Các nhân tố tác động đến nợ xấu tại các ngân hàng thương mại cổ phần việt nam

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƢỚC VIỆT NAM TRƢỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG TP HỒ CHÍ MINH - HỒ NGUYỄN THẢO NGUYÊN CÁC NHÂN TỐ TÁC ĐỘNG ĐẾN NỢ XẤU TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN VIỆT NAM KHOÁ LUẬN TỐT NGHIỆP Chuyên ngành: Tài – Ngân hàng Mã số: 7340201 TP HỒ CHÍ MINH, NĂM 2023 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƢỚC VIỆT NAM TRƢỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG TP HỒ CHÍ MINH - Họ tên sinh viên: HỒ NGUYỄN THẢO NGUYÊN Mã số sinh viên: 050606180258 Lớp sinh hoạt: HQ6-GE06 CÁC NHÂN TỐ TÁC ĐỘNG ĐẾN NỢ XẤU TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN VIỆT NAM KHOÁ LUẬN TỐT NGHIỆP Chuyên ngành: Tài – Ngân hàng Mã số: 7340201 NGƢỜI HƢỚNG DẪN KHOA HỌC TS NGUYỄN THỊ MỸ HẠNH TP HỒ CHÍ MINH, NĂM 2023 TĨM TẮT Tên đề tài nghiên cứu “Các nhân tố ảnh hƣởng đến nợ xấu Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Việt Nam”, ngƣời viết dựa lý thuyết đƣợc thảo luận trƣớc đây, phân tích trƣớc nƣớc nƣớc ngồi Bên cạnh đó, ngƣời viết thu thập sử dụng số liệu dùng để phân tích từ hệ thống Ngân hàng Nhà nƣớc, báo cáo tài kiểm tốn Ngân hàng thƣơng mại Cổ phần khoảng thời gian từ 2011- 2021 dựa nhân tố vĩ mô, vi mô, dựa yếu tố sau: tốc độ tăng trƣởng kinh tế (GDP), tỷ lệ thất nghiệp (INF), tỷ lệ lạm phát (UN), tỷ lệ lợi nhuận tổng tài sản (ROA), trích lập dự phịng rủi ro cho vay (LLP), quy mô tổng tài sản ngân hàng (SIZE), tỷ lệ khoản (LDR), tỷ lệ hiệu hoạt động (CIR) Đánh giá tác động biến tác động đến tỷ lệ nợ xấu Thông qua 25 Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Việt Nam, tác giả thực ƣớc lƣợng phƣơng pháp Pooled OLS, FEM, REM, GLS Kết cho thấy mơ hình GLS mơ hình phù hợp với 275 quan sát khắc phục khuyết tật tự tƣơng quan mơ hình biến tỷ lệ lạm phát có tƣơng quan thuận với tỷ lệ nợ xấu biến quy mơ ngân hàng có tƣơng quan nghịch với tỷ lệ nợ xấu, xem xét phát mức ý nghĩa 1% Từ đó, viết đề xuất số khuyến nghị dựa kết mơ hình nêu hạn chế nghiên cứu nêu số gợi ý tham khảo cho nghiên cứu Từ khố tìm kiếm: Ngân hàng thƣơng mại cổ phần, tỷ lệ nợ xấu, yếu tố vĩ mô, yếu tố vi mô ABSTRACT The title of the research project "Factors affecting non-performing loan in Vietnam's joint stock commercial banks", the author is based on the theoretical basis, previous research papers at domestic and foreign In addition, the author has collected and used research data from the State Bank system of audited financial statements of joint stock commercial banks in the period 2011-2021 based on the following factors: Macro and micro factors such as economic growth rate (GDP), unemployment rate (INF), inflation rate (UN), return on total assets (ROA), risk provision ratio credit risk (LLP), bank size (SIZE), liquidity ratio (LDR), operating