Giải pháp phát triển dịch vụ thanh toán quốc tế đối với ngân hàng tmcp việt nam tín nghĩa chi nhánh hải phòng

Chuyên đề tốt nghiệp Học viện Ngân hàng LỜI MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài nghiên cứu Trước xu tồn cầu hóa phát triển mạnh mẽ, Việt Nam tích cực đẩy mạnh tiến trình hội nhập kinh tế khu vực giới Hoạt động kinh tế đối ngoại, đặc biệt ngoại thương lên cầu nối kinh tế nước với kinh tế giới Để thực chức cầu nối này, nghiệp vụ ngân hàng đối ngoại đóng vai trị cơng cụ thiết yếu Trong nội dung nghiệp vụ ngân hàng đối ngoại NHTM, TTQT nội dung quan trọng nhất, có tác dụng bôi trơn thúc đẩy hoạt động kinh tế đối ngoại nói chung ngoại thương nói riêng Đồng thời, TTQT cịn mắt xích quan trọng thúc đẩy phát triển hoạt động kinh doanh khác NHTM Chính lẽ đó, thời gian gần đây, hoạt động TTQT NHTM Việt Nam quan tâm đầu tư phát triển hết Ngân hàng TMCP Việt Nam Tín Nghĩa khơng nằm ngồi guồng quay Với tốc độ phát triển nhanh chóng, TinnghiaBank bước tiếp cận chiếm lĩnh thị phần lĩnh vực TTQT Tuy nhiên, thiếu kinh nghiệm việc xử lý nghiệp vụ TTQT chưa có uy tín đối tác nước ngồi NHTM quốc doanh khác doanh số kinh doanh TinnghiaBank cịn chưa cao, khó tránh khỏi tồn bất cập, khó khăn việc mở rộng thị phần hoạt động Thêm vào đó, bối cảnh mở cửa hội nhập kinh tế quốc tế, cạnh tranh lĩnh vực tài chính- ngân hàng ngày khốc liệt, TinnghiaBank phải cạnh tranh với ngân hàng nước mà với ngân hàng nước Nhiệm vụ đặt TinnghiaBank muốn phát triển nghiệp vụ vừa đáp ứng tốt yêu cầu ngày cao khách hàng, vừa tăng thu nhập cho ngân hàng, vừa cạnh tranh có hiệu ngân hàng khác Xuất phát từ thực tiễn đó, trải qua q trình học tập, nghiên cứu Học viên Ngân hàng thực tập ngân hàng TMCP Việt Nam Tín Nghĩa chi nhánh Hải Phòng, em lựa chọn đề tài: “Giải pháp phát triển dịch vụ toán quốc tế Ngân hàng TMCP Việt Nam Tín Nghĩa chi nhánh Hải Phịng” làm chun đề tốt nghiệp Nguyễn Thế Anh TTQT A – K10 Chuyên đề tốt nghiệp Học viện Ngân hàng Mục đích nghiên cứu - Nghiên cứu vấn đề lý luận thực tiễn liên quan đến hoạt động TTQT, sâu nghiên cứu vấn đề liên quan đến việc phát triển hoạt động TTQT TinnghiaBank Hải Phòng - Phân tích thực trạng hoạt động TTQT chi nhánh - Đề xuất giải pháp góp phần phát triển dịch vụ TTQT TinnghiaBank Hải Phòng Đối tượng, phạm vi nghiên cứu Đối tượng nghiên cứu chuyên đề: Những vấn đề lý luận thực tiễn liên quan đến việc phát triển hoạt động TTQT TinnghiaBank Hải Phòng Phạm vi nghiên cứu chuyên đề: chủ yếu tập trung nghiên cứu việc phát triển dịch vụ TTQT TinnghiaBank Hải Phòng Phương pháp nghiên cứu Đề tài dựa nghiên cứu dựa phương pháp lý luận Mác- Leenin (Duy vật biện chứng, vật lịch sử) phương pháp so sánh, tổng hợp, phân tích, logic… Kết cấu chuyên