Khoá luận tốt nghiệp Lời cam đoan Tôi xin cam đoan công trình nghiên cứu riêng Mọi số liệu đợc đề cập Chuyên đề tốt nghiệp có nguồn gốc rõ ràng Sinh viên: Nguyễn Thanh Hà - ĐHTC 31A Khoá luận tốt nghiệp Hà Nội, ngày 04 tháng 09 năm 2008 Sinh viên 10 Mục lục Lời cam đoan 15 Môc lôc Danh mục bảng biểu B¶ng từ viết tắt Lời nói đầu Ch¬ng 1: Tỉng quan vỊ toán chuyển tiền điện tử 20 1.1 Khái niệm vai trò toán chuyển tiền điện tư 1.1.1 Kh¸i niƯm vỊ toán chuyển tiền điện tử 10 1.1.2 Vai trò toán chuyển tiền điện tử 10 1.1.3 Các nhân tố ảnh hởng tới toán chuyển tiền điện tử 13 Sinh viên: Nguyễn Thanh Hà - ĐHTC 31A Khoá luận tốt nghiệp 1.2 Những vấn đề chung toán chuyển tiền điện tử 15 1.2.1 Mét sè tht ng÷ dïng chun tiỊn ®iƯn tư 15 1.2.2 Quy định chuyển tiền điện tử với loại Lệnh chuyển tiền 15 1.2.3 Chứng từ tài khoản sư dơng 16 1.2.4 Quy trình toán chuyển tiền điện tử 18 1.2.5 Kiểm soát ®èi chiÕu chn tiỊn ®iƯn tư 23 1.2.6 Báo cáo toán chuyển tiền ®iƯn tư 25 Ch¬ng 2: Thực trạng chuyển tiền điện tử NHNo & PTNT Phú Minh - Phú Xuyên - Hà Nội .27 10 2.1 Khái quát trình hình thành phát triển cđa NHNo & PTNT Phó Minh 27 2.1.1 Sơ lợc địa bàn hoạt động cđa NHNo & PTNT Phó Minh 27 2.1.2 S¬ lợc trình hình thành phát triển NHNo & PTNT Phó Minh 28 15 2.1.3 Một số khái quát chung tình hình hoạt động kinh doanh NHNo & PTNT Phú Minh 28 2.2 Thực trạng toán chuyển tiền điện tư t¹i NHNo & PTNT Phó Minh 34 20 2.2.1 T×nh h×nh chung vỊ toán không dùng tiền mặt NHNo & PTNT Phó Minh 34 2.2.2 Quy tr×nh toán chuyển tiền điện tử NHNo & PTNT Phú Minh 39 25 2.2.3 Đánh giá công tác toán chuyển tiền điện tử NHNo & PTNT Phó Minh thêi gian qua 46 Ch¬ng 3: Giải pháp kiến nghị nhằm hoàn thiện mở rộng toán chuyển tiền điện tử NHNo & PTNT Phú Minh - Phú Xuyên - Hà Nội 49 30 3.1 Định hớng phát triển toán chuyển tiền điện tử NHNo & PTNT Phú Minh 49 3.1.1 Mét sè chØ tiªu kế hoạch kinh doanh năm 2008 49 Sinh viên: Nguyễn Thanh Hà - ĐHTC 31A Khoá luận tốt nghiệp 3.1.2 Định hớng công tác toán chuyển tiền điện tử .49 3.2 Giải pháp nhằm hoàn thiện mở rộng toán chuyển tiền điện tử NHNo & PTNT Phú Minh 50 3.2.1 Cải tiến quy trình công nghệ 50 3.2.2 Đào tạo nguồn nhân lực có kỹ năng, trình độ .51 3.2.3 øng dơng c«ng nghƯ tin häc 51 3.2.4 Mở rộng phạm vi toán 52 3.2.5 Tuyên truyền, quảng cáo nâng cao uy tín hình ảnh Ngân hµng 53 10 3.2.6 X©y dùng thái độ lịch sự, văn minh Ngân hàng 54 3.3 Mét sè kiÕn nghÞ 54 3.3.1 §èi víi ChÝnh phđ 54 