efficiency ratio (CIR) to assess the impact of variables on NPL ratio Through 25 joint stock commercial banks in Vietnam, the author estimates the model by methods Pooled OLS, FEM, REM, GLS The results show that the GLS model is the most suitable model with 275 observations and overcomes the autocorrelation defect of the model The author discusses the research results at the significance level of 1%, the variable inflation rate has a positive correlation with the NPL ratio and vice versa, the bank size variable has a negative relationship with the NPL ratio bank bad debt at the 5% significance level From there, the article makes some recommendations based on the results of the model and outlines the limitations of the study and proposes some suggestions for further studies Keyword: Commercial banks, non- peforming loan ratio, macro factors, micro factors LỜI CAM ĐOAN Tôi tên: HỒ NGUYỄN THẢO NGUYÊN Cam đoan khoá luận tốt nghiệp đại học với đề tài“CÁC NHÂN TỐ TÁC ĐỘNG ĐẾN NỢ XẤU TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN VIỆT NAM” Ngƣời hƣớng dẫn: TS NGUYỄN THỊ MỸ HẠNH Khoá luận cơng trình nghiên cứu riêng tác giả, kết nghiên cứu trung thực, khơng có nội dung đƣợc công bố trƣớc nội dung ngƣời khác thực ngoại trừ trích dẫn đƣợc dẫn nguồn đầy đủ khố luận HỒ NGUYỄN THẢO NGUYÊN LỜI CẢM ƠN Lời nói đầu tiên, tơi xin chân thành cảm ơn giáo viên hƣớng dẫn khoá luận tốt nghiệp TS Nguyễn Thị Mỹ Hạnh Xin chân thành cảm ơn cô tận tình hƣớng dẫn, hỗ trợ góp ý để em hồn thiện khố luận tốt Tơi xin cảm ơn thầy cô công tác trƣờng Đại học Ngân hàng TP Hồ Chí Minh giảng dạy cho em thật nhiều kiến thức để tơi có đƣợc tảng vững chuyên ngành thân Đây bƣớc đệm để tơi có đƣợc nhiều hội tìm kiếm cơng việc phù hợp tốt thân Cảm ơn tất ngƣời bạn gặp môi trƣờng đại học cho tơi có thời xn tƣơi đẹp đời năm đại học Chúng tơi học trải qua vô vàng cung bậc cảm xúc nơi chấp cánh ƣớc mơ chúng tơi Cảm ơn gia đình bên cạnh ln u thƣơng, quan tâm động viên tơi lúc khó khăn để tơi vững vàng bƣớc tiếp đƣờng ƣớc mơ Tôi xin chân thành cảm ơn tất ngƣời MỤC LỤC TÓM TẮT ABSTRACT LỜI CAM ĐOAN .5 LỜI CẢM ƠN .6 DANH MỤC BẢNG 11 DANH MỤC HÌNH 12 CHƢƠNG 1: GIỚI THIỆU 13 1.1 Lý chọn đề tài 13 1.2 Mục tiêu nghiên cứu 14 1.2.1 Mục tiêu chung 14 1.2.2 Mục tiêu cụ thể 14 1.3 Câu hỏi nghiên cứu 14 1.4 Đối tƣợng phạm vi nghiên cứu 15 1.5 Phƣơng pháp nghiên cứu 15 1.6 Bố cục khoá luận 16 TÓM TẮT CHƢƠNG 17 CHƢƠNG 2: CƠ SỞ LÝ LUẬN VÀ CÁC NGHIÊN CỨU CÓ LIÊN QUAN 18 2.1 Những vấn đề chung nợ xấu 18 2.1.1 Khái niệm nợ xấu 18 2.1.2 Phân loại nợ xấu 19 2.1.3 Các tác động nợ xấu đến hiệu kinh doanh ngân hàng 23 2.2 Các nhân tố ảnh hƣởng đến nợ xấu Ngân hàng thƣơng mại 24 2.2.1 Nhân tố nội 24 2.2.2 Nhân tố vĩ mô 26 2.3 Tổng quan nghiên cứu trƣớc 27 2.3.1 Các nghiên cứu nƣớc nhân tố tác động đến nợ xấu ngân hàng 27 2.3.2 Các nghiên cứu nƣớc nhân tố tác động đến nợ xấu ngân hàng 29 TÓM TẮT CHƢƠNG 31 CHƢƠNG 3: PHƢƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 33 3.1 Mơ hình nghiên cứu giả thuyết nghiên cứu 33 3.1.1 Mơ hình nghiên cứu 33 3.1.2 Giả thuyết nghiên cứu 37 3.1.2.1 Biến phụ thuộc 37 3.1.2.2 Biến độc lập 38 3.2 Dữ liệu nghiên cứu .42 3.3 Phƣơng pháp nghiên cứu 44 TÓM TẮT CHƢƠNG 46 CHƢƠNG 4: KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU VÀ THẢO LUẬN 47 4.1 Thực trạng nợ xấu Ngân hàng TMCP Việt Nam giai đoạn 2011- 2021.47 4.2 Kết nghiên cứu 50 4.2.1 Thống kê mô tả biến 50 4.2.2 Ƣớc lƣợng mơ hình hồi quy 52 4.3 Thảo luận kết nghiên cứu 58 TÓM TẮT CHƢƠNG 61 CHƢƠNG 5: KẾT LUẬN VÀ KHUYẾN NGHỊ 62 5.1 Kết luận 62 5.2 Khuyến nghị .63 5.3 Hạn chế nghiên cứu .63 5.3.1 Hạn chế 63 5.3.2 Gợi ý cho nghiên cứu 64 TÓM TẮT CHƢƠNG 64 TÀI LIỆU THAM KHẢO 65 PHỤ LỤC: KẾT QUẢ HỒI QUY 69 DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT STT Tên viết tắt Tên tiếng Việt NHTMCP Ngân hàng thƣơng mại cổ phần NHTM Ngân hàng thƣơng mại TMCP Thƣơng mại cổ phần NHNN Ngân hàng Nhà nƣớc TCTD Tổ chứuc tín dụng NPL Nợ xấu GDP Tổng sản phẩm quốc nội INF Lạm phát UN Thất nghiệp 10 ROA Tỷ số lợi nhuận ròng tổng tài sản 11 SIZE Quy mô ngân hàng 12 LDR Tỷ lệ khoản 13 LLP Dự phòng rủi ro tín dụng 14 CIR Tỷ lệ thu nhập 15 FEM Hồi quy tác động cố định 16 REM Hồi quy tác động ngẫu nhiên 17 Pooled OLS Mô hình hồi quy gộp 18 GLS Mơ hình bình phƣơng nhỏ tổng quát 19 TPB Ngân hàng thƣơng mại Cổ phần Tiên Phong 20 TCB Ngân hàng thƣơng mại Cổ phần Kỹ thƣơng 21 BIDV 22 VIF Ngân hàng thƣơng mại Cổ phần Đầu tƣ Phát triển Việt Nam Phƣơng pháp phóng tử phƣơng sai 10 Biến quy mơ ngân hàng (SIZE) có mối tƣơng quan tỷ lệ nghịch với tỷ lệ nợ xấu (NPL) với mức ý nghĩa 5% Khi yếu tố khác không đổi điều kiện, biến quy mô ngân hàng tăng đơn vị biến phụ thuộc NPL giảm 0.00363 đơn vị (mơ hình Pooled OLS, mơ hình REM), giảm 0.00399 đơn vị (mơ hình GLS) Với kết có ý nghĩa NHTM Việt Nam mở rộng thị trƣờng lớn cung cấp nhiều dịch vụ mang đến nguồn lợi nhuận lớn cho ngân hàng giảm thiểu tỷ lệ nợ xấu tập trung nghiệp vụ tín dụng Đây học cho hệ thống ngân hàng đừng nên bỏ trứng (tài sản) giỏ hàng hố (lĩnh vực đầu tƣ) thua lỗ gây khủng hoảng đến tồn ngân hàng nói riêng hệ thống ngân hàng Việt Nam nói chung *Biến tỷ lệ dự phịng rủi ro tín dụng Biến tỷ lệ dự phịng rủi ro tín dụng tổng dƣ nợ cho vay tƣơng quan ngƣợc chiều với biến tỷ lệ nợ xấu với mức ý nghĩa 5% điều kiện yếu tố xung quanh không đổi, biến LLP tăng đơn vị tỷ lệ nợ xấu giảm 0.0401 đơn vị (mơ hình FEM) Tại nghiên cứu cho kết tỷ lệ dự phịng rủi ro tín dụng NHTMCP Việt Nam tăng đồng nghĩa với ổn định thu nhập nhƣ tỷ lệ an toàn vốn ngân hàng tăng bù đắp cho khoản nợ xấu khó thu hồi đƣợc vốn Do đó, tỷ lệ nợ xấu tồn ngành ngân hàng đƣợc giảm thiểu theo hƣớng tích cực 60 TÓM TẮT CHƢƠNG Chƣơng 4, tác giả dựa vào số liệu đƣợc xử lý tính tốn phần mềm Excel để