đề Ngoài phần mở đầu, kết luận, danh mục bảng biểu, tài liệu tham khảo, nội dung chuyên đề kết cấu thành chương: Chương 1: Những vấn đề toán quốc tế ngân hàng thương mại Chương 2: Thực trạng dịch vụ toán quốc tế Ngân hàng TMCP Việt Nam Tín Nghĩa chi nhánh Hải Phịng Chương 3: Giải pháp phát triển dịch vụ toán quốc tế Ngân hàng TMCP Việt Nam Tín Nghĩa chi nhánh Hải Phòng Nguyễn Thế Anh TTQT A – K10 Chuyên đề tốt nghiệp Học viện Ngân hàng CHƯƠNG I: NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ THANH TOÁN QUỐC TẾ CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 KHÁI QUÁT VỀ THANH TOÁN QUỐC TẾ 1.1.1 Khái niệm: Quan hệ quốc tế nước bao gồm nhiều lĩnh vực, kinh tế, trị, ngoại giao, văn hóa, khoa học kỹ thuật… quan hệ kinh tế ( mà chủ yếu ngoại thương) chiếm vị trí chủ đạo, sở cho quan hệ quốc tế khác tồn phát triển Quá trình tiến hành hoạt động quốc tế dẫn đến nhu cầu chi trả, toán chủ thể nước khác nhau, từ hình thành phát triển hoạt động tốn quốc tế, đó, ngân hàng cầu nối trung gian bên Thanh toán quốc tế việc thực nghĩa vụ chi trả quyền hưởng lợi tiền tệ phát sinh sở hoạt động kinh tế phi kinh tế tổ chức, cá nhân nước với tổ chức, cá nhân nước khác, hay quốc gia với tổ chức quốc tế, thông qua quan hệ ngân hàng nước liên quan Có thể thấy rằng, toán quốc tế phục vụ cho hai lĩnh vực hoạt động kinh tế phi kinh tế Tuy nhiên, thực tế, hai lĩnh vực hoạt động thường giao thoa với nhau, khơng có ranh giới rõ rệt Hơn nữa, hoạt động tốn quốc tế hình thành sở hoạt động ngoại thương phục vụ chủ yếu cho hoạt động ngoại thương, vậy, quy chế toán thực tế NHTM, người ta thường phân hoạt động toán quốc tế thành hai lĩnh vực rõ ràng là: Thanh toán ngoại thương (thanh toán mậu dịch) toán phi ngoại thương (Thanh toán phi mậu dịch) Thanh toán quốc tế ngoại thương (thanh toán mậu dịch) việc thực tốn sở hàng hóa xuất nhập dịch vụ thương mại cung ứng cho nước theo giá thị trường quốc tế Cơ sở để bên tiến hành mua bán toán cho hợp đồng ngoại thương Nguyễn Thế Anh TTQT A – K10 Chuyên đề tốt nghiệp Học viện Ngân hàng Thanh toán phi ngoại thương (thanh toán phi mậu dịch) việc thực toán khơng thơng qua hàng hóa xuất nhập cung ứng lao vụ cho nước ngoài, nghĩa tốn cho hoạt động khơng mang tính thương mại Đó việc chi trả chi phí quan ngoại giao nước ngồi, chi phí lại ăn đoàn khách nhà nước, tổ chức cá nhân; cá nguồn tiền quà biếu, trợ cấp cá nhân người nước cho cá nhân người nước, nguồn trợ cấp tổ chức từ thiện nước cho tổ chức, đoàn thể nước… 1.1.2 Vai trị 1.1.2.1 Thanh tốn quốc tế kinh tế Trước xu kinh tế giới ngày quốc tế hóa, quốc gia sức phát triển kinh tế thị trường, mở cửa, hợp tác hội nhập; bối cảnh đó, TTQT lên cầu nối kinh tế nước với phần kinh tế giới bên ngồi, có