3.3.2 Đối với Ngân hàng Nhµ níc ViƯt Nam .56 3.3.3 §èi víi NHNo & PTNT ViƯt Nam 58 15 KÕt luËn 62 Danh mơc tµi liƯu kh¶o .64 20 25 Sinh viên: Nguyễn Thanh Hà - ĐHTC 31A Khoá luận tốt nghiệp DANH MụC BảNG, BIểU Bảng(Biểu) Nội dung Trang Bảng Tổng hợp huy động vốn 29 Bảng Cơ cấu số liệu sử dụng vốn 31 Bảng Tổng hợp thu chi tiền mặt 33 Bảng Tình hình toán chuyển tiền điện tử 35 Bảng Tình hình sử dụng phơng thức toán 36 Bảng Tình hình sử dụng phơng tiện toán không dùng tiền mặt 37 Bảng Tình hình toán chuyển tiền nội tỉnh 45 BiĨu D nỵ theo thêi gian 31 BiĨu Tình hình toán tiền mặt không tiền mặt 35 Sinh viên: Nguyễn Thanh Hà - ĐHTC 31A Khoá luận tốt nghiệp Danh mục từ viết tắt NHNo & PTNT Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn NHNN Ngân hàng Nhà nớc NH Ngân hàng CTĐT Chuyển tiền điện tử KH Khách hàng TTKDTM Thanh toán không dùng tiền mặt LCN Lệnh chun nỵ LCC LƯnh chun cã LCT LƯnh chun tiỊn NHA Ngân hàng A NHB Ngân hàng B TTTT Trung tâm toán TK Tài khoản Sinh viên: Nguyễn Thanh Hà - ĐHTC 31A Khoá luận tốt nghiệp Lời nói đầu 10 15 20 25 30 Tính cấp thiết đề tài Sự thay đổi nhanh chóng khoa học kỹ thuật phải kể đến tốc độ phát triển chóng mặt công nghệ thông tin đà tạo thay đổi đáng kể kinh tÕ x· héi thÕ giíi TiÕn tíi tõng bíc hội nhập vào cộng đồng quốc tế, hệ thống Ngân hàng Việt Nam lĩnh vực nhạy cảm cần phải có thay đổi nhanh chóng mạnh mẽ đối phó với nhiều thách thức khắc nghiệt kinh tế thị trờng, hoà nhập trình toàn cầu hoá diễn nhanh bình diện quốc tế Do đó, hội nhập kinh tế quốc tế tạo động lực thúc đầy công đổi cải cách hệ thống Ngân hàng Việt Nam, đặc biệt nâng cao lực quản lý lĩnh vực Ngân hàng, mở hội trao đổi hợp tác quốc tế Ngân hàng thơng mại hoạt động kinh doanh tiền tệ, nâng cao uy tín Ngân hàng Việt Nam giao dịch tài quốc tế Vì vậy, đại hoá công nghệ toán công nghệ Ngân hàng xu phát triển tất yếu nhằm tiến tới hội nhập quốc tế Dịch vụ toán điện tử đà phát triển giới từ lâu Việt Nam nói chung Ngân hàng nói riêng đà bớc tiếp hoàn thiện mở rộng Là đơn vị NNHo & PTNT Việt Nam, NHNo & PTNT Phú Minh nỗ lực đổi công nghệ tin học áp dụng nghiệp vụ Ngân hàng, việc hoàn thiện mở rộng toán chuyển tiền điện tử chi nhánh đòi hỏi khách quan Từ lý trên, đề tài "Giải pháp hoàn thiện mở rộng toán chuyển tiền điện tử NHNo & PTNT Phú Minh - Phú Xuyên - Hà Nội" đà đợc lựa chọn nội dung để nghiên cứu khoá luận Mục đích nghiên cứu - Hệ thống hoá lý luận chuyển tiền điện tử ngân