chạy mơ hình phần mềm Stata-14 Tại đây, tác giả sử dụng phƣơng pháp ƣớc lƣợng Pooled OLS, FEM, REM, GLS Kết so sánh từ kiểm định Hausman cho thấy mơ hình REM đƣợc ƣa thích Tiếp theo, tiếp tục so sánh Pooled OLS REM kiểm định Breusch- Pagan cho kết mơ hình Pooled OLS phù hợp Sau đó, kiểm tra khuyết tật điển hình mơ hình tƣợng tự tƣơng quan, tƣợng phƣơng sai thay đổi tƣợng đa cộng tuyến Mơ hình có khuyết tật với tƣợng tự tƣơng quan Tác giả tiếp tục sử dụng mơ hình ƣớc lƣợng GLS để khắc phục khuyết tật đa cộng tuyến mơ hình cuối thảo luận kết nghiên cứu đƣợc Để tiếp nối chƣơng chƣơng thực kết luận cho biến có tƣơng quan đồng thời đƣa khuyến nghị phù hợp cho Ngân hàng Chính phủ 61 CHƢƠNG 5: KẾT LUẬN VÀ KHUYẾN NGHỊ 5.1 Kết luận Nhằm đánh giá mối tƣơng quan nhân tố vĩ mô quốc nội nhân tố vi mơ điển hình Ngân hàng TMCP Việt Nam tác động nhƣ đến tỷ lệ nợ xấu ngân hàng khoảng thời gian từ năm 2011 đến năm 2021 thông qua biến nghiên cứu cụ thể nhƣ tốc độ tăng trƣởng kinh tế, tỷ lệ lạm phát, tỷ lệ thất nghiệp, tỷ lệ lợi nhuận tổng tài sản, tỷ lệ dự phòng rủi ro tín dụng, quy mơ ngân hàng, tỷ lệ khoản Từ kết trình thu thập xử lý liệu công cụ Excel chạy mơ hình thơng qua phần mềm Stata- phiên 14, tác giả so sánh kết phƣơng pháp ƣớc lƣợng đƣợc sử dụng cho nghiên cứu mơ hình Pooled OLS, mơ hình FEM, mơ hình REM, mơ hình GLS Cuối cùng, kết cho thấy mơ hình GLS phù hợp Trong thời gian từ năm 2011 đến năm 2021 với biến đƣợc đề cập theo mơ hình GLS, tác giả kết luận biến tỷ lệ lạm phát có tƣơng quan chiều với tỷ lệ nợ xấu mức ý nghĩa 1%, tỷ lệ lạm phát tăng cao dễ dẫn đến nhu cầu tiêu dùng giảm, sản lƣợng hàng hố bán giảm Từ kéo 62 theo khả không trả đƣợc nợ ngƣời vay ngân hàng tăng cao Ngƣợc lại biến quy mô ngân hàng lại tƣơng quan nghịch chiều với biến tỷ lệ nợ xấu với mức ý nghĩa 5%, điều bày cho biết ý nghĩa NHTMCP Việt Nam không nên tập trung vào phát triển nhiệp vụ cấp tín dụng mà cần phẩn bổ đa dạng dịch vụ cho khách hàng để phân bổ chi phí hợp lý cho dịch vụ mang đến lợi nhuận thu từ nhiều nguồn cho ngân hàng, từ nợ khó địi ngân hàng dần đƣợc cải thiện 5.2 Khuyến nghị _ Đối với nhân tố vĩ mơ nhƣ tỷ lạm phát ngân hàng khó dự báo cách xác cụ thể đƣợc biến động thị trƣờng tài Tuy nhiên, ngân hàng thơng qua phận xử lý liệu dự phòng rủi ro biết thị trƣờng có biến động xảy Do đó, NHTMCP cần ln chuẩn bị tốt cơng tác dự phịng rủi ro tín để xử lý kịp thời biến động thời điểm xảy Bên cạnh đó, NHNN nơi dự báo xác tỷ lệ nên cần đƣa sách quản lý hợp lý để kiểm soát chặt chẽ tốc độ gia tăng tỷ lệ lạm phát hạn chế đƣợc tỷ lệ nợ khó địi gây ảnh hƣởng đến hệ thống toàn ngành ngân hàng _ Các NHTM cần đa dạng hoá sản phẩm dịch vụ mở rộng thị trƣờng phục vụ nhằm đƣa dịch vụ ngân hàng đến thuận lợi gần gũi khách hàng nâng tầm chất lƣợng dịch vụ theo tiêu chuẩn quốc tế Không vậy, nhờ vào ngân hàng cịn thu đƣợc lợi nhuận cao từ nhiều nguồn