tác dụng bơi trơn thúc đẩy hoạt động XNK hàng hóa dịch vụ, đầu tư nước ngoài, thu hút kiều hối quan hệ tài chính, tín dụng quốc tế khác Hoạt động TTQT ngày khẳng định hoạt động kinh tế quốc dân nói chung hoạt động kinh tế đối ngoại nói riêng Đặc biệt, bối cảnh nay, quốc gia đặt hoạt động kinh tế đối ngoại lên hàng đầu, coi hoạt động kinh tế đối ngoại đường tất yếu chiến lược phát triển kinh tế nước 1.1.2.2 Thanh toán quốc tế doanh nghiệp TTQT nhân tố tác động trực tiếp đến hiệu kinh doanh TTQT mở rộng hoàn thiện tạo điều kiện thuận lợi cho doanh nghiệp tham gia vào hoạt động thương mại quốc tế Bởi vì: (1) Khâu tốn thực nhanh, góp phần rút ngắn thời gian quay vòng vốn, tăng hiệu sử dụng vốn, làm tăng doanh thu lợi nhuận bên tham gia; (2) Thông qua hoạt động TTQT, người ta đánh giá khả tài chính, uy tín tiềm lực bên tham gia; (3) TTQT thực nhanh chóng, an tồn hiệu góp phần thúc đẩy sản xuất nước phát triển, khuyến khích XK hàng hóa nước Nguyễn Thế Anh TTQT A – K10 Chuyên đề tốt nghiệp Học viện Ngân hàng Như vây, TTQT mắt xích quan trọng khơng thể thiếu hoạt động kinh tế đối ngoại xét không gian thời gian Hoạt động TTQT thuận lợi củng cố mở rộng mối quan hệ với bạn hàng Mắt xích tốn chuyển động nhanh tăng tốc độ chu chuyển vốn, nâng cao hiệu kinh doanh mà kéo theo mắt xích khác dây chuyền quỹ đạo nó, tăng cường động lực cho cỗ máy kinh tế phát triển 1.1.2.3 Thanh toán quốc tế phương diện quản lý Nhà nước Thứ nhất, qua việc nắm quản lý hoạt động TTQT, Nhà nước quản lý luồng ngoại tệ ra- vào đất nước, làm sở việc đề sách tài khóa thực chúng Qua việc kiểm soát hoạt động TTQT NHTM, Nhà nước quản lý hoạt động XNK, từ làm sở cho việc quản lý cán cân vãng lai Hơn nữa, qua Nhà nước đề sách ngoại thương thích hợp nhằm tối đa hóa lợi ích thừ TMQT Bởi lẽ TMQT khơng mang tính thương mại mà cịn cơng cụ để thực mưu đồ trị- xã hội nước, khối nước, lực giới Do đó, TTQT quan trọng quản lý vĩ mô nhà nước Nhà nước nắm việc vay nợ nước ngồi, việc sử dụng khoản vay nợ doanh nghiệp, để thấy mục đích tham gia bên Thứ hai, qua thực tế hoạt động TTQT mà nhà nước điều chỉnh điểm bất cập hệ thống luật lệ, sách liên quan đến TTQT cho phù hợp với tình hình mới, đảm bảo dỡ bỏ rào cản, thúc đẩy ngoại thương phát triển 1.1.2.4 Thanh toán quốc tế Ngân hàng thương mại Ngày nay, hoạt động TTQT dịch vụ trở nên quan trọng NHTM, đem lại nguồn thu đáng kể số lượng tuyệt đối tỷ trọng TTQT yếu tố quan trọng việc chắp nối thúc đẩy hoạt động kinh doanh khác ngân hàng kinh doanh ngoại tệ, tài trợ XNK, bào lãnh ngân hàng ngoại thương, tăng cường nguồn vốn huy động, đặc biệt vốn ngoại tệ… Việc hồn thiện phát triển hoạt động tốn quốc tế có vai trị quan trọng hoạt động NH, khơng dịch vụ toán túy Nguyễn Thế