hàng thơng mại Sinh viên: Nguyễn Thanh Hà - ĐHTC 31A Khoá luận tốt nghiệp - Phân tích đánh giá công tác toán chuyển tiền điện tö ë NHNo & 10 15 20 25 PTNT Phú Minh - Phú Xuyên - Hà Nội Đề xuất giải pháp kiến nghị nhằm hoàn thiện mở rộng toán chuyển tiền điện tử Đối tợng phạm vi nghiên cứu Qua việc nghiên cứu làm sáng tỏ mặt lý luận toán chuyển tiền điện tử, đánh giá thực trạng toán chuyển tiền NHNo & PTNT Phú Minh, từ đa giải pháp kiến nghị nhằm hoàn thiện mở rộng toán chuyển tiền điện tử Thời gian nghiên cứu từ năm 2005 - 2007 Phơng pháp nghiên cứu Để thực đề tài đà sử dụng phơng pháp nghiên cứu sau: - Phơng pháp vấn điều tra - Phơng pháp thống kê - Phơng pháp phân tích xử l số liệu - Phơng pháp điều tra so sánh Kết cấu Khoá luận Đề tài: " Giải pháp hoàn thiện mở rộng toán chuyển tiền điện tử NHNo & PTNT Phú Minh - Phú Xuyên - Hà Nội" phần mở đầu, kết luận, danh mục bảng biểu, tài liệu tham khảo nội dung khoá luận đợc bố cục thành chơng nh sau: Chơng 1: Tổng quan toán chuyển tiền điện tử Chơng 2: Thực trạng toán chuyển tiền ®iƯn tư t¹i NHNo & PTNT Phó Minh - Phó Xuyên - Hà Nội Chơng 3: Giải pháp kiến nghị nhằm hoàn thiện mở rộng toán chuyển tiền điện tử NHNo & PTNT Phú Minh - Phú Xuyên - Hà Nội 30 CHƯƠNG I: TổNG QUAN Về THANH TOáN CHUYểN TIềN ĐIệN Tử Sinh viên: Nguyễn Thanh Hà - ĐHTC 31A Khoá luận tốt nghiệp 1.1 KHáI NIệM Và VAI TRò CủA THANH TOáN CHUYểN TIỊN §IƯN Tư 10 15 20 25 30 Trong thêi kú kinh tÕ më, mèi quan hÖ kinh tÕ vùng, khu vực không ngừng tăng lên Khoa học tính toán, kỹ thuật điện tử không ngừng phát triển nên xu hớng chung phải mở rộng hệ thống toán liên Ngân hàng với trung tâm toán đảm bảo toán liên Ngân hàng phạm vi khu vực toàn quốc đạt hiệu cao Các phơng thức toán vốn Ngân hàng Việt Nam gồm: - Thanh toán liên chi nhánh Ngân hàng hƯ thèng - Thanh to¸n bï trõ - Thanh to¸n qua tài khoản tiền gửi NHNN - Thanh toán điện tử liên Ngân hàng - Uỷ nhiệm thu hộ, chi - Thanh to¸n qua TK tiỊn gưi ë NH khác Chúng ta đa khái niệm toán vốn Ngân hàng nh sau: Thanh toán vốn Ngân hàng nghiệp vụ toán qua lại Ngân hàng nhằm tiếp tục hoàn thành trình toán tiền xí nghiệp, tổ chức kinh tế, cá nhân với mà họ không mở tài khoản Ngân hàng toán vốn nội hệ thống Ngân hàng Nhng khuôn khổ đề tài khoá luận tốt nghiệp hớng trọng tâm vào phơng thức toán chuyển tiền điên tử áp dụng với chi nhánh Ngân hàng hệ thống NHNo & PTNT ViƯt Nam 1.1.1.Kh¸i niƯm vỊ to¸n chun tiền điện tử: 1.1.1.1 Khái niệm: Theo văn quy trình nghiệp vụ chuyển tiền điện tử (ban hành kèm theo Quyết định số 516 ngày 26/07/2000 Tổng giám đốc NHNo & PTNT Việt Nam thì: CTĐT trình xử lý khoản chuyển tiền qua mạng máy tính, kể từ nhận đợc Lệnh chuyển tiền ngời phát lệnh đến hoàn tất việc toán cho ngời thụ hởng (đối với chuyển tiền Có) thu tiỊn tõ ngêi nhËn lƯnh (®èi víi chun tiỊn Nợ) 1.1.1.2 Đặc điểm: + Thanh toán CTĐT đợc thực môi trờng pháp lý chuẩn hoá 35 cao + Các công đoạn chơng trình toán CTĐT chủ yếu đợc tự động Sinh viên: Nguyễn Thanh Hà - ĐHTC 31A Khoá luận tốt nghiệp 10 hoá + Phần tính kí hiệu mật đợc cài đặt chơng trình riêng đòi hỏi tính bảo mật nghiêm ngặt Hơn nữa, thông qua hai lần mà khoá bảo mật hai phận chức kế toán tin học giúp cho trình toán CTĐT đạt độ an toàn tài sản cao + Quá trình toán chuyển tiền, tra soát, trả lời tra soát, chấp nhận đợc chơng trình xử lý tự động đảm bảo xác cao 1.1.2 Vai trò toán chuyển tiền điện tử 10 Thanh toán Ngân hàng thông qua CTĐT có vai trò quan trọng trình luân chuyển vốn nhanh chóng, an toàn hiệu Điều đợc thể mặt: 1.1.2.1 Đối với kinh tế 15 20 25 30 35 Thanh toán CTĐT góp phần tăng nhanh tốc độ tập trung toán Ngân hàng kinh tế quốc dân phát huy vai trò giám đốc kinh tế Bất kì doanh nghiệp tham gia vào hoạt động kinh doanh mở tài khoản Ngân hàng nhằm phục vụ cho việc toán, thu nợ, nên việc theo dõi tình hình toán ngành nghề, lĩnh vực kinh tế khách hàng toàn kinh tế Ngân hàng đánh giá đợc ngành có tiềm phát triển từ t vấn cho phủ đầu t vào lĩnh vực kinh tế góp phần thúc đẩy kinh tế phát triển Việc theo dõi tài khoản khách hàng giúp đánh giá tình hình tài khách hàng, tổng hợp số d tài khoản tổ chức cá nhân kinh tế, đánh giá đợc lợng tiền lu thông kinh tế từ hỗ trợ NHNN việc đa sách tiền tệ đắn Góp phần thúc đẩy toán không dùng tiền mặt (TTKDTM) phát triển, giảm lợng tiền mặt từ giảm chi phí lu thông xà hội nh in đúc tiền, vận chuyển, kiểm đến, bảo quản tiền mặt, tăng tốc độ luân chuyển vốn quan doanh nghiệp, cá nhân góp phần điều hoà lu thông tiền theo lÃnh thổ thuận lợi TTKDTM góp phần kiểm soát thu nhập đơn vị nghiệp, doanh nghiệp, cá nhân, quan chức nhà nớc chống tham ô hối lộ, buôn lậu, buôn bán hàng cấm, trộm cớp tài sản, chốn thuế chống rửa tiền ngày diễn mạnh mẽ kinh tế Thực đợc yêu cầu công tác TTKDTM: nhanh chóng, xác, an toàn tài sản, tăng nhanh vòng quay vốn góp phần thúc đẩy lu thông hàng hoá dịch vụ phát triển Sinh viên: Nguyễn Thanh Hà - ĐHTC 31A