thêm ngân hàng nước ngoài đòi hỏi mỗi ngân hàng ngay từ bây giờ ngoài các khách hàng DNVVN truyền thống phải chủ động mở rộng các khách hàng mới, tiềm năng cho riêng mình Để thu hút được khách hàng, ngân hàng cần có một chiến lược marketing chi tiết, cụ thể hướng đến khách hàng, chủ động tìm kiếm khách hàng, đẩy mạnh công tác tiếp thị một cách thiết thực nhất.
Một ngân hàng chỉ có thể thành công một khi biết giải quyết vấn đề tài chính cho doanh nghiệp hơn là gia tăng các khoản cho vay Các DNVVN mong muốn các ngân hàng hoạt động như là những nhà tư vấn, những người giải quyết sự cố, thực hiện được vấn đề hơn là người cung cấp tín dụng đơn thuần Đó là nguyên lý “theo chân khách hàng” trong chính sách tiếp thị chủ động, đối lập với kiểu tiếp thị “khách hàng thực hiện những gì mà ngân hàng đặt ra” trước đây Để làm được điều này, ngân hàng có thể lên kế hoạch liệt kê tất cả các DNVVN đã mở tài khoản tiền gửi tại ngân hàng, tổ chức hội nghị khách hàng, chăm sóc khách hàng Từ đó, ngân hàng có thể xác định đươc doanh nghiệp nào đã được ngân hàng cho vay, doanh nghiệp nào đã từng đề nghị vay mà chưa được ngân hàng chấp nhận, doanh nghiệp chưa từng bao giờ đề nghị vay vốn tại ngân hàng Đối với doanh nghiệp đã được ngân hàng cho vay, có uy tín, cần có chính sách đãi ngộ dưới các hình thức khác nhau như ưu đãi về lãi suất tín dụng, lãi suất tiền gửi thanh toán, các phí giao dịch,… Lắng nghe và kịp thời phản ánh ý kiến về những khó khăn, vướng mắc của doanh nghiệp khi vay vốn tại ngân hàng lên ban lãnh đạo để có những điều chỉnh kịp thời Đối với doanh nghiệp đã từng có đề nghị vay vốn tại ngân hàng nhưng không được chấp nhận, Chi nhánh cần tìm hiểu nguyên nhân vì sao Nếu nguyên nhân xuất phát từ phía ngân hàng thì cần phải có những sửa chữa kịp thời, còn nếu xuất phát từ phía doanh nghiệp thì ngân hàng có thể tìm cách giúp đỡ Đối với những doanh nghiệp chưa có quan hệ với ngân hàng, Chi nhánh cần có kế hoạch tìm hiểu xem là tình hình hoạt động của doanh nghiệp đó ra sao, doanh nghiệp đó hiện có quan hệ tín dụng với ngân hàng nào không, vì sao doanh nghiệp đó không vay vốn của ngân hàng… Bên cạnh đó, ngân hàng cũng cần rà soát lại tất cả các DNVVN đang hoạt động trên địa bàn Quận Ba Đình cũng như các Quận khác của thành phố
Hà Nội, các DNVVN đã vay vốn tại ngân hàng nào, vì sao doanh nghiệp lại vay vốn tại ngân hàng đó, để có những sản phẩm cho vay khác biệt, cạnh tranh với các ngân hàng trên địa bàn, những doanh nghiệp nào chưa từng vay vốn đang có nhu cầu về vốn Từ đó lên kế hoạch thu hút số lượng khách hàng tiềm năng này.