Anh TTQT A – K10 Chuyên đề tốt nghiệp Học viện Ngân hàng mà khâu trung tâm thiếu dây chuyền hoạt động kinh doanh, bổ sung hỗ trợ cho hoạt động kinh doanh khác Ngày nay, nghiệp vụ quốc tế phát triển mạnh mẽ, thuận tiện, an toàn hiệu nên hầu hết hoạt động TTQT phát triển theo tập quán thông quy mơ tồn giới thơng qua phương thức TTQT khác Thông qua cung cấp dịch vụ TTQT cho khách hàng, NH thu khoản phí để bù đắp cho khoản chi phí ngân hàng tạo lợi nhuận kinh doanh cần thiết Tùy theo phương thức tốn, mơi trường cạnh tranh độ tín nhiệm khách hàng mà biểu phí dịch vụ áp dụng khác cho khách hàng khác Biểu phí dịch vụ TTQT cấu thành nên doanh thu lợi nhuận cuả NHTM Bên cạnh đó, khác với hoạt động khác, TTQT, ngân hàng khơng có mối quan hệ với khách hàng mà quan hệ với mạng lưới ngân hàng đại lý giới; qua NH có hội tiếp cận với khách hàng nước ngoài, tạo lập hình ảnh vị trí giới, sở vững kế hoạch mở rộng thị trường lâu dài ngân hàng Tóm lại, điểu kiện hội nhập kinh tế quốc tế, việc mở rộng hoàn thiện hoạt động TTQT yêu cầu khách quan NHTM, cho phép NH thực tốt chiến lược khách hàng mình, bước khẳng định thương hiệu cộng đồng NH giới 1.1.3 Hệ thống văn pháp lý điều chỉnh hoạt động TTQT a) Luật công ước quốc tế: - Công ước Liên hợp quốc Hợp đồng mua bán quốc tế (United nations convention on contracts for the international sale of goods- Wien Convention 1980) - Công ước Geneve 1930 luật thống Hối phiếu (Uniform Law for Bill of Exchange- ULB 1930) - Công ước Liên hợp quốc hối phiếu lệnh phiếu quốc tế (International Bill of Exchange and International Promissiory Note- UN convention 1980) - Công ước Geneve 1931 Séc quốc tế (Geneve conventions for Check 1931) - Các nguồn luật công ước quốc tế vận tải bảo hiểm Nguyễn Thế Anh TTQT A – K10 Chuyên đề tốt nghiệp Học viện Ngân hàng - Các hệp định song phương đa phương… b) Các nguồn luật quốc gia: - Bộ luật dân - Luật thương mại - Luật ngoại hối - Luật công cụ chuyển nhượng - Luật TTQT c) Thông lệ tập quán quốc tế: - Quy tắc thực hành thống tín dụng chứng từ (Uniform Customs and Pratice for Documentary Credit- gọi tắt UCP) - Quy tắc thống nhờ thu (Uniform Rules for Collection- gọi tắt URC) - Quy tắc thống hoàn trả liên NH “The Uniform Rules for Bank- to- bank Reimbursement under Documentary credit- gọi tắt URR - Điều kiện thương mại quốc tế (International Commercial Terms- INCOTERMS) 1.1.4 Phương tiện tốn quốc tế thơng dụng Trong TTQT nhà XNK không sử dụng tiền mặt mà sử dụng phương tiện toán thay cho tiền mặt Tùy theo hồn cảnh tập qn bn bán người ta sử dụng phương tiện tốn khác nhìn chung loại phương tiện toán quốc tế thường sử dụng bao gồm: hối phiếu, lệnh phiếu, cheque loại thẻ tốn, hối phiếu thường sử dụng nhiều hợp đồng XNK, tức toán mậu dịch Các phương tiện toán khác thường sử dụng phổ biến toán phi mậu dịch Đặc biệt với phát triển vũ bão công nghệ thông tin, ngày thẻ tốn đóng vai trị quan trọng TTQT lẫn toán nỗi địa Các phần xem xét chi tiết loại phương tiện toán 1.1.4.1 Hối phiếu (Bill of exchange hay Draft) * Khái niệm: Hối phiếu tờ mệnh lệnh yêu cầu trả tiền vô điều kiện, người ký phát cho người khác, yêu cầu người này: Hoặc nhìn thấy hối phiếu; ngày cụ thể tương lai; ngày xác định Nguyễn Thế Anh TTQT A – K10 Chuyên đề tốt nghiệp Học viện Ngân hàng tương lai, phải trả số tiền định cho người đó, theo lệnh người trả cho người khác trả cho người cầm hối phiếu * Đặc điểm hối phiếu: - Tính trừu tượng hối phiếu, hay tính độc lập khoản nợ ghi hối phiếu: Trên hối phiếu không cần phải nêu nguyên nhân lập hối phiếu, tức nội dụng quan hệ tín dụng hối phiếu dựa sở nào; mà cần ghi số tiền nội dung liên quan đến việc trả tiền Hiệu lực pháp lý hối phiếu không phụ thuộc vào nguyên nhân sinh hối phiếu Do có tính trừu tượng nên hối phiều bị lạm dụng phát hành dạng hối phiếu khống - Tính bắt buộc trả tiền hối phiểu: Theo pháp luật, người bị ký phát phải trả tiền theo nội dung hối phiếu, không viện lý riêng chung để từ chối trả tiền Đồng thời, người ký phát phải chịu trách nhiệm toán cho người thụ hưởng vô điều kiện hối phiếu chuyển nhượng mà khơng tốn - Tính lưu thơng hối phiếu: Hối phiếu chứng từ có giá, có tính trừu tượng tính bắt buộc trả tiền nên hối phiếu có tính lưu thơng Nghĩa hối phiếu dùng nhiều lần thời gian hiệu lực để: Thanh tốn tiền mua hàng hóa hay trả khoản nợ bất kỳ; Chuyển nhượng hối phiếu cho người khác; Cầm cố, chấp để vay vốn NHTM; Chiết khấu NHTM tái chiết khấu NHTW Tất nhiên hối phiếu chấp nhận toán có giá trị chuyển nhượng * Để hối phiếu có giá trị pháp lý, người lập hối phiếu phải tuân thủ quy định chặt chẽ hình thức nội dung hối phiếu - Về hình thức: Hối phiếu bắt buộc phải văn Hối phiếu thường lập thành nhiều có đánh số, tất có giá trị tùy theo thói quen thương mại quốc gia Ngôn ngữ thông thường sử dụng hối phiếu tiếng Anh Nguyễn Thế Anh TTQT A – K10 Chuyên đề tốt nghiệp Học viện Ngân hàng - Về nội dung: Hối phiếu bắt buộc phải có tiêu đề, có địa điểm ngày phát hành hành hối phiếu, mệnh lệnh trả tiền vô điều kiện, ghi rõ số tiền số băng chữ, thời hạn trả tiền hối phiếu, người trả tiền người hưởng lợi hối phiếu… Ngoài nhờ tính bắt buộc trả tiền tính chất trừu tượng nên thị trường ngoại hối, hối phiếu sử dụng nhiều xem phương tiện lưu thông thuận tiện 1.1.4.2 Kỳ phiếu (Promissory note) * Khái niêm: Kỳ phiếu (còn gọi lệnh phiếu) cam kết trả tiền vô điều kiện người lập phiếu ký phát hứa trả số tiền định cho người khác, trả theo kỳ người trả cho người cầm phiếu Nhìn chung, quy