dịch vụ khách 5.3 Hạn chế nghiên cứu 5.3.1 Hạn chế Do phạm vi nghiên cứu khoá luận đƣợc thu thập số liệu giai đoạn 2011-2021 25 Ngân hàngTMCP Việt Nam, với biến độc lập biến phụ thuộc đại diện cho nhân tố vĩ mơ vi mơ Ngồi ra, số quan sát mơ hình nghiên cứu 275 cịn so với nghiên cứu khác giới Bài 63 viết chƣa toàn diện nhân tố tác động đến tỷ lệ nợ xấu chẳng hạn nhƣ yếu tố hài lịng khách hàng, trình độ chun mơn cán nhân viên, kỹ thuật công nghệ,… Tuy nhiên, tác giả không sử dụng biến nhƣ kể bất cập vấn đề thu thập liệu khó khăn 5.3.2 Gợi ý cho nghiên cứu Với hạn ché kể trên, tác giả có đóng góp số ý kiến cho nghiên cứu có liên quan đến đề tài nghiên cứu là: _ Nên mở rộng thời gian, số lƣợng ngân hàng tối đa hoá biến gây ảnh hƣởng đến nợ xấu ngân hàng _ Có thể thu thập số liệu ngân hàng tỏng khu vực Đông Nam Á để so sánh tỷ lệ thất nghiệp quốc gia khác nhƣ TÓM TẮT CHƢƠNG Ở chƣơng này, nghiên cứu đánh giá lại tác động biến tỷ lệ lạm phát tác động chiều với biến tỷ lệ lạm phát ngƣợc lại biến quy mơ ngân hàng có mối tƣơng quan ngƣợc chiều với tỷ lệ nợ xấu từ kết mơ hình GLS đƣợc khắc phục tất khuyết tật mơ hình Bên cạnh đó, tác giả dựa vào hai biến tác động đƣa khuyến nghị cho Ngân hàng Nhà nƣớc nhằm nâng cao chất lƣợng tín dụng đồng thời hạn chế đề tài gợi ý cho nghiên cứu để đạt đƣợc hiệu nghiên cứu tốt 64 TÀI LIỆU THAM KHẢO Danh mục tài liệu tham khảo tiếng Việt Quỳnh, N T N (2018) „Các nhân tố tác động đến nợ xấu ngân hàng thƣơng mại Việt Nam‟, TẠP CHÍ KHOA HỌC ĐẠI HỌC MỞ THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH-KINH TẾ VÀ QUẢN TỊ KINH DOANH, 13(3), 261 -274 VINH, N T H (2015) „Yếu tố tác động đến nợ xấu ngân hàng thƣơng mại Việt Nam‟, Tạp chí Phát triển kinh tế, (JED, Vol 26(11)), 80-80 Thảo, P D P., & Đan, N L (2018) „Các yếu tố tác động đến tỷ lệ nợ xấu ngân hàng thƣơng mại cổ phần Việt Nam‟, Tạp chí Chính Sách & Thị trường Tài chính-Tiền tệ, 194, 1-10 Đề án “Cơ cấu lại hệ thống tổ chức tín dụng giai đoạn 2011 – 2015” ban hành kèm theo Quyết định số 254/QĐ-TTg; Đề án “Cơ cấu lại hệ thống TCTD gắn với xử lý nợ xấu giai đoạn 2016-2020” ban hành kèm theo Quyết định số 1058/QĐ-TTg ngày 1/3/20119/7/2017), Nghị 42/2017/QH14 thí điểm xử lý nợ xấu TCTD 65 Quyết định số 254/QĐ-TTg ngày 01/3/2012 Thủ tƣớng Chính phủ phê duyệt đề án “Cơ cấu lại hệ thống tổ chức tín dụng giai đoạn 2011 - 2015” Nguyễn Tuấn Kiệt Đinh Hùng Phú, (2016), “Các yếu tố vĩ mô vi mô tác động đến nợ xấu hệ thống ngân hàng Việt Nam‟, Tạp chí Kinh tế Phát triển, số229 (09/2016), trang –16 Huỳnh, Lê Trà My Các yếu tố tác động đến nợ xấu ngân hàng thƣơng mại Việt Nam: Khóa luận đại học chuyên ngành tài ngân hàng / Huỳnh Lê Trà My ; ngƣời hƣớng dẫn khoa học Nguyễn Thị Mỹ Hạnh - Tp Hồ Chí Minh : Trƣờng Đại học Ngân hàng Tp Hồ Chí Minh, 2022 - ix, 77 tr : Bảng biểu ; 30 cm Nguyễn, Thiện Toàn Các yếu tố tác động đến tỷ lệ nợ xấu ngân hàng