Các nghiên cứu mới đây cho thấy một trong những trở ngại quan trọng trong việc tiếp cận vốn tín dụng của DNVVN là sự thiếu thông tin và những hiểu biết cần thiết về các Tổ chức tín dụng như chính sách khách hàng, lĩnh vực cho vay, ưu thế và hạn chế của từng loại vay cũng như sự lúng túng của doanh nghiệp trong việc đàm phán, thoả thuận về mức vay, thời hạn vay, điều kiện đảm bảo tiền vay… Chính vì vậy cùng với việc thường xuyên tổ chức hội nghị khách hàng, ngân hàng cần phải có những biện pháp khếch trương quảng cáo khác: tổ chức và tham gia tài trợ, hội chợ, triển lãm giới thiệu sản phẩm của các DNVVN trong và ngoài nước nhằm thúc đẩy quá trình mua bán chuyển giao công nghệ giữa các DNVVN; nghiên cứu để thiết kế các tờ rơi giới thiệu sản phẩm và phát triển các hình thức tuyên truyền, quảng bá khác một cách thiết thực, hiệu quả
3.2.3 Linh hoạt hơn trong cơ chế cho vay DNVVN Đổi mới quy trình cho vay phù hợp với DNVVN
DNVVN thường có quy mô hoạt động nhỏ, trình độ quản lý còn hạn chế, hệ thống sổ sách không rõ ràng, nhu cầu món vay thường nhỏ Do vậy để DNVVN có thể tiếp cận vốn ngân hàng một cách dễ dàng cần xây dựng quy trình, thủ tục vay vốn phù hợp với điều kiện và nhu cầu của các DNVVN. Trong quá trình xây dựng quy trình cho vay, ngân hàng cần chú ý tới giảm bớt các thủ tục không cần thiết, xử lý nhanh chóng các thủ tục và có thể xử lý đồng thời các thủ tục cùng một lúc để đáp ứng nhu vầu vốn kịp thời của các DNVVN.
Chi nhánh cần rà soát lại các văn bản liên quan đến quy chế cho vay đối với DNVVN: Quy trình đảm bảo tiền vay, Hệ thống chấm điểm tín dụng đối với DNVVN,… Báo cáo, kiến nghị lên Ban Giám đốc, NH TMCP Đông Nam Á những khó khăn, bất cập để kịp thời chính sửa, đáp ứng tốt hơn nhu cầu của khách hàng DNVVN Các quy định cần rõ ràng hơn để tránh tình trạng hiểu sai hoặc cố tình thực hiện Chi nhánh cũng cần cụ thể hoá thể lệ, chế độ mà Ngân hàng Nhà nước và NH TMCP Đông Nam Á ban hành bằng một quy trình cho vay riêng biệt đối với các đối tượng khách hàng khác nhau đặc biệt là đối với đối tượng khách hàng DNVVN, nhưng đồng thời cũng phải phù hợp với đặc điểm, tình hình hoạt động của Chi nhánh.
Cùng với đó, một việc làm rất cần thiết của Chi nhánh để đổi mới quy trình cho vay là thực hiện đơn giản hoá thủ tục cho vay, chú trọng những nội dung cần thiết, loại bỏ những nội dung không cần thiết Thực tế cho thấy, thủ tục vay vốn phức tạp làm cho khách hàng cảm thấy phiền hà, rắc rối Đây không phải là điều kiện tiên quyết làm giảm rủi ro cho ngân hàng nhưng đã làm cho khách hàng cảm thấy e ngại và hạn chế khách hàng đến với ngân hàng Nhiều giấy tờ, thủ tục, con dấu… rõ tàng là hết sức phức tạp, phiền hà đối với các DNVVN, đặc biệt là đối với các món vay nhỏ Để giảm thiểu rủi ro cũng như dễ dàng trong quản lý và để chứng minh việc người vay đã nhận tiền thì phần theo dõi tiền vay cần được thiết kế đầy đủ các nội dụng như:ngày, tháng, năm, số chứng từ, số tiền vay, số tiền đã nhận, chữ ký người vay… để mỗi lần nhận tiền vay, người vay chỉ cần ký tên mình vào phần theo dõi là đủ mà không cần phải viết Giấy nhận nợ như vẫn thường làm.