tắc lưu thơng, kỳ phiếu hối phiếu giống Ta coi kỳ phiếu hối phiếu ký chấp nhận người trả tiền Các điều luật mà dùng để điều chỉnh hối phiếu áp dụng tương tự cho kỳ phiếu Tuy nhiên, so với hối phiếu kỳ phiếu có số điểm khác biệt sau: -Một kỳ phiếu nhiều người ký phát để cam kết toán cho nhiều người hưởng lợi - Kỳ phiếu cần có bảo lãnh ngân hàng tổ chức tài chính, bảo lãnh đảm bảo cho khả tốn kỳ phiếu - Kỳ phiếu có Trong TTQT, kỳ phiếu nhìn chung sử dụng 1.1.4.3 Séc (Cheque, Check) Nếu hối phiếu hình thành sở lưu thơng hàng hóa Séc hình thành sở lưu thơng tín dụng ngân hàng *Khái niệm: Séc tờ lệnh vô điều kiện người (chủ tài khoản), lệnh cho NH trích từ tài khoản số tiền định để trả cho người định Séc, trả theo lệnh người này, trả cho người cầm Séc Séc đời từ chức làm phương tiện toán sử dụng rộng rãi nước có hệ thông NH phát triển cao Hiện nay, Séc phương tiện chi trả sử dụng phổ biến giao dịch nội địa tất nước Séc Nguyễn Thế Anh TTQT A – K10 Chuyên đề tốt nghiệp 10 Học viện Ngân hàng sử dụng rộng rãi TTQT hàng hóa, cung ứng lao vụ, du lịch chi phí phi mậu dịch khác Hầu sử dụng Séc làm phương tiện toán nỗ lực chứng hóa tờ Séc ban hành luật điều chỉnh Séc quốc gia Ngồi ra, nước cịn áp dụng Luật thơng điều chỉnh Séc phạm vi quốc tế như: Công ước Geneve Luật thống Séc 1931 (URL) Theo công ước, để đảm bảo mặt pháp lý thì: Về hình thức tờ Séc phải có tiêu đề; mặt pháp lý tờ Séc phải ghi rõ số tiền số chữ, ghi rõ địa điểm ngày tháng lập Séc, tên địa người yêu cầu trích tài khoản, số tài khoản trích trả, NH trả tiền, tên địa người hưởng lợi Séc, chữ ký người ký phát Séc Để phát hành Séc, người phát hành phải có tài khoản phải có tiền, số tiền tờ Séc không vượt số tiền ghi tài khoản Thời hạn hiệu lực tờ Séc phải ghi rõ tờ Séc 1.1.4.4 Thẻ ngân hàng Thẻ ngân hàng phương tiện toán không dùng tiền mặt, đời từ phương thức mua bán chịu hàng hóa bán lẻ phát triển với việc gắn liền ứng dụng công nghệ tin học tài ngân hàng Thẻ NH cơng cụ toán NHPH cấp cho khách hàng sử dụng để tốn tiền mua hàng hóa, dịch vụ rút tiền số dư tiền gửi hạn mức tín dụng cấp Thẻ ngân hàng sử dụng TTQT mà chủ yếu lĩnh vực phi thương mại Phương tiện có xu hướng mở rộng sử dụng thời đại khoa học công nghệ phát triển, phương tiện truyền tin ngày hồn hảo Tóm lại: thương mại tài quốc tế, hối phiếu Séc sử dụng rộng rãi phổ biến Mỗi phương tiện tốn đề có cơng dụng riêng, thích hợp cho đối tượng phương thức toán mà bên áp dụng, song chất, chúng dấu hiệu hay đại biểu tiền tệ Cũng giống tiền giấy, thân chúng khơng có có giá trị chấp hành hai chức tiền tệ, phương tiện lưu thơng phương tiện tốn Tuy nhiên, khác với tiền giấy Nhà nước phát hành đưa vào lưu thơng có hiệu lực pháp lý Nguyễn Thế Anh TTQT A – K10