thƣơng mại niêm yết sàn chứng khoán HOSE HNX: Luận văn thạc sĩ tài ngân hàng / Nguyễn Thiện Tồn ; Phạm Thị Anh Thƣ ngƣời hƣớng dẫn khoa học - Tp Hồ Chí Minh : Trƣờng Đại học Ngân hàng Tp Hồ Chí Minh, 2021 - xi, 68, xv tr : Bảng biểu ; 30 cm Bùi, Đan Thanh Các yếu tố tác động đến nợ xấu ngân hàng thƣơng mại Việt Nam // Kinh tế Ngân hàng châu Á = -2022 -Số 201, Tr 43 - 57 Nguyễn, Thị Thu Hoài Các yếu tố tác động đến nợ xấu ngân hàng thƣơng mại cổ phần Việt Nam: Khóa luận đại học chun ngành tài ngân hàng / Nguyễn Thị Thu Hoài ; ngƣời hƣớng dẫn khoa học Nguyễn Hoàng Vĩnh Lộc - Tp Hồ Chí Minh : Trƣờng Đại học Ngân hàng Tp Hồ Chí Minh, 2022 - xvii, 84 tr : Bảng biểu ; 30 cm Bùi, Thanh Thủy Nhân tố tác động đến nợ xấu ngân hàng thƣơng mại cổ phần Việt Nam: Khóa luận đại học chuyên ngành tài - ngân hàng / Bùi Thanh Thủy ; ngƣời hƣớng dẫn khoa học - Tp Hồ Chí Minh : Trƣờng Đại học Ngân hàng Tp Hồ Chí Minh, 2019 - , , [] tr : Hình minh họa ; 30 cm Nguyễn, Thị Hồng Vinh Nợ xấu hệ thống ngân hàng thƣơng mại Việt Nam: Luận án tiến sĩ kinh tế / Nguyễn Thị Hồng Vinh ; Hạ Thị Thiều Dao, Lê Phan Thị Diệu Thảo ngƣời hƣớng dẫn khoa học - Tp Hồ Chí Minh : Trƣờng Đại học Ngân 66 hàng Tp.HCM, 2017 - xiii, 212 tr : Hình minh họa ; 30 cm Nguyễn, Thanh Mai Xử lý nợ xấu ngân hàng thƣơng mại cổ phần Xuất nhập Việt Nam: Luận văn thạc sĩ tài ngân hàng / Nguyễn Thanh Mai ; Phan Ngọc Minh ngƣời hƣớng dẫn khoa học - Tp Hồ Chí Minh : Trƣờng Đại học Ngân hàng Tp.HCM, 2015 - xiv, 90 tr : Hình minh họa ; 30 cm Lê Thị Hƣơng Mai Các nhân tố tác động đến nợ xấu ngân hàng thƣơng mại cổ phần Việt Nam: Khóa luận tốt nghiệp Đại học / Lê Thị Hƣơng Mai - Tp Hồ Chí Minh : Trƣờng Đại học Ngân hàng Tp.HCM, 2018 - ix, 79 tr : Hình minh họa Dƣơng, Bình Minh Yếu tố vi mô vĩ mô tác động đến tỷ lệ nợ xấu ngân hàng thƣơng mại Việt Nam: Khóa luận đại học chun ngành tài ngân hàng / Dƣơng Bình Minh ; Ngơ Văn Tuấn ngƣời hƣớng dẫn khoa học - Tp Hồ Chí Minh : Trƣờng Đại học Ngân hàng Tp Hồ Chí Minh, 2019 - xi, 75, [24] tr : Bảng biểu ; 30 cm Yếu tố ảnh huởng đến nợ xấu ngân hàng thương mại việt nam - Tài liệu text (n.d.) https://text.123docz.net/document/6867174-yeu-to-anh-huong-den-noxau-cua-cac-ngan-hang-thuong-mai-viet-nam.htm Yếu tố ảnh huởng đến nợ xấu ngân hàng thương mại việt nam - Tài liệu text (n.d.-b) https://text.123docz.net/document/6867174-yeu-to-anh-huong-den- no-xau-cua-cac-ngan-hang-thuong-mai-viet-nam.htm Khóa luận Các nhân tố tác động đến nợ xấu Ngân hàng Thương mại Cổ phần Việt Nam (n.d.) https://luanvan.org/khoa-luan-cac-nhan-to-tac-dong-den-noxau-tai-cac-ngan-hang-thuong-mai-co-phan-viet-nam-8710/ Khóa luận Những yếu tố tác động đến nợ xấu ngân hàng thương mại Việt Nam (n.d.) https://luanvan.org/khoa-luan-nhung-yeu-to-tac-dong-den-no-xau-taicac-ngan-hang-thuong-mai-viet-nam-8698/ Khóa luận Yếu tố tác động đến nợ xấu ngân hàng thương mại cổ phần Việt