Một vấn đề nữa trong việc đổi mới quy trình cho vay đó là việc sử dụng phương pháp tính điểm trong thẩm định cho vay DNVVN Một trong những khó khăn nhất của cán bộ tín dụng khi xem xét cho vay đối với DNVVN là thẩm định tín dụng Việc thẩm định và quyết định cho vay của các ngân hàng thương mại dựa chủ yếu vào giá trị tài sản thế chấp Trong khi đó, DNVVN không có hoặc không có đủ tài sản thế chấp để vay vốn, đây cũng chính là trở ngại lớn nhất cho DNVVN tiếp cận đến vốn vay ngân hàng Để khắc phục trở ngại này, kinh nghiệm của các ngân hàng thương mại trên thế giới cho thấy cần phải thay đổi phương pháp thẩm định, đánh giá rủi ro của các khoản vay dựa trên giá trị tài sản thế chấp bằng phương pháp tính điểm tín dụng Ưu điểm của phương pháp này so với phương pháp thẩm định tín dụng hiện đang áp dụng trong các ngân hàng thương mại là: giảm bớt chi phí và thời gian cho vay thông qua chuẩn hoá quy trình; tăng hiệu quả cho vay nhờ vào việc tự động hoá một phần ra quyết định…
Thực hiện tốt cơ chế đảm bảo tín dụng
Bảo đảm tín dụng tuy không phải là điều kiện tiên quyết song hiện nay nó là một yêu cầu bắt buộc đối với các DNVVN chưa có được sự tín nhiệm của ngân hàng Nhưng khi áp dụng hình thức đảm bảo tiền vay ngân hàng không nên quá cúng nhắc, áp đặt Với những DNVVN chưa có đủ điều kiện về tài sản thế chấp, hay đất đai chưa được cấp sổ đỏ… có thể tạo điều kiện chấp nhận bảo lãnh của bên thứ ba, đảm bảo bằng tài sản riêng của chủ doanh nghiệp Việc đảm bảo bằng chính tài sản hình thành từ vốn vay, tuy làm tăng thêm rủi ro cho ngân hàng, nhưng lại giúp cho doanh nghiệp có điều kiện vay được vốn của ngân hàng Trong những trường hợp này, ngân hàng cần phải có quá trình theo dõi thường xuyên những tài sản đã được đem ra làm đảm bảo để có thể xử lý kịp thời nếu có sai phạm xảy ra.
Một vấn đề rất quan trọng trong đảm bảo tiền vay đó là việc định giá tài sản đảm bảo Theo quy định thì việc định giá được tiến hành theo thoả thuận giữa ngân hàng và khách hàng tuy nhiên trên thực tế giá trị của tài sản được định giá thường thấp hơn nhiều so với giá trị thực của tài sản trên thị trường. Các cán bộ tín dụng thường không có nhiều thông tin tham khảo để định giá tài sản vì vậy việc định giá đôi khi còn mang tính cá nhân chủ quan Nhiều khi doanh nghiệp quá cần vốn nên phải chịu chấp nhận theo sự định giá của ngân hàng Với giá trị tài sản đảm bảo thấp thường thì mức vay của doanh nghiệp là rất hạn chế, thường không đủ để đáp ứng nhu cầu về vốn của doanh nghiệp Thêm vào đó, hầu hết các DNVVN chỉ được vay nhiều nhất bằng 70% giá trị tài sản đảm bảo Đây là một trong những khó khăn lớn của các doanh nghiệp đặc biệt là các DNVVN khi vay vốn ngân hàng.
Cơ chế lãi suất linh hoạt.
Ngân hàng nên có cơ chế lãi suất cho vay linh hoạt, phù hợp với các DNVVN Lãi suất có ý nghĩa rất quan trọng, có ảnh hưởng cực kỳ to lớn đến sự thành bại trong kinh doanh của ngân hàng Xác định mức lãi suất hợp lý là một điều khó, bởi nó hàm chứa một mâu thuẫn: người “mua vốn” thì muốn kéo giá xuống, còn người “bán vốn” lại muốn đẩy giá lên, mà trong toàn xã hội hầu như ai cũng có thể “mua”, “bán vốn” với ngân hàng Hơn nữa, nếu giá cả trong một loại sản phẩm nào đó thay đổi có thể sẽ làm thay đổi giá cả của một số sản phẩm khác, và khi lãi suất thay đổi có thể sẽ ảnh hưởng đến hầu hết các loại sản phẩm Bởi lẽ nguồn vốn vay ngân hàng đang là một bộ phận cấu thành quan trọng trong nguồn vốn của doanh nghiệp Vì thế, lãi suất cho vay của ngân hàng phải căn cứ vào rủi ro mà ngân hàng có thể gặp phải chứ không nên phân biệt theo lãi suất cho vay doanh nghiệp lớn và lãi suất cho vay DNVVN Chi nhánh cần tiến hành phân loại khách hàng để có chính sách lãi suất phù hợp, tạo sự khác biệt trong lãi suất nhằm thu hút cácDNVVN vay vốn tại ngân hàng Bên cạnh đó, Chi nhánh có thể thoả thuận với khách hàng để có thể đi tới một mức lãi suất thống nhất, phù hợp cho cả doanh nghiệp và ngân hàng Ngoài ra, nên áp dụng lãi suất cho vay ưu đãi đối với các DNVVN có quan hệ lâu dài, có uy tín với ngân hàng Đối với khách hàng vay lần đầu có thể áp dụng giảm lãi suất để thu hút thêm khách hàng mới đến với Chi nhánh Tuy nhiên áp dụng hình thức lãi suất nào thì cũng phải đảm bảo cân đối với lãi suất huy động của ngân hàng, đảm bảo ngân hàng vẫn có lãi.
3.2.4 Nâng cao tính năng động, tự chủ, tự chịu trách nhiệm trong việc tạo ra nhiều sản phẩm tín dụng phù hợp với đặc điểm của DNVVN
MỘT SỐ KIẾN NGHỊ
3.3.1 Kiến nghị đối với NH TMCP Đông Nam Á
Trên cơ sở đặt mục tiêu đến năm 2015 sẽ trở thành ngân hàng thương mại dẫn đầu Việt Nam về tài trợ DNVVN, NH TMCP Đông Nam Á cần phải thống nhất quan điểm, nhận thức về phát triển khách hàng DNVVN từ Trụ sở chính tới các Chi nhánh, từ cấp lãnh đạo tới cán bộ nhân viên Trên cơ sở đó cụ thể hoá mục tiêu phát triển DNVVN vào chương trình hành động của từng đơn vị trong toàn hệ thống NH TMCP Đông Nam Á.
Tăng cường tuyên truyền, quảng bá hoạt động của NH TMCP Đông Nam Á với DNVVN Nhiệm vụ trọng tâm trong năm 2010 và những năm sắp tới là triển khai một chương trình tuyên truyền, quảng bá bài bản,thống nhất trong toàn hệ thống Trước mắt thực hiện một số hoạt động cụ thể sau:
- Bổ sung và hoàn thiện trang web “NH TMCP Đông Nam Á với DNVVN” trong website của NH TMCP Đông Nam Á Trang web này là cơ sở để phát triển dịch vụ ngân hàng điện tử với khách hàng DNVVN, là công cụ hỗ trợ và là cầu nối TN TMCP Đông Nam Á với các DNVVN thông qua cung cấp thông tin, quảng cáo, giới thiệu, tạo điều kiện cho các khách hàng DNVVN có cơ hội giao lưu, tìm hiểu lẫn nhau Đây cũng là cầu nối quan trọng của NH TMCP Đông Nam Á với các tổ chức tài chính APEC tài trợ DNVVN nhằm thực hiện các cam kết
- Đăng cai tổ chức các Hội nghị tài trợ cho DNVVN nhằm quảng bá hình ảnh NH Đông Nam Á cũng như để trao đổi, học hỏi kinh nghiệm từ các tổ chức tài chính quốc tế trong lĩnh vực tài trợ DNVVN.
- Tổ chức và tham gia tài trợ hội chợ, triển lãm giới thiệu sản phẩm của các DNVVN trong và ngoài nước nhằm thúc đẩy quá trình mua bán chuyển giao công nghệ giữa các DNVVN.
- Tiếp tục hoàn thiện chuyên mục “NH TMCP Đông Nam Á VN với DNVVN” trên tạp chí NH TMCP Đông Nam Á, tạo thêm một kênh trao đổi, thảo luận nhằm thu hút trí tuệ trong hệ thống vì mục tiêu phát triển khách hàng DNVVN Lựa chọn các tin, bài tốt để đăng tải trên một số tờ tạp chí, báo chuyên ngành có uy tín cũng như trên các phương tiện thông tin đại chúng khác.
- Nghiên cứu để thiết kế các tờ rơi giới thiệu sản phẩm và phát triển các hình thức tuyên truyền, quảng bá khác một cách thiết thực, hiệu quả Hoàn thiện và bổ sung các sản phẩm phù hợp với đối tượng khách hàng DNVVN
- Giải pháp này thực hiện theo 2 cả hai hướng: (1) Thiết kế lại các sản phẩm hiện có cho phù hợp với KH DNVVN (2) Nghiên cứu phát triển sản phẩm mới Trên cơ sở đó ban hành hệ thống văn bản hướng dẫn cho từng loại sản phẩm riêng biệt.