Nam (n.d.) https://luanvan.org/khoa-luan-yeu-to-tac-dong-den-no-xau-cua-cac- ngan-hang-thuong-mai-co-phan-viet-nam-8694/ 67 Nguyễn Phƣớc Thiện (2017) Phân tích nhân tố ảnh hưởng đến nợ xấu Ngân hàng thương mại cổ phần Ngoại thương Việt Nam- chi nhánh Huế, Huế: Trƣờng đại học kinh tế Huế Danh mục tài liệu tham khảo tiếng Anh Asfaw, A S., Bogale, H N., & Teame, T T (2016) „Factors affecting nonperforming loans: case study on development bank of Ethiopia central region‟, International Journal of Scientific and Research Publications, 6(5), 656-670 Nkurrunah, N (2014) „Factors Affecting Non-Performing Loans: A Case Study of Commercial Bank of Africa-CBA (Kenya)’ (Doctoral dissertation, United States International University-Africa) Atem, M (2017) „Factors Affecting Non-Performing Loans: A Case Study of KCB Bank Kenya Limited Nairobi Region’ (Doctoral dissertation) Salas, Vincente and Jesus Saurina, (2002), „Credit Risk in Two Institutional Regimes: Spanish Commercial and Savings Bank‟, Journal of Financial Service Research, 22:3, pp.203 -224 Makri cộng sự, (2014),'Determinants of Non-performing Loans: The Case of Eurozone' Nir Klein, (2013), 'Non-Performing Loans in CESSE: Determinants and Impact on Macroeconomic Performance', IMF Working Paper, European Department March 2013 68 PHỤ LỤC: KẾT QUẢ HỒI QUY *Bảng tổng hợp Variable NPL GDP INF UN ROA SIZE LLP LDR CIR Obs 275 275 275 275 275 275 275 275 275 Mean 028 057 051 022 009 18.633 041 63 636 Std Dev .03 015 048 001 008 1.15 143 147 591 Min 004 026 006 02 -.06 16.502 155 -8.103 Max 268 071 187 025 036 21.29 1.677 1.008 3.615 *Mơ hình hồi quy theo phƣơng pháp Pooled OLS Source | SS df MS -+ -Model | 078605946 009825743 Residual | 162984984 266 000612726 -+ -Total | 241590929 274 000881719 Number of obs F(8, 266) Prob > F R-squared Adj R-squared Root MSE = = = = = = 275 16.04 0.0000 0.3254 0.3051 02475 69 -NPL | Coef Std Err t P>|t| [95% Conf Interval] -+ -GDP | -.0108676 1141691 -0.10 0.924 -.2356577 2139226 INF | 3294794 0355762 9.26 0.000 2594326 3995262 UN | 2.174063 1.155959 1.88 0.061 -.1019303 4.450057 ROA | 0245104 2194129 0.11 0.911 -.4074966 4565174 SIZE | -.0036273 0014504 -2.50 0.013 -.0064831 -.0007715 LLP | -.0055968 0110228 -0.51 0.612 -.0272998 0161063 LDR | 0041216 0114452 0.36 0.719 -.018413 0266563 CIR | 0017394 0027729 0.63 0.531 -.0037202 007199 _cons | 0283453 0397342 0.71 0.476 -.0498882 1065788 *Mơ hình hồi quy theo phƣơng pháp FEM Fixed-effects (within) regression Group variable: bank Number of obs Number of groups = = 275 25 R-sq: within = 0.3498 between = 0.0377 overall = 0.2820 Obs per group: = avg = max = 11 11.0 11 corr(u_i, Xb) F(8,242) Prob > F = -0.1906 = = 16.27 0.0000 -NPL | Coef Std Err t P>|t| [95% Conf Interval] -+ -GDP | 0630045 1181673 0.53 0.594 -.1697633 2957723 INF | 3108616 0463334 6.71 0.000 2195933 4021299 UN | 2.407338 1.155408 2.08 0.038 1313973 4.683278 ROA | 6028785 3136771 1.92 0.056 -.0150074 1.220764 SIZE | -.0030546 0045534 -0.67 0.503 -.012024 0059149 LLP | -.0400676 0155538 -2.58 0.011 -.0707057 -.0094295 LDR | -.0196649 0185529 -1.06 0.290 -.0562106 0168809 CIR | -.003398 0033018 -1.03 0.304 -.0099018 0031059 _cons | 0238918 0894752 0.27 0.790 -.1523578 2001414 -+ -sigma_u | 01035351 sigma_e | 02457843 rho | 15070452 (fraction of variance due to u_i) -F test that all u_i=0: F(24, 242) = 1.16 Prob > F = 0.2822 *Mơ hình hồi quy theo phƣơng pháp REM Random-effects GLS regression Group variable: bank Number of obs Number of groups = = 275 25 R-sq: within Obs per group: = 11 = 0.3294 70 between = 0.2729 overall = 0.3254 corr(u_i, X) Wald chi2(8) Prob > chi2 = (assumed) avg = max = 11.0 11 = = 128.29 0.0000 -NPL | Coef Std Err z P>|z| [95% Conf Interval] -+ -GDP | -.0108676 1141691 -0.10 0.924 -.234635 2128998 INF | 3294794 0355762 9.26 0.000 2597513 3992075 UN | 2.174063 1.155959 1.88 0.060 -.0915749 4.439702 ROA | 0245104 2194129 0.11 0.911 -.4055311 4545519 SIZE | -.0036273 0014504 -2.50 0.012 -.0064701 -.0007845 LLP | -.0055968 0110228 -0.51 0.612 -.0272011 0160075 LDR | 0041216 0114452 0.36 0.719 -.0183105 0265538 CIR | 0017394 0027729 0.63 0.530 -.0036954 0071742 _cons | 0283453 0397342 0.71 0.476 -.0495322 1062229 -+ -sigma_u | sigma_e | 02457843 rho | (fraction of variance due to u_i) *Kiểm định Hausman Coefficients -| (b) (B) (b-B) sqrt(diag(V_b-V_B)) | fe1 re1 Difference S.E -+ -GDP | 0630045 -.0108676 073872 0304783 INF | 3108616 3294794 -.0186178 0296837 UN | 2.407338 2.174063 2332741 ROA | 6028785 0245104 5783681 224168 SIZE | -.0030546 -.0036273 0005728 0043162 LLP | -.0400676 -.0055968 -.0344709 0109735 LDR | -.0196649 0041216 -.0237865 014602 CIR | -.003398 0017394 -.0051374 0017924 -b = consistent under Ho and Ha; obtained from xtreg B = inconsistent under Ha, efficient under Ho; obtained from xtreg Test: Ho: difference in coefficients not systematic chi2(8) = (b-B)'[(V_b-V_B)^(-1)](b-B) = 15.16 Prob>chi2 = 0.0561 (V_b-V_B is not positive definite) *Kiểm định Breusch and Pagan Lagrangian NPL[bank,t] = Xb + u[bank] + e[bank,t] Estimated results: | Var sd = sqrt(Var) 71 -+ NPL | 0008817 0296937 e | 0006041 0245784 u | 0 Test: Var(u) = chibar2(01) = Prob > chibar2 = 0.00 1.0000 *Bảng tổng hợp (1) (2) NPL GDP UN ROA SIZE LLP LDR CIR _cons N NPL -0.0109 (-0.10) 0.329*** (9.26) 2.174 (1.88) 0.0245 (0.11) -0.00363* (-2.50) -0.00560 (-0.51) 0.00412 (0.36) 0.00174 (0.63) 0.0283 (0.71) INF 275 (3) -0.0109 (-0.10) 0.329*** (9.26) 2.174 (1.88) 0.0245 (0.11) -0.00363* (-2.50) -0.00560 (-0.51) 0.00412 (0.36) 0.00174 (0.63) 0.0283 (0.71) 275 NPL 0.0630 (0.53) 0.311*** (6.71) 2.407* (2.08) 0.603 (1.92) -0.00305 (-0.67) -0.0401* (-2.58) -0.0197 (-1.06) -0.00340 (-1.03) 0.0239 (0.27) 275 t statistics in parentheses * p