- Tuy sản phẩm hiện có của NH TMCP Đông Nam Á tương đối đa dạng nhưng chưa thể phân tích, đánh giá loại sản phẩm nào là có hiệu quả, do đó, cần có sự nghiên cứu, thiết kế lại tên gọi sản phẩm, nhóm loại sản phẩm cho phù hợp
- NH TMCP Đông Nam Á cần khảo sát, đánh giá quy trình thủ tục để cải tiến quy trình của mình, nhằm đảm bảo tính cạnh tranh và xử lý thông tin trong trường hợp hệ thống báo cáo tài chính của khách hàng không đầy đủ
- Phát triển sản phẩm mới thông qua điều tra nhu cầu khách hàng, khảo sát, học tập kinh nghiệm của các ngân hàng trong và ngoài nước Trước mắt cần nghiên cứu, triển khai một số sản phẩm mới như bao thanh toán, cho vay nhượng quyền thương mại, tư vấn khách hàng (tư vấn vay vốn, tư vấn lựa chọn dự án đầu tư ).
Hoàn thiện hệ thống thông tin: Do số lượng khách hàng DNVVN lớn, việc hoàn thiện hệ thống thông tin (bao gồm cả thông tin quản lý và thông tin phục vụ khách hàng) có ý nghĩa quan trọng và là một nhiệm vụ cấp thiết Muốn có được các thông tin đáng tin cậy thì NH TMCP Đông Nam Á phải chấn chỉnh ngay từ khâu nhập dữ liệu từ Chi nhánh Các trường số liệu về thông tin khách hàng cần đặc biệt lưu ý là đăng ký kinh doanh, loại hình doanh nghiệp Đối với các Chi nhánh đã triển khai INCAS khi nhập dữ liệu các chương trình tín dụng cần lưu ý thêm các trường về mã facility, nguồn vốn và sử dụng vốn, mã tên sản phẩm Hội sở chính cần sớm đưa ra qui chế phối hợp cung cấp thông tin và xác định rõ thẩm quyền cũng như trách nhiệm trong việc cung cấp, quản lý thông tin Trên cơ sở đó, tiếp tục hoàn thiện hệ thống chấm điểm xếp hạng tín dụng, làm căn cứ đưa ra các quyết định kinh doanh hiệu quả nhất đối với mỗi khách hàng.
Có chính sách tuyển mộ, đào tạo và phát triển cán bộ tín dụng chuyên sâu về DNVVN: Song song với việc bố trí đủ cán bộ phù hợp với số lượng khách hàng, NH TMCP Đông Nam Á cần quán triệt tới cấp cán bộ để thống nhất quan điểm, nhận thức về sự cần thiết phát triển khách hàng
DNVVN và đào tạo những kỹ năng, kiến thức chuyên sâu về phục vụ khách hàng DNVVN Tăng cường tính chủ động của cán bộ NH TMCP Đông Nam Á khi tiếp cận với khách hàng và hoàn thiện các kỹ năng giao dịch NH TMCP Đông Nam Á cần xây dựng cơ chế lương, thưởng gắn với chất lượng và hiệu quả công việc, đảm bảo tạo động lực cho cán bộ tâm huyết với nghề.
Khai thác tối đa các nguồn vốn rẻ, dài hạn để tài trợ DNVVN:
Bên cạnh việc sử dụng có hiệu quả nguồn vốn quỹ quay vòng của các chương trình tín dụng nước ngoài hiện có, NH TMCP Đông Nam Á cần tích cực tìm kiếm, thu hút các nguồn vốn rẻ, dài hạn khác để bổ sung nguồn tài trợ DNVVN Mục tiêu trong thời gian tới là nguồn vốn từ JBIC (giai đoạn 2), nguồn vốn đồng tài trợ của ADB – AFD - KFW, dự án VIE của Bộ khoa học công nghệ môi trường về chương trình “sử dụng hiệu quả tiết kiệm năng lượng”.
3.3.2 Kiến nghị đối với Ngân hàng Nhà nước, các cơ quan Chính phủ, cơ quan quản lý, Hiệp hội DNVVN. a Ngân hàng Nhà nước